2023年物資采購管理制度范本

2023年物資采購管理制度范本物資選購 管理制度1

一、目的：

為加強選購 安排管理，規(guī)范選購 工作，保障公司及子公司運營所需物品的正常持續(xù)供應(yīng)，降低選購 成本，特制定本制度。

二、適用范圍

本方法適用于公司總部全部物資的選購 。

三、職責(zé)權(quán)限

1、公司董事長負責(zé)選購 管理制度的審批；

2、公司財務(wù)部負責(zé)選購 管理制度的。

3、產(chǎn)品中心負責(zé)選購 管理制度的制訂。

四、選購 原則

1、詢價比價原則

物品選購 必需有兩家以上供應(yīng)商供應(yīng)報價，在權(quán)衡質(zhì)量、價格、交貨時間、售后服務(wù)、資信、客戶群等因素的基礎(chǔ)上進行綜合評估，并與供應(yīng)商進一步議定最終價格，臨時性應(yīng)急購買的物品除外。

2、一樣性原則

選購 人員定購的物品必需與請購單所列要求、規(guī)格、型號、數(shù)量一樣。在市場條件不能滿意請購部門要求或成本過高的狀況下，選購 人員須剛好反饋信息供申請部門更改請購單或作參加。如確因特定條件數(shù)量不能完全與請購單一樣，經(jīng)審核后，差值不得超過請購量的5—10%。

3、低價搜尋原則

選購 人員隨時搜集市場價格信息，建立供應(yīng)商信息檔案庫，了解市場最新動態(tài)及最低價格，實現(xiàn)最優(yōu)化選購 。

4、廉潔原則

（1）自覺維護企業(yè)利益，努力提高選購 物品質(zhì)量，降低選購 成本。

（2）廉潔自律，不收禮，不受賄，不接受吃請，更不能向供應(yīng)商伸手。

（3）嚴格按選購 制度和程序辦事，自覺接受監(jiān)督。

（4）加強學(xué)習(xí)，廣泛駕馭與選購 業(yè)務(wù)相關(guān)的新材料、新設(shè)備及市場信息。

（5）工作仔細細致，不出差錯，不因自身工作失誤給公司造成損失。

5、招標選購 原則

凡大宗或常常運用的物品，都應(yīng)通過詢議價或招標的形式，由選購 、財務(wù)等相關(guān)部門共同參加，定出一段時間內(nèi)（一年或半年）的供應(yīng)商、價格，簽訂供貨協(xié)議，以簡化選購 程序，提高工作效率。對于價格隨市場改變較快的物品，除縮短招標間隔時限外，還應(yīng)隨時駕馭市場行情，調(diào)整選購 價格。

6、審計監(jiān)督原則：

選購 人員要自覺接受財務(wù)部或公司領(lǐng)導(dǎo)對選購 活動的監(jiān)督和質(zhì)詢。對選購 人員在選購 過程中發(fā)生的違犯廉潔制度的行為，公司有權(quán)依照公司相關(guān)制度對相關(guān)人員進行懲罰直至追究其法律責(zé)任。

五、物資分類：

（一）物資分類

1、固定資產(chǎn)類：單位價值在1000元以上，運用年限在一年以上的有形資產(chǎn)。

2、經(jīng)營物資類：與經(jīng)營有關(guān)的各種物品。

3、營銷禮品類：節(jié)日禮品、營銷禮品等。

4、辦公用品類：與辦公有關(guān)的物品。

5、后勤物資類：指廚房和宿舍方面的物品。

6、其他類型物資：其他須要選購 的相關(guān)物品。

（二）選購 支配：

由總公司統(tǒng)一選購 ：經(jīng)辦人填寫申購單，經(jīng)所在部門經(jīng)理審批，子公司總經(jīng)理審核后，原則上由總公司產(chǎn)品銷售中心統(tǒng)一選購 。

六、選購 流程：

1、選購 申請：

運用部門填寫《申購單》經(jīng)部門經(jīng)理及子公司總經(jīng)理審批后交產(chǎn)品銷售中心，申購單要求注明名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、需求日期、參考價格、用途等。

