金融學(xué)-完善銀行存款保險(xiǎn)制度的思考

建立完善銀行存款保險(xiǎn)制度的思考摘要：此前，我國(guó)以國(guó)家信譽(yù)為擔(dān)保、依靠政府“兜底”來(lái)維持公眾對(duì)銀行清償能力的信心，但隨著經(jīng)濟(jì)全球化的迅速發(fā)展，金融風(fēng)波頻頻發(fā)生，該模式的局限性也日趨明顯。銀行存款保險(xiǎn)制度的出現(xiàn)無(wú)論是在引導(dǎo)銀行經(jīng)營(yíng)者自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)還是在減輕政府負(fù)擔(dān)上帶來(lái)的作用都是不言而喻的。但是，該制度與一般商業(yè)保險(xiǎn)一樣帶來(lái)的道德風(fēng)險(xiǎn)以及本身存在的基礎(chǔ)條件不配套等問(wèn)題導(dǎo)致實(shí)際結(jié)果與銀行存款保險(xiǎn)制度建立的初衷相悖，值得我們重視。因此，本論文將對(duì)其誘因進(jìn)行深入分析研究，同時(shí)有針對(duì)性地提出有效的應(yīng)對(duì)措施，希望可以對(duì)銀行存款保險(xiǎn)制度在我國(guó)的高效實(shí)施起到一定的促進(jìn)作用，從而保證銀行間的良性競(jìng)爭(zhēng)，使其獲得長(zhǎng)足的發(fā)展，提升我國(guó)金融體系的穩(wěn)健性與安全性。關(guān)鍵詞：銀行存款保險(xiǎn)制度，道德風(fēng)險(xiǎn)，投保費(fèi)率

ReflectionsOnTheEstablishmentOfTheDepositExplicitInsuranceSystemAbstract：Beforethat,Chinareliedonthegovernmenttomaintainthepublic'sconfidenceinthebank'ssolvencywiththenationalreputationastheguarantee,butwiththerapiddevelopmentofeconomicglobalization,financialturmoiloccurredfrequently,andthelimitationsofthismodelareincreasinglyobvious.Theemergenceofbankdepositinsurancesystemisself-evidentinguidingbankoperatorstobeartheirownrisksorreducingtheburdenofthegovernment.However,thissystem,likethegeneralcommercialinsurance,hasbroughtaboutmoralhazardanditsownproblemssuchasthelackofmatchingbasicconditions,whichleadtotheactualresultscontrarytotheoriginalintentionoftheestablishmentofthebankdepositinsurancesystem,whichdeservesourattention.Therefore,thispaperwillmakeanin-depthanalysisandResearchonitsincentives,andatthesametimeputforwardeffectivecountermeasures,hopingtoplayacertainroleinpromotingtheefficientimplementationofthebankdepositinsurancesysteminChina,soastoensurethebenigncompetitionbetweenbanks,makeitobtainconsiderabledevelopment,andimprovethestabilityandsecurityofthefinancialsysteminChina.KeyWords：ThebankDepositInsuranceSystem，MoralHazard，InsuranceRate

目錄第1章緒論 第1章緒論1.1銀行存款保險(xiǎn)制度進(jìn)入我國(guó)的背景分析我國(guó)居民高儲(chǔ)蓄的傳統(tǒng)加之較為保守的風(fēng)險(xiǎn)偏好，在各種投資渠道面前，更傾向于將資金存放在銀行存款賬戶之中。不可否認(rèn)，以國(guó)家信用為擔(dān)保的模式在經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)發(fā)展時(shí)維持了公眾的信心，但是從長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)看，逐漸凸顯的諸如國(guó)家財(cái)政負(fù)擔(dān)加重、公平的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制扭曲、國(guó)有銀行風(fēng)控漏洞加大、中小銀行的發(fā)展受到限制等問(wèn)題使得該模式難以為繼。同時(shí)，我國(guó)全面放開(kāi)了金融機(jī)構(gòu)貸款利率管制，存貸款利差逐漸縮小，利率競(jìng)爭(zhēng)的加劇把更多的高風(fēng)險(xiǎn)借款人留在了市場(chǎng)，這放大了銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。為了保持本國(guó)經(jīng)濟(jì)高效運(yùn)轉(zhuǎn)、維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定，“防范于未然”就顯得尤為重要。國(guó)際經(jīng)驗(yàn)表明，建立銀行存款保險(xiǎn)制度不失為防范金融風(fēng)險(xiǎn)的一大可行性措施。