2024年公司財(cái)務(wù)部工作制度8篇

2024年公司財(cái)務(wù)部工作制度8篇

目錄

第1篇g公司財(cái)務(wù)部工作職責(zé)制度

第2篇公司財(cái)務(wù)部工作職責(zé)制度-范本

第3篇z公司財(cái)務(wù)部工作制度及崗位職責(zé)

第4篇公司財(cái)務(wù)部工作制度崗位職責(zé)

第5篇**公司財(cái)務(wù)部工作制度及崗位職責(zé)

第6篇公司財(cái)務(wù)部工作制度、崗位職責(zé)

第7篇公司財(cái)務(wù)部工作職責(zé)制度范本

第8篇公司財(cái)務(wù)部工作制度及崗位職責(zé)

**公司財(cái)務(wù)部工作制度及崗位職責(zé)

**公司財(cái)務(wù)部工作制度及崗位職責(zé)

一、財(cái)務(wù)部工作制度

在**公司各項(xiàng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度的指導(dǎo)下,在中心主任的領(lǐng)導(dǎo)下,制定并組織實(shí)施財(cái)務(wù)內(nèi)控制度,搞好財(cái)經(jīng)管理工作。

1、資金預(yù)算制度

(1)根據(jù)采購任務(wù)建立采購資金預(yù)算制度,逐月編制資金預(yù)算表及上月實(shí)際與預(yù)計(jì)比較的資金運(yùn)用表。并按規(guī)定呈送相關(guān)部門掌握采購資金的運(yùn)用情況。

(2)協(xié)助中心主任籌措調(diào)度好資金,并于次月十日前按月將有關(guān)銀行貸款額度可動(dòng)用資金、存款余額等編制“銀行借款明細(xì)表”呈中心主任審核作為決策的參考。

2、資金控制制度

根據(jù)采購資金計(jì)劃做好日常采購中的資金控制制度。達(dá)到資金運(yùn)用的最高效益。

3、財(cái)務(wù)控制制度

(1)應(yīng)隨時(shí)核對零用金與庫存現(xiàn)金,并維持最少額度。

(2)各項(xiàng)支出要以核準(zhǔn)的合同或訂單為依據(jù)并分責(zé)辦理。

應(yīng)盡可能以支票支付,支票的使用保管嚴(yán)格按支票管理的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

各項(xiàng)付款憑證一經(jīng)支付,應(yīng)即加蓋付訖(或轉(zhuǎn)訖)章。以防重復(fù)支款。

財(cái)會(huì)人員要相互制約。出納與會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)主管與會(huì)計(jì)主管、收款與賬務(wù)要予以分立,避免集中一人。

定期舉行資產(chǎn)的全面盤點(diǎn),一般一年一次。盤點(diǎn)結(jié)果呈報(bào)中心主任核準(zhǔn)后作賬務(wù)處理。不得擅自對盤盈或盤虧資產(chǎn)處理。

財(cái)務(wù)人員處理業(yè)務(wù)盡可能遵循中心的各項(xiàng)書面管理手冊規(guī)定制度。

4、財(cái)務(wù)內(nèi)部稽核制度

(1)中心主任或部主任指(2)定專人執(zhí)行稽核工作。主要稽核范圍為賬務(wù)和財(cái)務(wù)以及其他需要稽核的項(xiàng)目。

(3)稽核人員對所審核的事項(xiàng)負(fù)責(zé)任,(4)應(yīng)保守秘密,(5)寫出稽核報(bào)告呈各有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。

(6)賬務(wù)的稽核遵照賬務(wù)管理的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行。

(7)財(cái)務(wù)的稽核嚴(yán)格按其財(cái)務(wù)制度和規(guī)定進(jìn)行。

(8)其他稽核按相關(guān)規(guī)定進(jìn)行。

5、采購物料付款制度

(1)財(cái)務(wù)部門在接到采購部傳來的“合同(2)(或訂單)”“材料驗(yàn)收報(bào)告表”,(3)應(yīng)與發(fā)票核對無誤后辦理付款。

(4)如果屬分批驗(yàn)收的,(5)財(cái)務(wù)部在接到第一批物料驗(yàn)收報(bào)告表后,(6)按前次程序辦理。

(7)對于購入材料須試車檢驗(yàn)者,(8)其訂立合同(9)部分,(10)依合同(11)規(guī)定辦理付款;未訂合同(12)部分,(13)依采購部門呈準(zhǔn)的付款條件辦理付款。

(14)短交應(yīng)補(bǔ)足者,(15)財(cái)務(wù)部門依照實(shí)收數(shù)量給予付款。

(16)超交者應(yīng)經(jīng)部主任核實(shí)后依實(shí)收數(shù)量進(jìn)行付款,(17)否則僅依定貨數(shù)付款。

(18)財(cái)務(wù)部付款時(shí)按照支款審批程序規(guī)定辦理,(19)辦事人員不(20)得拖延。

6、會(huì)計(jì)檔案管理制度

(1)本中心的會(huì)計(jì)憑證、賬簿、報(bào)表、會(huì)計(jì)文件和其他有保存價(jià)值的資料,(2)均應(yīng)歸檔。

(3)會(huì)計(jì)憑證應(yīng)按月、按編號(hào)逐月裝訂成冊,(4)標(biāo)(5)明月份、季度、年起止、號(hào)數(shù)、單據(jù)張數(shù),(6)由有關(guān)人員簽名(7)蓋章(包括制證、審核、記賬、主管)裝訂后移送專人保管,(8)分類填制目錄。

(9)會(huì)計(jì)檔案不(10)得攜帶外出,(11)凡查閱、復(fù)(12)制、摘錄檔案,(13)須經(jīng)中心主任批準(zhǔn)。

崗位職責(zé)

7、部主任負(fù)責(zé)組織本中心的下列工作

(1)主持編制和執(zhí)行預(yù)算、財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、信貸計(jì)劃、擬定資金籌措和使用方案。開辟財(cái)源,(2)有效的使用資金。

(3)進(jìn)行采購成本費(fèi)用的預(yù)算、計(jì)劃、控制、核算、分析和考核。督促本中心有關(guān)部門降低消費(fèi),(4)節(jié)約費(fèi)用,(5)提高經(jīng)濟(jì)效益。

(6)建立健全會(huì)計(jì)核算制度,(7)利用財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料進(jìn)項(xiàng)采購供應(yīng)活動(dòng)的經(jīng)濟(jì)分析。

(8)嚴(yán)格財(cái)經(jīng)紀(jì)律,(9)規(guī)避財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn),(10)協(xié)助中心主任搞好資金制度。

(11)承辦中心領(lǐng)導(dǎo)交給的其他工作。

8、會(huì)計(jì)主管崗位職責(zé)

(1)嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)法》及集團(tuán)公司、平朔總公司的財(cái)務(wù)管理制度,(2)組織好會(huì)計(jì)核算工作。

(3)按照公司的經(jīng)營計(jì)劃組織編制年度財(cái)務(wù)計(jì)劃,(4)促進(jìn)各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指(5)標(biāo)(6)的實(shí)現(xiàn)和完成財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作任務(wù)。有效的組織會(huì)計(jì)日?？刂婆c監(jiān)督,(7)實(shí)行會(huì)計(jì)指(8)標(biāo)(9)歸口分級管理,(10)層層落實(shí),(11)嚴(yán)格控制和監(jiān)督各項(xiàng)費(fèi)用的支出。

(3)建立健全各項(xiàng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度,根據(jù)公司業(yè)務(wù)的特點(diǎn)、管理的要求和會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的實(shí)際,建立會(huì)計(jì)核算體系,合理組織會(huì)計(jì)核算工作。并加以控制,確實(shí)發(fā)揮各項(xiàng)制度的作用。

(4)負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)報(bào)表、費(fèi)用支出報(bào)表、年度決算報(bào)表的組織編報(bào)工作。

(5)負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)計(jì)劃執(zhí)行情況的分析、經(jīng)營成果的考核工作;開展經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析和原始資料的收集整理工作,并及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)提出合理化建議。

加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),努力提高職工素質(zhì),堅(jiān)持原則,積極配合各業(yè)務(wù)部門的工作。

9、資金主管崗位職責(zé)

(1)貫徹執(zhí)行國家財(cái)經(jīng)法令政策,(2)嚴(yán)格按照各項(xiàng)規(guī)章制度辦事。

(3)負(fù)責(zé)采購中心運(yùn)營資金的籌集及管理工作,(4)制定資金使用計(jì)劃、監(jiān)督資金使用情況。協(xié)助部主任搞好資金的管理。

(5)負(fù)責(zé)資金的核算與管理,(6)監(jiān)督其增減變動(dòng)。經(jīng)常了解資金計(jì)劃執(zhí)行情況,(7)合理調(diào)動(dòng)資金,(8)組織和利用閑散資金參加周轉(zhuǎn),(9)盡量減少銀行貸款。

(10)組織搞好資金賬表的綜合分析工作,(11)按月、季、年度定期編寫資金分析說明。對資金占用情況整理出有數(shù)據(jù)、有原因、有改進(jìn)措施的書面報(bào)告,(12)并及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)提出建議。

(13)負(fù)責(zé)組織采購中心的所有的貨款的回收工作。

(14)完成領(lǐng)導(dǎo)交給的其他工作。

4、結(jié)算主管崗位職責(zé)

(1)嚴(yán)格執(zhí)行國家財(cái)經(jīng)制度、財(cái)經(jīng)紀(jì)律及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度,(2)遵守國家政策法令。協(xié)助部主任搞好結(jié)算業(yè)務(wù)。

(3)具體負(fù)責(zé)與用料單位材料款項(xiàng)的結(jié)算工作,(4)及時(shí)回收款項(xiàng),(5)并按月編制材料結(jié)算月報(bào)表。