2、詢價比價議價：

（1）每一種物品（物資）原則上需三家以上的供應(yīng)商進行報價。

（2）選購 員接到報價單后，需進行比價、議價，并填寫《詢價記錄表》，按低價原則進行選購 。

（3）屬下列狀況者，無須進行比價、議價：獨家代理、獨家制造、專賣品、原廠零配件無代用品，但仍需留下報價記錄。

3、樣品供應(yīng)和確認：

（1）若須進行樣品供應(yīng)和確認的，須確定送樣周期，由選購 人員負責(zé)追蹤，收到樣品后，須第一時間送交需求部門進行確認，必要時需會同財務(wù)部等部門相關(guān)人員予以確認。

（2）對于須要保存樣品的，須作封樣處理，以便日后作收貨比較。

4、供應(yīng)商選擇：

（1）具有合法經(jīng)營主體者。

（2）品質(zhì)、交貨期、價格、服務(wù)等條件良好者。

（3）信譽良好者。

（4）客戶認可的供應(yīng)商。選購 人員須建立供應(yīng)商信息臺帳。

5、合同簽定：

（1）供應(yīng)商經(jīng)送樣審查合格后，由選購 部門與選定的供應(yīng)商簽訂合同。

（2）交易發(fā)生爭吵時，依據(jù)合同的核定條款進行處理。

6、進度跟催

（1）為確保準時交貨，選購 人員應(yīng)提前采納電話、傳真或親自到供應(yīng)商處跟催，以確保物品（物資）能適時供應(yīng)。

（2）若選購 物品（物資）無法在預(yù)定時間內(nèi)交貨的，選購 人員須提前通知需求部門，尋求解決方法，并須重新和供應(yīng)商確定新的交貨期，并知會需求部門。

7、驗收入庫：

選購 物品（物資）到公司后，屬經(jīng)營性固定資產(chǎn)、材料、配件等物品（物資）、非經(jīng)營性固定資產(chǎn)、大宗勞保用品等經(jīng)需求部門驗收，辦公用品等常用品經(jīng)庫管驗收合格后，庫管開具《入庫單》，按流程辦理入庫手續(xù)。如驗收不合格的，由驗收部門通知選購 部門，2日內(nèi)辦理換（退）貨手續(xù)。

8、對帳付款：

選購 付款實行審批制度，詳細程序如下：

（1）選購 人員憑申購單、入庫單、購貨發(fā)票到財務(wù)處辦理申請付款手續(xù)；

（2）付款方式：

A、金額在200元以下，經(jīng)產(chǎn)品銷售中心和副總經(jīng)理（總經(jīng)理）簽字后，公司財務(wù)審核后現(xiàn)金支付。

B、金額在200元-1000元，經(jīng)產(chǎn)品銷售中心和副總經(jīng)理（總經(jīng)理）簽字后，公司財務(wù)審核后轉(zhuǎn)賬支付。

C、金額在1000元以上，經(jīng)產(chǎn)品銷售中心、副總經(jīng)理（總經(jīng)理）、公司財務(wù)審核、董事長簽字后，轉(zhuǎn)賬支付。

（3）須要預(yù)付款的部門，干脆填制轉(zhuǎn)賬匯款申請單，經(jīng)產(chǎn)品銷售中心、副總經(jīng)理（總經(jīng)理）、公司財務(wù)審核、董事長簽字后可先辦理匯款手續(xù)，財務(wù)部據(jù)此掛賬，待發(fā)票來到后再由經(jīng)辦部門辦理發(fā)票入賬手續(xù)沖賬。

七、本制度說明權(quán)歸財務(wù)部，自20xx年3月1日起執(zhí)行。

八、本制度附件：

1、《請購單》

2、《選購 詢價記錄表》

物資選購 管理制度2

為了規(guī)范公司的物資選購 行為，降低選購 成本，加強對選購 的監(jiān)督管理，根據(jù)科學(xué)有效、公開公正、比質(zhì)比價、監(jiān)督制約的原則，特制定本制度。

一、本制度是公司選購 重要物資、一般物資、協(xié)助物資以及其他開發(fā)新產(chǎn)品、新工藝所需物資過程中的決策、質(zhì)量檢驗和價格監(jiān)督等行為的基本規(guī)范。

