食品公司融資商業(yè)計(jì)劃書(shū)

食品公司融資商業(yè)計(jì)劃書(shū)2一、公司簡(jiǎn)介2334789第二部分：產(chǎn)品優(yōu)勢(shì)及行業(yè)現(xiàn)狀一、行業(yè)現(xiàn)狀二、市場(chǎng)空間1.粘玉米產(chǎn)品市場(chǎng)供需預(yù)測(cè)2.產(chǎn)品目標(biāo)市場(chǎng)分析第四部分：財(cái)務(wù)分析及盈利預(yù)測(cè)第六部分：主要風(fēng)險(xiǎn)及防范機(jī)制一、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)加劇帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)四、新項(xiàng)目上馬帶來(lái)的經(jīng)營(yíng)不確定性風(fēng)險(xiǎn)五、產(chǎn)品價(jià)格及成本波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)44食品公司融資商業(yè)計(jì)劃書(shū)概要某某市某某食品有限公司，是集速凍粘玉米種植、加工、銷售和玉米秸桿青貯飼料加工、銷售的省級(jí)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化重點(diǎn)龍頭企業(yè)，目前注冊(cè)資本10000萬(wàn)元，總資產(chǎn)2.06億元，凈資產(chǎn)1.19億元。生產(chǎn)能力為年加工速凍粘玉米20000噸(約5000萬(wàn)穗),占某某市總產(chǎn)量的六分之一。年加工青貯飼料50000噸。公司在全國(guó)同行業(yè)中，生產(chǎn)加工能力第一，儲(chǔ)藏能根據(jù)公司發(fā)展需要，經(jīng)董事會(huì)研究決定，擬以人民幣1.3元每股定向增發(fā)6000萬(wàn)股，募集0.78億元人民幣。募集資金投向主要為：土地流轉(zhuǎn)、建立直銷銷售網(wǎng)絡(luò)、棚膜經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目投入、黃牛養(yǎng)殖基地項(xiàng)目投入。預(yù)計(jì)項(xiàng)目完全投入后2017年主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)可達(dá)7169萬(wàn)元。1食品公司融資商業(yè)計(jì)劃書(shū)第一部分：公司基本情況一、公司簡(jiǎn)介：某某市某某食品有限公司，是集速凍粘玉米種植、加工、銷售和玉米秸桿青貯飼料加工、銷售的省級(jí)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化重點(diǎn)龍頭企業(yè)，目前注冊(cè)資本10000萬(wàn)元，總資產(chǎn)2.06億元，凈資產(chǎn)1.19億元。公司568號(hào)，廠址位于某某市河北街道(某某經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū))長(zhǎng)占地40084平方米，現(xiàn)有建筑面積26000平方米，主要建構(gòu)物為生產(chǎn)車(chē)間11000平方米，冷庫(kù)8100平方米，辦公樓、機(jī)房、變電所等輔助設(shè)施6900平方米。生產(chǎn)能力為年加工速凍粘玉米20000噸(約5000萬(wàn)穗),占某某市當(dāng)?shù)靥鹋从衩卓偖a(chǎn)量的二分之一。年加工青貯飼料50000噸。公司在全國(guó)同行業(yè)中，生產(chǎn)加工能力第一，儲(chǔ)藏能力第二。公司成立于2003年4月，法人代表白世洲，目前注冊(cè)資本10000萬(wàn)元。公司現(xiàn)有股東2名，出資方式為貨幣+資產(chǎn)，其中：白世洲出資9300萬(wàn)元，出資比例為93%;某某市供銷合作社聯(lián)合社出資700萬(wàn)元，出資比例為7%。2003年4月，白世洲出資500萬(wàn)元，設(shè)立了個(gè)人獨(dú)資企業(yè)——某某市某某冷凍廠；2007年9月，某某市某某冷凍廠變更為某某市某某冷凍食品有限公司，后更名為某某市某某食品有限公司，股東為2食品公司融資商業(yè)計(jì)劃書(shū)白世洲1人，注冊(cè)資本1323萬(wàn)元；白世洲出資比例為100%;2010年11月，白世洲轉(zhuǎn)讓22.83%股權(quán)給供銷社，股東變更為2名。