柜面操作風(fēng)險自查報告(共5篇)

第頁共頁柜面操作風(fēng)險自查報告（共5篇）柜面操作風(fēng)險自查報告（共5篇）第1篇：柜面操作風(fēng)險題庫第一部分：人民幣結(jié)算賬戶管理單選：1.注冊驗資的臨時賬戶在驗資期間如何運作？（A）A.只收不付B.可收可付C.只付不收D.不收不付理由：注冊驗資的臨時賬戶用途唯一，是為了單位注冊驗資，在驗資期間只能用于注冊資金的現(xiàn)金或轉(zhuǎn)賬存入，不得辦理支付結(jié)算，驗資成功后方能一次性轉(zhuǎn)出至基本戶。驗資不成功的按照要求提供工商行政管理部門等相關(guān)證明方可把注冊資金原路返還給出資人。2.存款人的工資、獎金等現(xiàn)金支出可以通過（D）賬戶支取？A.一般存款賬戶B.臨時存款賬戶C.專用存款賬戶D.基本存款賬戶理由：根據(jù)人民幣結(jié)算賬戶管理辦法第三章第三十三條規(guī)定：基本存款賬戶是存款人的主辦賬戶。存款人日常經(jīng)營活動的資金收付及其工資獎金和現(xiàn)金的支取，應(yīng)通過該賬戶辦理。3.單位申請撤銷賬戶，以下不需要進(jìn)行核對的環(huán)節(jié)有：（B）A銷戶申請書上公章與電子驗印系統(tǒng)預(yù)留公章、紙質(zhì)印鑒卡背面公章的核對。B核對授權(quán)經(jīng)辦人同開戶時經(jīng)辦人員是否一致。C法定代表人或單位負(fù)責(zé)人身份證的核對。D單位未繳回空白重要憑證的核對。E.結(jié)算賬戶余額的核對。理由：1.撤銷賬戶時只有通過核對銷戶申請書上的公章才能確定單位銷戶申請的有效性，如果電子驗印系統(tǒng)預(yù)留公章不清楚或提取不上的，必須同原預(yù)留印鑒卡背面公章進(jìn)行核對，避免操作風(fēng)險。2.銷戶時的經(jīng)辦人可以不是原開戶經(jīng)辦人，根據(jù)結(jié)算賬戶管理實施細(xì)則第38條規(guī)定：必須提供授權(quán)經(jīng)辦人有效身份證件，同時提供法人或單位負(fù)責(zé)人身份證件。3.人民幣結(jié)算賬戶管理辦法第五十四條規(guī)定：存款人撤銷銀行結(jié)算賬戶，必須與開戶銀行核對銀行結(jié)算賬戶存款余額，交回各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證和開戶登記證，銀行核對無誤后方可辦理銷戶手續(xù)。存款人未按規(guī)定交回各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證的，應(yīng)出具有關(guān)證明，造成損失的，由其自行承擔(dān)。多選1.下列人員可以辦理結(jié)算賬戶開戶手續(xù)：（ABC）A單位法定代表人B.單位負(fù)責(zé)人C.授權(quán)經(jīng)辦人員。D.負(fù)責(zé)營銷的客戶經(jīng)理。理由：開戶經(jīng)辦人必須為單位法定代表人或單位負(fù)責(zé)人或其授權(quán)人員直接到本行柜臺辦理，不得由其他未經(jīng)授權(quán)人員或本行營銷人員辦理。2.河南省永久公司前來開戶，必須審核的事項包括：（ABCE）A開戶申請書上的公章與印鑒卡背面公章一致性的核對。B營業(yè)執(zhí)照上單位名稱與公章名稱的核對。C開戶申請書上單位名稱同營業(yè)執(zhí)照上單位名稱。D單位營業(yè)執(zhí)照內(nèi)容同工商局所列信息的一致性。