二、物資需求(選購 )安排的分類

1、月度物資需求安排即月選購 安排；

2、臨時物資需求安排即物資選購 安排單。

三、選購 工作應(yīng)遵循的原則與方式

（一）選購 原則：

1、執(zhí)行詢儀價原則。物資選購 要貨比三家，擇中選優(yōu)，臨時性應(yīng)急購買的物品除外；

2、供方評定原則；

3、職責(zé)分別原則，選購 人員不得參加物資檢查驗收；

4、一樣性規(guī)定，選購 的物品必需與選購 單所列要求的規(guī)格、型號、數(shù)量相一樣。

5、秉公辦事、維護公司利益原則。

（二）選購 方式：

1、招標選購 ；

2、固定廠商、長期報價選購 ；

3、即時詢價選購 。

（三）付款方式：

1、預(yù)付部分款項；

2、貨到憑發(fā)票報銷付款；

3、貨到后分期付款；

4、貨到延期付款；

5、以上方式的結(jié)合。

四、選購 安排請購和實施

（一）提出與確認：料庫依據(jù)公司生產(chǎn)安排和物資消耗定額，依據(jù)庫存狀況核定選購 數(shù)量，編制月份選購 安排。經(jīng)部門主管、公司主管領(lǐng)導(dǎo)簽字后，傳遞到供應(yīng)部，物資選購 請購審批程序完成。零星物資（生產(chǎn)、技術(shù)等急需材料、配件、設(shè)備）由運用部門提出申請并填寫物資選購 安排單，由部門領(lǐng)導(dǎo)審核，經(jīng)料庫審查確認，主管副總審批后交供應(yīng)部實施。設(shè)備選購 由技術(shù)部協(xié)作。

（二）選擇選購 渠道，確定選購 價格

供應(yīng)部接到經(jīng)批準的《物資選購 安排單》，先核對選購 內(nèi)容，查閱《物資供應(yīng)商登記臺帳》和其他有關(guān)資料后，依據(jù)選購 物資的緩急程度，參考市場行情及過去選購 記錄或廠商供應(yīng)的資料，除經(jīng)批準的緊急特別狀況外，精選三家以上的供應(yīng)商進行詢價（設(shè)備選購 由技術(shù)部協(xié)作）。對于廠商的報價資料進行整理后，選購 經(jīng)辦人員應(yīng)深化分析，擬訂議價方式及各種有利條件，和符合規(guī)定的選購 方式向廠協(xié)商價。選購 經(jīng)辦人員詢價、議價以及對有關(guān)物資的質(zhì)量、付款方式等內(nèi)容洽談完成后填寫《選購 物資詢議價報告表》，經(jīng)供應(yīng)部部長審核后，進行選購 。必要時與供應(yīng)商簽定《購貨合同》，按合同審批程序?qū)徟笤龠M行選購 。做好選購 質(zhì)量記錄。

五、質(zhì)量驗證與檢驗

質(zhì)檢中心負責(zé)對選購 物資進行驗證（設(shè)備選購 由技術(shù)部協(xié)作），選購 物資未經(jīng)質(zhì)量檢驗合格不得辦理正式入庫手續(xù)和結(jié)算手續(xù)，特別狀況經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準特例處理。全部特例處理的狀況均須記錄備案。各種生產(chǎn)用物資進廠后，由料庫填寫檢驗通知單，經(jīng)質(zhì)檢中心檢驗并將檢驗結(jié)果送至料庫，由料庫按其質(zhì)量狀況進行標識。不合格物資由料庫報供應(yīng)部按有關(guān)規(guī)定處理。嚴峻不合格的物資要求全部退貨，嚴禁進入生產(chǎn)過程。