1.2本課題的研究意義構(gòu)建適合中國(guó)國(guó)情的銀行存款保險(xiǎn)制度是大勢(shì)所趨，該制度的建立在保護(hù)存款者利益、維護(hù)銀行信譽(yù)、維持金融穩(wěn)定等方面起著至關(guān)重要的作用。但是,從長(zhǎng)期來(lái)看，運(yùn)行所需的基礎(chǔ)性條件缺失與隨之產(chǎn)生的道德風(fēng)險(xiǎn)等問(wèn)題使各相關(guān)主體如投保銀行、儲(chǔ)戶、存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)等都有可能從自身利益最大化出發(fā)，在相互博弈中出現(xiàn)損害其它主體甚至危害社會(huì)公共利益的行為，無(wú)法發(fā)揮該制度的預(yù)期功能。因此，本課題將對(duì)銀行存款保險(xiǎn)制度帶來(lái)的各方面影響進(jìn)行深入分析，并結(jié)合我國(guó)實(shí)際情況，對(duì)該制度的進(jìn)一步完善提出可行性建議，這對(duì)提高其效用具有一定的意義。1.3國(guó)內(nèi)外文獻(xiàn)綜述對(duì)于銀行存款保險(xiǎn)制度的可行性，西方學(xué)者有著兩種截然不同的看法。有的學(xué)者認(rèn)為銀行存款保險(xiǎn)制度實(shí)施后，其帶來(lái)的傳統(tǒng)效應(yīng)降低會(huì)被銀行激進(jìn)的投資行為所抵消，增加的成本甚至高過(guò)傳染性效應(yīng)所引發(fā)的預(yù)期社會(huì)成本。比如DavidC．Wheelock和SubalC．Kumbhackar選擇了1910年到1920年美國(guó)堪薩斯州的面板數(shù)據(jù)進(jìn)行檢驗(yàn),發(fā)現(xiàn)對(duì)比未參加銀行存款保險(xiǎn)制度的銀行，參保銀行資本充足率更低，道德風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)上升。另一部分學(xué)者則認(rèn)為道德風(fēng)險(xiǎn)是所有保險(xiǎn)共同面臨的一大難題，不能就此否定它。Kam?Hon?Chu也用實(shí)際數(shù)據(jù)進(jìn)行驗(yàn)證，他對(duì)比了多個(gè)國(guó)家在1981年至1998年間建立銀行存款保險(xiǎn)制度前后出現(xiàn)金融危機(jī)的次數(shù)，得出該制度在短期內(nèi)能穩(wěn)定銀行系統(tǒng)的結(jié)論。我國(guó)學(xué)者也發(fā)表了自己的見(jiàn)解，認(rèn)為該制度的實(shí)施對(duì)于投保銀行的發(fā)展來(lái)說(shuō)是一把“雙刃劍”但也肯定了該制度存在的意義和效果。尹杞月(2012)認(rèn)為投保銀行在銀行存款保險(xiǎn)制度的保護(hù)下，為了追求超額利潤(rùn)，出現(xiàn)的高風(fēng)險(xiǎn)性投資行為最終會(huì)給整個(gè)銀行體系帶來(lái)巨大的道德風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致該制度運(yùn)行成本高昂。周昆平指出，銀行存款保險(xiǎn)制度會(huì)給銀行帶來(lái)更大的成本壓力，但是該制度對(duì)于利率市場(chǎng)化的進(jìn)一步推進(jìn)具有較大的意義。魏裕茹通過(guò)兩個(gè)簡(jiǎn)單的納什均衡模型，得出該制度能緩解居民因?qū)︺y行“大而不倒”的預(yù)期而出現(xiàn)的資源配置扭曲問(wèn)題，但也會(huì)帶來(lái)道德風(fēng)險(xiǎn)，出現(xiàn)存款搬家現(xiàn)象。由此可以看出，出現(xiàn)爭(zhēng)議的原因歸根結(jié)底還是在于該制度存在的道德風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題與帶來(lái)的正面效用之間誰(shuí)占據(jù)更大的比重?；诖?，中西方學(xué)者們針對(duì)該問(wèn)題進(jìn)行了深入的思考與研究并提出了許多防范措施與改革建議。西方學(xué)者比較集中的建議是改革保險(xiǎn)費(fèi)率，我國(guó)學(xué)者認(rèn)為該制度給銀行帶來(lái)的各方面壓力促使銀行從事高風(fēng)險(xiǎn)行為，投保銀行可以從以下幾個(gè)方面入手化解這一難題，一是提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平；二是提高盈利能力，進(jìn)行成本約束；三是完善公司治理結(jié)構(gòu)和國(guó)有商業(yè)銀行的信息披露制度。

第2章銀行存款保險(xiǎn)制度基本概述2.1銀行存款保險(xiǎn)制度的含義銀行存款保險(xiǎn)制度作為我國(guó)金融安全網(wǎng)三大支柱之一，是指為經(jīng)營(yíng)存貸款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)建立一個(gè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，各成員以吸收的存款為基數(shù)，按照一定比例繳納保險(xiǎn)費(fèi)用，日后出現(xiàn)資金困難或面臨破產(chǎn)倒閉時(shí)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)將向其提供財(cái)務(wù)救助或直接向存款人支付部分或全部存款，從而保持金融服務(wù)不中斷，保護(hù)存款人的利益，維護(hù)銀行信譽(yù)。2.2銀行存款保險(xiǎn)制度在我國(guó)的建立銀行存款保險(xiǎn)制度最早起源于美國(guó)，為挽救當(dāng)時(shí)金融危機(jī)沖擊下瀕臨崩潰的銀行體系做出了巨大的貢獻(xiàn)。尤其是2008年國(guó)際金融危機(jī)發(fā)生后，銀行存款保險(xiǎn)制度受到了國(guó)際社會(huì)的高度重視，各國(guó)紛紛抓緊設(shè)立并在實(shí)踐中不斷完善。