E備案類賬戶信息同人行賬戶管理系統(tǒng)信息的核對。理由：開戶環(huán)節(jié)是認(rèn)真識別客戶身份的過程，必須確保各類資料的真實性、有效性、合規(guī)性和完整性，不得提供虛假開戶申請資料欺騙中國人民銀行許可開立各類賬戶。如果能夠確定資料真實、完整、合規(guī)，可以不通過工商局核對信息，因為該方法只能作為輔助手段進(jìn)行客戶身份識別。另外，（）71號文規(guī)定：存款人有久懸銀行賬戶的，銀行不得為其辦理其他銀行結(jié)算賬戶的開立和變更業(yè)務(wù)。如果開戶單位存在久懸賬戶，人行賬戶管理系統(tǒng)會禁止錄入賬戶備案信息，所以，對備案類賬戶要先進(jìn)行賬戶管理系統(tǒng)的信息核對。3.以下可以調(diào)閱賬戶資料的人員有：（BCD）A支行行長B.會計主管C.經(jīng)辦對公柜員D.分行檢查人員E帶客戶前來柜面開戶的本行資深業(yè)務(wù)人員理由：非相關(guān)會計人員不得擅自查閱客戶開戶資料；內(nèi)部人員確需查閱開戶資料時，應(yīng)辦理調(diào)閱手續(xù)，查閱時賬戶管理人員應(yīng)在場。判斷：1、某單位注冊資金300萬元，年8月至年4月未發(fā)生業(yè)務(wù)，年5月4日，該賬戶轉(zhuǎn)入資金1060萬元，當(dāng)天又轉(zhuǎn)出，經(jīng)查，該單位法人同轉(zhuǎn)入單位法人為好朋友，只是臨時借用一下賬戶，又是行長推薦的客戶，所以經(jīng)判斷該賬戶使用情況不算異常。（）理由：人民幣結(jié)算賬戶管理辦法罰則第六十五條規(guī)定：存款人使用結(jié)算賬戶不得有出租、出借銀行結(jié)算賬戶的行為。而且該單位賬戶長期未使用，突然啟用，資金也較大，存在較大的嫌疑，應(yīng)作為反洗錢對象做重點關(guān)注。2、某單位在辦理銀行賬戶撤銷時有10份轉(zhuǎn)賬支票未交回，經(jīng)會計主管授權(quán)后，柜員將未交回憑證號碼填寫在撤銷結(jié)算賬戶申請書上進(jìn)行標(biāo)注。（）理由：人民幣結(jié)算賬戶管理辦法54條中規(guī)定：存款人未按規(guī)定交回各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證的，應(yīng)出具有關(guān)證明，造成損失的，由其自行承擔(dān)。3、柜員在辦理銀行結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)時，如果發(fā)現(xiàn)偽造、變造開戶證明文件的，可以留臵開戶申請書及偽造、變造的證明文件原件。（）理由：銀發(fā)（）71號文第四大項明確規(guī)定了對偽造變造開戶證明文件事件的處理要求：銀行應(yīng)該留臵偽造、變造的開戶證明文件，復(fù)印留存其他開戶資料，并及時報送當(dāng)?shù)厝诵蟹种C構(gòu)進(jìn)行進(jìn)一步核實。簡答：1、某單位持名稱預(yù)核準(zhǔn)通知書開立注冊驗資賬戶，柜員將需要填寫的授權(quán)書、開立結(jié)算賬戶申請書等資料交與經(jīng)辦人員填寫辦理，因?qū)衽_客戶較多，為了提高業(yè)務(wù)處理效率，經(jīng)辦柜員一邊讓該客戶填寫，一邊又招呼另一客戶辦理其他業(yè)務(wù)，幾分鐘后，注冊驗資單位經(jīng)辦人員將填寫好的授權(quán)委托書、各出資人的身份證、經(jīng)辦人身份證、開立結(jié)算賬戶申請書等資料交與柜員，柜員審核無誤后辦理開戶手續(xù)。