傾銷原理與反傾銷規(guī)則

2023/12/91

第5章傾銷原理與反傾銷規(guī)則5.1傾銷的原理5.1.1概念與類型(1)概念傾銷Dumping是一種價格歧視，即出口廠商在國際市場上，以低于正常價格的價格銷售商品，對進(jìn)口國的某些工業(yè)造成重大損害或重大威脅，是一種不正當(dāng)?shù)馁Q(mào)易行為。2023/12/92國際傾銷是指一個國家或地區(qū)的出口經(jīng)營者以低于國內(nèi)市場正常或平均價格甚至低于成本價格向另一國市場銷售其產(chǎn)品的行為，目的在于擊敗競爭對手，奪取市場。并因此給進(jìn)口國相同或類似產(chǎn)品的生產(chǎn)者帶來損害。

2023/12/93(2)傾銷的類型①按傾銷的目的、時間的長短等，可將傾銷分為以下3種：偶發(fā)性或臨時性傾銷，是指在不規(guī)則的間隔期內(nèi)，偶然或臨時發(fā)生的傾銷。通常是由于國內(nèi)市場容量有限、產(chǎn)品過?；蚋臓I他業(yè)，國內(nèi)無法銷盡存貨，外國出口商為了解決剩余產(chǎn)品的出路而對進(jìn)口國進(jìn)行不計成本的銷售，不以掠奪國外市場為目的。2023/12/94-間歇性或掠奪性傾銷，是指在一定期限內(nèi)，出口商以控制、占領(lǐng)國外市場為最終目的，以低于國內(nèi)銷售價格或低于成本的價格在國外市場銷售，在擠垮競爭對手后再提高價格，通過壟斷國外市場而獲取壟斷性利潤。這種傾銷是在一定時期內(nèi)有系統(tǒng)地進(jìn)行的，對進(jìn)口國工業(yè)有危害，是一種不公平競爭行為，故為各國反傾銷法所限制。

2023/12/95-長期性或連續(xù)性傾銷，是指在相當(dāng)長的期限內(nèi)，出口商連續(xù)以低價向國外市場銷售其產(chǎn)品。出口商通過在國外長期傾銷保持其國內(nèi)價格穩(wěn)定，以維持規(guī)模生產(chǎn)，該傾銷產(chǎn)品有可能得到政府的出口獎勵、補貼。2023/12/96②按傾銷商品價格削減程度-成本傾銷產(chǎn)品在進(jìn)口國市場低于成本價銷售.-價格傾銷進(jìn)口國市場的售價低于出口國國內(nèi)消費的同類產(chǎn)\品售價.③按傾銷商品的出口國情況-直接傾銷:不經(jīng)過第三國-間接傾銷:經(jīng)過第三國2023/12/975.1.2傾銷的正負(fù)面效應(yīng)負(fù)面效應(yīng)傾銷對進(jìn)口國主要表現(xiàn)：(1)對進(jìn)口國同類產(chǎn)品的國內(nèi)工業(yè)形成挑戰(zhàn)。在外國產(chǎn)品的大幅傾銷下，進(jìn)口國同類或相似產(chǎn)品生產(chǎn)經(jīng)營者往往被迫大幅降價或轉(zhuǎn)產(chǎn)，甚至被吞并。(2)對進(jìn)口國消費者的利益可能形成傷害。因為傾銷的動機往往是將進(jìn)口國的競爭者擠跨后，再利用壟斷地位抬高價格。(3)進(jìn)口國生產(chǎn)商失去擴(kuò)大其市場份額的機會(4)進(jìn)口國同類產(chǎn)品部分失去市場占有(5)誤導(dǎo)進(jìn)口國相關(guān)產(chǎn)品生產(chǎn)者的經(jīng)營決策，浪費資源。2023/12/98傾銷對出口國主要表現(xiàn)：(1)由于傾銷商大多在其本國處于支配或壟斷的地位，致使出口國其它相關(guān)企業(yè)尤其是下游企業(yè)不得不承受傾銷商轉(zhuǎn)嫁的高價。(2)同時，促口國消費者也長期處于壟斷高價之下，無法享受本應(yīng)合理的消費權(quán)利。再次，傾銷還給第三國經(jīng)濟(jì)帶來影響。這主要在于：第三國產(chǎn)品進(jìn)入進(jìn)口國市場參與公平競爭的機會被傾銷商剝奪了。2023/12/995.1.3傾銷的條件(1)進(jìn)出口國對某一方面產(chǎn)品的價格需求彈性不同.出口國-低,進(jìn)口國-高(2)出口生產(chǎn)廠商在國內(nèi)具有壟斷地位.能利用需求量對價格反映缺乏彈性來維持國內(nèi)市場壟斷高價.補貼對外的損失.(3)各國時常相互獨立和分割.2023/12/9105.2反傾銷規(guī)則5.2.1傾銷的構(gòu)成要件(1)產(chǎn)品以低于正常價值或公平價值的價格銷售；(2)這種低價銷售的行為給進(jìn)口國產(chǎn)業(yè)造成損害，包括實質(zhì)性損害或?qū)嵸|(zhì)性威脅；(3)損害是由低價銷售造成的，二者存在因果關(guān)系。