(6)組織編制實(shí)際用料比較表,(7)分析采購資金的使用情況。

(8)負(fù)責(zé)組織審核憑證,(9)監(jiān)督各種結(jié)算方式,(10)檢查其合理性、合法性、準(zhǔn)確性。

(11)及時(shí)掌握備(12)用金的情況,(13)嚴(yán)格控制管理好備(14)用金。

(15)及時(shí)對庫存現(xiàn)金、銀行存款、往來賬款、在途資金等賬戶進(jìn)行清理,(16)保證資金安全。

(17)負(fù)責(zé)組織工資的核算、發(fā)放及各種附加費(fèi)的計(jì)提工作,(18)及時(shí)提供勞動(dòng)工資計(jì)劃分析資料。

(19)完成領(lǐng)導(dǎo)交給的其他工作。

5、出納員的崗位職責(zé)

(1)掌管“中心”各種貨幣資金業(yè)務(wù)。

(2)辦理銀行結(jié)算現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)。

(3)掌握庫存現(xiàn)金和各種票券。

(4)登記現(xiàn)金帳和銀行存款日記帳。

(5)匯總銀行結(jié)算往來賬戶收支和庫存現(xiàn)金收支,(6)核對雙方往來金額。

(7)保管有關(guān)印章、空白收據(jù)和空白支票。

6、材料核算、稽核崗位職責(zé)

貫徹有關(guān)材料核算的制度和規(guī)定,負(fù)責(zé)“中心”所屬部室材料核算業(yè)務(wù)指導(dǎo)工作。會(huì)同有關(guān)部門擬定材料管理與核算實(shí)施辦法。

負(fù)責(zé)材料、配件、設(shè)備等物資的進(jìn)料報(bào)銷簽收轉(zhuǎn)賬及余額核算工作。

負(fù)責(zé)材料核算會(huì)計(jì)憑證的填制,按時(shí)提供產(chǎn)品的材料耗用情況。

審核材料采購原始憑證,加強(qiáng)采購業(yè)務(wù)的結(jié)算工作。

負(fù)責(zé)有關(guān)材料配件設(shè)備等明細(xì)賬的記賬、結(jié)賬、清帳工作。

辦理售出材料的結(jié)算轉(zhuǎn)賬。

督促清理各種在途材料和估價(jià)材料。

協(xié)同有關(guān)部室辦理材料配件盤盈、盤虧、報(bào)損的審批手續(xù)。

負(fù)責(zé)材料明細(xì)賬等的整理、編號(hào)、裝訂、歸檔工作。

7、流動(dòng)資金核算崗位職責(zé)

協(xié)助部主任做好流動(dòng)資金管理與核算工作,落實(shí)安排流動(dòng)資金使用計(jì)劃。

按年、季、月分別編制流動(dòng)資金計(jì)劃和銀行借款計(jì)劃。

負(fù)責(zé)流動(dòng)資金調(diào)度,組織流動(dòng)資金供應(yīng),考核流動(dòng)資金的使用效果。

上繳各種款項(xiàng),及時(shí)辦理解交手續(xù)。

負(fù)責(zé)流動(dòng)資金核算,編制流動(dòng)資金報(bào)表,正確反映資金動(dòng)態(tài)。

辦理有關(guān)流動(dòng)資金的報(bào)批手續(xù)。

對盤盈、盤虧、損毀的流動(dòng)資產(chǎn),按規(guī)定審批手續(xù)進(jìn)行賬務(wù)處理。

8、結(jié)算崗位職責(zé)

建立其他往來款項(xiàng)清算手續(xù)制度對購銷業(yè)務(wù)以及的暫收、暫付、應(yīng)收、應(yīng)付、備用金等往來款項(xiàng),需要建立必要的清算手續(xù)制度及時(shí)清算。

辦理其他往來款項(xiàng)的結(jié)算業(yè)務(wù),對購銷業(yè)務(wù)以外的各種應(yīng)收、暫付款項(xiàng),要及時(shí)催收結(jié)算;應(yīng)付、暫收款項(xiàng),要抓緊清償,對確實(shí)無法收回的應(yīng)收款和無法支付的應(yīng)付款項(xiàng),應(yīng)查明原因,按照規(guī)定報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)后處理。

加強(qiáng)備用金借款的管理,要及時(shí)辦理借款和報(bào)銷手續(xù),對預(yù)借的差費(fèi),要督促及時(shí)辦理報(bào)銷手續(xù)收回余額,不得拖欠,不準(zhǔn)挪用。要按規(guī)定的開支標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格審查有關(guān)支出。

負(fù)責(zé)其他往來結(jié)算的明細(xì)核算,對各項(xiàng)往來款項(xiàng)設(shè)置明細(xì)帳,根據(jù)審核后的記帳憑證逐筆順序登記,并經(jīng)常核對余額,隨時(shí)列表,并向領(lǐng)導(dǎo)或有關(guān)部門報(bào)告。

9、工資核算崗位職責(zé)

按照國家有關(guān)工資政策,會(huì)同勞資部門制定和貫徹工資核算辦法。

參與制定工資計(jì)劃,監(jiān)督工資基金的使用,參與工資計(jì)劃的編制工作。

組織中心各部室工資和獎(jiǎng)金的計(jì)算、發(fā)放工作。

負(fù)責(zé)工資的結(jié)算與分配的核算工作。

做好工資臺(tái)帳和應(yīng)付工資明細(xì)帳的登記工作。

及時(shí)考核勞動(dòng)工資計(jì)劃的使用情況,及時(shí)提供勞動(dòng)工資計(jì)劃分析資料的報(bào)表。

負(fù)責(zé)職工福利費(fèi)和工會(huì)經(jīng)費(fèi)計(jì)提等工作。

10、總帳報(bào)表崗位職責(zé)

(1)按照國家會(huì)計(jì)制度,(2)正確設(shè)置和使用會(huì)計(jì)科目、會(huì)計(jì)賬戶和會(huì)計(jì)賬簿,(3)建立健全原始憑證和記帳憑證。

(4)及時(shí)做好總賬和有關(guān)明細(xì)賬的登記工作,(5)做好各項(xiàng)財(cái)務(wù)結(jié)算工作。

(6)按時(shí)編制財(cái)務(wù)報(bào)表,(7)編制財(cái)務(wù)情況說明書,(8)具體組織上報(bào)全部財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表。

(9)督促出納及時(shí)繳納各項(xiàng)應(yīng)交款項(xiàng),(10)督促有關(guān)會(huì)計(jì)做好往來款項(xiàng)的清查。

(11)按月總結(jié)財(cái)務(wù)活動(dòng),(12)按時(shí)編制提供財(cái)務(wù)分析報(bào)表及資

(13)按月(或季、年)度整理、裝訂各種會(huì)計(jì)檔案資料,(14)按照會(huì)計(jì)檔案管理的有關(guān)規(guī)定,(15)保管好有關(guān)會(huì)計(jì)資料。

z公司財(cái)務(wù)部工作制度及崗位職責(zé)

一、財(cái)務(wù)部工作制度

在**公司各項(xiàng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度的指導(dǎo)下,在中心主任的領(lǐng)導(dǎo)下,制定并組織實(shí)施財(cái)務(wù)內(nèi)控制度,搞好財(cái)經(jīng)管理工作。

1、資金預(yù)算制度

(1)根據(jù)采購任務(wù)建立采購資金預(yù)算制度,逐月編制資金預(yù)算表及上月實(shí)際與預(yù)計(jì)比較的資金運(yùn)用表。并按規(guī)定呈送相關(guān)部門掌握采購資金的運(yùn)用情況。

(2)協(xié)助中心主任籌措調(diào)度好資金,并于次月十日前按月將有關(guān)銀行貸款額度可動(dòng)用資金、存款余額等編制“銀行借款明細(xì)表”呈中心主任審核作為決策的參考。

2、資金控制制度

根據(jù)采購資金計(jì)劃做好日常采購中的資金控制制度。達(dá)到資金運(yùn)用的最高效益。

3、財(cái)務(wù)控制制度

(1)應(yīng)隨時(shí)核對零用金與庫存現(xiàn)金,并維持最少額度。

(2)各項(xiàng)支出要以核準(zhǔn)的合同或訂單為依據(jù)并分責(zé)辦理。

應(yīng)盡可能以支票支付,支票的使用保管嚴(yán)格按支票管理的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

各項(xiàng)付款憑證一經(jīng)支付,應(yīng)即加蓋付訖(或轉(zhuǎn)訖)章。以防重復(fù)支款。

財(cái)會(huì)人員要相互制約。出納與會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)主管與會(huì)計(jì)主管、收款與賬務(wù)要予以分立,避免集中一人。

定期舉行資產(chǎn)的全面盤點(diǎn),一般一年一次。盤點(diǎn)結(jié)果呈報(bào)中心主任核準(zhǔn)后作賬務(wù)處理。不得擅自對盤盈或盤虧資產(chǎn)處理。

財(cái)務(wù)人員處理業(yè)務(wù)盡可能遵循中心的各項(xiàng)書面管理手冊規(guī)定制度。

4、財(cái)務(wù)內(nèi)部稽核制度

(1)中心主任或部主任指(2)定專人執(zhí)行稽核工作。主要稽核范圍為賬務(wù)和財(cái)務(wù)以及其他需要稽核的項(xiàng)目。

(3)稽核人員對所審核的事項(xiàng)負(fù)責(zé)任,(4)應(yīng)保守秘密,(5)寫出稽核報(bào)告呈各有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。