其中：白世洲出資1021萬(wàn)元，出資比例為77.17%,供銷社出資302萬(wàn)元，出資比例為22.83%;2014年5月，股東仍為2名，白世洲623萬(wàn)元，出資比例轉(zhuǎn)讓部分股權(quán)給供銷社，白世洲出資額變更為為47%,供銷社出資額變更為700萬(wàn)元，出資比例為53%;2014年8月，股東仍為2名，白世洲增資677萬(wàn)元，注冊(cè)資本變更為2000萬(wàn)元，白世洲出資1300萬(wàn)元，出資比例為65%,供銷社出資額700萬(wàn)元，出資比例為35%。2014年10月31日白世洲債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)增資8000萬(wàn)，變更后總股本1億，白世洲持股93%,供銷社持股7%。公司業(yè)務(wù)主要以速凍粘玉米的種植、加工、銷售和青貯飼料(玉米秸桿)的加工及銷售為主。經(jīng)過(guò)10年的市場(chǎng)運(yùn)營(yíng)和運(yùn)作，已在廣東省(廣州、深圳、湛江)、福建省(福州、泉州、廈門(mén))、湖南省(長(zhǎng)沙、荊州)、湖北、江蘇、上海、陜西等地，建立了12個(gè)穩(wěn)定2013年的銷售網(wǎng)絡(luò)，產(chǎn)品在銷售區(qū)域中占據(jù)較高市場(chǎng)份額。在公司遷入新址后，購(gòu)入了國(guó)內(nèi)先進(jìn)的生產(chǎn)加工機(jī)械設(shè)，采用成熟的生產(chǎn)加使產(chǎn)品質(zhì)量在國(guó)工工藝，實(shí)行科學(xué)的管理方法和規(guī)范化的聯(lián)系的繼續(xù)管理權(quán)，也沒(méi)對(duì)已售出的商品實(shí)施有效控制；4食品公司融資商業(yè)計(jì)劃書(shū)③收入的金額能夠可靠地計(jì)量；④相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入企業(yè)；⑤相關(guān)的已發(fā)生或?qū)l(fā)生的成本能夠可靠地計(jì)量。(2)主要產(chǎn)品流轉(zhuǎn)過(guò)程及收入確認(rèn)環(huán)節(jié)1)玉米：大包裝(編織袋根)據(jù)客戶要求直接出庫(kù)收款、開(kāi)票確認(rèn)收入2)秸稈：收割加工出庫(kù)發(fā)貨小包裝(箱)出庫(kù)發(fā)貨收款、開(kāi)票確認(rèn)收入3)玉米粒：等外玉米脫粒出庫(kù)發(fā)貨收款、開(kāi)票確認(rèn)收入4)南瓜：2014年新產(chǎn)品，尚未銷售。(3)公司收入確認(rèn)的具體方式①公司目前主要產(chǎn)品有玉米和玉米生產(chǎn)過(guò)程中伴生的附屬產(chǎn)占地40084平方米，現(xiàn)有建筑面積26000平方米，主要建構(gòu)物為生產(chǎn)車(chē)間11000平方米，冷庫(kù)8100平方米，辦公樓、機(jī)房、變電所等輔助設(shè)施6900平方米。8農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化重點(diǎn)龍頭企業(yè)。2010年某某市某某食品有限公司米員工培訓(xùn)和績(jī)效考核等；處理公司工作計(jì)劃管理、會(huì)議和理、公關(guān)關(guān)系管理、公文檔案管理、企業(yè)文化宣傳及管理，5、證券部：負(fù)責(zé)與證券監(jiān)管部門(mén)、中介機(jī)構(gòu)及新聞媒體溝通和協(xié)調(diào)；投資者關(guān)系管理；提供企業(yè)通過(guò)多層次資本市場(chǎng)、多組織機(jī)構(gòu)特點(diǎn)：公司自改制以來(lái)，全面推行扁平化管理模式，由原來(lái)的各業(yè)務(wù)中心大部門(mén)設(shè)業(yè)務(wù)總監(jiān)，級(jí)別等同于副總經(jīng)理，屬于公司高管。高層與中層管理者合二為一，加快了信息傳遞速度，減少了信息傳遞失真，提高了決策效率，增強(qiáng)了公司執(zhí)行力。利用獨(dú)特的資源和技術(shù)優(yōu)勢(shì)，打造食品安全百年企業(yè)。用決心、耐心、良心，打造中國(guó)人永遠(yuǎn)敢吃的品牌!食品公司融資商業(yè)計(jì)劃書(shū)效數(shù)量43000～52000穗/hm2)。甜玉米的產(chǎn)值為5～6億美元。美國(guó)加工甜玉米數(shù)量120萬(wàn)噸左右，居世界首位。