經(jīng)濟(jì)法概論 第5章 企業(yè)破產(chǎn)法

第五章企業(yè)破產(chǎn)法學(xué)習(xí)目標(biāo)

1．了解破產(chǎn)的概念、特征和破產(chǎn)法的適用范圍，理解破產(chǎn)原因，理解并掌握破產(chǎn)申請、受理、債權(quán)申報和確認(rèn)。

2．理解債務(wù)人財產(chǎn)和管理人制度，掌握破產(chǎn)費(fèi)用與共益?zhèn)鶆?wù)，了解債權(quán)人會議的組成和債權(quán)人委員會，掌握債權(quán)人會議的召集和職權(quán)。

3．理解并掌握重整和和解制度，了解破產(chǎn)宣告，掌握破產(chǎn)財產(chǎn)的變價和分配。第一節(jié)破產(chǎn)法概述一、破產(chǎn)的概念與特證二、破產(chǎn)法概念和適用范圍一、破產(chǎn)的概念與特證（一）破產(chǎn)的概念破產(chǎn)是指喪失清償能力的債務(wù)人，經(jīng)法院審理并在其監(jiān)督之下，強(qiáng)制清算全部財產(chǎn)，公平清償全體債權(quán)人的法律制度。（二）破產(chǎn)的特征（1）以債務(wù)人已無清償能力，不能對債權(quán)人履行全部清償義務(wù)為前提；（2）破產(chǎn)以債務(wù)人的全部財產(chǎn)為清償客體；（3）破產(chǎn)以為全體債權(quán)人的共同利益進(jìn)行；（4）破產(chǎn)以取消債務(wù)人主體資格為最終結(jié)果；（5）破產(chǎn)是一種依司法程序進(jìn)行的還債手段。二、破產(chǎn)法概念和適用范圍（一）破產(chǎn)法的概念破產(chǎn)法是規(guī)定在債務(wù)人喪失清償能力時，法院強(qiáng)制對其全部財產(chǎn)進(jìn)行清算分配，公平清償債權(quán)人，或通過債務(wù)人與債權(quán)人會議達(dá)成的和解協(xié)議清償債務(wù)，或進(jìn)行企業(yè)重整，避免債務(wù)人破產(chǎn)的法律規(guī)范的總稱。（二）破產(chǎn)法的適用范圍

1．破產(chǎn)法的主體適用范圍根據(jù)《企業(yè)破產(chǎn)法》第2條規(guī)定，其主體適用范圍是所有的企業(yè)法人

2．破產(chǎn)法的地域適用范圍依照《企業(yè)破產(chǎn)法》開始的破產(chǎn)程序，對債務(wù)人在中華人民共和國領(lǐng)域外的財產(chǎn)發(fā)生效力。

3．企業(yè)破產(chǎn)法的適用時間

《企業(yè)破產(chǎn)法》第136條規(guī)定，本法自2007年6月1日起施行第二節(jié)破產(chǎn)申請與受理一、破產(chǎn)原因二、申請和受理三、債權(quán)申報與確認(rèn)

一、破產(chǎn)原因破產(chǎn)原因，也稱為破產(chǎn)界限，指認(rèn)定債務(wù)人喪失清償能力，當(dāng)事人得以提出破產(chǎn)申請，法院據(jù)以啟動破產(chǎn)程序的法律事實。