(6)賬務(wù)的稽核遵照賬務(wù)管理的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行。

(7)財(cái)務(wù)的稽核嚴(yán)格按其財(cái)務(wù)制度和規(guī)定進(jìn)行。

(8)其他稽核按相關(guān)規(guī)定進(jìn)行。

5、采購物料付款制度

(1)財(cái)務(wù)部門在接到采購部傳來的“合同(2)(或訂單)”“材料驗(yàn)收報(bào)告表”,(3)應(yīng)與發(fā)票核對無誤后辦理付款。

(4)如果屬分批驗(yàn)收的,(5)財(cái)務(wù)部在接到第一批物料驗(yàn)收報(bào)告表后,(6)按前次程序辦理。

(7)對于購入材料須試車檢驗(yàn)者,(8)其訂立合同(9)部分,(10)依合同(11)規(guī)定辦理付款;未訂合同(12)部分,(13)依采購部門呈準(zhǔn)的付款條件辦理付款。

(14)短交應(yīng)補(bǔ)足者,(15)財(cái)務(wù)部門依照實(shí)收數(shù)量給予付款。

(16)超交者應(yīng)經(jīng)部主任核實(shí)后依實(shí)收數(shù)量進(jìn)行付款,(17)否則僅依定貨數(shù)付款。

(18)財(cái)務(wù)部付款時(shí)按照支款審批程序規(guī)定辦理,(19)辦事人員不(20)得拖延。

6、會(huì)計(jì)檔案管理制度

(1)本中心的會(huì)計(jì)憑證、賬簿、報(bào)表、會(huì)計(jì)文件和其他有保存價(jià)值的資料,(2)均應(yīng)歸檔。

(3)會(huì)計(jì)憑證應(yīng)按月、按編號(hào)逐月裝訂成冊,(4)標(biāo)(5)明月份、季度、年起止、號(hào)數(shù)、單據(jù)張數(shù),(6)由有關(guān)人員簽名(7)蓋章(包括制證、審核、記賬、主管)裝訂后移送專人保管,(8)分類填制目錄。

(9)會(huì)計(jì)檔案不(10)得攜帶外出,(11)凡查閱、復(fù)(12)制、摘錄檔案,(13)須經(jīng)中心主任批準(zhǔn)。

崗位職責(zé)

7、部主任負(fù)責(zé)組織本中心的下列工作

(1)主持編制和執(zhí)行預(yù)算、財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、信貸計(jì)劃、擬定資金籌措和使用方案。開辟財(cái)源,(2)有效的使用資金。

(3)進(jìn)行采購成本費(fèi)用的預(yù)算、計(jì)劃、控制、核算、分析和考核。督促本中心有關(guān)部門降低消費(fèi),(4)節(jié)約費(fèi)用,(5)提高經(jīng)濟(jì)效益。

(6)建立健全會(huì)計(jì)核算制度,(7)利用財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料進(jìn)項(xiàng)采購供應(yīng)活動(dòng)的經(jīng)濟(jì)分析。

(8)嚴(yán)格財(cái)經(jīng)紀(jì)律,(9)規(guī)避財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn),(10)協(xié)助中心主任搞好資金制度。

(11)承辦中心領(lǐng)導(dǎo)交給的其他工作。

8、會(huì)計(jì)主管崗位職責(zé)

(1)嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)法》及集團(tuán)公司、平朔總公司的財(cái)務(wù)管理制度,(2)組織好會(huì)計(jì)核算工作。

(3)按照公司的經(jīng)營計(jì)劃組織編制年度財(cái)務(wù)計(jì)劃,(4)促進(jìn)各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指(5)標(biāo)(6)的實(shí)現(xiàn)和完成財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作任務(wù)。有效的組織會(huì)計(jì)日?？刂婆c監(jiān)督,(7)實(shí)行會(huì)計(jì)指(8)標(biāo)(9)歸口分級管理,(10)層層落實(shí),(11)嚴(yán)格控制和監(jiān)督各項(xiàng)費(fèi)用的支出。

(3)建立健全各項(xiàng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度,根據(jù)公司業(yè)務(wù)的特點(diǎn)、管理的要求和會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的實(shí)際,建立會(huì)計(jì)核算體系,合理組織會(huì)計(jì)核算工作。并加以控制,確實(shí)發(fā)揮各項(xiàng)制度的作用。

(4)負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)報(bào)表、費(fèi)用支出報(bào)表、年度決算報(bào)表的組織編報(bào)工作。

(5)負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)計(jì)劃執(zhí)行情況的分析、經(jīng)營成果的考核工作;開展經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析和原始資料的收集整理工作,并及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)提出合理化建議。

加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),努力提高職工素質(zhì),堅(jiān)持原則,積極配合各業(yè)務(wù)部門的工作。

9、資金主管崗位職責(zé)

(1)貫徹執(zhí)行國家財(cái)經(jīng)法令政策,(2)嚴(yán)格按照各項(xiàng)規(guī)章制度辦事。

(3)負(fù)責(zé)采購中心運(yùn)營資金的籌集及管理工作,(4)制定資金使用計(jì)劃、監(jiān)督資金使用情況。協(xié)助部主任搞好資金的管理。

(5)負(fù)責(zé)資金的核算與管理,(6)監(jiān)督其增減變動(dòng)。經(jīng)常了解資金計(jì)劃執(zhí)行情況,(7)合理調(diào)動(dòng)資金,(8)組織和利用閑散資金參加周轉(zhuǎn),(9)盡量減少銀行貸款。

(10)組織搞好資金賬表的綜合分析工作,(11)按月、季、年度定期編寫資金分析說明。對資金占用情況整理出有數(shù)據(jù)、有原因、有改進(jìn)措施的書面報(bào)告,(12)并及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)提出建議。

(13)負(fù)責(zé)組織采購中心的所有的貨款的回收工作。

(14)完成領(lǐng)導(dǎo)交給的其他工作。

4、結(jié)算主管崗位職責(zé)

(1)嚴(yán)格執(zhí)行國家財(cái)經(jīng)制度、財(cái)經(jīng)紀(jì)律及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度,(2)遵守國家政策法令。協(xié)助部主任搞好結(jié)算業(yè)務(wù)。

(3)具體負(fù)責(zé)與用料單位材料款項(xiàng)的結(jié)算工作,(4)及時(shí)回收款項(xiàng),(5)并按月編制材料結(jié)算月報(bào)表。

(6)組織編制實(shí)際用料比較表,(7)分析采購資金的使用情況。

(8)負(fù)責(zé)組織審核憑證,(9)監(jiān)督各種結(jié)算方式,(10)檢查其合理性、合法性、準(zhǔn)確性。

(11)及時(shí)掌握備(12)用金的情況,(13)嚴(yán)格控制管理好備(14)用金。

(15)及時(shí)對庫存現(xiàn)金、銀行存款、往來賬款、在途資金等賬戶進(jìn)行清理,(16)保證資金安全。

(17)負(fù)責(zé)組織工資的核算、發(fā)放及各種附加費(fèi)的計(jì)提工作,(18)及時(shí)提供勞動(dòng)工資計(jì)劃分析資料。

(19)完成領(lǐng)導(dǎo)交給的其他工作。

5、出納員的崗位職責(zé)

(1)掌管“中心”各種貨幣資金業(yè)務(wù)。

(2)辦理銀行結(jié)算現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)。

(3)掌握庫存現(xiàn)金和各種票券。

(4)登記現(xiàn)金帳和銀行存款日記帳。

(5)匯總銀行結(jié)算往來賬戶收支和庫存現(xiàn)金收支,(6)核對雙方往來金額。

(7)保管有關(guān)印章、空白收據(jù)和空白支票。

6、材料核算、稽核崗位職責(zé)

貫徹有關(guān)材料核算的制度和規(guī)定,負(fù)責(zé)“中心”所屬部室材料核算業(yè)務(wù)指導(dǎo)工作。會(huì)同有關(guān)部門擬定材料管理與核算實(shí)施辦法。

負(fù)責(zé)材料、配件、設(shè)備等物資的進(jìn)料報(bào)銷簽收轉(zhuǎn)賬及余額核算工作。

負(fù)責(zé)材料核算會(huì)計(jì)憑證的填制,按時(shí)提供產(chǎn)品的材料耗用情況。

審核材料采購原始憑證,加強(qiáng)采購業(yè)務(wù)的結(jié)算工作。

負(fù)責(zé)有關(guān)材料配件設(shè)備等明細(xì)賬的記賬、結(jié)賬、清帳工作。

辦理售出材料的結(jié)算轉(zhuǎn)賬。

督促清理各種在途材料和估價(jià)材料。

協(xié)同有關(guān)部室辦理材料配件盤盈、盤虧、報(bào)損的審批手續(xù)。

負(fù)責(zé)材料明細(xì)賬等的整理、編號(hào)、裝訂、歸檔工作。

7、流動(dòng)資金核算崗位職責(zé)

協(xié)助部主任做好流動(dòng)資金管理與核算工作,落實(shí)安排流動(dòng)資金使用計(jì)劃。

按年、季、月分別編制流動(dòng)資金計(jì)劃和銀行借款計(jì)劃。

負(fù)責(zé)流動(dòng)資金調(diào)度,組織流動(dòng)資金供應(yīng),考核流動(dòng)資金的使用效果。

上繳各種款項(xiàng),及時(shí)辦理解交手續(xù)。

負(fù)責(zé)流動(dòng)資金核算,編制流動(dòng)資金報(bào)表,正確反映資金動(dòng)態(tài)。

辦理有關(guān)流動(dòng)資金的報(bào)批手續(xù)。

對盤盈、盤虧、損毀的流動(dòng)資產(chǎn),按規(guī)定審批手續(xù)進(jìn)行賬務(wù)處理。

8、結(jié)算崗位職責(zé)

建立其他往來款項(xiàng)清算手續(xù)制度對購銷業(yè)務(wù)以及的暫收、暫付、應(yīng)收、應(yīng)付、備用金等往來款項(xiàng),需要建立必要的清算手續(xù)制度及時(shí)清算。