2023/12/911(1)正常價值的確定確定在出口國國內(nèi)市場銷售是否屬于正常貿(mào)易.依據(jù)是看該種產(chǎn)品國內(nèi)售價是否低于成本.在一定時期內(nèi)(6個月-1年)該產(chǎn)品售價低于單位成本(含生產(chǎn)成本,管理費用,銷售費用等),則可能被認(rèn)為不屬于正常貿(mào)易.2023/12/912根據(jù)《反傾銷協(xié)議》第2條第2款的規(guī)定，確定“正常價值”有三種方法。其中，第一種方法是最主要、最常用的方法，只有在第一種方法由于存在特殊情況不能使用時，才使用另外兩種方法。1)如果出口國國內(nèi)有該產(chǎn)品的銷售價格，并且產(chǎn)品的銷售是用于國內(nèi)消費，則該銷售價格即是“正常價值”。但當(dāng)存在下述情況時，出口國國內(nèi)雖有該產(chǎn)品的銷售，其售價卻不能作為確定“正常價值”的依據(jù)：2023/12/913①在出口國國內(nèi)市場的銷售太少（按《協(xié)議》的注解如果該產(chǎn)品在出口國國內(nèi)市場的銷售量低于向進(jìn)口成員銷售的5％，將不足以用于確定正常價值）②在出口國國內(nèi)市場上同類產(chǎn)品的銷售價格低于每單位生產(chǎn)成本加上行政管理費、銷售費和一般費用，即低于成本銷售。這種銷售不是在正常貿(mào)易過程中進(jìn)行的，因而不能作為確定“正常價值”的依據(jù)。

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2)以產(chǎn)品出口到第三國市場銷售的價格作為“正常價值”。由于實踐中可能存在許多除出口國與進(jìn)口國之外的“第三國”，因而就存在一個選擇哪一個國家作為“第三國”的問題。選擇第三國的標(biāo)準(zhǔn)如下：2023/12/915①向第三國出口的產(chǎn)品應(yīng)是向進(jìn)口成員國出口產(chǎn)品的相同或類似產(chǎn)品；②產(chǎn)品在第三國的銷售也是用于其國內(nèi)消費；③向第三國出口該產(chǎn)品的數(shù)量不得小于向進(jìn)口成員國出口數(shù)量的5％；④在第三國的銷售不存在低于成本銷售的非正常貿(mào)易情況。

2023/12/9163)以結(jié)構(gòu)價格作為確定“正常價值”的依據(jù)。所謂結(jié)構(gòu)價格是指產(chǎn)品原產(chǎn)地國的生產(chǎn)成本加上合理數(shù)額的管理費、銷售費、一般費用和利潤。這里的生產(chǎn)成本費用應(yīng)根據(jù)受調(diào)查的出口商或生產(chǎn)商存有的記錄計算，這些記錄應(yīng)符合出口國普遍接受的會計原則，合理反映與生產(chǎn)有關(guān)的成本以及有關(guān)產(chǎn)品的銷售。