六、物資驗收入庫結(jié)算程序

選購 物資到廠后，料庫提請質(zhì)檢中心對選購 物資進行檢驗或驗證。檢驗或驗證合格后，填寫各類《物資入庫驗收單》，簽字后物資登記入庫。實行預(yù)付款方式的選購 物資，由選購 人員憑《選購 合同》或《選購 物資詢議價報告表》，填寫《借款單》，經(jīng)總經(jīng)濟師審核批準后辦理預(yù)付款手續(xù)。實行除預(yù)付款方式之外的方式付款的選購 物資，在選購 物資到廠入庫后，由選購 人員憑《選購 合同》或《選購 物資詢議價報告表》，《物資入庫驗收單》，以及購貨發(fā)票依據(jù)公司財務(wù)報銷的有關(guān)規(guī)定經(jīng)總經(jīng)濟師審核批準后辦理報銷付款手續(xù)。

七、規(guī)定要求

(一)物資需求(選購 )信息傳遞規(guī)定：

1、物資需求運用單位必需在《月選購 安排》或《臨時物資選購 安排單》上將所需物資的相關(guān)技術(shù)標準要求說明，特殊是品種、規(guī)格、型號以及對選購 物資的其它特別要求填寫具全。

2、所需物資需試用后方能結(jié)算付款的，物資需求單位應(yīng)《月度選購 安排》或《臨時物資選購 安排》上注明相關(guān)事項。

3、物資需求運用單位要剛好駕馭所需物資的市場信息狀況，在《月選購 安排》或《臨時物資選購 安排》上將所需物資的市場信息狀況列明。

4、物資需求運用單位須要對所需物資的規(guī)格或數(shù)量進行變更時，必需馬上通知供應(yīng)部，雙方協(xié)商主動協(xié)作處理好有關(guān)事宜。

(二)物資選購 規(guī)定：

1、物資選購 部門必需根據(jù)“質(zhì)量第一”和“公開、公正、公允”的原則，以“降低成本、保障生產(chǎn)經(jīng)營”為目的，切實做好物資的選購 供應(yīng)工作。

2、供應(yīng)部要嚴格遵守供貨商評定規(guī)定，通過“同等條件，質(zhì)優(yōu)優(yōu)選、價低優(yōu)選、近處單位優(yōu)選、老供貨單位優(yōu)選、干脆生產(chǎn)單位優(yōu)選、信譽好單位優(yōu)選”的方式，綜合考慮“質(zhì)量、價格、交貨期、售后服務(wù)”四個方面的內(nèi)容，在“重質(zhì)量、遵合同、守信用、看服務(wù)”的前提下，做好物資供應(yīng)商的考察選擇工作。對同類的重要物資和一般物資，應(yīng)同時選擇三家以上合格的供方，并保存合格供方的質(zhì)量記錄。

3、凡選購 的大型設(shè)備、成套設(shè)備、大宗物資，必需實行公開招標的方式，由隨事成立的公司招標小組確定相關(guān)事項。

4、若因缺貨等緣由無法按需貨日期完成物資選購 ，供應(yīng)部應(yīng)剛好通知物資需求運用單位，雙方主動協(xié)商處理好有關(guān)事宜。

(三)選購 物資驗收入庫、出庫規(guī)定：

1、選購 物資到廠后，必需經(jīng)質(zhì)檢中心檢驗或驗證合格后方可入庫。

2、對于經(jīng)檢驗或驗證不合格的選購 物資，料庫通知供應(yīng)部，由供應(yīng)部與供貨商進行協(xié)商，實行退貨、換貨或索賠措施。

3、各需求單位在物資驗收合格后按單位運用狀況填寫領(lǐng)料單，經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)和主管副總批準后到料庫辦理領(lǐng)料出庫手續(xù)。

(四)選購 物資付款規(guī)定：

下列狀況財務(wù)部應(yīng)拒絕支付選購 款項：

1、與《選購 合同》或《選購 物資詢議價報告表》規(guī)定的付款方式或付款金額不一樣的`款項。

2、質(zhì)檢中心未在《物資入庫驗收單》上簽字的款項。

3、《物資入庫驗收單》中列出的選購 物資的數(shù)量、品種與《選購 合同》或《選購 物資詢議價報告表》不符的款項。

4、所需物資需試用后方能結(jié)算付款的，物資需求單位應(yīng)《月度選購 安排》或《臨時物資選購 安排》上注明相關(guān)事項。

(五)選購 紀律規(guī)定：

1、各物資需求運用單位應(yīng)依據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營管理須要，本著“節(jié)約、降本”的原則提報物資需求選購 安排，對任何亂報安排、鋪張奢侈甚至違規(guī)違紀提報物資需求選購 安排的行為進行肅穆處理。