而我國(guó)起步較早但是正式施行較晚，1993年開(kāi)始著手研究，經(jīng)過(guò)長(zhǎng)達(dá)22年的準(zhǔn)備，其間召開(kāi)多次會(huì)議、廣泛聽(tīng)取各方意見(jiàn)和建議，最后在3月31日公布了《存款保險(xiǎn)條例》并于2015年5月1日正式實(shí)施。我國(guó)也成為全球第114個(gè)建立銀行存款保險(xiǎn)制度的國(guó)家或地區(qū)。與其它國(guó)家“從無(wú)到有”的變化不同，我國(guó)銀行存款保險(xiǎn)制度的建立實(shí)現(xiàn)了“由暗轉(zhuǎn)明”的過(guò)渡。存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)也由傳統(tǒng)的“支付箱”功能逐漸轉(zhuǎn)變?yōu)轱L(fēng)險(xiǎn)與損失的管控者，這對(duì)我國(guó)來(lái)說(shuō)既是金融市場(chǎng)的進(jìn)一步發(fā)展與制度的完善，更是對(duì)政府的“減負(fù)”。2.3銀行存款保險(xiǎn)制度的基本特點(diǎn)銀行存款保險(xiǎn)具有一般保險(xiǎn)的特點(diǎn)，如關(guān)系的互助性、時(shí)期的有效性。但它作為一種特殊的保險(xiǎn)，具有以下幾個(gè)方面的不同：（1）不以盈利為目的。一般商業(yè)保險(xiǎn)僅具有保障個(gè)別標(biāo)的的功能，且隨著經(jīng)濟(jì)社會(huì)的不斷發(fā)展，品種更加多樣化，根本目的也都是為了發(fā)展經(jīng)濟(jì)。銀行存款保險(xiǎn)制度屬于政策性保險(xiǎn)的范疇且具有公共產(chǎn)品的特性，旨在積極運(yùn)用各種防范處置措施保護(hù)存款人的資金安全，即通過(guò)存款保護(hù)建立一種保障機(jī)制，在扣除必要管理費(fèi)用后將剩余的所有資金全部運(yùn)用在投保銀行的救助以及存款人的賠償上，在保證自身得以持續(xù)運(yùn)營(yíng)的同時(shí)更注重政策的實(shí)施效果。（2）集事前預(yù)防、事后補(bǔ)救為一體。一般保險(xiǎn)合同雙方當(dāng)事人定約的目的并非保障保險(xiǎn)標(biāo)的不發(fā)生保險(xiǎn)事故，而是實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)保障。銀行存款保險(xiǎn)制度有所不同。一方面，投保銀行繳納保費(fèi)后，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)有職責(zé)對(duì)其日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督，緊密跟蹤銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)的開(kāi)展，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并勒令整改，確保其穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。另一方面，若投保銀行出現(xiàn)資金周轉(zhuǎn)不靈、經(jīng)營(yíng)不善等問(wèn)題時(shí)，可以從存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)獲得資金支持或者兼并入實(shí)力更強(qiáng)的銀行從而渡過(guò)難關(guān)。（3）銀行存款保險(xiǎn)基金“取之于市場(chǎng)，用之于市場(chǎng)”。該制度通過(guò)眾多投保銀行互助共濟(jì)精神來(lái)保護(hù)存款人利益，存款保險(xiǎn)基金的運(yùn)用將安全性作為首要原則，僅限于通過(guò)購(gòu)買(mǎi)國(guó)債和存放于中國(guó)人民銀行來(lái)獲取利息。2.4銀行存款保險(xiǎn)制度的積極作用（1）促進(jìn)銀行業(yè)公平競(jìng)爭(zhēng)國(guó)有銀行資金規(guī)模較大、抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)，在出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)困難時(shí)，往往能優(yōu)先得到政府的資金支持因此備受儲(chǔ)戶青睞。反觀中小銀行，公眾對(duì)其信心不足，存錢(qián)意愿小。中國(guó)銀行業(yè)寡頭壟斷的市場(chǎng)結(jié)構(gòu)使中小銀行停滯不前、發(fā)展困難，而國(guó)有銀行有恃無(wú)恐、效率不高。銀行存款保險(xiǎn)制度實(shí)施后，國(guó)有銀行競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)逐漸淡化，中小型銀行天然缺陷得以克服、存款市場(chǎng)份額明顯上升。下圖為銀行存款保險(xiǎn)制度實(shí)施前后，大型銀行與中小型銀行吸收存款數(shù)量的對(duì)比。從下圖可以看到，15年之前，大型銀行吸收的存款數(shù)量明顯多于中小型銀行，甚至為中小型銀行的2-3倍。但是，15年之后，中小型銀行吸收存款數(shù)量加速上升，與大型銀行之間的差距不斷縮小，尤其是銀行存款保險(xiǎn)制度實(shí)施當(dāng)月到15年12月期間增加幅度十分明顯，中小型銀行財(cái)務(wù)狀況得到改善。（2）加速銀行金融產(chǎn)品創(chuàng)新隨著銀行存款保險(xiǎn)制度的建立，銀行規(guī)模的大小不再是儲(chǔ)戶考慮的唯一問(wèn)題，而把目光集中轉(zhuǎn)移到最高賠付限額之外的資金，試圖尋求其它投資渠道以便規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。加之傳統(tǒng)銀行較為單一、趨同的金融產(chǎn)品不能有效滿足客戶的需求，優(yōu)勝劣汰機(jī)制促使各銀行在產(chǎn)品研發(fā)設(shè)計(jì)、營(yíng)銷推廣等方面下功夫，從而吸引更多的新客戶、留住老客戶，以提高存款吸收能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。