美國(guó)年玉米加工產(chǎn)品主要有罐頭、粘玉米和脫水粘玉米三種。粘玉米罐頭約占全部加工產(chǎn)品的70%～75%(5～6億kg),粘玉米占25%～30%(2億kg左右),脫水粘玉米比重較少。法國(guó)是歐洲最主要粘玉米生產(chǎn)國(guó)，生產(chǎn)量占到歐洲85%,玉米占到歐洲70%,生產(chǎn)粘玉米果穗都是24.3萬(wàn)t。整個(gè)歐洲粘玉米產(chǎn)量為28萬(wàn)t(2.8億kg)。泰國(guó)是亞洲主要粘玉米生產(chǎn)和供應(yīng)國(guó)，勞動(dòng)力低廉，常年可以生產(chǎn)。對(duì)美國(guó)而言具有較強(qiáng)價(jià)格優(yōu)勢(shì)。泰國(guó)預(yù)計(jì)為12萬(wàn)t左右，60%產(chǎn)品供應(yīng)國(guó)際市場(chǎng)，主要消費(fèi)地為韓國(guó)、臺(tái)灣地區(qū)、日本、美國(guó)、俄羅斯聯(lián)邦等。(2)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)供應(yīng)預(yù)測(cè)粘玉米是我國(guó)傳統(tǒng)玉米品種，是高營(yíng)養(yǎng)的綠色健康食品，內(nèi)含人體可吸收的粗纖維，蛋白質(zhì)，維生素C,以及多種氨基酸和人體需要的鈣，鐵，鋅，磷，鉀等微量元素。粘玉米含糖量相當(dāng)于普通玉米的10倍，蛋白質(zhì)含量在13%以上，在營(yíng)養(yǎng)和食品上優(yōu)于普通玉米。保鮮玉米是近年我國(guó)新興起的一項(xiàng)產(chǎn)味3.4℃,年平均降水量708.8毫米，無(wú)霜期120-130天。早晚某某市甜糯玉米種植面積達(dá)到4500公頃，種植戶近3000戶，獨(dú)特的區(qū)域優(yōu)勢(shì)為發(fā)展新型鮮食黏玉米種植，創(chuàng)造了諸多有利是建設(shè)輻射東北亞的加工基地和物流集散地的理想城市。區(qū)域統(tǒng)一式的科學(xué)化種植、管理、采摘及回收，既降低了粘玉米生產(chǎn)成本，又使得粘玉米的質(zhì)量及產(chǎn)量得到了提升和保證。2014年進(jìn)行土地流轉(zhuǎn)的661公頃土地實(shí)現(xiàn)產(chǎn)收粘玉米2860余萬(wàn)穗，平均每公頃產(chǎn)收粘玉米43000余穗，種植協(xié)議的339公頃土地產(chǎn)收粘玉米1350余萬(wàn)穗，平均每公頃產(chǎn)收粘玉米39000余穗。通過(guò)統(tǒng)一式的科學(xué)化種植、管理、采摘及回元/穗，661公頃土地降低粘玉米成本140余萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)每公頃土地增收4000余穗、增加銷售收入4400余元、增加利潤(rùn)1200余元。而且通過(guò)土地流轉(zhuǎn)可以長(zhǎng)期鎖定土地價(jià)格成本，防止因土地價(jià)格上漲帶來(lái)的成本增加。另外在土地流轉(zhuǎn)結(jié)束進(jìn)行土地整理后，可以進(jìn)一步增加現(xiàn)有種植面積的10%,而且能夠加大機(jī)械化操作，從而降低人力成本。通過(guò)土地流轉(zhuǎn)，可以帶動(dòng)本地養(yǎng)殖業(yè)發(fā)展。公司利用飼料加工設(shè)施，對(duì)青秸稈進(jìn)行回收。青貯飼料具有營(yíng)養(yǎng)高、成本低(≤140/噸)、口感好、增肥快的優(yōu)點(diǎn)。2014年公司加工青貯飼料3萬(wàn)噸，項(xiàng)目全面投入完畢后可生產(chǎn)6萬(wàn)噸青儲(chǔ)飼料，可滿足6000頭黃牛飼料需求量。目前黃牛養(yǎng)殖均要求圈養(yǎng)，飼料需求量大增，市場(chǎng)價(jià)格為400元/噸。根據(jù)公司發(fā)展需要，經(jīng)董事會(huì)研究決定，擬以人民幣1.3元每股定向增發(fā)6000萬(wàn)股，募集7800萬(wàn)元人民幣。1.將土地流轉(zhuǎn)面積擴(kuò)大至1200公頃。對(duì)1200公頃土地進(jìn)5000萬(wàn)穗，青貯飼料5萬(wàn)余噸，年產(chǎn)值8000余萬(wàn)元，利潤(rùn)2469余萬(wàn)元。線下去享受服務(wù)。開(kāi)展會(huì)員制電子商務(wù)業(yè)務(wù)，建立核心品牌，依托玉米、水果等主打產(chǎn)品。實(shí)施線上全程體驗(yàn)監(jiān)控生產(chǎn)種植、按需認(rèn)購(gòu)產(chǎn)品。