2、物資選購 經(jīng)辦人員必需堅固樹立企業(yè)主子翁思想，盡職盡責(zé)，堅持原則，秉公辦事，切實維護公司的利益，保障公司選購 成本的最低化、選購 質(zhì)量的最優(yōu)化、選購 效率的最快化。

物資選購 管理制度3

第一章總則

第一條：為了加強中心行政事業(yè)單位固定資產(chǎn)管理，提高固定資產(chǎn)的運用效益，依據(jù)財政部《行政單位會計制度》、《事業(yè)單位會計制度》和《行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理方法》，制定本方法。

其次條：本方法適用于中心行政事業(yè)單位(以下簡稱各部門)。

第三條：各部門固定資產(chǎn)管理的主要任務(wù)是：建立健全各項管理制度，合理配備并節(jié)約、有效運用固定資產(chǎn)，提高固定資產(chǎn)運用效益，保障固定資產(chǎn)的平安和完整。

第四條：各部門固定資產(chǎn)的管理和運用應(yīng)堅持統(tǒng)一政策、統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級管理、責(zé)任到人、物盡其用的原則。

第五條：國務(wù)院機關(guān)事務(wù)管理局(以下簡稱國管局)負責(zé)中心行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)界定、清產(chǎn)核資等項工作，負責(zé)制定固定資產(chǎn)的配備及運用標準，對納入政策選購 范圍的固定資產(chǎn)進行統(tǒng)一購置;負責(zé)閑置資產(chǎn)的調(diào)劑，對各部門的固定資產(chǎn)管理進行指導(dǎo)和監(jiān)督;各部門的國有資產(chǎn)管理部門負責(zé)本部門固定資產(chǎn)的日常管理，并對實行企業(yè)化管理的事業(yè)單位、經(jīng)濟實體占用的固定資產(chǎn)實行監(jiān)督管理。

第六條：各部門的國有資產(chǎn)管理部門，應(yīng)設(shè)有專人擔(dān)當(dāng)固定資產(chǎn)的管理工作并對所管資產(chǎn)的平安完整負有責(zé)任。固定資產(chǎn)管理人員應(yīng)相對穩(wěn)定，工作調(diào)動時必需辦清交接手續(xù)。

第七條：各部門必需對專用設(shè)備的管理和操作人員進行技術(shù)培訓(xùn)，建立健全專用設(shè)備的操作、修理、保養(yǎng)、檢驗等管理制度;技術(shù)困難、精密度高的專用設(shè)備的操作人員，應(yīng)在考核合格后，方可上崗。

其次章固定資產(chǎn)的范圍、分類與計價

第八條：符合下列標準的列為固定資產(chǎn)：

(一)運用年限在一年以上，單位價值在500元以上、專用設(shè)備單位價值在800元以上，并在運用過程中基本保持原來物質(zhì)形態(tài)的資產(chǎn);

(二)單位價值雖不足規(guī)定標準，但耐用時間在一年以上的大批同類物資，按固定資產(chǎn)管理。

第九條：固定資產(chǎn)分為六類：房屋及建筑物、專用設(shè)備、一般設(shè)備、文物和陳設(shè)品、圖書、其它固定資產(chǎn)。

(一)房屋及建筑物。指房屋、建筑物及其附屬設(shè)施。房屋包括辦公用房、生產(chǎn)經(jīng)營用房、倉庫、職工生產(chǎn)用房、食堂用房、鍋爐房等;建筑物包括道路、圍墻、水塔、雕塑等;附屬設(shè)施包括房屋、建筑物內(nèi)的電梯、通訊線路、輸電線路、水氣管道等。

(二)專用設(shè)備。指各種詳細特地性能和特地用途的設(shè)備，包括各種儀器和機械設(shè)備、醫(yī)療器械、文體事業(yè)單位的文體設(shè)備等。