（3）完善銀行破產(chǎn)退出機(jī)制銀行不同于一般企業(yè)，以吸收存款、發(fā)放貸款為主要業(yè)務(wù)，這關(guān)乎絕大多數(shù)居民的利益。一旦一家銀行出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)不善，必將引發(fā)擠兌風(fēng)潮，甚至可能形成“多米諾骨牌”效應(yīng)，造成體系性金融危機(jī)。銀行投保后，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)將代破產(chǎn)倒閉銀行對(duì)儲(chǔ)戶進(jìn)行補(bǔ)償，參與其破產(chǎn)清算，合理分?jǐn)傌?cái)務(wù)損失，將銀行退出帶來(lái)的負(fù)面效應(yīng)降低至最小，盡量減少因個(gè)別銀行出現(xiàn)問(wèn)題而對(duì)整個(gè)銀行業(yè)帶來(lái)的巨大沖擊，防止以一傳多的劣性事件出現(xiàn)，為利率市場(chǎng)化改革解除后顧之憂，維持金融體系正常運(yùn)轉(zhuǎn)。（4）保護(hù)儲(chǔ)戶的利益銀行存款保險(xiǎn)制度實(shí)施后，儲(chǔ)戶不用擔(dān)心銀行破產(chǎn)倒閉會(huì)給自身帶來(lái)經(jīng)濟(jì)損失。大型銀行壟斷經(jīng)營(yíng)的局面被打破，中小型銀行不斷發(fā)展，取而代之的是完全競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)結(jié)構(gòu)，社會(huì)公眾在該結(jié)構(gòu)下獲得的利益更大。加之該制度有效穩(wěn)定了存款人的預(yù)期，提升儲(chǔ)戶對(duì)銀行的信心，使儲(chǔ)戶形成一種共識(shí)，選擇存款利率相對(duì)較高的銀行，從而獲取更高的利潤(rùn)。第3章銀行存款保險(xiǎn)制度存在的問(wèn)題3.1儲(chǔ)戶監(jiān)督積極性下降銀行存款保險(xiǎn)制度的建立旨在保護(hù)存款人的利益，儲(chǔ)戶不用再擔(dān)心銀行因資不抵債而無(wú)力償付存款的問(wèn)題，而將更加關(guān)注存款的收益率，監(jiān)管積極性隨之下降，主要表現(xiàn)在選擇存款銀行時(shí)在銀行信息的收集分析上有所懈怠，事后也不再像從前一樣實(shí)時(shí)跟進(jìn)存款銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)狀況，從而形成單向約束機(jī)制，抵消了市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的效果。中小儲(chǔ)戶在無(wú)風(fēng)險(xiǎn)的情況下，更傾向于將存款從經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健、利率較低的好銀行中取出，轉(zhuǎn)而存入因信用評(píng)級(jí)較低被迫以高利率吸收存款的壞銀行中。在此過(guò)程中，問(wèn)題銀行因大部分存款的流入而得以存續(xù)，經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健的銀行反而陷入財(cái)務(wù)危機(jī)，銀行業(yè)將偏離正常的運(yùn)行軌跡，這在利率完全放開(kāi)的環(huán)境下表現(xiàn)得更加突出。對(duì)于大儲(chǔ)戶來(lái)說(shuō)，存款超過(guò)50萬(wàn)元的部分不在保障范圍內(nèi)，但是“上有政策，下有對(duì)策”，這部分儲(chǔ)戶不會(huì)因此加大對(duì)銀行的監(jiān)管，而是將存款分散存放于多家銀行中，確保每個(gè)賬戶的存款額都在保險(xiǎn)限額以內(nèi)，加大了存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)。3.2投保銀行風(fēng)險(xiǎn)偏好提升在利率市場(chǎng)化改革不斷深入與互聯(lián)網(wǎng)金融的雙重沖擊下，各種壓力的疊加客觀降低了銀行的盈利能力。銀行存款保險(xiǎn)制度實(shí)施后，銀行借此將存款償付的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，有了追逐高風(fēng)險(xiǎn)高收益投資的動(dòng)力，以彌補(bǔ)減少的利潤(rùn)。在此過(guò)程中，抗風(fēng)險(xiǎn)能力較差、經(jīng)營(yíng)不善的銀行將優(yōu)先考慮自身的利益，傾向于做出有損儲(chǔ)戶利益的行為，利用相關(guān)救助孤注一擲，加大力度開(kāi)展中高風(fēng)險(xiǎn)表內(nèi)外業(yè)務(wù)，過(guò)度投機(jī)行為不僅加劇了自身的風(fēng)險(xiǎn)，也使得經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健、遵守規(guī)則的銀行在更為激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中受到強(qiáng)烈沖擊。該制度間接允許與鼓勵(lì)了銀行內(nèi)部資產(chǎn)質(zhì)量的惡化與風(fēng)險(xiǎn)的積聚，這為銀行業(yè)的健康發(fā)展注入了不穩(wěn)定因素，最終銀行存款保險(xiǎn)制度的實(shí)施對(duì)整個(gè)金融體系風(fēng)險(xiǎn)的管控作用帶來(lái)的是正面效應(yīng)還是負(fù)面效應(yīng)，無(wú)法判斷。下列數(shù)據(jù)為銀監(jiān)會(huì)發(fā)布的商業(yè)銀行在各個(gè)時(shí)期的不良貸款率。