線下會(huì)員制配送，配以“現(xiàn)場(chǎng)采摘節(jié)”,“農(nóng)忙食品公司融資商業(yè)計(jì)劃書(shū)展觀光農(nóng)業(yè)，以“長(zhǎng)白山脈特色生態(tài)農(nóng)家樂(lè)+示范性觀光種植基地+會(huì)員親身體驗(yàn)種植采摘+持續(xù)會(huì)員制按需配送”相結(jié)合的模式。在移動(dòng)互聯(lián)時(shí)代，將當(dāng)?shù)靥赜械睦ㄉ?、紅葉谷、長(zhǎng)白山脈特色旅游資源與現(xiàn)代農(nóng)業(yè)觀光旅游有效地結(jié)合。提供公司形象及品牌價(jià)值的同時(shí)，讓更多人了解、參與、感受到我們用真心在做的產(chǎn)業(yè)，提高客戶粘性。(3)建設(shè)集養(yǎng)殖、繁育、屠宰、有機(jī)肥為一體的黃牛養(yǎng)殖基地項(xiàng)目。2014年公司加工青貯飼料5萬(wàn)噸，可滿足6000頭黃牛飼料需求量。利用本公司產(chǎn)出的青貯飼料和農(nóng)業(yè)種植剩余物為主飼料，生產(chǎn)純綠色有機(jī)牛肉。一頭黃牛每年產(chǎn)生比較集中的地方，基本上都沒(méi)有牛糞處理設(shè)施。用牛糞做原料生產(chǎn)有機(jī)肥，成本小，質(zhì)量比較穩(wěn)定，市場(chǎng)銷售空間很大。按照一頭黃牛每年產(chǎn)生5噸糞便測(cè)算，養(yǎng)牛基地每②牛棚建設(shè)：包括水、電、房屋、貯藏設(shè)施、道路等需要投入900萬(wàn)元，圍欄需80萬(wàn)元。食品公司融資商業(yè)計(jì)劃書(shū)④母牛的購(gòu)入：一期需購(gòu)入800—1000頭母牛，需資金1000=1400萬(wàn)元。全部費(fèi)用2587萬(wàn)元合計(jì)投入：1.67億。此輪融資0.78億，重點(diǎn)支付土流流轉(zhuǎn)款項(xiàng)和前期建設(shè)費(fèi)用。后續(xù)資金投入陸續(xù)完成。其中草莓大棚建設(shè)國(guó)家政策補(bǔ)貼可達(dá)2400萬(wàn)-4000萬(wàn)。整體資金缺口6500萬(wàn)左右。缺口部分可以利用：隨著企業(yè)正常經(jīng)營(yíng)盈利現(xiàn)金留存，新增投入可形成固定資產(chǎn)貸款，掛牌后利用股權(quán)質(zhì)押，發(fā)行中小企業(yè)私募債等多種形式解決。第四部分：財(cái)務(wù)分析及盈利預(yù)測(cè)一、過(guò)往財(cái)務(wù)情況詳見(jiàn)附件包二、2014-2017年盈利預(yù)測(cè)2014年項(xiàng)目11-12月數(shù))2015年2016年28.56%27.27%27.89%32.17%39.20%33.72%利率秸稈毛利率61.32%64.20凈利潤(rùn)1,856.002,469.005,599.08食品公司融資商業(yè)計(jì)劃書(shū)2014、2015年、2016度營(yíng)業(yè)收入，系根據(jù)市場(chǎng)情況、本公司產(chǎn)能情況及營(yíng)銷計(jì)劃進(jìn)行預(yù)測(cè)。2014年公司采取土地流轉(zhuǎn)經(jīng)營(yíng)方式，與農(nóng)民簽訂土地承包合同，租賃期12年，種植2014年由于公司資金原因，目前實(shí)際簽訂率55%左右，土地流轉(zhuǎn)所產(chǎn)生效益未能充分顯示。2014年1-10月已實(shí)現(xiàn)收入3,076萬(wàn)元，其中玉米銷售1,987萬(wàn)棒，平均售價(jià)1.02元(上年平均售價(jià)0.86元),收入61.32%。2014年毛利率28.56%;秸稈收入1,042萬(wàn)元，毛利率1-10月玉米毛利率較2013年度提高5.29%(上年平均毛利率22%),主要是單位產(chǎn)品售價(jià)增長(zhǎng)幅度大于單位成本增長(zhǎng)幅度，售價(jià)增長(zhǎng)是由于市場(chǎng)需求以及產(chǎn)品結(jié)構(gòu)變化(一、二等品率較上年有所提升)影響。2014年和2013年玉米單位成本分別為0.78元和0.68元，2014年比2013年，單位成本上升0.10元，一是單位成本中折舊費(fèi)增加0.13元，二是由于公司經(jīng)營(yíng)模式改變，2014年種植0.03元(2014年種植單位成本為0.47元，2013年外購(gòu)玉米成本下降年外購(gòu)單位成本為0.50元)。