《企業(yè)破產(chǎn)法》第2條規(guī)定，“企業(yè)法人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，并且資產(chǎn)不足以清償全部債務(wù)或者明顯缺乏清償能力的，依照本法規(guī)定清理債務(wù)。”二、申請和受理（一）破產(chǎn)申請依照我國《破產(chǎn)法》的規(guī)定，破產(chǎn)申請可以由不同的人在不同的情形下向人民法院提出：（1）債務(wù)人在不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，并且資產(chǎn)不足以清償全部債務(wù)或者明顯缺乏清償能力的的情形下，可以向人民法院提出重整、和解或者破產(chǎn)清算申請。（2）債務(wù)人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，債權(quán)人可以向人民法院提出對債務(wù)人進(jìn)行重整或者破產(chǎn)清算的申請。（3）企業(yè)法人已解散但未清算或者未清算完畢，資產(chǎn)不足以清償債務(wù)的，依法負(fù)有清算責(zé)任的人應(yīng)當(dāng)向人民法院申請破產(chǎn)清算。（二）破產(chǎn)受理1．破產(chǎn)案件的管轄破產(chǎn)案件由債務(wù)人住所地人民法院管轄。人民法院經(jīng)審查后確定是否受理。2．法院的審查與處理①債權(quán)人提出破產(chǎn)申請，債務(wù)人對申請有異議的，則在異議期滿之日起10日內(nèi)做出；②債權(quán)人提出破產(chǎn)申請，債務(wù)人對申請無異議的，則自收到破產(chǎn)申請之日起15日內(nèi)裁定是否受理；③有特殊情況需要延長前兩個期限的，經(jīng)上一級人民法院批準(zhǔn)，可以延長15日。3．受理破產(chǎn)案件后的效果（1）自人民法院受理破產(chǎn)申請的裁定送達(dá)債務(wù)人之日起至破產(chǎn)程序終結(jié)之日，債務(wù)人的有關(guān)人員承擔(dān)一定義務(wù)。（2）人民法院受理破產(chǎn)申請后，債務(wù)人對個別債權(quán)人的債務(wù)清償無效。（3）人民法院受理破產(chǎn)申請后，債務(wù)人的債務(wù)人或者財產(chǎn)持有人應(yīng)當(dāng)向管理人清償債務(wù)或者交付財產(chǎn)。（4）人民法院受理破產(chǎn)申請后，管理人對破產(chǎn)申請受理前成立而債務(wù)人和對方當(dāng)事人均未履行完畢的合同有權(quán)決定解除或者繼續(xù)履行，并通知對方當(dāng)事人。（5）人民法院受理破產(chǎn)申請后，有關(guān)債務(wù)人財產(chǎn)的保全措施應(yīng)當(dāng)解除，執(zhí)行程序應(yīng)當(dāng)中止。（6）人民法院受理破產(chǎn)申請后，已經(jīng)開始而尚未終結(jié)的有關(guān)債務(wù)人的民事訴訟或者仲裁應(yīng)當(dāng)中止；在管理人接管債務(wù)人的財產(chǎn)后，該訴訟或者仲裁繼續(xù)進(jìn)行。（7）人民法院受理破產(chǎn)申請后，有關(guān)債務(wù)人的民事訴訟，只能向受理破產(chǎn)申請的人民法院提起。三、債權(quán)申報與確認(rèn)（一）債權(quán)申報時間人民法院受理破產(chǎn)申請后，應(yīng)當(dāng)確定債權(quán)人申報債權(quán)的期限。債權(quán)申報期限自人民法院發(fā)布受理破產(chǎn)申請公告之日起計算，最短不得少于30日，最長不得超過3個月。（二）債權(quán)的申報程序（1）未到期的債權(quán)，在破產(chǎn)申請受理時視為到期（2）債權(quán)人應(yīng)當(dāng)在人民法院確定的債權(quán)申報期限內(nèi)向管理人申報債權(quán)。（3）債權(quán)人申報債權(quán)時，應(yīng)當(dāng)書面說明債權(quán)的數(shù)額和有無財產(chǎn)擔(dān)保，并提交有關(guān)證據(jù)。（4）債務(wù)人的保證人或者其他連帶債務(wù)人已經(jīng)代替?zhèn)鶆?wù)人清償債務(wù)的，以其對債務(wù)人的求償權(quán)申報債權(quán)。（5）連帶債務(wù)人數(shù)人被裁定適用《企業(yè)破產(chǎn)法》規(guī)定的程序的，其債權(quán)人有權(quán)就全部債權(quán)分別在各破產(chǎn)案件中申報債權(quán)。（6）管理人或者債務(wù)人依照《企業(yè)破產(chǎn)法》規(guī)定解除合同的，對方當(dāng)事人以因合同解除所產(chǎn)生的損害賠償請求權(quán)申報債權(quán)。（7）債務(wù)人是委托合同的委托人，被裁定適用《企業(yè)破產(chǎn)法》規(guī)定的程序，受托人不知該事實，繼續(xù)處理委托事務(wù)的，受托人以由此產(chǎn)生的請求權(quán)申報債權(quán)。（8）債務(wù)人是票據(jù)的出票人，被裁定適用《企業(yè)破產(chǎn)法》規(guī)定的程序，該票據(jù)的付款人繼續(xù)付款或者承兌的，付款人以由此產(chǎn)生的請求權(quán)申報債權(quán)。（三）債權(quán)確認(rèn)債務(wù)人、債權(quán)人對債權(quán)表記載的債權(quán)無異議的，由人民法院裁定確認(rèn)。債務(wù)人、債權(quán)人對債權(quán)表記載的債權(quán)有異議的，可以向受理破產(chǎn)申請的人民法院提起訴訟。第三節(jié)債務(wù)人財產(chǎn)與管理人一、債務(wù)人財產(chǎn)二、破產(chǎn)費(fèi)用與共益?zhèn)鶆?wù)三、管理人制度