從中可以看到自銀行存款保險(xiǎn)制度實(shí)施后即從2015年第一季度開(kāi)始，銀行的不良貸款率較之前有所上升，這在一定程度上代表著存款保險(xiǎn)制度實(shí)施后，銀行貸款條件有所放寬，資產(chǎn)質(zhì)量的惡化不利于銀行的發(fā)展。表SEQ表\*ARABIC\s11不良貸款率第一季度第二季度第三季度第四季度2014年1.04%1.08%1.16%1.25%2015年1.39%1.50%1.59%1.67%2016年1.75%1.75%1.76%1.74%2017年1.74%1.74%1.74%1.74%2018年1.75%1.86%1.87%1.83%3.3存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)“監(jiān)管寬容”在自身利益的驅(qū)使下，銀行存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)可能存在“監(jiān)管寬容”。即監(jiān)管人員與投保銀行相關(guān)主體關(guān)系過(guò)密，對(duì)其高風(fēng)險(xiǎn)投資行為不予及時(shí)制止，而是存在僥幸心理，試圖借機(jī)收取更高的保費(fèi)與減少保險(xiǎn)資金的支出來(lái)維持任職期間的良好業(yè)績(jī)，甚至在出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)，為了掩飾自己的失職行為，寧可事后對(duì)儲(chǔ)戶進(jìn)行補(bǔ)償也不愿意加以管控遏制，而是拖延時(shí)間讓銀行自己解決，錯(cuò)過(guò)了對(duì)問(wèn)題銀行進(jìn)行處置與救助的最佳時(shí)期。在這個(gè)過(guò)程中，風(fēng)險(xiǎn)不減反增，這無(wú)疑加大了解決潛在問(wèn)題需要付出的代價(jià)，加劇了金融體系的脆弱性，造成了不可估量的損失。3.4投保費(fèi)率沒(méi)有考慮經(jīng)濟(jì)周期因素銀行經(jīng)營(yíng)狀況的好壞不僅取決于內(nèi)部條件，還受外部宏觀經(jīng)濟(jì)和市場(chǎng)環(huán)境因素的影響。眾多數(shù)據(jù)與經(jīng)驗(yàn)表明，銀行資產(chǎn)負(fù)債表隨著經(jīng)濟(jì)周期的波動(dòng)呈現(xiàn)反向變化。當(dāng)經(jīng)濟(jì)處于上升時(shí)期時(shí)，銀行經(jīng)營(yíng)狀況較好，信用評(píng)級(jí)較高，但是此時(shí)銀行對(duì)貸款人的前景過(guò)度樂(lè)觀，信貸條件放寬，進(jìn)而導(dǎo)致過(guò)度放貸，經(jīng)濟(jì)的高速增長(zhǎng)為風(fēng)險(xiǎn)逐步積累埋下了巨大的隱患，而較低的費(fèi)率無(wú)法對(duì)銀行這一過(guò)度擴(kuò)張行為起到一定的抑制作用。反之，當(dāng)經(jīng)濟(jì)蕭條時(shí)，銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)加大，由此計(jì)算出的費(fèi)率偏高，這無(wú)疑加重了銀行的財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)，加劇了銀行資產(chǎn)流動(dòng)性不足等問(wèn)題，銀行經(jīng)濟(jì)在低谷徘徊時(shí)間延長(zhǎng)。3.5增加銀行運(yùn)營(yíng)成本銀行存款保險(xiǎn)制度的強(qiáng)制性規(guī)定銀行需定期繳納保費(fèi)，同時(shí)為了應(yīng)對(duì)存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的檢查，銀行還需留存一定的資金以達(dá)到監(jiān)管要求，這無(wú)形中增加了銀行的成本，降低了資金使用率。廣發(fā)證券對(duì)此做出的研究顯示，以國(guó)際平均水平0.07%的基準(zhǔn)費(fèi)率計(jì)算，需繳納的保費(fèi)將降低銀行凈利潤(rùn)2%左右，提升成本收入比1%左右。各銀行需要繳納的保費(fèi)不盡相同，費(fèi)率的高低依據(jù)多個(gè)指標(biāo)確定。對(duì)于市場(chǎng)份額較大、資金充足的大型銀行來(lái)說(shuō)，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)較小，信用評(píng)級(jí)較高，以此計(jì)算出來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率較低，但是存款基數(shù)相對(duì)較大，基準(zhǔn)費(fèi)率也較高，兩者相加后將是一筆巨大的支出。假設(shè)費(fèi)率統(tǒng)一，分別計(jì)算出我國(guó)工商銀行、建設(shè)銀行、中國(guó)銀行、交通銀行、農(nóng)業(yè)銀行在0.02%、0.04%、0.06%、0.08%的國(guó)際平均費(fèi)率水平下需要繳納的保費(fèi)。從表格中的數(shù)據(jù)可以看到，我國(guó)五大行需要繳納的保費(fèi)數(shù)額極大。表SEQ表\*ARABIC\s12五大行需繳納保費(fèi)工商銀行建設(shè)銀行農(nóng)業(yè)銀行中國(guó)銀行交通銀行客戶存款15.56萬(wàn)億12.9萬(wàn)億12.53萬(wàn)億10.89萬(wàn)億3.98萬(wàn)億0.02%31.12億25.8億25.06億21.78億7.56億0.04%62.24億51.6億50.12億43.56億15.12億0.06%93.36億77.4億75.18億65.34億22.68億0.08%124.48億103.2億100.24億87.12億30.24億反觀中小型銀行，其風(fēng)險(xiǎn)管控能力相對(duì)較弱，吸收的存款較少，因此更容易接受部分帶有風(fēng)險(xiǎn)的投資，較高的風(fēng)險(xiǎn)更容易被市場(chǎng)識(shí)別，面臨的保費(fèi)也更高。