食品公司融資商業(yè)計(jì)劃書(shū)2014年11-12月預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)收入2,600萬(wàn)元，其中玉米收入約2,200萬(wàn)元(2000萬(wàn)棒*1.10元),秸稈收入約400萬(wàn)元。玉米成本1600萬(wàn)(2000*0.80),秸稈成本154.72萬(wàn)元(400*38.68%),總成本1,754.72萬(wàn)元。2.營(yíng)業(yè)成本營(yíng)業(yè)成本系根據(jù)單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本和預(yù)計(jì)銷售量預(yù)測(cè)。單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本的預(yù)測(cè)根據(jù)前上年實(shí)際生產(chǎn)成本水平，并考慮預(yù)測(cè)期間直接材料、直接人工、燃料動(dòng)力及制造費(fèi)用等成本項(xiàng)目的變化趨勢(shì)進(jìn)行分析后加以確定。其中直接材料主要依據(jù)產(chǎn)品單耗歷史成本資料及材料市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)進(jìn)行預(yù)測(cè)；直接人工主要依據(jù)生產(chǎn)人員計(jì)劃和薪酬增長(zhǎng)計(jì)劃進(jìn)行預(yù)測(cè)；制造費(fèi)用中生產(chǎn)管理人員薪酬根據(jù)生產(chǎn)管理人員編制和薪酬增長(zhǎng)計(jì)劃進(jìn)行預(yù)測(cè)，折舊費(fèi)根據(jù)2013年9月1日末固定資產(chǎn)的賬面原值和預(yù)測(cè)期間增減變動(dòng)以及采用的折舊政策等進(jìn)行預(yù)測(cè)，其他費(fèi)用依據(jù)歷史資料、費(fèi)用計(jì)劃及變動(dòng)趨勢(shì)進(jìn)行預(yù)測(cè)。計(jì)算結(jié)果如營(yíng)業(yè)收入預(yù)測(cè)所述。3.營(yíng)業(yè)稅金及附加預(yù)測(cè)預(yù)測(cè)期間營(yíng)業(yè)稅金及附加是依據(jù)預(yù)計(jì)營(yíng)業(yè)收入需繳納的城建稅、教育費(fèi)附加、地方教育附加等進(jìn)行預(yù)測(cè)。2015年較2014年度增加了30萬(wàn)元，2016年較2015年度增加了20萬(wàn)元，主要原因營(yíng)業(yè)收入的增長(zhǎng)，導(dǎo)致按應(yīng)交流轉(zhuǎn)稅額一定比例計(jì)提的附加費(fèi)用相應(yīng)增長(zhǎng)。4.營(yíng)業(yè)費(fèi)用預(yù)測(cè)公司營(yíng)業(yè)費(fèi)用是依據(jù)公司前兩年費(fèi)用水平及預(yù)測(cè)期間的銷售趨勢(shì)預(yù)測(cè)情況進(jìn)行預(yù)測(cè)。差旅費(fèi)、廣告費(fèi)、銷售服務(wù)費(fèi)、運(yùn)雜費(fèi)、會(huì)務(wù)費(fèi)等根據(jù)公司前兩年費(fèi)用水平和營(yíng)銷計(jì)劃進(jìn)行預(yù)測(cè)。主要原因是銷售食品公司融資商業(yè)計(jì)劃書(shū)收入增加導(dǎo)致運(yùn)輸費(fèi)用、業(yè)務(wù)費(fèi)用增加。管理費(fèi)用依據(jù)公司前兩年費(fèi)用水平及預(yù)測(cè)期間的經(jīng)營(yíng)變動(dòng)趨勢(shì)進(jìn)行預(yù)測(cè)。其中管理人員薪酬根據(jù)人員編制和薪酬增長(zhǎng)計(jì)劃進(jìn)行預(yù)測(cè)；折舊費(fèi)根據(jù)2013年9月1日固定資產(chǎn)的賬面原值和預(yù)測(cè)期間增減變動(dòng)以及采用的折舊政策等進(jìn)行預(yù)測(cè)；無(wú)形資產(chǎn)攤銷根據(jù)無(wú)形資產(chǎn)的原值和攤銷標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行預(yù)測(cè)；差旅費(fèi)、辦公費(fèi)等根據(jù)前兩年費(fèi)用水平和經(jīng)營(yíng)計(jì)劃進(jìn)行預(yù)測(cè)。預(yù)測(cè)期間管理費(fèi)用增加，主要是產(chǎn)量增加，導(dǎo)致工資費(fèi)用6.