問：該柜員辦理注冊驗資賬戶的手續(xù)是否合規(guī)、完善？缺少哪些環(huán)節(jié)？答：不合規(guī)。授權(quán)書上需要出資人本人簽字按指紋，但柜員未能當(dāng)面確認(rèn)出資人簽名、按指紋的有效性。2、開戶單位進(jìn)行戶名變更時柜員需要審核哪些手續(xù)？答：（1）名稱變更的相關(guān)證明文件（全套開戶資料）（2）工商局提供的戶名變更證明。（3）印鑒變更時新舊印章的核對。（印鑒變更申請書）（4）若舊印章銷毀需要提供銷毀證明。（5）授權(quán)委托書、法人及授權(quán)經(jīng)辦人身份證。第二部分：預(yù)留簽章卡管理單選：1、營業(yè)終了，負(fù)責(zé)保管支行簽章卡的主辦柜員做完日終結(jié)帳后，將印鑒卡冊放入保管。（B）A、日常放臵登記薄的檔案柜中B、保險柜中C、隨款箱入庫D、抽屜并鎖好2、下列哪些人員可以辦理企業(yè)財務(wù)印鑒的變更D。A、客戶經(jīng)理B、該單位財務(wù)負(fù)責(zé)人C、分行指派的銀行工作人員D、經(jīng)單位授權(quán)的該單位工作人員3、接到經(jīng)過分行審批通過后印鑒變更資料，經(jīng)辦柜員在電子驗印系統(tǒng)中辦理變更手續(xù)，復(fù)核柜員應(yīng)在做復(fù)核的相關(guān)手續(xù)，舊印鑒卡隨新印鑒卡啟用當(dāng)日即通常為會計憑證擺放。（A）A、當(dāng)日，次一工作日B、均為次一工作日C、均為當(dāng)日D、次一工作日，第11天4、變更后的預(yù)留簽章啟用日期為申請日次日或申請單位指定的日期。對在新印鑒啟用日期之前簽發(fā)的，且在有效提示付款期內(nèi)的支付結(jié)算憑證，按辦理。（B）A、新預(yù)留簽章B、原預(yù)留簽章C、申請單位指定簽章D、開戶銀行指定簽章5、開戶手續(xù)完成后，應(yīng)退還企業(yè)的開戶申請書、印鑒卡等有關(guān)資料一律直接交給（），（C）A:法定代表人B:財務(wù)負(fù)責(zé)人C:授權(quán)經(jīng)辦人D:客戶經(jīng)理多選：1、存款人為單位的，其預(yù)留簽章為該或加其法定代表人（單位負(fù)責(zé)人）或其授權(quán)的代理人的簽名或者蓋章。（A、D）A、單位公章B、合同專用章C、發(fā)票專用章D、財務(wù)專用章2、客戶變更印鑒時無法提供原預(yù)留公章或財務(wù)專用章，要求其出具等相關(guān)證明文件。（ABCD）A、原預(yù)留簽章卡片B、開戶許可證C、營業(yè)執(zhí)照正本D、司法部門的證明3、對于新開立的對公賬戶其預(yù)留印鑒在電子驗印系統(tǒng)中建庫的時間不正確的是BCD。A、開戶當(dāng)日B、開戶次日C、集中審批通過后D、客戶發(fā)生第一筆付款業(yè)務(wù)時判斷1、存款人預(yù)留簽章可直接到本行營業(yè)機構(gòu)柜臺辦理，也可由客戶經(jīng)理帶至客戶單位進(jìn)行相關(guān)辦理。（錯）解析：預(yù)留簽章必須在柜面加蓋2、柜員辦理現(xiàn)金支票取款時，客戶支票加蓋的財務(wù)印鑒目測不清晰，有重影現(xiàn)象，但是經(jīng)過電子驗印系統(tǒng)審核2枚印章均是自動通過，柜員當(dāng)即辦理取款業(yè)務(wù)。