這對(duì)于本來(lái)資產(chǎn)質(zhì)量不是很好、利潤(rùn)微薄的中小型銀行來(lái)說(shuō)無(wú)疑是雪上加霜，利潤(rùn)空間更加狹小，經(jīng)營(yíng)狀況更加困難。以湖南臨湘農(nóng)村商業(yè)銀行為例，2017年末各項(xiàng)存款余額達(dá)38.13億元，假設(shè)按照萬(wàn)分之十的費(fèi)率計(jì)算，該銀行需要繳納保費(fèi)381.3萬(wàn)元，此外，根據(jù)現(xiàn)行貸款利率4.35%以及一年期存款利率3.25%，可得需要支付利息123922.5元，獲得利息165865.5元，共計(jì)增加支出289788元，這對(duì)于具有同樣性質(zhì)的中小型銀行來(lái)說(shuō)，盈利和利潤(rùn)都受到了一定的影響。3.6存在信息不對(duì)稱風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率的高低主要依賴于信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)銀行做出的評(píng)價(jià)。由于信息不對(duì)稱的問(wèn)題，信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)能獲得信息的渠道少，所需的成本高，數(shù)量非常有限，真實(shí)性也難以分辨。有的銀行甚至通過(guò)金融創(chuàng)新等方式如資產(chǎn)證券化來(lái)降低資產(chǎn)負(fù)債表中總風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比重，銀行實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)難以度量，財(cái)務(wù)狀況惡化的事實(shí)被掩蓋，風(fēng)險(xiǎn)較高的銀行不僅放緩了調(diào)整速度甚至可以以低費(fèi)率投保，眾多遵守規(guī)則的銀行看到有利可圖便紛紛效仿。一方面銀行業(yè)出現(xiàn)危機(jī)的幾率增大，金融體系變得更加脆弱，無(wú)法發(fā)揮銀行存款保險(xiǎn)制度的預(yù)期監(jiān)管功能，另一方面銀行存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)收到的保費(fèi)與實(shí)際差距較大，不足以應(yīng)對(duì)多家投保銀行同時(shí)出現(xiàn)的投資失敗帶來(lái)的巨變，最終還是需要依靠政府的救助。

第4章建立完善銀行存款保險(xiǎn)制度的建議4.1加強(qiáng)客戶關(guān)系管理，建立銀行間信息共享機(jī)制在日趨激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境下，服務(wù)的好壞體現(xiàn)了一家銀行的軟實(shí)力與競(jìng)爭(zhēng)力。為了避免銀行存款保險(xiǎn)制度實(shí)施后大量?jī)?chǔ)戶轉(zhuǎn)移存款造成的資金流動(dòng)性不足等問(wèn)題。一方面，銀行應(yīng)重視與客戶之間的溝通交流，通過(guò)不斷完善、創(chuàng)新以滿足不同客戶的實(shí)際需求，提高客戶的信任感與忠誠(chéng)度，從而留住更多的客戶，獲得充足的投資資金，提高自身的競(jìng)爭(zhēng)力。另一方面，部分存款人可能缺乏相關(guān)的知識(shí)儲(chǔ)備，對(duì)該制度的內(nèi)涵及意義了解不夠深入，這就需要銀行從業(yè)人員在提升風(fēng)險(xiǎn)講解的規(guī)范性和精確性的基礎(chǔ)上，在日常服務(wù)中加大宣傳力度，讓客戶對(duì)存款保險(xiǎn)制度存款人權(quán)益有更理性的認(rèn)識(shí)，引導(dǎo)儲(chǔ)戶樹(shù)立正確的投資理念，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范與監(jiān)管意識(shí)，從而更好的發(fā)揮消費(fèi)者的選擇機(jī)制，促進(jìn)銀行間競(jìng)爭(zhēng)的公平性，使各銀行能充分發(fā)揮自身優(yōu)勢(shì)，提升金融市場(chǎng)的運(yùn)營(yíng)效率。同時(shí)，為了減少大額儲(chǔ)戶分散投資的行為，最高賠付限額可做適當(dāng)?shù)恼{(diào)整，規(guī)定總存款額超過(guò)50萬(wàn)元的儲(chǔ)戶，各行對(duì)其提供的保險(xiǎn)額度可以定為法定額度與儲(chǔ)戶在該銀行的存款占所有銀行的存款總額的比例的乘積，這就需要銀行間建立信息共享機(jī)制予以配合。4.2完善銀行用人機(jī)制，加強(qiáng)內(nèi)部管理銀行從業(yè)人員不僅要有扎實(shí)的專業(yè)基礎(chǔ)，道德自覺(jué)也是同等重要的。銀行存款保險(xiǎn)制度的實(shí)施，可能導(dǎo)致個(gè)別員工為了個(gè)人業(yè)績(jī)，將大量信貸資產(chǎn)配置于高風(fēng)險(xiǎn)投資中，這種做法有悖于該制度存在的初衷，加劇了銀行的風(fēng)險(xiǎn)與不確定性?；诖算y行可加強(qiáng)對(duì)風(fēng)控人才的引進(jìn)與培養(yǎng)力度，同時(shí)，對(duì)內(nèi)部人員進(jìn)行定期培訓(xùn)考核，培養(yǎng)其對(duì)銀行存款保險(xiǎn)制度的正確認(rèn)識(shí)，增強(qiáng)保護(hù)客戶存款權(quán)益的主動(dòng)性和責(zé)任感，樹(shù)立合法合規(guī)的經(jīng)營(yíng)理念，在工作中平衡好利益與風(fēng)險(xiǎn)之間的關(guān)系，始終把防范風(fēng)險(xiǎn)作為生命線，實(shí)現(xiàn)銀行安全、可持續(xù)發(fā)展，提高信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的評(píng)級(jí)，在一定程度上減少保險(xiǎn)費(fèi)用的支出，降低成本。