一、債務(wù)人財產(chǎn)（一）債務(wù)人財產(chǎn)的范圍（1）破產(chǎn)申請受理時屬于債務(wù)人的全部財產(chǎn)，以及破產(chǎn)申請受理后至破產(chǎn)程序終結(jié)前債務(wù)人取得的財產(chǎn)，為債務(wù)人財產(chǎn)。（2）債務(wù)人財產(chǎn)的收回。（二）破產(chǎn)撤銷權(quán)與無效行為制度

1．撤銷權(quán)破產(chǎn)撤銷權(quán)是破產(chǎn)法為保護(hù)全體債權(quán)人的公平清償利益而規(guī)定的對債務(wù)人相關(guān)法律行為的效力予以撤銷的權(quán)利。

2．無效行為涉及債務(wù)人財產(chǎn)的下列行為無效：①為逃避債務(wù)而隱匿、轉(zhuǎn)移財產(chǎn)的；②虛構(gòu)債務(wù)或者承認(rèn)不真實的債務(wù)的。因前項行為而取得的債務(wù)人的財產(chǎn)，管理人有權(quán)追回。（三）取回權(quán)破產(chǎn)法上的取回權(quán)分為一般取回權(quán)和特別取回權(quán)。

1．一般取回權(quán)人民法院受理破產(chǎn)申請后，債務(wù)人占有的不屬于債務(wù)人的財產(chǎn)，該財產(chǎn)的權(quán)利人可以通過管理人取回。但是，本法另有規(guī)定的除外。