辦理其他往來款項(xiàng)的結(jié)算業(yè)務(wù),對購銷業(yè)務(wù)以外的各種應(yīng)收、暫付款項(xiàng),要及時(shí)催收結(jié)算;應(yīng)付、暫收款項(xiàng),要抓緊清償,對確實(shí)無法收回的應(yīng)收款和無法支付的應(yīng)付款項(xiàng),應(yīng)查明原因,按照規(guī)定報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)后處理。

加強(qiáng)備用金借款的管理,要及時(shí)辦理借款和報(bào)銷手續(xù),對預(yù)借的差費(fèi),要督促及時(shí)辦理報(bào)銷手續(xù)收回余額,不得拖欠,不準(zhǔn)挪用。要按規(guī)定的開支標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格審查有關(guān)支出。

負(fù)責(zé)其他往來結(jié)算的明細(xì)核算,對各項(xiàng)往來款項(xiàng)設(shè)置明細(xì)帳,根據(jù)審核后的記帳憑證逐筆順序登記,并經(jīng)常核對余額,隨時(shí)列表,并向領(lǐng)導(dǎo)或有關(guān)部門報(bào)告。

9、工資核算崗位職責(zé)

按照國家有關(guān)工資政策,會(huì)同勞資部門制定和貫徹工資核算辦法。

參與制定工資計(jì)劃,監(jiān)督工資基金的使用,參與工資計(jì)劃的編制工作。

組織中心各部室工資和獎(jiǎng)金的計(jì)算、發(fā)放工作。

負(fù)責(zé)工資的結(jié)算與分配的核算工作。

做好工資臺(tái)帳和應(yīng)付工資明細(xì)帳的登記工作。

及時(shí)考核勞動(dòng)工資計(jì)劃的使用情況,及時(shí)提供勞動(dòng)工資計(jì)劃分析資料的報(bào)表。

負(fù)責(zé)職工福利費(fèi)和工會(huì)經(jīng)費(fèi)計(jì)提等工作。

10、總帳報(bào)表崗位職責(zé)

(1)按照國家會(huì)計(jì)制度,(2)正確設(shè)置和使用會(huì)計(jì)科目、會(huì)計(jì)賬戶和會(huì)計(jì)賬簿,(3)建立健全原始憑證和記帳憑證。

(4)及時(shí)做好總賬和有關(guān)明細(xì)賬的登記工作,(5)做好各項(xiàng)財(cái)務(wù)結(jié)算工作。

(6)按時(shí)編制財(cái)務(wù)報(bào)表,(7)編制財(cái)務(wù)情況說明書,(8)具體組織上報(bào)全部財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表。

(9)督促出納及時(shí)繳納各項(xiàng)應(yīng)交款項(xiàng),(10)督促有關(guān)會(huì)計(jì)做好往來款項(xiàng)的清查。

(11)按月總結(jié)財(cái)務(wù)活動(dòng),(12)按時(shí)編制提供財(cái)務(wù)分析報(bào)表及資

(13)按月(或季、年)度整理、裝訂各種會(huì)計(jì)檔案資料,(14)按照會(huì)計(jì)檔案管理的有關(guān)規(guī)定,(15)保管好有關(guān)會(huì)計(jì)資料。

公司財(cái)務(wù)部工作制度崗位職責(zé)

公司財(cái)務(wù)部工作制度及崗位職責(zé)

一、財(cái)務(wù)部工作制度

在**公司各項(xiàng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度的指導(dǎo)下,在中心主任的領(lǐng)導(dǎo)下,制定并組織實(shí)施財(cái)務(wù)內(nèi)控制度,搞好財(cái)經(jīng)管理工作。

1、資金預(yù)算制度

(1)根據(jù)采購任務(wù)建立采購資金預(yù)算制度,逐月編制資金預(yù)算表及上月實(shí)際與預(yù)計(jì)比較的資金運(yùn)用表。并按規(guī)定呈送相關(guān)部門掌握采購資金的運(yùn)用情況。

(2)協(xié)助中心主任籌措調(diào)度好資金,并于次月十日前按月將有關(guān)銀行貸款額度可動(dòng)用資金、存款余額等編制“銀行借款明細(xì)表”呈中心主任審核作為決策的參考。

2、資金控制制度

根據(jù)采購資金計(jì)劃做好日常采購中的資金控制制度。達(dá)到資金運(yùn)用的最高效益。

3、財(cái)務(wù)控制制度

(1)應(yīng)隨時(shí)核對零用金與庫存現(xiàn)金,并維持最少額度。

(2)各項(xiàng)支出要以核準(zhǔn)的合同或訂單為依據(jù)并分責(zé)辦理。

應(yīng)盡可能以支票支付,支票的使用保管嚴(yán)格按支票管理的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

各項(xiàng)付款憑證一經(jīng)支付,應(yīng)即加蓋付訖(或轉(zhuǎn)訖)章。以防重復(fù)支款。

財(cái)會(huì)人員要相互制約。出納與會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)主管與會(huì)計(jì)主管、收款與賬務(wù)要予以分立,避免集中一人。

定期舉行資產(chǎn)的全面盤點(diǎn),一般一年一次。盤點(diǎn)結(jié)果呈報(bào)中心主任核準(zhǔn)后作賬務(wù)處理。不得擅自對盤盈或盤虧資產(chǎn)處理。

財(cái)務(wù)人員處理業(yè)務(wù)盡可能遵循中心的各項(xiàng)書面管理手冊規(guī)定制度。

4、財(cái)務(wù)內(nèi)部稽核制度

(1)中心主任或部主任指定專人執(zhí)行稽核工作。主要稽核范圍為賬務(wù)和財(cái)務(wù)以及其他需要稽核的項(xiàng)目。

(2)稽核人員對所審核的事項(xiàng)負(fù)責(zé)任,應(yīng)保守秘密,寫出稽核報(bào)告呈各有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。

(3)賬務(wù)的稽核遵照賬務(wù)管理的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行。

(4)財(cái)務(wù)的稽核嚴(yán)格按其財(cái)務(wù)制度和規(guī)定進(jìn)行。

(5)其他稽核按相關(guān)規(guī)定進(jìn)行。

5、采購物料付款制度

(1)財(cái)務(wù)部門在接到采購部傳來的“合同(或訂單)”“材料驗(yàn)收報(bào)告表”,應(yīng)與發(fā)票核對無誤后辦理付款。

(2)如果屬分批驗(yàn)收的,財(cái)務(wù)部在接到第一批物料驗(yàn)收報(bào)告表后,按前次程序辦理。

(3)對于購入材料須試車檢驗(yàn)者,其訂立合同部分,依合同規(guī)定辦理付款;未訂合同部分,依采購部門呈準(zhǔn)的付款條件辦理付款。

(4)短交應(yīng)補(bǔ)足者,財(cái)務(wù)部門依照實(shí)收數(shù)量給予付款。

(5)超交者應(yīng)經(jīng)部主任核實(shí)后依實(shí)收數(shù)量進(jìn)行付款,否則僅依定貨數(shù)付款。

(6)財(cái)務(wù)部付款時(shí)按照支款審批程序規(guī)定辦理,辦事人員不得拖延。

6、會(huì)計(jì)檔案管理制度

(1)本中心的會(huì)計(jì)憑證、賬簿、報(bào)表、會(huì)計(jì)文件和其他有保存價(jià)值的資料,均應(yīng)歸檔。

(2)會(huì)計(jì)憑證應(yīng)按月、按編號(hào)逐月裝訂成冊,標(biāo)明月份、季度、年起止、號(hào)數(shù)、單據(jù)張數(shù),由有關(guān)人員簽名蓋章(包括制證、審核、記賬、主管)裝訂后移送專人保管,分類填制目錄。

(3)會(huì)計(jì)檔案不得攜帶外出,凡查閱、復(fù)制、摘錄檔案,須經(jīng)中心主任批準(zhǔn)。

崗位職責(zé)

7、部主任負(fù)責(zé)組織本中心的下列工作

(1)主持編制和執(zhí)行預(yù)算、財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、信貸計(jì)劃、擬定資金籌措和使用方案。開辟財(cái)源,

(2)有效的使用資金。

(3)進(jìn)行采購成本費(fèi)用的預(yù)算、計(jì)劃、控制、核算、分析和考核。督促本中心有關(guān)部門降低消費(fèi),

(4)節(jié)約費(fèi)用,

(5)提高經(jīng)濟(jì)效益。

(6)建立健全會(huì)計(jì)核算制度,

(7)利用財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料進(jìn)項(xiàng)采購供應(yīng)活動(dòng)的經(jīng)濟(jì)分析。

(8)嚴(yán)格財(cái)經(jīng)紀(jì)律,

(9)規(guī)避財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn),

(10)協(xié)助中心主任搞好資金制度。

(11)承辦中心領(lǐng)導(dǎo)交給的其他工作。

8、會(huì)計(jì)主管崗位職責(zé)

(1)嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)法》及集團(tuán)公司、平朔總公司的財(cái)務(wù)管理制度,

(2)組織好會(huì)計(jì)核算工作。

(3)按照公司的經(jīng)營計(jì)劃組織編制年度財(cái)務(wù)計(jì)劃,促進(jìn)各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的實(shí)現(xiàn)和完成財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作任務(wù)。有效的組織會(huì)計(jì)日?？刂婆c監(jiān)督,實(shí)行會(huì)計(jì)指標(biāo)歸口分級管理層層落實(shí),嚴(yán)格控制和監(jiān)督各項(xiàng)費(fèi)用的支出。