（錯）3、4月1日周五班后柜員收到分行傳回已審批通過的企業(yè)變更印鑒的資料，由于對公柜員已經(jīng)日結(jié)簽退，并且看到分行集中審批人員加蓋的戳記是4月4日啟用新章，柜員未作任何處理，與4月4日周一一早辦理驗印系統(tǒng)中印章變更手續(xù)，老印鑒卡放入4月4日周一柜員的傳票中。(錯)解析：分行要求應(yīng)于審批后資料傳回的當(dāng)天在驗印系統(tǒng)中做變更操作，舊印鑒卡隨新印鑒啟用日會計憑證擺放。簡答：1、客戶到我行柜臺辦理對公客戶開戶手續(xù)，在單位預(yù)留印鑒環(huán)節(jié)應(yīng)注意哪些核對哪些要素？答：（1）嚴(yán)格審查單位預(yù)留簽章的真實性、有效性、合規(guī)性。（2）預(yù)留簽章必須經(jīng)過客戶的確認(rèn)，在預(yù)留簽章卡背面"授權(quán)證明書"欄加蓋單位公章和法定代表人或單位負(fù)責(zé)人私章予以確認(rèn)；（3）預(yù)留簽章卡上必須加蓋與戶名名稱一致的印鑒；（4）簽章卡上的其它要素應(yīng)與開戶申請書上的有關(guān)內(nèi)容一致；（5）柜員審查無誤后與會計暨合規(guī)主管共同簽章確認(rèn)。2、存款人因預(yù)留簽章發(fā)生遺失、被盜、毀損等需變更預(yù)留簽章的，應(yīng)向開戶銀行提交哪些資料辦理變更預(yù)留簽章？答：應(yīng)向開戶銀行出具加蓋單位公章的書面申請、營業(yè)執(zhí)照正本、開戶許可證、司法部門等相關(guān)證明文件，開戶銀行按照預(yù)留簽章的變更手續(xù)辦理。3、案例：3月25日，支行客戶經(jīng)理到柜臺告知由于某某單位審計，需要查閱該單位在我行的預(yù)留印鑒卡，由于該單位留存的印鑒卡丟失，為了滿足審計部門的要求，到我行柜臺復(fù)印預(yù)留在我行的印鑒卡片，經(jīng)請示支行主管行長，主辦柜員將該單位的預(yù)留簽章卡復(fù)印后將復(fù)印件交于支行客戶經(jīng)理。請問主辦柜員的做法對嗎？請說明原因。答：主辦柜員的做法不對，在任何情況下，不允許無關(guān)人員（其中包括客戶經(jīng)理）調(diào)閱、影印、復(fù)印、出借客戶的資料，其中包括印鑒卡。第三部分：會計印章管理單選：1、關(guān)于印章保管，說法正確的有（C）A支行印章保管使用登記簿保管人為印章保管員。B某支行因柜面對賬業(yè)務(wù)較多，為方便客戶，支行自行刻制了銀企對賬專用章一枚。C某機構(gòu)有未啟用的會計印章一枚。機構(gòu)會計主管會同指定人員雙人簽字封包后入庫妥善保管，并于當(dāng)日至遲次日上繳分行會計結(jié)算部。D柜員張某的個人名章破損嚴(yán)重。張某自行在刻章店刻制了一枚名章啟用。解析：A印章保管登記簿保管人為會計主管；B銀企對賬專用章僅用于分行集中制作打印的銀企對帳單。支行無權(quán)使用且不能私刻；D柜員不得自行刻制個人名章。2、各機構(gòu)會計主管每（B）至少對會計印章的保管、使用情況檢查一次。A旬B月C季D半年3、分行會計結(jié)算部每（C）至少對會計印章的保管、使用情況檢查一次。A旬B月C季D半年4、會計公章如發(fā)生丟失，以下做法正確的有（A）A應(yīng)于30分鐘內(nèi)上報所屬機構(gòu)負(fù)責(zé)人和分行會計結(jié)算部，B接到機構(gòu)報告后，分行會計結(jié)算部應(yīng)立即上報分行行長及總行相關(guān)部門。C柜員個人名章丟失的，應(yīng)立即上報會計結(jié)算部。