財(cái)務(wù)費(fèi)用預(yù)測(cè)財(cái)務(wù)費(fèi)用根據(jù)公司目前的貨幣資金規(guī)模、未來(lái)融資計(jì)劃及目前的活期存款利率測(cè)算，考慮到未來(lái)的還款計(jì)劃及銷售增長(zhǎng)計(jì)劃，從謹(jǐn)慎的角度出發(fā)，不考慮預(yù)測(cè)期間存款利息收入影響。(1)草莓項(xiàng)目：草莓產(chǎn)量及收入：每棟大棚：18000株×0.75斤=13500斤×17元/斤=23萬(wàn)元收入：150棟大棚：23×150=3450萬(wàn)元管理費(fèi)：工人管理4-5個(gè)棚：150棟需60個(gè)人。食品公司融資商業(yè)計(jì)劃書(shū)技術(shù)員：管理員需6個(gè)人采摘人工費(fèi)全年需40人×6個(gè)月40人×150元(日工資)×6月×30日=108萬(wàn)元全年工資：60人×4萬(wàn)=240萬(wàn)元技術(shù)員：2人×10=20萬(wàn)元管理員：4人×8=32萬(wàn)元合計(jì)：400萬(wàn)元水、電費(fèi)：每棟/月400元×150×12=72萬(wàn)元其他不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)：150萬(wàn)元、毛利：3450-(400+175.5+72+150)=3360.5萬(wàn)元=2653萬(wàn)元(不含折舊)大棚折舊年限30年，總投入8250萬(wàn)，年折舊275萬(wàn)。租地每年費(fèi)用：400畝元1000元=40萬(wàn)元凈利潤(rùn)：2338萬(wàn)元。棚：前期鋼結(jié)構(gòu)+膜60棟棚共計(jì)需要資金85萬(wàn)元(鋼)+20萬(wàn)膜=105萬(wàn)元租地費(fèi)用每年60畝×1000元/畝=6萬(wàn)元食品公司融資商業(yè)計(jì)劃書(shū)人工費(fèi)：搭棚、扣膜需人工155人×200元=3.1萬(wàn)元種植：50人×30天×200元=30萬(wàn)元(棚)苗1345株×5元/株=6725元×60=41萬(wàn)元大地：1200株×1元/株=1200元×300=36萬(wàn)元大棚費(fèi)用：3人×200×60天=3.6×60畝=216萬(wàn)元(人工費(fèi))大棚收入：260斤×60畝×60天×13元=1216萬(wàn)元工費(fèi))1216收入)—216萬(wàn)元(人工)-30(人工)—6(租)-105=1044—100(不可預(yù)見(jiàn))一(3000元×80元)交通費(fèi)=735萬(wàn)純收入：735-60=860萬(wàn)元—41(苗)=634萬(wàn)元2400(收入)-1440萬(wàn)元—36-80萬(wàn)元(運(yùn)輸)一人工150人×200×80天=240萬(wàn)元一100(不可預(yù)見(jiàn))=504萬(wàn)合計(jì)：收入3616萬(wàn)，凈利潤(rùn)：1138萬(wàn)?，F(xiàn)有9公頃土地已談好，需投入200萬(wàn)元轉(zhuǎn)公司名下牛1000還有7公頃土地需租用，每年1000元/畝×70畝=7萬(wàn)元牛棚建設(shè)：包括水、電、房屋、貯藏設(shè)施、道路等需要投元，圍欄需80萬(wàn)元。機(jī)器設(shè)備：80萬(wàn)元。金14000×1000=1400萬(wàn)元。全部費(fèi)用2587萬(wàn)元人員安排：飼養(yǎng)員10—15人，技術(shù)員2人，獸醫(yī)1人，雜工3人，共計(jì)21人，全年費(fèi)用21×4500×12=115萬(wàn)元。建設(shè)周期：2015年完成牛場(chǎng)全部建設(shè)，年底前完成1000頭牛入欄；2016年底完成2000頭母牛入欄；2017年保證2000頭牛母牛存欄，800頭肉牛出欄；2018年完成2000頭肉牛出欄；2019年完成3500頭肉牛出欄。以后每年保證3500頭肉牛出欄，2000頭母牛存欄，2500頭肉牛存欄。費(fèi)用：小牛出生的費(fèi)用700元，存欄期為12個(gè)月，約生長(zhǎng)到1200—1400斤。人工費(fèi)、每頭用青貯飼料5噸×400元=2000元，精料800斤×2元=1600元。飼養(yǎng)費(fèi)：每人全年按30頭牛算，3000元×12月=3.6萬(wàn)元平均每頭牛人工費(fèi)1200元，技術(shù)、保健、獸醫(yī)費(fèi)用每頭食品公司融資商業(yè)計(jì)劃書(shū)平均每頭牛的飼養(yǎng)費(fèi)用為1200+1000+2000+16000=5800元加不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)800元，每頭牛從入欄到出欄費(fèi)用為6600元。