(4)建立健全各項(xiàng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度,根據(jù)公司業(yè)務(wù)的特點(diǎn)、管理的要求和會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的實(shí)際,建立會(huì)計(jì)核算體系,合理組織會(huì)計(jì)核算工作。并加以控制,確實(shí)發(fā)揮各項(xiàng)制度的作用。

(5)負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)報(bào)表、費(fèi)用支出報(bào)表、年度決算報(bào)表的組織編報(bào)工作。

(6)負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)計(jì)劃執(zhí)行情況的分析、經(jīng)營成果的考核工作;開展經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析和原始資料的收集整理工作,并及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)提出合理化建議。

(7)加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),努力提高職工素質(zhì),堅(jiān)持原則,積極配合各業(yè)務(wù)部門的工作。

9、資金主管崗位職責(zé)

(1)貫徹執(zhí)行國家財(cái)經(jīng)法令政策,嚴(yán)格按照各項(xiàng)規(guī)章制度辦事。

(2)負(fù)責(zé)采購中心運(yùn)營資金的籌集及管理工作,制定資金使用計(jì)劃、監(jiān)督資金使用情況。協(xié)助部主任搞好資金的管理。

(3)負(fù)責(zé)資金的核算與管理,監(jiān)督其增減變動(dòng)。經(jīng)常了解資金計(jì)劃執(zhí)行情況,合理調(diào)動(dòng)資金,組織和利用閑散資金參加周轉(zhuǎn),盡量減少銀行貸款。

(4)組織搞好資金賬表的綜合分析工作,按月、季、年度定期編寫資金分析說明。對資金占用情況整理出有數(shù)據(jù)、有原因、有改進(jìn)措施的書面報(bào)告,并及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)提出建議。

(5)負(fù)責(zé)組織采購中心的所有的貨款的回收工作。

(6)完成領(lǐng)導(dǎo)交給的其他工作。

4、結(jié)算主管崗位職責(zé)

(1)嚴(yán)格執(zhí)行國家財(cái)經(jīng)制度、財(cái)經(jīng)紀(jì)律及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度,

(2)遵守國家政策法令。協(xié)助部主任搞好結(jié)算業(yè)務(wù)。

(3)具體負(fù)責(zé)與用料單位材料款項(xiàng)的結(jié)算工作,及時(shí)回收款項(xiàng),并按月編制材料結(jié)算月報(bào)表。

(4)組織編制實(shí)際用料比較表,分析采購資金的使用情況。

(5)負(fù)責(zé)組織審核憑證,監(jiān)督各種結(jié)算方式,檢查其合理性、合法性、準(zhǔn)確性。

(6)及時(shí)掌握備用金的情況,嚴(yán)格控制管理好備用金。

(7)及時(shí)對庫存現(xiàn)金

、銀行存款、往來賬款、在途資金等賬戶進(jìn)行清理,保證資金安全。

(8)負(fù)責(zé)組織工資的核算、發(fā)放及各種附加費(fèi)的計(jì)提工作,及時(shí)提供勞動(dòng)工資計(jì)劃分析資料。

(9)完成領(lǐng)導(dǎo)交給的其他工作。

5、出納員的崗位職責(zé)

(1)掌管“中心”各種貨幣資金業(yè)務(wù)。

(2)辦理銀行結(jié)算現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)。

(3)掌握庫存現(xiàn)金和各種票券。

(4)登記現(xiàn)金帳和銀行存款日記帳。

(5)匯總銀行結(jié)算往來賬戶收支和庫存現(xiàn)金收支,

(6)核對雙方往來金額。

(7)保管有關(guān)印章、空白收據(jù)和空白支票。

6、材料核算、稽核崗位職責(zé)

貫徹有關(guān)材料核算的制度和規(guī)定,負(fù)責(zé)“中心”所屬部室材料核算業(yè)務(wù)指導(dǎo)工作。會(huì)同有關(guān)部門擬定材料管理與核算實(shí)施辦法。

負(fù)責(zé)材料、配件、設(shè)備等物資的進(jìn)料報(bào)銷簽收轉(zhuǎn)賬及余額核算工作。

負(fù)責(zé)材料核算會(huì)計(jì)憑證的填制,按時(shí)提供產(chǎn)品的材料耗用情況。

審核材料采購原始憑證,加強(qiáng)采購業(yè)務(wù)的結(jié)算工作。

負(fù)責(zé)有關(guān)材料配件設(shè)備等明細(xì)賬的記賬、結(jié)賬、清帳工作。

辦理售出材料的結(jié)算轉(zhuǎn)賬。

督促清理各種在途材料和估價(jià)材料。

協(xié)同有關(guān)部室辦理材料配件盤盈、盤虧、報(bào)損的審批手續(xù)。

負(fù)責(zé)材料明細(xì)賬等的整理、編號(hào)、裝訂、歸檔工作。

7、流動(dòng)資金核算崗位職責(zé)

協(xié)助部主任做好流動(dòng)資金管理與核算工作,落實(shí)安排流動(dòng)資金使用計(jì)劃。

按年、季、月分別編制流動(dòng)資金計(jì)劃和銀行借款計(jì)劃。

負(fù)責(zé)流動(dòng)資金調(diào)度,組織流動(dòng)資金供應(yīng),考核流動(dòng)資金的使用效果。

上繳各種款項(xiàng),及時(shí)辦理解交手續(xù)。

負(fù)責(zé)流動(dòng)資金核算,編制流動(dòng)資金報(bào)表,正確反映資金動(dòng)態(tài)。

辦理有關(guān)流動(dòng)資金的報(bào)批手續(xù)。

對盤盈、盤虧、損毀的流動(dòng)資產(chǎn),按規(guī)定審批手續(xù)進(jìn)行賬務(wù)處理。

8、結(jié)算崗位職責(zé)

建立其他往來款項(xiàng)清算手續(xù)制度對購銷業(yè)務(wù)以及的暫收、暫付、應(yīng)收、應(yīng)付、備用金等往來款項(xiàng),需要建立必要的清算手續(xù)制度及時(shí)清算。

辦理其他往來款項(xiàng)的結(jié)算業(yè)務(wù),對購銷業(yè)務(wù)以外的各種應(yīng)收、暫付款項(xiàng),要及時(shí)催收結(jié)算;應(yīng)付、暫收款項(xiàng),要抓緊清償,對確實(shí)無法收回的應(yīng)收款和無法支付的應(yīng)付款項(xiàng),應(yīng)查明原因,按照規(guī)定報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)后處理。

加強(qiáng)備用金借款的管理,要及時(shí)辦理借款和報(bào)銷手續(xù),對預(yù)借的差費(fèi),要督促及時(shí)辦理報(bào)銷手續(xù)收回余額,不得拖欠,不準(zhǔn)挪用。要按規(guī)定的開支標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格審查有關(guān)支出。

負(fù)責(zé)其他往來結(jié)算的明細(xì)核算,對各項(xiàng)往來款項(xiàng)設(shè)置明細(xì)帳,根據(jù)審核后的記帳憑證逐筆順序登記,并經(jīng)常核對余額,隨時(shí)列表,并向領(lǐng)導(dǎo)或有關(guān)部門報(bào)告。

9、工資核算崗位職責(zé)

按照國家有關(guān)工資政策,會(huì)同勞資部門制定和貫徹工資核算辦法。

參與制定工資計(jì)劃,監(jiān)督工資基金的使用,參與工資計(jì)劃的編制工作。

組織中心各部室工資和獎(jiǎng)金的計(jì)算、發(fā)放工作。

負(fù)責(zé)工資的結(jié)算與分配的核算工作。

做好工資臺(tái)帳和應(yīng)付工資明細(xì)帳的登記工作。

及時(shí)考核勞動(dòng)工資計(jì)劃的使用情況,及時(shí)提供勞動(dòng)工資計(jì)劃分析資料的報(bào)表。

負(fù)責(zé)職工福利費(fèi)和工會(huì)經(jīng)費(fèi)計(jì)提等工作。

10、總帳報(bào)表崗位職責(zé)

(1)按照國家會(huì)計(jì)制度,正確設(shè)置和使用會(huì)計(jì)科目、會(huì)計(jì)賬戶和會(huì)計(jì)賬簿,

(3)建立健全原始憑證和記帳憑證。

(4)及時(shí)做好總賬和有關(guān)明細(xì)賬的登記工作,

(5)做好各項(xiàng)財(cái)務(wù)結(jié)算工作。

(6)按時(shí)編制財(cái)務(wù)報(bào)表,

(7)編制財(cái)務(wù)情況說明書,

(8)具體組織上報(bào)全部財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表。

(9)督促出納及時(shí)繳納各項(xiàng)應(yīng)交款項(xiàng),

(10)督促有關(guān)會(huì)計(jì)做好往來款項(xiàng)的清查。

(11)按月總結(jié)財(cái)務(wù)活動(dòng),

(12)按時(shí)編制提供財(cái)務(wù)分析報(bào)表及資

(13)按月(或季、年)度整理、裝訂各種會(huì)計(jì)檔案資料,

(14)按照會(huì)計(jì)檔案管理的有關(guān)規(guī)定,

公司財(cái)務(wù)部工作職責(zé)制度-范本

一、負(fù)責(zé)公司日常財(cái)務(wù)核算,參與公司的經(jīng)營管理,

二、根據(jù)公司資金運(yùn)作情況,合理調(diào)配資金,確保公司資金正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

三、搜集公司經(jīng)營活動(dòng)情況、資金動(dòng)態(tài)、營業(yè)收入和費(fèi)用開支的資料并進(jìn)行分析、提出建議,定期向總經(jīng)理報(bào)告。

四、組織各部門編制收支計(jì)劃,編制公司的月、季、年度營業(yè)計(jì)劃和財(cái)務(wù)計(jì)劃,定期對執(zhí)行情況進(jìn)行檢查分析。