D柜員張某個人名章丟失，為避免發(fā)現(xiàn)，張某立即在刻章店刻制新名章并啟用。解析：B會計結(jié)算部應(yīng)逐級上報主管行長、分行行長及總行相關(guān)部門。C柜員個人名章丟失的，應(yīng)立即上報會計主管。D柜員不得自行刻制名章。多選：1、由總行統(tǒng)一刻制和頒發(fā)的印章包括（ABC）A匯票專用章B結(jié)算專用章C信用證專用章D本票專用章2、營業(yè)機構(gòu)領(lǐng)取會計印章時，做法正確的有（ABCD）A由分行會計結(jié)算部通知營業(yè)機構(gòu)印章管理員雙人領(lǐng)取。B領(lǐng)取時應(yīng)出具會計印章領(lǐng)用申請和領(lǐng)取人的個人身份證件。C領(lǐng)取人應(yīng)逐一核對印章的數(shù)量、名稱，由分行填制"發(fā)送目錄單"并加蓋分行會計結(jié)算部公章，交領(lǐng)取人簽收后，第一、三聯(lián)分行存根，第二聯(lián)和印章交領(lǐng)取人。D營業(yè)機構(gòu)印章管理員收到第二聯(lián)后憑以記載"印章保管使用登記簿"，其中領(lǐng)用人簽章欄為雙人簽章，并將發(fā)送目錄單粘貼在"印章保管使用登記簿"相應(yīng)頁次背面。判斷題：1、柜員小王為新上崗員工。自行刻制了一枚個人名章，在柜員登記簿上記載之后生效。（錯）解析：個人名章由分行或所屬營業(yè)機構(gòu)統(tǒng)一刻制，柜員不得自行刻制（對）3、柜員小李晚上封箱時會計印章未隨尾數(shù)箱入庫。為規(guī)避風(fēng)險，小李將會計印章與重要空白憑證一起放入密碼保管箱打亂密碼，臵入保險柜妥善保管。（錯）解析：營業(yè)日終會計印章若不隨尾數(shù)箱入庫，必須與重要空白憑證分開入保險柜妥善保管。簡答題：1、請描述以下會計行為中違反會計印章保管要求的作法有哪些：柜員小張和小李同時上崗，因支行會計印章數(shù)量不足，小張和小李共同儲蓄業(yè)務(wù)公章一枚。業(yè)務(wù)中途，小張起身為客戶復(fù)印證件，因沒有離開營業(yè)廳，就將個人名章放臵在自己的抽屜內(nèi)。答：作法錯誤的有：1、雙人共用一枚印章。2、臨時離崗，雖在營業(yè)廳，但不在個人視線范圍內(nèi)時，印章必須收至印章箱，撥亂密碼，放入抽屜或款箱加鎖保管。2、個人名章如發(fā)生丟失應(yīng)采取何種措施？個人名章由本人妥善保管，柜員個人名章若發(fā)生丟失，應(yīng)立即匯報會計主管，在柜員登記簿中注明丟失停用時間，同時申請刻制新印章。會計主管個人名章丟失，需立即報告分行會計結(jié)算部負(fù)責(zé)人及印章管理人員，在分、支行柜員登記簿中注明丟失停用時間，同時申請刻制新印章。第四部分：銀企對賬1、根據(jù)賬戶性質(zhì)、余額、活動頻率等不同特點，對賬賬戶分為（ABC）A：重點賬戶B：普通賬戶C：不對賬賬戶。2、對賬人員應(yīng)在余額對賬單發(fā)出后及時催收，重點客戶應(yīng)于發(fā)出對賬單的（B）完成余額對賬單回執(zhí)的回收。A：本月末前B：次月末前C：無時間限制D：隔月末前3、對于單位客戶返回的對賬回執(zhí)聯(lián)上列明的不符款項，對賬經(jīng)辦人員和對賬主管應(yīng)及時與單位共同查找原因，于（B）內(nèi)落實未達(dá)款項。