廣和通：關(guān)于向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券論證分析報(bào)告

深圳市廣和通無(wú)線股份有限公司向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券論證分析報(bào)告二〇二四年一月深圳市廣和通無(wú)線股份有限公司向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券論證分析報(bào)告2第一節(jié)本次發(fā)行證券及其品種選擇的必要性一、本次發(fā)行證券種類二、本次募集資金投資項(xiàng)目的可行性及必要性本次向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券募集資金投資項(xiàng)目均經(jīng)過(guò)公司謹(jǐn)慎線股份有限公司關(guān)于向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券募集資金使用可行性分深圳市廣和通無(wú)線股份有限公司向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券論證分析報(bào)告3第二節(jié)本次發(fā)行對(duì)象的選擇范圍、數(shù)量和標(biāo)準(zhǔn)的適當(dāng)性一、本次發(fā)行對(duì)象的選擇范圍的適當(dāng)性本次可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行對(duì)象為持有中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深額及現(xiàn)有股東放棄優(yōu)先配售后的部分采用網(wǎng)下對(duì)機(jī)構(gòu)投資者發(fā)售及/或通過(guò)深圳二、本次發(fā)行對(duì)象的數(shù)量的適當(dāng)性本次可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行對(duì)象為持有中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深三、本次發(fā)行對(duì)象的標(biāo)準(zhǔn)的適當(dāng)性深圳市廣和通無(wú)線股份有限公司向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券論證分析報(bào)告4第三節(jié)本次發(fā)行定價(jià)的原則、依據(jù)、方法和程序的合理性一、本次發(fā)行定價(jià)的原則的合理性（一）債券票面利率本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券票面利率的確定方式及每一計(jì)息年度的最終利（二）轉(zhuǎn)股價(jià)格的確定及其調(diào)整1、初始轉(zhuǎn)股價(jià)格的確定依據(jù)本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券的初始轉(zhuǎn)股價(jià)格不低于募集說(shuō)明書公告日前二前二十個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)=前二十個(gè)交易日公司股票交易總額/該二十個(gè)交易日公司股票交易總量；前一個(gè)交易日公司股票交2、轉(zhuǎn)股價(jià)格的調(diào)整方式及計(jì)算公式起公司股份變動(dòng)的情況（不包括因本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)股而增加的股深圳市廣和通無(wú)線股份有限公司向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券論證分析報(bào)告5/（1+nP0-D+A×k）/（1+n+k）01為調(diào)整后轉(zhuǎn)股類別、數(shù)量和/或股東權(quán)益發(fā)生變化從而可能影響本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券持原則以及充分保護(hù)本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債二、本次發(fā)行定價(jià)依據(jù)的合理性本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券的初始轉(zhuǎn)股價(jià)格不低于募集說(shuō)明書公告日前二深圳市廣和通無(wú)線股份有限公司向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券論證分析報(bào)告6前二十個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)=前二十個(gè)交易日公司股票交易總額/該二十個(gè)交易日公司股票交易總量；前一個(gè)交易日公司股票交三、本次發(fā)行定價(jià)的方法和程序合理深圳市廣和通無(wú)線股份有限公司向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券論證分析報(bào)告7第四節(jié)本次發(fā)行方式的可行性一、本次發(fā)行符合《證券法》公開(kāi)發(fā)行公司債券的相關(guān)規(guī)定（一）公司具備健全且運(yùn)行良好的組織機(jī)構(gòu)（二）最近三年平均可分配利潤(rùn)足以支付公司債券一年的利息為28,362.33萬(wàn)元、40,134.54萬(wàn)元、36,446.12萬(wàn)元，平均三年可分配利潤(rùn)為（三）募集資金使用符合規(guī)定深圳市廣和通無(wú)線股份有限公司向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券論證分析報(bào)告8（四）持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力公司自成立以來(lái)一直致力于物聯(lián)網(wǎng)與移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)無(wú)線通信技術(shù)和應(yīng)用的推（五）不存在不得再次公開(kāi)發(fā)行公司債券的情形二、本次發(fā)行符合《注冊(cè)管理辦法》關(guān)于發(fā)行可轉(zhuǎn)債的規(guī)定（一）現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員符合法律、行政法規(guī)規(guī)定的任職要求深圳市廣和通無(wú)線股份有限公司向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券論證分析報(bào)告9續(xù)經(jīng)營(yíng)有重大不利影響的情形（三）會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范，內(nèi)部控制制度健全且有效執(zhí)行，財(cái)務(wù)報(bào)表的編制和披露符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和相關(guān)信息披露規(guī)則的規(guī)定，在所有重大方面公允反映了上市公司的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量，最近三年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被出具無(wú)保留意見(jiàn)審計(jì)報(bào)告本公司按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系在所有重大方面保持了與財(cái)務(wù)報(bào)表編制深圳市廣和通無(wú)線股份有限公司向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券論證分析報(bào)告（四）除金融類企業(yè)外，最近一期末不存在金額較大的財(cái)務(wù)性投資（五）公司不存在不得向