2023/12/917(2)出口價格的確定外銷價,由采用的價格術(shù)語決定(3)傾銷幅度的確定進(jìn)口產(chǎn)品的出口價格低于其正常價值的幅度，為傾銷幅度。傾銷幅度的確定，應(yīng)當(dāng)將加權(quán)平均正常價值與全部可比出口交易的加權(quán)平均價格進(jìn)行比較，或者將正常價值與出口價格在逐筆交易的基礎(chǔ)上進(jìn)行比較。2023/12/918對進(jìn)口產(chǎn)品的出口價格和正常價值，應(yīng)當(dāng)考慮影響價格的各種可比性因素，按照公平、合理的方式進(jìn)行比較。出口價格在不同的購買人、地區(qū)、時期之間存在很大差異，按照前款規(guī)定的方法難以比較的，可以將加權(quán)平均正常價值與單一出口交易的價格進(jìn)行比較。

2023/12/919最低傾銷幅度《反傾銷協(xié)議》規(guī)定，某一特定國家的被控傾銷產(chǎn)品的傾銷幅度小于2％時，其對進(jìn)口國的產(chǎn)業(yè)的影響可以忽略不計，這里，小于2％傾銷幅度就是最低傾銷幅。2023/12/9205.2.2如何確認(rèn)“給進(jìn)口國相關(guān)產(chǎn)業(yè)造成了損害”？(1)國內(nèi)產(chǎn)業(yè)的界定(2)相似產(chǎn)品的確定(3)確定損害存在的標(biāo)準(zhǔn)-實質(zhì)性損害-實質(zhì)性損害威脅-實質(zhì)性阻礙國內(nèi)工業(yè)的建立(4)損害的累積評估(5)重大損害威脅2023/12/921(1)國內(nèi)產(chǎn)業(yè)的界定確定進(jìn)口國“國內(nèi)產(chǎn)業(yè)”遭到了損害是進(jìn)口國對傾銷產(chǎn)品征收反傾銷稅的另一個主要條件?！皣鴥?nèi)產(chǎn)業(yè)”的認(rèn)定-“國內(nèi)產(chǎn)業(yè)”是指出口國國內(nèi)生產(chǎn)相同或類似產(chǎn)品的生產(chǎn)者全體?；螂m不構(gòu)成全體，但構(gòu)成其國內(nèi)生產(chǎn)相同或類似產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)的大部分生產(chǎn)者。P1672023/12/922(2)相似產(chǎn)品的界定“相同或類似產(chǎn)品”，指那些與被調(diào)查的進(jìn)口產(chǎn)品同樣的產(chǎn)品，即在所有方面都跟該產(chǎn)品相似的產(chǎn)品；或在缺乏這一產(chǎn)品時,那些雖然不能在所有方面相同,但具有和所調(diào)查產(chǎn)品非常近似的特征的其他產(chǎn)品.2023/12/923(3)損害的界定反傾銷中的損害指因傾銷的存在對某一“國內(nèi)產(chǎn)業(yè)”造成了重大損害、形成重大損害的威脅或?qū)δ骋划a(chǎn)業(yè)的建立造成嚴(yán)重的阻礙。即反傾銷法上的損害有三種情況：重大損害、重大損害威脅重大阻礙。

2023/12/924根據(jù)《反傾銷協(xié)議》第3條第l、2款的規(guī)定，確定損害應(yīng)包括對下面幾方面的客觀審查：(1)傾銷進(jìn)口產(chǎn)品的數(shù)量是否存在大量增加的情況。包括絕對數(shù)量和相對數(shù)量的大量增加，無論存在哪一種情況，都可認(rèn)定存在進(jìn)口產(chǎn)品的大量增加。2023/12/925(2)傾銷進(jìn)口產(chǎn)品對價格的影響通過對傾銷進(jìn)口產(chǎn)品與進(jìn)口成員同類產(chǎn)品價格進(jìn)行比較，確定是否存在導(dǎo)致同類產(chǎn)品大幅度地降價銷售的情況，或者是否在很大程度上阻礙國內(nèi)同類產(chǎn)品價格提高的情況。2023/12/926(3)傾銷產(chǎn)品對國內(nèi)相同產(chǎn)品生產(chǎn)商造成的影響審查傾銷進(jìn)口產(chǎn)品對有關(guān)國內(nèi)產(chǎn)業(yè)的沖擊程度，包括對有關(guān)產(chǎn)業(yè)狀況的所有有關(guān)的經(jīng)濟(jì)因素和指數(shù)的評估，包括銷量實際或潛在的下降，利潤、產(chǎn)量、市場份額、生產(chǎn)率、投資收益、生產(chǎn)設(shè)備的利用，影響國內(nèi)價格的因素，傾銷幅度大小，對現(xiàn)金流動、庫存就業(yè)、工資、增長率等方面的負(fù)作用。