A：3個工作日B：5個工作日C：7個工作日D：10個工作日4、我分行銀企對帳工作中屬于各機構(gòu)前臺業(yè)務(wù)中心主要負(fù)責(zé)以下工作（ABCDEF）A：負(fù)責(zé)正確錄入客戶信息中客戶地址和聯(lián)系電話，并及時將變更信息錄入核心系統(tǒng)。B：指定專人（原則上為會計主辦）為機構(gòu)對賬人員C：根據(jù)會計結(jié)算部提供的"風(fēng)險提示書"對連續(xù)兩次不能有效對賬的客戶的支付結(jié)算業(yè)務(wù)采取限制措施。D：負(fù)責(zé)打印、發(fā)送月結(jié)對賬單。E：負(fù)責(zé)打印網(wǎng)上銀行企業(yè)對賬單回執(zhí)并及時送交分行集中對賬機構(gòu)。F：負(fù)責(zé)在客戶銷戶前出具"余額對賬單"，與客戶對賬無誤后方可辦理銷戶手續(xù)。G、負(fù)責(zé)核對對賬單上單位的簽章5、簡答：在銀企對賬工作中，出現(xiàn)客戶地址等信息更新不及時造成郵件誤遞，影響對賬時效。各機構(gòu)前臺業(yè)務(wù)中心應(yīng)做好哪些工作？答：各機構(gòu)前臺業(yè)務(wù)中心負(fù)責(zé)正確錄入客戶信息中客戶地址和聯(lián)系電話，并及時將變更信息錄入核心系統(tǒng)。2、個人名章：原則上每個會計人員刻制壹枚（扁章），確因業(yè)務(wù)需要的經(jīng)分行會計結(jié)算部負(fù)責(zé)人同意可增加壹枚方章。第五部分：授權(quán)管理一、單選1、一個授權(quán)柜員原則上只允許擁有（）張授權(quán)卡。A、1張B、2張C、3張D、4張答案：A2、開立人民幣50萬的個人時段存款證明，應(yīng)填寫興業(yè)銀行個人存款證明申請審批表，審批表最終由（）審批。A、會計主管B、支行負(fù)責(zé)人C、會計部負(fù)責(zé)人答案：B，原因：對于開具金額在20萬元（含）人民幣（或等值外幣）以上的個人存款證明，由會計主管審核并在興業(yè)銀行個人存款證明申請審批表上簽署意見后，附身份證件復(fù)印件和存款憑證復(fù)印件報支行領(lǐng)導(dǎo)（分行營業(yè)部負(fù)責(zé)人）最終審批。3、一筆50萬的個人電匯，在ACE系統(tǒng)使用1637操作，需要（）授權(quán)。A、業(yè)務(wù)主辦B、業(yè)務(wù)主管C、主辦主管都可以D、不需授權(quán)答案：D，原因：100萬以下不需授權(quán)，100萬（含）以上需要主管授權(quán)。二、多選1、下列哪些業(yè)務(wù)由分行作業(yè)中心集中辦理：（）ABDEA、貸款下柜B、商業(yè)匯票業(yè)務(wù)C、開立保證金賬戶D、抵質(zhì)押物品的管理E、銀行承兌匯票解付F、貸款結(jié)清答案：ABDE，原因：C和F應(yīng)該在支行辦理。2、需要機構(gòu)會計主管審批的業(yè)務(wù)有（）A、開立單位結(jié)算賬戶。B、使用萬能交易（1、1102）的業(yè)務(wù)。C、自助長款入客戶賬。D、長期不動戶和久懸未取專戶款項的支取。E、對損益類收入賬戶進(jìn)行支出的處理。答案：ABCD，原因：E需會計結(jié)算部負(fù)責(zé)人審批授權(quán)。3、TELLER系統(tǒng)中下列哪些業(yè)務(wù)需要業(yè)務(wù)經(jīng)理授權(quán)。