2．特別取回權(quán)人民法院受理破產(chǎn)申請時，出賣人已將買賣標(biāo)的物向作為買受人的債務(wù)人發(fā)運(yùn)，債務(wù)人尚未收到且未付清全部價款的，出賣人可以取回在運(yùn)途中的標(biāo)的物。但是，管理人可以支付全部價款，請求出賣人交付標(biāo)的物。（四）抵銷權(quán)破產(chǎn)法上的抵銷權(quán)是指債權(quán)人在破產(chǎn)申請受理前對債務(wù)人即破產(chǎn)人負(fù)有債務(wù)的，無論是否已到清償期、標(biāo)的是否相同，均可在破產(chǎn)財產(chǎn)最終分配確定前向管理人主張相互抵銷的權(quán)利。二、破產(chǎn)費(fèi)用與共益?zhèn)鶆?wù)（一）破產(chǎn)費(fèi)用破產(chǎn)費(fèi)用，是在破產(chǎn)程序中為全體債權(quán)人共同利益而支付的各項費(fèi)用的總稱?！镀髽I(yè)破產(chǎn)法》第41條規(guī)定，人民法院受理破產(chǎn)申請后發(fā)生的下列費(fèi)用，為破產(chǎn)費(fèi)用：（1）破產(chǎn)案件的訴訟費(fèi)用；（2）管理、變價和分配債務(wù)人財產(chǎn)的費(fèi)用；（3）管理人執(zhí)行職務(wù)的費(fèi)用、報酬和聘用工作人員的費(fèi)用。（二）共益?zhèn)鶆?wù)共益?zhèn)鶆?wù)是在破產(chǎn)程序中為全體債權(quán)人利益而由債務(wù)人財產(chǎn)負(fù)擔(dān)的債務(wù)的總稱?！镀髽I(yè)破產(chǎn)法》第42條規(guī)定，人民法院受理破產(chǎn)申請后發(fā)生的下列債務(wù)，為共益?zhèn)鶆?wù)：（1）因管理人或者債務(wù)人請求對方當(dāng)事人履行雙方均未履行完畢的合同所產(chǎn)生的債務(wù)；（2）債務(wù)人財產(chǎn)受無因管理所產(chǎn)生的債務(wù)；（3）因債務(wù)人不當(dāng)?shù)美a(chǎn)生的債務(wù)；（4）為債務(wù)人繼續(xù)營業(yè)而應(yīng)支付的勞動報酬和社會保險費(fèi)用以及由此產(chǎn)生的其他債務(wù)；（5）管理人或者相關(guān)人員執(zhí)行職務(wù)致人損害所產(chǎn)生的債務(wù)；（6）債務(wù)人財產(chǎn)致人損害所產(chǎn)生的債務(wù)。（三）破產(chǎn)費(fèi)用與共益?zhèn)鶆?wù)的清償破產(chǎn)費(fèi)用和共益?zhèn)鶆?wù)由債務(wù)人財產(chǎn)隨時清償。債務(wù)人財產(chǎn)不足以清償所有破產(chǎn)費(fèi)用和共益?zhèn)鶆?wù)的，先行清償破產(chǎn)費(fèi)用。債務(wù)人財產(chǎn)不足以清償所有破產(chǎn)費(fèi)用或者共益?zhèn)鶆?wù)的，按照比例清償。債務(wù)人財產(chǎn)不足以清償破產(chǎn)費(fèi)用的，管理人應(yīng)當(dāng)提請人民法院終結(jié)破產(chǎn)程序。人民法院應(yīng)當(dāng)自收到請求之日起15日內(nèi)裁定終結(jié)破產(chǎn)程序，并予以公告三、管理人制度（一）管理人的概念管理人是破產(chǎn)申請受理后經(jīng)人民法院指定的，全面接管破產(chǎn)企業(yè)并負(fù)責(zé)破產(chǎn)財產(chǎn)保管、清算、估價、處理和分配等破產(chǎn)事務(wù)的組織。（二）管理人的產(chǎn)生和任職資格有下列情形之一的，不得擔(dān)任管理人：①因故意犯罪受過刑事處罰；②曾被吊銷相關(guān)專業(yè)執(zhí)業(yè)證書；③與本案有利害關(guān)系；④人民法院認(rèn)為不宜擔(dān)任管理人的其他情形。個人擔(dān)任管理人的，應(yīng)當(dāng)參加執(zhí)業(yè)責(zé)任保險。（三）管理人的職責(zé)管理人履行下列職責(zé)：①接管債務(wù)人的財產(chǎn)、印章和賬簿、文書等資料；②調(diào)查債務(wù)人財產(chǎn)狀況，制作財產(chǎn)狀況報告；③決定債務(wù)人的內(nèi)部管理事務(wù)；④決定債務(wù)人的日常開支和其他必要開支；⑤在第一次債權(quán)人會議召開之前，決定繼續(xù)或者停止債務(wù)人的營業(yè)；⑥管理和處分債務(wù)人的財產(chǎn)；⑦代表債務(wù)人參加訴訟、仲裁或者其他法律程序；⑧提議召開債權(quán)人會議；⑨人民法院認(rèn)為管理人應(yīng)當(dāng)履行的其他職責(zé)。第四節(jié)債權(quán)人會議一、債權(quán)人會議的組成二、債權(quán)人會議的召集和職權(quán)三、債權(quán)人委員會