2023/12/927(4)損害的累計評估P168符合下列條件時，調(diào)查當(dāng)局應(yīng)對所有進(jìn)口產(chǎn)品對國內(nèi)產(chǎn)業(yè)的影響進(jìn)行累計評估，即對所有該產(chǎn)品的進(jìn)口對國內(nèi)產(chǎn)業(yè)造成的影響相加的綜合進(jìn)行評估。條件：-每個國家的進(jìn)口品傾銷幅度都不是最小的-2%，而且每個國家的傾銷進(jìn)口數(shù)量都不能忽略不計。2023/12/928-從其中一個國家進(jìn)口傾銷產(chǎn)品數(shù)量被確定為占進(jìn)口成員國市場上同類產(chǎn)品數(shù)量的3%以上，或者從單個國家進(jìn)口數(shù)量不足3%，但從幾個國家進(jìn)口產(chǎn)品數(shù)量之和超過同類產(chǎn)品進(jìn)口量的7%。-這些來自不同國家的進(jìn)口品之間競爭條件基本相同，并且在各自國內(nèi)同類產(chǎn)品之間競爭條件也相同2023/12/929(5)重大損害威脅重大損害威脅是指實際的實質(zhì)性損害尚未發(fā)生，但如果傾銷產(chǎn)品繼續(xù)進(jìn)口，則在不久的將來將有發(fā)生實質(zhì)性損害的趨勢或極大的可能性。由于在作出裁定時，實質(zhì)性損害并沒有實際發(fā)生，因此在認(rèn)定實質(zhì)損害威脅時應(yīng)十分慎重，否則可能會因主觀判斷的失誤導(dǎo)致反傾銷措施的濫用?？紤]因素P1692023/12/9305.2.3如何確認(rèn)“因果關(guān)系”？1994年《反傾銷協(xié)議》關(guān)于因果關(guān)系的規(guī)定如下：首先，采取反傾銷措施，必須表明傾銷進(jìn)口產(chǎn)品正在造成本協(xié)議所指的損害；

其次，對傾銷產(chǎn)品與損害之間的因果關(guān)系的確定，應(yīng)以確實的證據(jù)為基礎(chǔ)；

再次，進(jìn)口國當(dāng)局應(yīng)該審查除了傾銷產(chǎn)品以外的一切同時正在對進(jìn)口國產(chǎn)業(yè)造成損害的已知因素；

最后其他因素造成的損害不應(yīng)歸于進(jìn)口產(chǎn)品損害。2023/12/9315.3WTO反傾銷程序與措施5.3.1反傾銷調(diào)查程序(1)申請人的資格發(fā)起反傾銷調(diào)查有兩種方式：一是由國內(nèi)受到傾銷影響的產(chǎn)業(yè)提起申請；二是由反傾銷調(diào)查當(dāng)局自主決定進(jìn)行反傾銷調(diào)查。其中前一種形式在實際中運用較多。

2023/12/932提起發(fā)起反傾銷調(diào)查的申請人，必須能夠代表國內(nèi)相關(guān)產(chǎn)業(yè)。根據(jù)《反傾銷協(xié)議》第5條第4款的規(guī)定，審查申請人是否具有代表國內(nèi)產(chǎn)業(yè)的資格，應(yīng)考慮以下標(biāo)準(zhǔn)：-申請人的集體產(chǎn)量必須達(dá)到該產(chǎn)品國內(nèi)全部生產(chǎn)量的25%以上；-申請人的集體產(chǎn)量必須達(dá)到支持或反對該申請的國內(nèi)生產(chǎn)商產(chǎn)量的50%以上。