(三)一般設(shè)備。指辦公和事務(wù)用的通用性設(shè)備、交通工具、通訊工具、家具等。

(四)文物和陳設(shè)品。指古玩、字畫、紀念品、裝飾品、展品、藏品等。

(五)圖書。指圖書館(室)、閱覽室的圖書、資料等。

(六)其它固定資產(chǎn)。指未能包括在上述各項內(nèi)的固定資產(chǎn)。

第十條：固定資產(chǎn)的計價：

(一)購入、調(diào)入的固定資產(chǎn)，按實際支付的買價、調(diào)撥價以及運雜費、保險費、安裝費、車輛購置附加費等記賬;

(二)自行建立的固定資產(chǎn)，按建立過程中實際發(fā)生的全部支出記賬;

(三)在原有固定資產(chǎn)基礎(chǔ)上改建、擴建的固定資產(chǎn)，按改建、擴建發(fā)生的支出，減去改建、擴建過程中發(fā)生的變價收入后的凈增加值，增記固定資產(chǎn)賬;

(四)接受捐贈的固定資產(chǎn)，根據(jù)同類固定資產(chǎn)的市場價格或者有關(guān)憑證記賬，接受捐贈固定資產(chǎn)時發(fā)生的相關(guān)費用應(yīng)計入固定資產(chǎn)價值;

(五)無償調(diào)入固定資產(chǎn)，不能查明原值的，根據(jù)估價入賬;

(六)盤盈的固定資產(chǎn)，根據(jù)重置完全價值入賬;

(七)已投入運用，但尚未辦理移交手續(xù)的固定資產(chǎn)，可先按估價入賬，待確定實際價值后，再進行調(diào)整;

(八)用外幣進口的設(shè)備，按當(dāng)時的匯率折合成人民幣金額，加上國外部分的運費及其它費用(外幣應(yīng)折合成人民幣金額)，再加上支付的關(guān)稅、海關(guān)手續(xù)費等計價入賬;

(九)融資租入的固定資產(chǎn)，按租賃協(xié)議確定的設(shè)備價款、運雜費、安裝費等記賬;

(十)購置固定資產(chǎn)過程中發(fā)生的差旅費，不計入固定資產(chǎn)價值。

第十一條：固定資產(chǎn)不實行折舊，按原值入賬。

第十二條：已經(jīng)入賬的固定資產(chǎn)除發(fā)生下列狀況外，不得隨意變動固定資產(chǎn)賬面價值：

依據(jù)國家規(guī)定對固定資產(chǎn)進行重新估價的;增加補充設(shè)備或改良裝置的;將固定資產(chǎn)一部分拆除的;依據(jù)實際價值調(diào)整原來暫估價值的;發(fā)覺原來記錄固定資產(chǎn)價值有誤的。

第十三條：固定資產(chǎn)的價值變動，由國有資產(chǎn)管理部門負責(zé)辦理，并剛好通知財務(wù)部門，對固定資產(chǎn)有關(guān)賬目作相應(yīng)調(diào)整。詳細賬務(wù)處理，按《行政單位會計制度》和《事業(yè)單位會計制度》的規(guī)定執(zhí)行。

第三章固定資產(chǎn)的增減變動

第十四條：購置固定資產(chǎn)應(yīng)分清資金渠道，屬于基本建設(shè)范圍的(單臺設(shè)備和單項工程在五萬元以上的)，由基本建設(shè)投資解決，不屬于基本建設(shè)投資范圍的由行政經(jīng)費、事業(yè)經(jīng)費或其它經(jīng)費解決。屬于專項限制商品，必需按規(guī)定報主管部門批準后才能購置。

國有資產(chǎn)管理部門應(yīng)對本部門占有、運用的由不同資金渠道形成的固定資產(chǎn)進行統(tǒng)一管理。

第十五條：購入、調(diào)入和自制、自建完工交付運用增加的固定資產(chǎn)，應(yīng)由國有資產(chǎn)管理部門統(tǒng)一驗收，屬于技術(shù)設(shè)備的還應(yīng)會同技術(shù)部門驗收。驗收合格后，由國有資產(chǎn)管理部門據(jù)發(fā)票、固定資產(chǎn)調(diào)撥單或基建項目交付運用驗收單據(jù)等憑證，填制固定資產(chǎn)增加通知單，辦理有關(guān)入庫、財務(wù)報銷和運用單位領(lǐng)用等手續(xù)。