五、嚴(yán)格財(cái)務(wù)管理,加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督,督促財(cái)務(wù)人員嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度和財(cái)經(jīng)紀(jì)律。

六、負(fù)責(zé)全公司各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)的登記、核對、抽查的調(diào)撥,按規(guī)定計(jì)算折舊費(fèi)用,保證資產(chǎn)的資金來源。

七、參與公司及各部門對外經(jīng)濟(jì)合同的簽訂工作。

八、負(fù)責(zé)公司現(xiàn)有資產(chǎn)管理工作。

九、原物料進(jìn)出帳務(wù)及成本處理。外協(xié)加工料進(jìn)出帳務(wù)處理及成本計(jì)算。各產(chǎn)品成本計(jì)算及損益決算。預(yù)估成本協(xié)助作業(yè)及差異分析。

十、經(jīng)營報(bào)告資料編制。單元成本、標(biāo)準(zhǔn)成本協(xié)助建立。效率獎(jiǎng)金核算、年度預(yù)算資料匯總。

十一、收入有關(guān)單據(jù)審核及帳務(wù)處理。各項(xiàng)費(fèi)用支付審核及帳務(wù)處理。應(yīng)收帳款帳務(wù)處理?？偡诸悗?、日記帳等帳簿處理。財(cái)務(wù)報(bào)表及會(huì)計(jì)科目明細(xì)表。

十二、統(tǒng)一發(fā)票自動(dòng)報(bào)繳作業(yè)。營利事業(yè)所得稅核算及申報(bào)作業(yè)。營、印稅沖退作業(yè)及事務(wù)處理。資金預(yù)算作業(yè)。財(cái)務(wù)盤點(diǎn)作業(yè)。

十三、會(huì)計(jì)意見反應(yīng)及督促。稅務(wù)及稅法研究。

十四、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。

公司財(cái)務(wù)部工作制度、崗位職責(zé)

**公司財(cái)務(wù)部工作制度及崗位職責(zé)

一、財(cái)務(wù)部工作制度

在**公司各項(xiàng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度的指導(dǎo)下,在中心主任的領(lǐng)導(dǎo)下,制定并組織實(shí)施財(cái)務(wù)內(nèi)控制度,搞好財(cái)經(jīng)管理工作。

1、資金預(yù)算制度

(1)根據(jù)采購任務(wù)建立采購資金預(yù)算制度,逐月編制資金預(yù)算表及上月實(shí)際與預(yù)計(jì)比較的資金運(yùn)用表。并按規(guī)定呈送相關(guān)部門掌握采購資金的運(yùn)用情況。

(2)協(xié)助中心主任籌措調(diào)度好資金,并于次月十日前按月將有關(guān)銀行貸款額度可動(dòng)用資金、存款余額等編制“銀行借款明細(xì)表”呈中心主任審核作為決策的參考。

2、資金控制制度

根據(jù)采購資金計(jì)劃做好日常采購中的資金控制制度。達(dá)到資金運(yùn)用的最高效益。

3、財(cái)務(wù)控制制度

(1)應(yīng)隨時(shí)核對零用金與庫存現(xiàn)金,并維持最少額度。

(2)各項(xiàng)支出要以核準(zhǔn)的合同或訂單為依據(jù)并分責(zé)辦理。

應(yīng)盡可能以支票支付,支票的使用保管嚴(yán)格按支票管理的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

各項(xiàng)付款憑證一經(jīng)支付,應(yīng)即加蓋付訖(或轉(zhuǎn)訖)章。以防重復(fù)支款。

財(cái)會(huì)人員要相互制約。出納與會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)主管與會(huì)計(jì)主管、收款與賬務(wù)要予以分立,避免集中一人。

定期舉行資產(chǎn)的全面盤點(diǎn),一般一年一次。盤點(diǎn)結(jié)果呈報(bào)中心主任核準(zhǔn)后作賬務(wù)處理。不得擅自對盤盈或盤虧資產(chǎn)處理。

財(cái)務(wù)人員處理業(yè)務(wù)盡可能遵循中心的各項(xiàng)書面管理手冊規(guī)定制度。

4、財(cái)務(wù)內(nèi)部稽核制度

(1)中心主任或部主任指(2)定專人執(zhí)行稽核工作。主要稽核范圍為賬務(wù)和財(cái)務(wù)以及其他需要稽核的項(xiàng)目。

(3)稽核人員對所審核的事項(xiàng)負(fù)責(zé)任,(4)應(yīng)保守秘密,(5)寫出稽核報(bào)告呈各有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。

(6)賬務(wù)的稽核遵照賬務(wù)管理的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行。

(7)財(cái)務(wù)的稽核嚴(yán)格按其財(cái)務(wù)制度和規(guī)定進(jìn)行。

(8)其他稽核按相關(guān)規(guī)定進(jìn)行。

5、采購物料付款制度

(1)財(cái)務(wù)部門在接到采購部傳來的“合同(2)(或訂單)”“材料驗(yàn)收報(bào)告表”,(3)應(yīng)與發(fā)票核對無誤后辦理付款。

(4)如果屬分批驗(yàn)收的,(5)財(cái)務(wù)部在接到第一批物料驗(yàn)收報(bào)告表后,(6)按前次程序辦理。

(7)對于購入材料須試車檢驗(yàn)者,(8)其訂立合同(9)部分,(10)依合同(11)規(guī)定辦理付款;未訂合同(12)部分,(13)依采購部門呈準(zhǔn)的付款條件辦理付款。

(14)短交應(yīng)補(bǔ)足者,(15)財(cái)務(wù)部門依照實(shí)收數(shù)量給予付款。

(16)超交者應(yīng)經(jīng)部主任核實(shí)后依實(shí)收數(shù)量進(jìn)行付款,(17)否則僅依定貨數(shù)付款。

(18)財(cái)務(wù)部付款時(shí)按照支款審批程序規(guī)定辦理,(19)辦事人員不(20)得拖延。

6、會(huì)計(jì)檔案管理制度

(1)本中心的會(huì)計(jì)憑證、賬簿、報(bào)表、會(huì)計(jì)文件和其他有保存價(jià)值的資料,(2)均應(yīng)歸檔。

(3)會(huì)計(jì)憑證應(yīng)按月、按編號(hào)逐月裝訂成冊,(4)標(biāo)(5)明月份、季度、年起止、號(hào)數(shù)、單據(jù)張數(shù),(6)由有關(guān)人員簽名(7)蓋章(包括制證、審核、記賬、主管)裝訂后移送專人保管,(8)分類填制目錄。

(9)會(huì)計(jì)檔案不(10)得攜帶外出,(11)凡查閱、復(fù)(12)制、摘錄檔案,(13)須經(jīng)中心主任批準(zhǔn)。

崗位職責(zé)

7、部主任負(fù)責(zé)組織本中心的下列工作

(1)主持編制和執(zhí)行預(yù)算、財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、信貸計(jì)劃、擬定資金籌措和使用方案。開辟財(cái)源,(2)有效的使用資金。

(3)進(jìn)行采購成本費(fèi)用的預(yù)算、計(jì)劃、控制、核算、分析和考核。督促本中心有關(guān)部門降低消費(fèi),(4)節(jié)約費(fèi)用,(5)提高經(jīng)濟(jì)效益。

(6)建立健全會(huì)計(jì)核算制度,(7)利用財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料進(jìn)項(xiàng)采購供應(yīng)活動(dòng)的經(jīng)濟(jì)分析。

(8)嚴(yán)格財(cái)經(jīng)紀(jì)律,(9)規(guī)避財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn),(10)協(xié)助中心主任搞好資金制度。

(11)承辦中心領(lǐng)導(dǎo)交給的其他工作。

8、會(huì)計(jì)主管崗位職責(zé)

(1)嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)法》及集團(tuán)公司、平朔總公司的財(cái)務(wù)管理制度,(2)組織好會(huì)計(jì)核算工作。

(3)按照公司的經(jīng)營計(jì)劃組織編制年度財(cái)務(wù)計(jì)劃,(4)促進(jìn)各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指(5)標(biāo)(6)的實(shí)現(xiàn)和完成財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作任務(wù)。有效的組織會(huì)計(jì)日?？刂婆c監(jiān)督,(7)實(shí)行會(huì)計(jì)指(8)標(biāo)(9)歸口分級管理,(10)層層落實(shí),(11)嚴(yán)格控制和監(jiān)督各項(xiàng)費(fèi)用的支出。

(3)建立健全各項(xiàng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度,根據(jù)公司業(yè)務(wù)的特點(diǎn)、管理的要求和會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的實(shí)際,建立會(huì)計(jì)核算體系,合理組織會(huì)計(jì)核算工作。并加以控制,確實(shí)發(fā)揮各項(xiàng)制度的作用。

(4)負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)報(bào)表、費(fèi)用支出報(bào)表、年度決算報(bào)表的組織編報(bào)工作。

(5)負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)計(jì)劃執(zhí)行情況的分析、經(jīng)營成果的考核工作;開展經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析和原始資料的收集整理工作,并及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)提出合理化建議。

加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),努力提高職工素質(zhì),堅(jiān)持原則,積極配合各業(yè)務(wù)部門的工作。

9、資金主管崗位職責(zé)

(1)貫徹執(zhí)行國家財(cái)經(jīng)法令政策,(2)嚴(yán)格按照各項(xiàng)規(guī)章制度辦事。

(3)負(fù)責(zé)采購中心運(yùn)營資金的籌集及管理工作,(4)制定資金使用計(jì)劃、監(jiān)督資金使用情況。協(xié)助部主任搞好資金的管理。

(5)負(fù)責(zé)資金的核算與管理,(6)監(jiān)督其增減變動(dòng)。經(jīng)常了解資金計(jì)劃執(zhí)行情況,(7)合理調(diào)動(dòng)資金,(8)組織和利用閑散資金參加周轉(zhuǎn),(9)盡量減少銀行貸款。