2023/12/933(2)申請書的內(nèi)容《反傾銷協(xié)議》第5條第2款-申請人的身份，包括名稱、主要產(chǎn)品、地址、電話等表明申請人身份的基本資料。-對國內(nèi)同類產(chǎn)品生產(chǎn)價值和數(shù)量的陳述。-對傾銷產(chǎn)品的陳述，包括產(chǎn)品所屬國家，已知的出口商以及進(jìn)口商的名單。-傾銷產(chǎn)品在原產(chǎn)地國或出口國國內(nèi)市場上出售的價格資料，以及出口價格的資料。-傾銷進(jìn)口產(chǎn)品的數(shù)量發(fā)展變化的資料，包括進(jìn)口產(chǎn)品對國內(nèi)市場同類產(chǎn)品價格的影響以及對國內(nèi)有關(guān)產(chǎn)業(yè)造成沖擊的程度的資料。

2023/12/934(3)證據(jù)的收集-《反傾銷協(xié)議》第6條-調(diào)查當(dāng)局應(yīng)將要求提供的信息資料通知所有有利害關(guān)系的當(dāng)事人，并給予充分的機會讓其用書面形式提出與調(diào)查有關(guān)的全部證據(jù)。應(yīng)給予出口商至少30天的答復(fù)時間。-在調(diào)查期間，所有有利害關(guān)系的當(dāng)事人應(yīng)有充分的機會為其利益進(jìn)行辯護(hù)，調(diào)查當(dāng)局應(yīng)提供辯論機會。-調(diào)查當(dāng)局應(yīng)及時向所有有利害關(guān)系的當(dāng)事人提供一切與案件有關(guān)的資料。2023/12/935“有利害關(guān)系的當(dāng)事人”包括：-受調(diào)查產(chǎn)品的出口商、生產(chǎn)商、進(jìn)口商，或其多數(shù)成員是該產(chǎn)品的生產(chǎn)者、出口商或進(jìn)口商的商會、同業(yè)公會；-出口成員政府；-進(jìn)口成員同類產(chǎn)品的生產(chǎn)商，或者多數(shù)成員是進(jìn)口成員地域內(nèi)生產(chǎn)同類產(chǎn)品的商會和同業(yè)公會。

2023/12/936(4)反傾銷裁定初步裁定和最終裁定。初步裁定是反傾銷調(diào)查的初步結(jié)論，如果初步裁定存在傾銷和損害，可以采取臨時反傾銷措施或?qū)嵤﹥r格承諾；如果初步裁定不存在傾銷和損害，則應(yīng)終止反傾銷調(diào)查。最終裁定是反傾銷調(diào)查當(dāng)局在肯定性初步裁定的基礎(chǔ)上，繼續(xù)對申請人提出的反傾銷指控作進(jìn)一步調(diào)查后作出的最后結(jié)論。無論最終裁定是肯定的，還是否定的，都將導(dǎo)致反傾銷調(diào)查程序的結(jié)束。2023/12/937(5)行政復(fù)審-《反傾銷協(xié)議》第11條一般情況反傾銷措施期限是5年。在此期間，與該案有利害關(guān)系的當(dāng)事人可以提出行政復(fù)審的要求。調(diào)查當(dāng)局在審查當(dāng)事人提供的資料后決定是否進(jìn)行復(fù)審。如果經(jīng)復(fù)審，證明繼續(xù)征收反傾銷稅已沒有必要，則應(yīng)終止征稅。如果在5年期限屆滿時，復(fù)審正在進(jìn)行，還未結(jié)束，則應(yīng)繼續(xù)征稅。通常情況下，復(fù)審應(yīng)自開始之日起的12個月內(nèi)結(jié)束。

2023/12/938(6)司法審查-《反傾銷協(xié)議》第13條各成員方在國內(nèi)立法中應(yīng)包括有司法審查的程序，即有利害關(guān)系的當(dāng)事人對最終裁決和復(fù)審決定不滿的，可以通過訴訟程序請求司法審查。進(jìn)行司法審查的法庭應(yīng)完全獨立于作出最終裁決和復(fù)審決定的調(diào)查當(dāng)局。(7)公告

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決定立案傾銷調(diào)查公告臨時反傾銷措施終裁傾銷調(diào)查終裁損害調(diào)查價格承諾協(xié)議行政復(fù)議