第十六條：接受捐贈或盤盈的固定資產(chǎn)，應(yīng)由國家資產(chǎn)管理部門辦理接收和交接，并據(jù)固定資產(chǎn)交接單、發(fā)票或固定資產(chǎn)盤盈盤虧報告單等憑證，填制固定資產(chǎn)增加通知單，辦理有關(guān)入庫、財務(wù)報銷和運用單位領(lǐng)用手續(xù)。

第十七條：調(diào)出、變賣削減或盤虧的固定資產(chǎn)，按《中心國家機關(guān)國有資產(chǎn)處置管理暫行方法》規(guī)定的權(quán)限范圍報批，由國有資產(chǎn)管理部門持國管局或本部門的國有資產(chǎn)處置看法、固定資產(chǎn)盤盈盤虧報告單等憑證，填制固定資產(chǎn)削減通知單，辦理有關(guān)調(diào)出或注銷手續(xù)。

第十八條：正常報廢的固定資產(chǎn)，由國有資產(chǎn)管理部門會同技術(shù)部門進行技術(shù)鑒定，據(jù)鑒定看法及上級部門的國有資產(chǎn)處置看法等，填制固定資產(chǎn)削減通知單，辦理有關(guān)注銷手續(xù)。

第十九條：非正常損失削減的固定資產(chǎn)，由國有資產(chǎn)管理部門會同技術(shù)部門進行技術(shù)鑒定后，對非正常損失要查明緣由，追究責(zé)任;據(jù)鑒定看法、對非正常損失責(zé)任人的處理看法及上級部門國有資產(chǎn)處置看法等，填制固定資產(chǎn)削減通知單，辦理有關(guān)注銷手續(xù)。

第四章固定資產(chǎn)的日常管理

其次十條：固定資產(chǎn)的日常管理是指在日常行政工作或業(yè)務(wù)活動中對所需及占用的國有資產(chǎn)實施不間斷的管理及核算，包括從編制固定資產(chǎn)預(yù)算、安排選購 、驗收入庫、登記入賬、領(lǐng)用發(fā)出到修理保養(yǎng)、處置等各個環(huán)節(jié)的實物管理和財務(wù)核算。

其次十一條：在固定資產(chǎn)的日常管理中，財務(wù)部門負責(zé)按固定資產(chǎn)的價值分類核算，審核固定資產(chǎn)預(yù)算并對固定資產(chǎn)管理進行監(jiān)督檢查;國有資產(chǎn)管理部門負責(zé)固定資產(chǎn)的預(yù)算編制、安排選購 、驗收入庫、登記保管、領(lǐng)用發(fā)出、修理保養(yǎng)、調(diào)撥處置等詳細管理，并負責(zé)分類進行實物量核算，依據(jù)各部門的實際狀況，某些日常管理工作也可托付資產(chǎn)占用單位擔(dān)當(dāng);技術(shù)部門參加專用設(shè)備的修理保養(yǎng)和技術(shù)鑒定;運用部門負責(zé)合理、有效運用和日常維護管理，杜絕奢侈。

其次十二條：固定資產(chǎn)預(yù)算及購置安排既要從實際須要動身又要留意節(jié)約，要依據(jù)各類資產(chǎn)的配備狀況及運用標準合理配置，充分利用現(xiàn)有固定資產(chǎn)，防止積壓奢侈。對按規(guī)定實行統(tǒng)一選購 的固定資產(chǎn)，要供應(yīng)具體的運用目的并寫明詳盡的功能等要求。

其次十三條：國有資產(chǎn)管理部門必需完善固定資產(chǎn)賬卡、領(lǐng)用、處置、清查盤點等日常管理制度。運用部門須指定專人負責(zé)辦理本部門固定資產(chǎn)和其它物品的領(lǐng)用、保管、清點等工作。

其次十四條：國有資產(chǎn)管理部門對驗收入庫及投入運用的固