一、債權(quán)人會議的組成（一）債權(quán)人會議的概念債權(quán)人會議是由所有依法申報債權(quán)的債權(quán)人組成，以保障債權(quán)人共同利益為目的，為實現(xiàn)債權(quán)人的破產(chǎn)程序參與權(quán)，討論決定有關(guān)破產(chǎn)事宜，表達(dá)債權(quán)人意志，協(xié)調(diào)債權(quán)人行為的破產(chǎn)議事機(jī)構(gòu)。

（二）債權(quán)人會議的成員與權(quán)利依法申報債權(quán)的債權(quán)人為債權(quán)人會議的成員，有權(quán)參加債權(quán)人會議，享有表決權(quán)。

二、債權(quán)人會議的召集和職權(quán)（一）債權(quán)人會議的召集和主持債權(quán)人會議是依召集方式活動的決議機(jī)關(guān)。債權(quán)人會議設(shè)主席1人，由人民法院從有表決權(quán)的債權(quán)人中指定。主席主持債權(quán)人會議。第一次債權(quán)人會議由人民法院召集，自債權(quán)申報期限屆滿之日起15日內(nèi)召開。以后的債權(quán)人會議，在人民法院認(rèn)為必要時，或者管理人、債權(quán)人委員會、占債權(quán)總額1/4以上的債權(quán)人向債權(quán)人會議主席提議時召開。（二）債權(quán)人會議的職權(quán)與債權(quán)人會議決議1．債權(quán)人會議職權(quán)債權(quán)人會議行使下列職權(quán)：①核查債權(quán)；②申請人民法院更換管理人，審查管理人的費(fèi)用和報酬；③監(jiān)督管理人；④選任和更換債權(quán)人委員會成員；⑤決定繼續(xù)或者停止債務(wù)人的營業(yè)；⑥通過重整計劃；⑦通過和解協(xié)議；⑧通過債務(wù)人財產(chǎn)的管理方案；⑨通過破產(chǎn)財產(chǎn)的變價方案；⑩通過破產(chǎn)財產(chǎn)的分配方案；11人民法院認(rèn)為應(yīng)當(dāng)由債權(quán)人會議行使的其他職權(quán)。

2．債權(quán)人會議決議債權(quán)人會議的決議由出席會議的有表決權(quán)的債權(quán)人過半數(shù)通過，并且其所代表的債權(quán)額占無財產(chǎn)擔(dān)保債權(quán)總額的1/2以上。但是，“通過和解協(xié)議草案”的決議除了要由出席會議的有表決權(quán)的債權(quán)人過半數(shù)通過外，還要求他們所代表的債權(quán)額必須占無財產(chǎn)擔(dān)保債權(quán)總額的2/3以上。

三、債權(quán)人委員會（一）債權(quán)人委員會的組成債權(quán)人委員會中的債權(quán)人代表由債權(quán)人會議選任、罷免。此外，債權(quán)人委員會中還應(yīng)當(dāng)有一名債務(wù)人企業(yè)的職工代表或者工會代表。（二）債權(quán)人委員會的職權(quán)債權(quán)人委員會行使下列職權(quán)：①監(jiān)督債務(wù)人財產(chǎn)的管理和處分；②監(jiān)督破產(chǎn)財產(chǎn)分配；③提議召開債權(quán)人會議；④債權(quán)人會議委托的其他職權(quán)。第五節(jié)重整與和解一、重整二、和解一、重整（一）重整申請和重整期間1．重整申請債務(wù)人或債權(quán)人可以直接向人民法院申請對債務(wù)人進(jìn)行重整；債權(quán)人申請對債務(wù)人進(jìn)行破產(chǎn)清算的，在人民法院受理破產(chǎn)申請后、宣告?zhèn)鶆?wù)人破產(chǎn)前，債務(wù)人或者出資額占債務(wù)人注冊資本1/10以上的出資人，可以向人民法院申請重整。