按平均售價(jià)13000元—6600元=6400元，再扣折舊、運(yùn)輸、水電等費(fèi)用1400元，每頭牛純利應(yīng)為5000元。2017年：800頭×5000元=400萬(wàn)元2018年：2000頭×5000元=1000萬(wàn)元2019年：3500頭×5000元=1750萬(wàn)元(因?qū)嶋H情況，可進(jìn)一步將養(yǎng)牛項(xiàng)目調(diào)整至2016年第二輪增發(fā)時(shí)上馬。)2017年考慮新品牌建設(shè)采取直營(yíng)、電商、OTO等商業(yè)模式帶來(lái)的業(yè)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)初步帶來(lái)5%業(yè)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)。(不含新增融資部分財(cái)務(wù)成本，屆時(shí)根據(jù)實(shí)際發(fā)生情況計(jì)算。預(yù)計(jì)新增7000萬(wàn)各類債權(quán)融資)第五部分：融資方式及退出模式一、融資模式及估值定價(jià)公司計(jì)劃在股改后(2014年12月底),以每股1.3元的增發(fā)6000萬(wàn)股融資0.78億元。1.公司每股凈資產(chǎn)1.19元；公司2014年主營(yíng)業(yè)務(wù)帶來(lái)的凈利潤(rùn)預(yù)計(jì)1274萬(wàn)元，預(yù)計(jì)補(bǔ)貼收入460萬(wàn)元左右(省財(cái)政農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭固定貸款貼息180萬(wàn)，國(guó)家供銷社總社青儲(chǔ)飼萬(wàn)),預(yù)測(cè)每股收益0.17元。公司每股凈資產(chǎn)1.19元，預(yù)測(cè)每股收益0.17元。1.3元的股價(jià)，增發(fā)前市盈率為7.6倍，按照主營(yíng)帶來(lái)的凈利潤(rùn)測(cè)算為市盈率10倍，低于三板市場(chǎng)平均市盈率35倍和做市交易平均市盈率22倍。2.公司2015年末、2016年末、2017年末盈利預(yù)測(cè)分別為：3606萬(wàn)/5945萬(wàn)/6245萬(wàn)按此測(cè)算。公司每股收益可達(dá)(按照16000總。對(duì)應(yīng)此時(shí)增發(fā)股價(jià)市盈率分別股本測(cè)算):0.22元\0.37元公司目前已于主辦券商國(guó)泰君安證券，招商證券，東北證券等多家做市商溝通。計(jì)劃將交易模式確定為做市，在做市的交易體制下，市場(chǎng)交易情況非常活躍，估值定價(jià)合理，流動(dòng)性強(qiáng)。且公司目前財(cái)務(wù)狀況、及發(fā)展前景良好，所屬行業(yè)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，且為同行業(yè)細(xì)分領(lǐng)域龍頭，優(yōu)于市場(chǎng)中其他做市企業(yè)平均指標(biāo)。各做市商做市意愿強(qiáng)烈。食品公司融資商業(yè)計(jì)劃書(shū)近日三板市場(chǎng)政策預(yù)期明朗，2015年初優(yōu)質(zhì)掛牌企業(yè)可以申請(qǐng)競(jìng)價(jià)交易，競(jìng)價(jià)交易會(huì)大大提高市場(chǎng)流動(dòng)性。公司在新項(xiàng)目上馬后會(huì)在2015年末-2016年初呈現(xiàn)業(yè)績(jī)爆發(fā)式增資，屆時(shí)將申請(qǐng)轉(zhuǎn)為競(jìng)價(jià)交易。公司預(yù)期將在2017年利潤(rùn)達(dá)到：7169萬(wàn)元，計(jì)劃屆時(shí)啟動(dòng)轉(zhuǎn)板上市，投資者可以在主板市場(chǎng)交易退出。第六部分：主要風(fēng)險(xiǎn)及防范機(jī)制一、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)加劇帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)：當(dāng)前中國(guó)食品工業(yè)還是以農(nóng)副食品原料的初加工為主，精 細(xì)加工的程度比較低，正處于成長(zhǎng)期。