銀行還需注重從制度入手強(qiáng)化內(nèi)控，從流程管理上做好風(fēng)控。完善風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)，建立嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，包括事前積極主動(dòng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)估、識(shí)別、防范、化解，事中對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的高效管控，事后對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理效果的評(píng)價(jià)。采取約束和激勵(lì)機(jī)制，采用必要的經(jīng)濟(jì)手段與行政手段，加大獎(jiǎng)懲力度，既要充分調(diào)動(dòng)員工的工作積極性，也要做到在日常監(jiān)督工作中，及時(shí)對(duì)不良行為進(jìn)行制止，規(guī)范從業(yè)人員的經(jīng)營(yíng)行為，切實(shí)防范重大風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。4.3加大培養(yǎng)引進(jìn)監(jiān)管人員銀行存款保險(xiǎn)制度作為一種新興金融保障制度，需要廣納賢士，構(gòu)建一支專業(yè)、結(jié)構(gòu)合理的隊(duì)伍，并進(jìn)行合理有效的分工，明確各方職責(zé)，避免監(jiān)管職責(zé)重疊，提高監(jiān)管效率。該制度重在早期糾正，這就要求監(jiān)管人員具有扎實(shí)的基礎(chǔ)、超強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和快速的應(yīng)對(duì)能力，能核查投保銀行上報(bào)的統(tǒng)計(jì)報(bào)表和賬目的真實(shí)性，掌握銀行的經(jīng)營(yíng)動(dòng)態(tài)，并對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，科學(xué)分析問(wèn)題，果斷處理問(wèn)題，高效、合理使用保險(xiǎn)基金，維護(hù)投保機(jī)構(gòu)的權(quán)益，避免損失的進(jìn)一步擴(kuò)大，保證投保銀行穩(wěn)健、持續(xù)經(jīng)營(yíng)，事后加大對(duì)問(wèn)題銀行的持續(xù)跟蹤與監(jiān)管力度。同時(shí)建立自動(dòng)反應(yīng)機(jī)制，確保監(jiān)管人員能夠及時(shí)介入。為加強(qiáng)監(jiān)管人員綜合能力的培養(yǎng)，避免徇私舞弊的行為，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)可以對(duì)監(jiān)管人員進(jìn)行定期培訓(xùn)和考核，充分挖掘人才，做好知識(shí)儲(chǔ)備、技術(shù)儲(chǔ)備，同時(shí)通過(guò)建立風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)責(zé)機(jī)制，切實(shí)加大對(duì)違法違規(guī)違紀(jì)行為的責(zé)任追究力度，杜絕監(jiān)管人員利用自身信息優(yōu)勢(shì)從事道德風(fēng)險(xiǎn)行為，將風(fēng)險(xiǎn)管理與監(jiān)管人員績(jī)效考核掛鉤，提高監(jiān)管人員的工作效率。4.4優(yōu)化投保費(fèi)率計(jì)算由于銀行存款保險(xiǎn)制度結(jié)果的損益性，既要保證存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)具有足夠的償付能力，又不能給銀行業(yè)帶來(lái)過(guò)大的壓力，因此合理的繳費(fèi)模式是該制度得以順利運(yùn)行的重要一環(huán)，可從以下幾個(gè)方面進(jìn)一步優(yōu)化：一是在已有費(fèi)率的基礎(chǔ)上加入相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)周期加權(quán)變量，削弱經(jīng)濟(jì)周期因素對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)狀況的影響，使銀行的風(fēng)險(xiǎn)能夠得到充分的定價(jià)；二是提供優(yōu)惠利率政策，一方面對(duì)持續(xù)風(fēng)險(xiǎn)管控能力較強(qiáng)，經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健的銀行，可適當(dāng)降低一定比例的費(fèi)率作為獎(jiǎng)勵(lì)，以此激勵(lì)銀行積極尋求盈利性與安全性之間的最佳平衡而不是一味追求資金的效益。另一方面，針對(duì)以貫徹政府經(jīng)濟(jì)政策為目標(biāo)、所在環(huán)境較為特殊的銀行如支農(nóng)支小、支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的銀行，可根據(jù)實(shí)際情況對(duì)保費(fèi)進(jìn)行靈活調(diào)整，幫助這類銀行順利完成目標(biāo)；三是規(guī)范完善異議處理流程和辦法，建立快速反應(yīng)機(jī)制,營(yíng)造一個(gè)公平、公正、公開(kāi)的環(huán)境，提高銀行存款保險(xiǎn)制度的實(shí)施質(zhì)量，提升銀行的積極參與度；四是當(dāng)銀行存款保險(xiǎn)基金積累到一定數(shù)量時(shí)，可以根據(jù)實(shí)際情況擴(kuò)大基金的運(yùn)用途徑，如將基金投資于中央銀行票據(jù)、政府債券、信用評(píng)級(jí)較高的金融債券等方面。