2．重整期間（1）重整期間的概念。自人民法院裁定債務(wù)人重整之日起至重整程序終止的期間為重整期間。（2）重整期間的事務(wù)管理。在重整期間，經(jīng)債務(wù)人申請、人民法院批準(zhǔn)，債務(wù)人可以在管理人的監(jiān)督下自行管理財產(chǎn)和營業(yè)事務(wù)。管理人負(fù)責(zé)管理財產(chǎn)和營業(yè)事務(wù)的，可以聘任債務(wù)人的經(jīng)營管理人員負(fù)責(zé)營業(yè)事務(wù)。（3）重整期間的法律效果。①在重整期間，對債務(wù)人的特定財產(chǎn)享有的擔(dān)保權(quán)暫停行使。②在重整期間，債務(wù)人或者管理人為繼續(xù)營業(yè)而借款的可以為該借款設(shè)定擔(dān)保。③在重整期間，債務(wù)人的出資人不得請求投資收益分配。④在重整期間，債務(wù)人的董事、監(jiān)事、高級管理人員不得向第三人轉(zhuǎn)讓其持有的債務(wù)人的股權(quán)。但是，經(jīng)人民法院同意的除外。（二）重整計劃的制定和批準(zhǔn)

1．重整計劃的制定重整計劃草案由管理財產(chǎn)和營業(yè)事務(wù)的債務(wù)人或管理人制作。

2．重整計劃的批準(zhǔn)（1）債權(quán)分組。（2）表決通過。人民法院應(yīng)當(dāng)自收到重整計劃草案之日起30日內(nèi)召開債權(quán)人會議，對重整計劃草案進(jìn)行表決。出席會議的同一表決組的債權(quán)人過半數(shù)同意重整計劃草案，并且其所代表的債權(quán)額占該組債權(quán)總額的2/3以上的，即為該組通過重整計劃草案。各表決組均通過重整計劃草案時，重整計劃即為通過。（三）重整計劃的執(zhí)行

1．重整計劃的執(zhí)行和監(jiān)督重整計劃由債務(wù)人負(fù)責(zé)執(zhí)行。

2．重整計劃的效力經(jīng)人民法院裁定批準(zhǔn)的重整計劃，對債務(wù)人和全體債權(quán)人均有約束力。

二、和解（一）和解申請的提出和解申請只能由債務(wù)人一方提出，依照《企業(yè)破產(chǎn)法》規(guī)定，債務(wù)人可以直接向人民法院申請和解，也可以在人民法院受理破產(chǎn)申請后、宣告?zhèn)鶆?wù)人破產(chǎn)前，向人民法院申請和解。（二）和解協(xié)議的制定和通過債權(quán)人會議通過和解協(xié)議的決議，由出席會議的有表決權(quán)的債權(quán)人過半數(shù)同意，并且其所代表的債權(quán)額占無財產(chǎn)擔(dān)保債權(quán)總額的2/3以上。債權(quán)人會議通過和解協(xié)議的，由人民法院裁定認(rèn)可，終止和解程序，并予以公告。（三）和解協(xié)議的效力

1．和解協(xié)議對債務(wù)人與和解債權(quán)人的效力經(jīng)人民法院裁定認(rèn)可的和解協(xié)議，對債務(wù)人和全體和解債權(quán)人均有約束力。

2．和解協(xié)議對債務(wù)人的保證人和其他連帶債務(wù)人的效力和解債權(quán)人對債務(wù)人的保證人和其他連帶債務(wù)人所享有的權(quán)利，不受和解協(xié)議的影響。3．和解協(xié)議的終止因債務(wù)人的欺詐或者其他違法行為而成立的和解協(xié)議，人民法院應(yīng)當(dāng)裁定無效，并宣告?zhèn)鶆?wù)人破產(chǎn)。第六節(jié)破產(chǎn)清算一、破產(chǎn)宣告二、破產(chǎn)財產(chǎn)的變價和分配三、破產(chǎn)程序的終結(jié)一、破產(chǎn)宣告破產(chǎn)宣告是指法院依據(jù)當(dāng)事人的申請或法定職權(quán)裁定宣布債務(wù)人破產(chǎn)以清償債務(wù)的活動。二、破產(chǎn)財產(chǎn)的變價和分配（一）破產(chǎn)財產(chǎn)的變價變價出售破產(chǎn)財產(chǎn)應(yīng)當(dāng)通過拍賣進(jìn)行。但是，債權(quán)人會議另有決議的除外。（二）破產(chǎn)財產(chǎn)的分配