食品行業(yè)為完全競(jìng)爭(zhēng)行業(yè)，集中度較低，中小企業(yè)比例高，技術(shù)水平低，同質(zhì)化嚴(yán)重，價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)激烈，利潤(rùn)空間狹小。風(fēng)險(xiǎn)防范措施：在速凍玉米加工行業(yè)中，全國(guó)有近2000多家加工生產(chǎn)，絕大多數(shù)企業(yè)加工能力不足500萬(wàn)棒。我公司經(jīng)過(guò)多年運(yùn)營(yíng)發(fā)展目前處于行業(yè)龍頭地位，在生產(chǎn)模式及定價(jià)能力上均有示范效應(yīng)。隨著行業(yè)整合及行業(yè)成熟度的提高，行業(yè)利潤(rùn)向大企業(yè)迅速集中，行業(yè)龍頭企業(yè)將擔(dān)當(dāng)起行業(yè)資源整合的重任。借助新三板掛牌融資的契機(jī)，公司計(jì)劃在三到五年之內(nèi)打造國(guó)內(nèi)速凍玉米第一品牌，保持強(qiáng)食品公司融資商業(yè)計(jì)劃書(shū)化行業(yè)龍頭地位。進(jìn)一步進(jìn)行兼并重組，整合資源。風(fēng)險(xiǎn)防范措施：此輪融資將解決公司大部分資金投入缺口。在掛牌之后公司計(jì)劃利用新形成的資產(chǎn)抵押貸款；在做市背景下利用流動(dòng)性良好定價(jià)合理的股權(quán)進(jìn)行抵押貸款；建設(shè)150棟大棚投入資金萬(wàn)元。發(fā)行中小企業(yè)私募8000萬(wàn)元，獲得政府補(bǔ)貼的債等組合模式解決資金缺口。而且生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)者和后續(xù)項(xiàng)目產(chǎn)生的大量現(xiàn)金流將會(huì)足夠覆蓋項(xiàng)目資金投入。公司產(chǎn)業(yè)鏈的主要環(huán)節(jié)玉米種植屬于種植業(yè)，與其他行業(yè)(例如第二、三產(chǎn)業(yè))的顯著區(qū)別在于，其主要生產(chǎn)活動(dòng)都是在自然條件下露天完成的，更直接、更緊密、更經(jīng)常地依賴于自然界的力量。因此，種植業(yè)生產(chǎn)最容易受到自然界的影響。在人類社會(huì)所擁有的科學(xué)技術(shù)手段還不能更好地控制和消除自然界的影響時(shí)，種植業(yè)生產(chǎn)者就成為受自然災(zāi)害(主要是氣象災(zāi)害、病蟲(chóng)災(zāi)害和地質(zhì)災(zāi)害等),如干旱、暴風(fēng)、暴雨、洪水、澇漬、霜凍、冰雹、火災(zāi)和病蟲(chóng)害等影響最大的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)者。種植業(yè)保險(xiǎn)主要承保上述自然災(zāi)害帶來(lái)的損失。風(fēng)險(xiǎn)防范措施：食品公司融資商業(yè)計(jì)劃書(shū)1.公司在選取種植基地時(shí)發(fā)揮了天然的區(qū)位優(yōu)勢(shì)，可抵御自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)。吉林省某某市屬松花江水系為丘陵半山區(qū)地貌。而且吉林地區(qū)主要水源地松花湖三分之二的水域位于某某境內(nèi)，某某境內(nèi)呈現(xiàn)亞熱帶大陸性季風(fēng)氣候，全年降水量708.8毫米，無(wú)霜期為120-130天。我公司所選取的種植基地位于松花湖上游高處的河床地區(qū)，可有效抵御旱災(zāi)澇災(zāi)等自然災(zāi)害。以2014年種植季為例，2014年為吉5%,某某地區(qū)減產(chǎn)林省幾十年年不遇的旱災(zāi)，全省經(jīng)濟(jì)作物減產(chǎn)2%,而我公司基地畝產(chǎn)4300棒，屬于正常產(chǎn)量范疇之內(nèi)。2.大力發(fā)展棚膜經(jīng)濟(jì)，增加草莓種植園的投入，利用現(xiàn)代化的種植手段，抵御自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)。四、新項(xiàng)目上馬帶來(lái)的經(jīng)營(yíng)不確定性風(fēng)險(xiǎn)：公司計(jì)劃在2014-2015年進(jìn)行新項(xiàng)目投入，計(jì)劃投入資金1.67億元。新項(xiàng)目上馬后，新品種的開(kāi)發(fā)及大