在提高基金使用效率的同時(shí)始終要把基金的安全性、流動(dòng)性放在首位，確保擁有足夠的基金以面對(duì)各種突發(fā)情況。4.5加強(qiáng)成本管理加強(qiáng)成本管理應(yīng)該涉及多個(gè)方面，滲透各個(gè)環(huán)節(jié)。（1）在創(chuàng)新方面，在移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)高度發(fā)達(dá)的今天，銀行應(yīng)該做到與時(shí)俱進(jìn)，重視引進(jìn)高新技術(shù)人才，利用大數(shù)據(jù)、云計(jì)算等新興技術(shù)，升級(jí)智能化服務(wù)，加快智能柜員機(jī)的普及，用機(jī)器代替人力，優(yōu)化營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)人員的配置，提高效率，降低成本；（2）在人員方面，增強(qiáng)各崗位員工成本控制意識(shí)，以考核與檢查的方式確保預(yù)算各項(xiàng)主要指標(biāo)的完成。密切部門(mén)間的協(xié)作配合，合理分配資源，以提高執(zhí)行力，減少不必要的浪費(fèi)；（3）在業(yè)務(wù)方面，銀行存款保險(xiǎn)制度的實(shí)施強(qiáng)化了存款并非越多越好的現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)理念，銀行應(yīng)加速經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)型，拓寬增收渠道，通過(guò)大力推動(dòng)中間業(yè)務(wù)的發(fā)展，鼓勵(lì)員工加大對(duì)金融創(chuàng)新產(chǎn)品的研究和開(kāi)發(fā)力度等方式，打造獨(dú)特的產(chǎn)品，尋求更多的盈利。（4）在支出方面，充分挖掘降本增效潛力。一方面，將降本理念滲透到每一個(gè)具體的流程步驟中，在業(yè)務(wù)投入產(chǎn)出之前，綜合考慮各方面因素，充分利用生產(chǎn)、銷售、服務(wù)的大數(shù)據(jù)，進(jìn)行可行性分析，科學(xué)計(jì)算可能獲得的效益，據(jù)此選擇最優(yōu)方案。在質(zhì)量得以保證的情況下，力求以最少的資金實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)的最大化。另一方面，提高資金的流動(dòng)性與利用率。降低提存率，就有必要加快推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)管控形式的改變，采取積極主動(dòng)的事前風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警模式，把風(fēng)險(xiǎn)防范放在經(jīng)營(yíng)之首，全面梳理排查內(nèi)控的薄弱環(huán)節(jié)和風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵點(diǎn)、空白點(diǎn)，補(bǔ)缺漏洞，減少損失，提高信用評(píng)級(jí)，降低費(fèi)率。同時(shí)提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，強(qiáng)化貸款資產(chǎn)質(zhì)量的管理，全方位評(píng)估貸款人的還款能力和明確限定貸款資金的使用范圍，減少壞賬損失。4.6健全銀行信息披露制度為了便于存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)對(duì)投保銀行資產(chǎn)狀況的全面了解與資產(chǎn)質(zhì)量的把控，可以通過(guò)完善以下幾項(xiàng)措施來(lái)健全銀行信息披露制度。首先，立法強(qiáng)制規(guī)定銀行存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)有權(quán)要求投保銀行定期報(bào)送相關(guān)數(shù)據(jù)資料，并對(duì)信息的真實(shí)性進(jìn)行審查，對(duì)于信息提供不及時(shí)、不充分、不準(zhǔn)確的銀行予以警告，甚至以提高保費(fèi)作為一種懲罰手段。其次，不定期到投保銀行營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，相關(guān)從業(yè)人員必須積極主動(dòng)配合，如實(shí)提供信息。再次，與中國(guó)人民銀行、銀監(jiān)會(huì)建立信息共享機(jī)制，通過(guò)有效的信息分享平臺(tái)，促進(jìn)各監(jiān)管部門(mén)之間的溝通交流，及時(shí)獲取有效信息。最后，制定信息披露模板，除涉及正當(dāng)商業(yè)秘密而依法不可披露的信息之外，要求銀行在網(wǎng)絡(luò)上必須如實(shí)向社會(huì)公眾公布相關(guān)信息，為儲(chǔ)戶理性投資提供數(shù)據(jù)支持，激發(fā)存款人自發(fā)監(jiān)督的積極性，發(fā)揮市場(chǎng)約束的作用，減少對(duì)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的過(guò)度依賴。同時(shí)，銀行存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)遵循保密原則，保證不能泄露投保銀行內(nèi)部重要信息，明確與其它監(jiān)管機(jī)構(gòu)的職責(zé)分工，避免重復(fù)監(jiān)管，影響被監(jiān)管銀行的經(jīng)營(yíng)效率。

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