(10)組織搞好資金賬表的綜合分析工作,(11)按月、季、年度定期編寫資金分析說明。對資金占用情況整理出有數(shù)據(jù)、有原因、有改進(jìn)措施的書面報(bào)告,(12)并及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)提出建議。

(13)負(fù)責(zé)組織采購中心的所有的貨款的回收工作。

(14)完成領(lǐng)導(dǎo)交給的其他工作。

4、結(jié)算主管崗位職責(zé)

(1)嚴(yán)格執(zhí)行國家財(cái)經(jīng)制度、財(cái)經(jīng)紀(jì)律及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度,(2)遵守國家政策法令。協(xié)助部主任搞好結(jié)算業(yè)務(wù)。

(3)具體負(fù)責(zé)與用料單位材料款項(xiàng)的結(jié)算工作,(4)及時(shí)回收款項(xiàng),(5)并按月編制材料結(jié)算月報(bào)表。

(6)組織編制實(shí)際用料比較表,(7)分析采購資金的使用情況。

(8)負(fù)責(zé)組織審核憑證,(9)監(jiān)督各種結(jié)算方式,(10)檢查其合理性、合法性、準(zhǔn)確性。

(11)及時(shí)掌握備(12)用金的情況,(13)嚴(yán)格控制管理好備(14)用金。

(15)及時(shí)對庫存現(xiàn)金、銀行存款、往來賬款、在途資金等賬戶進(jìn)行清理,(16)保證資金安全。

(17)負(fù)責(zé)組織工資的核算、發(fā)放及各種附加費(fèi)的計(jì)提工作,(18)及時(shí)提供勞動(dòng)工資計(jì)劃分析資料。

(19)完成領(lǐng)導(dǎo)交給的其他工作。

5、出納員的崗位職責(zé)

(1)掌管“中心”各種貨幣資金業(yè)務(wù)。

(2)辦理銀行結(jié)算現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)。

(3)掌握庫存現(xiàn)金和各種票券。

(4)登記現(xiàn)金帳和銀行存款日記帳。

(5)匯總銀行結(jié)算往來賬戶收支和庫存現(xiàn)金收支,(6)核對雙方往來金額。

(7)保管有關(guān)印章、空白收據(jù)和空白支票。

6、材料核算、稽核崗位職責(zé)

貫徹有關(guān)材料核算的制度和規(guī)定,負(fù)責(zé)“中心”所屬部室材料核算業(yè)務(wù)指導(dǎo)工作。會(huì)同有關(guān)部門擬定材料管理與核算實(shí)施辦法。

負(fù)責(zé)材料、配件、設(shè)備等物資的進(jìn)料報(bào)銷簽收轉(zhuǎn)賬及余額核算工作。

負(fù)責(zé)材料核算會(huì)計(jì)憑證的填制,按時(shí)提供產(chǎn)品的材料耗用情況。

審核材料采購原始憑證,加強(qiáng)采購業(yè)務(wù)的結(jié)算工作。

負(fù)責(zé)有關(guān)材料配件設(shè)備等明細(xì)賬的記賬、結(jié)賬、清帳工作。

辦理售出材料的結(jié)算轉(zhuǎn)賬。

督促清理各種在途材料和估價(jià)材料。

協(xié)同有關(guān)部室辦理材料配件盤盈、盤虧、報(bào)損的審批手續(xù)。

負(fù)責(zé)材料明細(xì)賬等的整理、編號(hào)、裝訂、歸檔工作。

7、流動(dòng)資金核算崗位職責(zé)

協(xié)助部主任做好流動(dòng)資金管理與核算工作,落實(shí)安排流動(dòng)資金使用計(jì)劃。

按年、季、月分別編制流動(dòng)資金計(jì)劃和銀行借款計(jì)劃。

負(fù)責(zé)流動(dòng)資金調(diào)度,組織流動(dòng)資金供應(yīng),考核流動(dòng)資金的使用效果。

上繳各種款項(xiàng),及時(shí)辦理解交手續(xù)。

負(fù)責(zé)流動(dòng)資金核算,編制流動(dòng)資金報(bào)表,正確反映資金動(dòng)態(tài)。

辦理有關(guān)流動(dòng)資金的報(bào)批手續(xù)。

對盤盈、盤虧、損毀的流動(dòng)資產(chǎn),按規(guī)定審批手續(xù)進(jìn)行賬務(wù)處理。

8、結(jié)算崗位職責(zé)

建立其他往來款項(xiàng)清算手續(xù)制度對購銷業(yè)務(wù)以及的暫收、暫付、應(yīng)收、應(yīng)付、備用金等往來款項(xiàng),需要建立必要的清算手續(xù)制度及時(shí)清算。

辦理其他往來款項(xiàng)的結(jié)算業(yè)務(wù),對購銷業(yè)務(wù)以外的各種應(yīng)收、暫付款項(xiàng),要及時(shí)催收結(jié)算;應(yīng)付、暫收款項(xiàng),要抓緊清償,對確實(shí)無法收回的應(yīng)收款和無法支付的應(yīng)付款項(xiàng),應(yīng)查明原因,按照規(guī)定報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)后處理。

加強(qiáng)備用金借款的管理,要及時(shí)辦理借款和報(bào)銷手續(xù),對預(yù)借的差費(fèi),要督促及時(shí)辦理報(bào)銷手續(xù)收回余額,不得拖欠,不準(zhǔn)挪用。要按規(guī)定的開支標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格審查有關(guān)支出。

負(fù)責(zé)其他往來結(jié)算的明細(xì)核算,對各項(xiàng)往來款項(xiàng)設(shè)置明細(xì)帳,根據(jù)審核后的記帳憑證逐筆順序登記,并經(jīng)常核對余額,隨時(shí)列表,并向領(lǐng)導(dǎo)或有關(guān)部門報(bào)告。

9、工資核算崗位職責(zé)

按照國家有關(guān)工資政策,會(huì)同勞資部門制定和貫徹工資核算辦法。

參與制定工資計(jì)劃,監(jiān)督工資基金的使用,參與工資計(jì)劃的編制工作。

組織中心各部室工資和獎(jiǎng)金的計(jì)算、發(fā)放工作。

負(fù)責(zé)工資的結(jié)算與分配的核算工作。

做好工資臺(tái)帳和應(yīng)付工資明細(xì)帳的登記工作。

及時(shí)考核勞動(dòng)工資計(jì)劃的使用情況,及時(shí)提供勞動(dòng)工資計(jì)劃分析資料的報(bào)表。

負(fù)責(zé)職工福利費(fèi)和工會(huì)經(jīng)費(fèi)計(jì)提等工作。

10、總帳報(bào)表崗位職責(zé)

(1)按照國家會(huì)計(jì)制度,(2)正確設(shè)置和使用會(huì)計(jì)科目、會(huì)計(jì)賬戶和會(huì)計(jì)賬簿,(3)建立健全原始憑證和記帳憑證。

(4)及時(shí)做好總賬和有關(guān)明細(xì)賬的登記工作,(5)做好各項(xiàng)財(cái)務(wù)結(jié)算工作。

(6)按時(shí)編制財(cái)務(wù)報(bào)表,(7)編制財(cái)務(wù)情況說明書,(8)具體組織上報(bào)全部財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表。

(9)督促出納及時(shí)繳納各項(xiàng)應(yīng)交款項(xiàng),(10)督促有關(guān)會(huì)計(jì)做好往來款項(xiàng)的清查。

(11)按月總結(jié)財(cái)務(wù)活動(dòng),(12)按時(shí)編制提供財(cái)務(wù)分析報(bào)表及資

(13)按月(或季、年)度整理、裝訂各種會(huì)計(jì)檔案資料,(14)按照會(huì)計(jì)檔案管理的有關(guān)規(guī)定,(15)保管好有關(guān)會(huì)計(jì)資料。

公司財(cái)務(wù)部工作制度及崗位職責(zé)

一、財(cái)務(wù)部工作制度

在*公司各項(xiàng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度的指導(dǎo)下，在中心主任的領(lǐng)導(dǎo)下，制定并組織實(shí)施財(cái)務(wù)內(nèi)控制度，搞好財(cái)經(jīng)管理工作。

1、資金預(yù)算制度

（1）根據(jù)采購任務(wù)建立采購資金預(yù)算制度，逐月編制資金預(yù)算表及上月實(shí)際與預(yù)計(jì)比較的資金運(yùn)用表。并按規(guī)定呈送相關(guān)部門掌握采購資金的運(yùn)用情況。

（2）協(xié)助中心主任籌措調(diào)度好資金，并于次月十日前按月將有關(guān)銀行貸款額度可動(dòng)用資金、存款余額等編制“銀行借款明細(xì)表”呈中心主任審核作為決策的參考。

2、資金控制制度

根據(jù)采購資金計(jì)劃做好日常采購中的資金控制制度。達(dá)到資金運(yùn)用的最高效益。

3、財(cái)務(wù)控制制度

（1）應(yīng)隨時(shí)核對零用金與庫存現(xiàn)金，并維持最少額度。

（2）各項(xiàng)支出要以核準(zhǔn)的合同或訂單為依據(jù)并分責(zé)辦理。

應(yīng)盡可能以支票支付，支票的使用保管嚴(yán)格按支票管理的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

各項(xiàng)付款憑證一經(jīng)支付，應(yīng)即加蓋付訖（或轉(zhuǎn)訖）章。以防重復(fù)支款。

財(cái)會(huì)人員要相互制約。出納與會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)主管與會(huì)計(jì)主管、收款與賬務(wù)要予以分立，避免集中一人。