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)債的情形2、不存在公司及其現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員最近三年受到中國(guó)證監(jiān)3、不存在公司及其控股股東、實(shí)際控制人最近一年存在未履行向投資者作4、不存在公司及其控股股東、實(shí)際控制人最近三年存在貪污、賄賂、侵占（六）公司不存在不得發(fā)行可轉(zhuǎn)債的情形深圳市廣和通無(wú)線股份有限公司向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券論證分析報(bào)告（七）公司募集資金使用符合規(guī)定公司擬向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券募集資金單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目名稱項(xiàng)目擬投資金額擬投入募集資金金額1智能制造基地建設(shè)項(xiàng)目53,512.9347,989.982研發(fā)基地建設(shè)項(xiàng)目21,300.2020,285.903補(bǔ)充流動(dòng)資金28,000.0028,000.00合計(jì)102,813.1396,275.882、本次募集資金使用不為持有財(cái)務(wù)性投資，不直接或者間接投資于以買賣3、本次募集資金投資實(shí)施后，不會(huì)與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其（八）公司具備健全且運(yùn)行良好的組織機(jī)構(gòu)深圳市廣和通無(wú)線股份有限公司向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券論證分析報(bào)告（九）最近三年平均可分配利潤(rùn)足以支付公司債券一年的利息為28,362.33萬(wàn)元、40,134.54萬(wàn)元、36,446.12萬(wàn)元，平均三年可分配利潤(rùn)為（十）具有合理的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)和正常的現(xiàn)金流量62.06%和56.44%，公司資產(chǎn)負(fù)債率保持在合理報(bào)告期各期，公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~分別為33,709.25萬(wàn)元、公司累計(jì)債券余額為零。公司本次可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行后累計(jì)債券余額不超過(guò)深圳市廣和通無(wú)線股份有限公司向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券論證分析報(bào)告三、本次發(fā)行符合《注冊(cè)管理辦法》關(guān)于可轉(zhuǎn)債發(fā)行承銷特別規(guī)定（一）可轉(zhuǎn)債應(yīng)當(dāng)具有期限、面值、利率、評(píng)級(jí)、債券持有人權(quán)利、轉(zhuǎn)股價(jià)格及調(diào)整原則、贖回及回售、轉(zhuǎn)股價(jià)格向下修正等要素；向不特定對(duì)象發(fā)行的可轉(zhuǎn)債利率由上市公司與主承銷商依法協(xié)商確定本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券票面利率的確定方式及每一計(jì)息年度的最終利公司聘請(qǐng)的資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)將為公司本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券出具資信評(píng)深圳市廣和通無(wú)線股份有限公司向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券論證分析報(bào)告前二十個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)=前二十個(gè)交易日公司股票交易總額/該二十個(gè)交易日公司股票交易總量；前一個(gè)交易日公司股票交“2、轉(zhuǎn)股價(jià)格的調(diào)整方式及計(jì)算公式起公司股份變動(dòng)的情況（不包括因本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)股而增加的股暫停轉(zhuǎn)股期間（如需當(dāng)轉(zhuǎn)股價(jià)格調(diào)整日為本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券持有人深圳市廣和通無(wú)線股份有限公司向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券論證分析報(bào)告類別、數(shù)量和/或股東權(quán)益發(fā)生變化從而可能影響本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券持深圳市廣和通無(wú)線股份有限公司向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券論證分析報(bào)告其持有的全部或部分可轉(zhuǎn)換公司債券按面值加上當(dāng)期應(yīng)計(jì)利息的價(jià)格回售給公若公司本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券募集資金投資項(xiàng)目的實(shí)施情況與公司在深圳市廣和通無(wú)線股份有限公司向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券論證分析報(bào)告可轉(zhuǎn)換公司債券持有人有權(quán)將其持有的可轉(zhuǎn)換公司債券全部或部分按債券面值轉(zhuǎn)股價(jià)格應(yīng)不低于本次股東大會(huì)召開(kāi)日前二十個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)和前如公司決定向下修正轉(zhuǎn)股價(jià)格時(shí)，公司將在深圳證券交易所網(wǎng)站深圳市廣和通無(wú)線股份有限公司向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券論證分析報(bào)告（二）可轉(zhuǎn)債自發(fā)行結(jié)束之日起六個(gè)月后方可轉(zhuǎn)換為公司股票，轉(zhuǎn)股期限由公司根據(jù)可轉(zhuǎn)債的存續(xù)期限及公司財(cái)務(wù)狀況確定。債券持有人對(duì)轉(zhuǎn)股或者不（三）向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)債的轉(zhuǎn)股價(jià)格應(yīng)當(dāng)前二十個(gè)交易日上市公司股票交易均價(jià)和前一個(gè)交易日均價(jià)前二十個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)=前二十個(gè)交易日公司股票交易總額/該二十個(gè)交易日公司股票交易總量；前一個(gè)交易日公司股票交四、公司不屬于《關(guān)于對(duì)失信被執(zhí)行人實(shí)施聯(lián)合懲戒的合作備忘錄》和《關(guān)于對(duì)海關(guān)失信企業(yè)實(shí)施聯(lián)合懲戒的合作備忘錄》規(guī)定的需要懲處的企業(yè)范圍，不屬于一般失信企業(yè)和海關(guān)失信企業(yè)。深圳市廣和通無(wú)線股份有限公司向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券論證分析報(bào)告第五節(jié)本次發(fā)行方案的公平性、合理性本次向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券方案及相關(guān)文件在深圳證券交易所深圳市廣和通無(wú)線股份有限公司