申請損害調(diào)查

傾銷初裁

初裁公告損害終裁

傾銷終裁公告稅則委批準(zhǔn)

最終征稅建議

復(fù)審商務(wù)部立案公告產(chǎn)業(yè)部門公告執(zhí)行損害初裁海關(guān)總署中國反傾銷調(diào)查程序簡圖經(jīng)貿(mào)委2023/12/9405.3.2反傾銷措施臨時措施、價格承諾和征收反傾銷稅。(1)臨時措施

在符合下列條件時，調(diào)查當(dāng)局可以采取臨時反傾銷措施：-已開始調(diào)查，已予以公告，并已經(jīng)予有利害關(guān)系的當(dāng)事人提供資料和提出意見的充分機會；-已作出傾銷存在和對國內(nèi)相關(guān)產(chǎn)業(yè)造成損害的肯定性初步裁定；-調(diào)查當(dāng)局認(rèn)定采取臨時措施對防止在調(diào)查期間繼續(xù)發(fā)生損害是必需的。2023/12/941種類-征收臨時反傾銷稅；-采用擔(dān)保方式，支付現(xiàn)金或保證金。臨時反傾銷稅和保證金的數(shù)額不得高于初步裁定確定的傾銷幅度。

臨時措施應(yīng)從開始調(diào)查之日起的60天后方可采取，其實施的期限一般不能超過4個月。2023/12/942(2)價格承諾-《反傾銷協(xié)議》第8條價格承諾是指進(jìn)口國調(diào)查當(dāng)局與出口商或出口國政府就提高傾銷產(chǎn)品價格或停止以傾銷價格向進(jìn)口國出口以便消除損害影響而達(dá)成的一種協(xié)議。其中，以提高傾銷產(chǎn)品價格形式作出的價格承諾，其價格提高不得超過經(jīng)初步裁定已確認(rèn)的傾銷幅度。

2023/12/943達(dá)成價格承諾的要求可以是調(diào)查當(dāng)局提出的，也可以是受調(diào)查的出口商提出的，但無論是誰首先提出的，對方都沒有必須接受的義務(wù)。價格承諾一旦作出，其效果是導(dǎo)致反傾銷調(diào)查的暫時中止，進(jìn)口國反傾銷當(dāng)局應(yīng)立即停止調(diào)查程序。2023/12/944(3)反傾銷稅最主要反傾銷措施，是在反傾銷調(diào)查當(dāng)局在最終裁定中作出肯定性的傾銷和損害存在的結(jié)論時征收項。遵循原則：-征收額度應(yīng)低于或等于傾銷幅度。-多退少不補。如果最終確定的反傾銷稅額高于臨時反傾銷稅，則差額部分不能要求出口商補交；如果最終確定的反傾銷稅額低于臨時反傾銷稅，則出口商多交的部分稅款應(yīng)當(dāng)退還，在作出決定后90天內(nèi)進(jìn)行。-非歧視原則。2023/12/945反傾銷稅應(yīng)自征稅之日起5年內(nèi)結(jié)束，但如果在5年期限到來之前的一段合理時間內(nèi)提出了復(fù)審要求。則在作出復(fù)審結(jié)果之前，反傾銷稅應(yīng)繼續(xù)征收。如果復(fù)審結(jié)果表明損害已不存在或不存在重新發(fā)生損害的可能，則反傾銷稅的征收應(yīng)當(dāng)停止；如果復(fù)審結(jié)果表明損害依然存在，或者停止征收反傾銷稅將導(dǎo)致傾銷和損害繼續(xù)發(fā)生或重新發(fā)生，則原有的反傾銷稅可以繼續(xù)維持下去。

2023/12/9465.4我國入世后應(yīng)對反傾銷的策略(1)中國履遭他國反傾銷的根本原因外部原因：很多國家把中國視為非市場經(jīng)濟(jì)國家，在對中國進(jìn)行反傾銷調(diào)查時不是使用企業(yè)實際的價格和成本，而是第三國的所謂代替價格。內(nèi)部原因：政府干預(yù)國有企業(yè)的活動、國內(nèi)企業(yè)