定期舉行資產(chǎn)的全面盤點(diǎn)，一般一年一次。盤點(diǎn)結(jié)果呈報(bào)中心主任核準(zhǔn)后作賬務(wù)處理。不得擅自對盤盈或盤虧資產(chǎn)處理。

財(cái)務(wù)人員處理業(yè)務(wù)盡可能遵循中心的各項(xiàng)書面管理手冊規(guī)定制度。

4、財(cái)務(wù)內(nèi)部稽核制度

（1）中心主任或部主任指（2）定專人執(zhí)行稽核工作。主要稽核范圍為賬務(wù)和財(cái)務(wù)以及其他需要稽核的項(xiàng)目。

（3）稽核人員對所審核的事項(xiàng)負(fù)責(zé)任，（4）應(yīng)保守秘密，（5）寫出稽核報(bào)告呈各有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。

（6）賬務(wù)的稽核遵照賬務(wù)管理的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行。

（7）財(cái)務(wù)的稽核嚴(yán)格按其財(cái)務(wù)制度和規(guī)定進(jìn)行。

（8）其他稽核按相關(guān)規(guī)定進(jìn)行。

5、采購物料付款制度

（1）財(cái)務(wù)部門在接到采購部傳來的“合同（2）（或訂單）”“材料驗(yàn)收報(bào)告表”，（3）應(yīng)與發(fā)票核對無誤后辦理付款。

（4）如果屬分批驗(yàn)收的，（5）財(cái)務(wù)部在接到第一批物料驗(yàn)收報(bào)告表后，（6）按前次程序辦理。

（7）對于購入材料須試車檢驗(yàn)者，（8）其訂立合同（9）部分，（10）依合同（11）規(guī)定辦理付款；未訂合同（12）部分，（13）依采購部門呈準(zhǔn)的付款條件辦理付款。

（14）短交應(yīng)補(bǔ)足者，（15）財(cái)務(wù)部門依照實(shí)收數(shù)量給予付款。

（16）超交者應(yīng)經(jīng)部主任核實(shí)后依實(shí)收數(shù)量進(jìn)行付款，（17）否則僅依定貨數(shù)付款。

（18）財(cái)務(wù)部付款時(shí)按照支款審批程序規(guī)定辦理，（19）辦事人員不（20）得拖延。

6、會(huì)計(jì)檔案管理制度

（1）本中心的會(huì)計(jì)憑證、賬簿、報(bào)表、會(huì)計(jì)文件和其他有保存價(jià)值的資料，（2）均應(yīng)歸檔。

（3）會(huì)計(jì)憑證應(yīng)按月、按編號(hào)逐月裝訂成冊，（4）標(biāo)（5）明月份、季度、年起止、號(hào)數(shù)、單據(jù)張數(shù)，（6）由有關(guān)人員簽名（7）蓋章（包括制證、審核、記賬、主管）裝訂后移送專人保管，（8）分類填制目錄。

（9）會(huì)計(jì)檔案不（10）得攜帶外出，（11）凡查閱、復(fù)（12）制、摘錄檔案，（13）須經(jīng)中心主任批準(zhǔn)。

崗位職責(zé)

7、部主任負(fù)責(zé)組織本中心的下列工作

（1）主持編制和執(zhí)行預(yù)算、財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、信貸計(jì)劃、擬定資金籌措和使用方案。開辟財(cái)源，（2）有效的使用資金。

（3）進(jìn)行采購成本費(fèi)用的預(yù)算、計(jì)劃、控制、核算、分析和考核。督促本中心有關(guān)部門降低消費(fèi)，（4）節(jié)約費(fèi)用，（5）提高經(jīng)濟(jì)效益。

（6）建立健全會(huì)計(jì)核算制度，（7）利用財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料進(jìn)項(xiàng)采購供應(yīng)活動(dòng)的經(jīng)濟(jì)分析。

（8）嚴(yán)格財(cái)經(jīng)紀(jì)律，（9）規(guī)避財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，（10）協(xié)助中心主任搞好資金制度。

（11）承辦中心領(lǐng)導(dǎo)交給的其他工作。

8、會(huì)計(jì)主管崗位職責(zé)

（1）嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)法》及集團(tuán)公司、平朔總公司的財(cái)務(wù)管理制度，（2）組織好會(huì)計(jì)核算工作。

（3）按照公司的經(jīng)營計(jì)劃組織編制年度財(cái)務(wù)計(jì)劃，（4）促進(jìn)各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指（5）標(biāo)（6）的實(shí)現(xiàn)和完成財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作任務(wù)。有效的組織會(huì)計(jì)日?？刂婆c監(jiān)督，（7）實(shí)行會(huì)計(jì)指（8）標(biāo)（9）歸口分級管理，（10）層層落實(shí)，（11）嚴(yán)格控制和監(jiān)督各項(xiàng)費(fèi)用的支出。

（3）建立健全各項(xiàng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，根據(jù)公司業(yè)務(wù)的特點(diǎn)、管理的要求和會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的實(shí)際，建立會(huì)計(jì)核算體系，合理組織會(huì)計(jì)核算工作。并加以控制，確實(shí)發(fā)揮各項(xiàng)制度的作用。

（4）負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)報(bào)表、費(fèi)用支出報(bào)表、年度決算報(bào)表的組織編報(bào)工作。

（5）負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)計(jì)劃執(zhí)行情況的分析、經(jīng)營成果的考核工作；開展經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析和原始資料的收集整理工作，并及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)提出合理化建議。

加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，努力提高職工素質(zhì)，堅(jiān)持原則，積極配合各業(yè)務(wù)部門的工作。

9、資金主管崗位職責(zé)

（1）貫徹執(zhí)行國家財(cái)經(jīng)法令政策，（2）嚴(yán)格按照各項(xiàng)規(guī)章制度辦事。

（3）負(fù)責(zé)采購中心運(yùn)營資金的籌集及管理工作，（4）制定資金使用計(jì)劃、監(jiān)督資金使用情況。協(xié)助部主任搞好資金的管理。

（5）負(fù)責(zé)資金的核算與管理，（6）監(jiān)督其增減變動(dòng)。經(jīng)常了解資金計(jì)劃執(zhí)行情況，（7）合理調(diào)動(dòng)資金，（8）組織和利用閑散資金參加周轉(zhuǎn)，（9）盡量減少銀行貸款。

（10）組織搞好資金賬表的綜合分析工作，（11）按月、季、年度定期編寫資金分析說明。對資金占用情況整理出有數(shù)據(jù)、有原因、有改進(jìn)措施的書面報(bào)告，（12）并及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)提出建議。

（13）負(fù)責(zé)組織采購中心的所有的貨款的回收工作。

（14）完成領(lǐng)導(dǎo)交給的其他工作。

4、結(jié)算主管崗位職責(zé)

（1）嚴(yán)格執(zhí)行國家財(cái)經(jīng)制度、財(cái)經(jīng)紀(jì)律及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，（2）遵守

國家政策法令。協(xié)助部主任搞好結(jié)算業(yè)務(wù)。

（3）具體負(fù)責(zé)與用料單位材料款項(xiàng)的結(jié)算工作，（4）及時(shí)回收款項(xiàng)，（5）并按月編制材料結(jié)算月報(bào)表。

（6）組織編制實(shí)際用料比較表，（7）分析采購資金的使用情況。

（8）負(fù)責(zé)組織審核憑證，（9）監(jiān)督各種結(jié)算方式，（10）檢查其合理性、合法性、準(zhǔn)確性。

（11）及時(shí)掌握備（12）用金的情況，（13）嚴(yán)格控制管理好備（14）用金。

（15）及時(shí)對庫存現(xiàn)金、銀行存款、往來賬款、在途資金等賬戶進(jìn)行清理，（16）保證資金安全。

（17）負(fù)責(zé)組織工資的核算、發(fā)放及各種附加費(fèi)的計(jì)提工作，（18）及時(shí)提供勞動(dòng)工資計(jì)劃分析資料。

（19）完成領(lǐng)導(dǎo)交給的其他工作。

5、出納員的崗位職責(zé)

（1）掌管“中心”各種貨幣資金業(yè)務(wù)。

（2）辦理銀行結(jié)算現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)。

（3）掌握庫存現(xiàn)金和各種票券。

（4）登記現(xiàn)金帳和銀行存款日記帳。

（5）匯總銀行結(jié)算往來賬戶收支和庫存現(xiàn)金收支，（6）核對雙方往來金額。

（7）保管有關(guān)印章、空白收據(jù)和空白支票。

6、材料核算、稽核崗位職責(zé)

貫徹有關(guān)材料核算的制度和規(guī)定，負(fù)責(zé)“中心”所屬部室材料核算業(yè)務(wù)指導(dǎo)工作。會(huì)同有關(guān)部門擬定材料管理與核算實(shí)施辦法。

負(fù)責(zé)材料、配件、設(shè)備等物資的進(jìn)料報(bào)銷簽收轉(zhuǎn)賬及余額核算工作。

負(fù)責(zé)材料核算會(huì)計(jì)憑證的填制，按時(shí)提供產(chǎn)品的材料耗用情況。

審核材料采購原始憑證，加強(qiáng)采購業(yè)務(wù)的結(jié)算工作。

負(fù)責(zé)有關(guān)材料配件設(shè)備等明細(xì)賬的記賬、結(jié)賬、清帳工作。

辦理售出材料的結(jié)算轉(zhuǎn)賬。

督促清理各種在途材料和估價(jià)材料。

協(xié)同有關(guān)部室辦理材料配件盤盈、盤虧、報(bào)損的審批手續(xù)。

負(fù)責(zé)材料明細(xì)賬等的整理、編號(hào)、裝訂、歸檔工作。

7、流動(dòng)資金核算崗位職責(zé)

協(xié)助