（）A、金額超過五萬以上（含）且自動驗印不通過的大額匯出使用驗印系統(tǒng)進(jìn)行二次手工驗印B、自動驗印不通過的大額匯出使用驗印系統(tǒng)進(jìn)行二次手工驗印C、單筆金額五萬以上（含）或取款方式為"7-其他"的大額匯出業(yè)務(wù)D、單筆金額二十萬以上（含）或取款方式為"7-其他"的大額匯出業(yè)務(wù)答案：AD5、下列說法不正確的是（）A、單位客戶持轉(zhuǎn)賬支票轉(zhuǎn)款，收款人為個人，金額15萬，用途支付貨款，并提供完整的供銷合同，柜員驗印通過后即辦理了轉(zhuǎn)款。B、某授權(quán)人員，因授權(quán)卡遺忘在家里，這一天全部采用手輸密碼的方式進(jìn)行授權(quán)，但在授權(quán)時能很好的做到有效遮擋。C、周六，兩個窗口，A柜員受理一筆取款5萬元的業(yè)務(wù)，需授權(quán)。B柜員正在辦理業(yè)務(wù)，為作好柜面服務(wù)，不讓客戶久等，B柜員快速輸入密碼完成授權(quán)后，繼續(xù)辦理業(yè)務(wù)。D、營業(yè)結(jié)束后，柜員持傳票找某授權(quán)人員對當(dāng)天授權(quán)事項蓋章，此授權(quán)人員正在處理其他事務(wù)，故把私章交與柜員，要求其自行蓋章。答案：ABCD，原因：A單位轉(zhuǎn)個人15萬需要填寫轉(zhuǎn)入個人結(jié)算賬戶款項審批表，經(jīng)主管審批后方能辦理業(yè)務(wù)。B嚴(yán)禁授權(quán)人將授權(quán)卡隨意擺放，營業(yè)終了，授權(quán)卡應(yīng)入保險柜或入庫保管。CB柜員授權(quán)時未對授權(quán)內(nèi)容進(jìn)行審核，使授權(quán)流于形式。D授權(quán)人員不得將私章隨意交與他人使用，同時未盡責(zé)對授權(quán)記錄進(jìn)行審核。三、判斷1、授權(quán)人員應(yīng)妥善保管授權(quán)卡或授權(quán)密碼，但特殊情況下，為了提高工作效率，可將授權(quán)卡交與柜員使用，自行授權(quán)。（錯）原因：授權(quán)人員不得將授權(quán)卡交與他人使用或泄露密碼，以免形成越級授權(quán)，造成風(fēng)險隱患。2、TELLER系統(tǒng)中客戶助理不能進(jìn)行業(yè)務(wù)授權(quán)，業(yè)務(wù)經(jīng)理不能進(jìn)行業(yè)務(wù)辦理。特殊情況需要輪班替崗的，必須在TELLER系統(tǒng)中改變替崗人員的身份方可進(jìn)行相關(guān)的業(yè)務(wù)辦理。（錯）原因：必須在TELLER和ACE系統(tǒng)中同時改變身份。3、會計暨合規(guī)主管應(yīng)對周末授權(quán)記錄進(jìn)行審核，并簽章確認(rèn)。（對）4、授權(quán)卡可以交接使用，但需在重要物品登記簿上登記，同時在ACE系統(tǒng)里重臵密碼。（錯）原因：授權(quán)卡不可交接使用，如人員變更，應(yīng)將舊卡作廢上繳，同時領(lǐng)取新卡。四、簡答1、以下是抽調(diào)某支行的監(jiān)控情況，請指出有哪些違規(guī)點。（1）某月某日，周二，A柜員受理一筆現(xiàn)金支票取款業(yè)務(wù)，金額五萬元（此單位核定的備用金額度為五萬元），A柜員拿到支票后，先驗印后使用1612操作，主辦授權(quán)，刷卡授權(quán)后隨即離開，柜員配款交予客戶。答：有兩點：基本戶取現(xiàn)，五萬元需經(jīng)主管審批，但A柜員未經(jīng)主管審批即支??；授權(quán)人員應(yīng)對大額取現(xiàn)進(jìn)行復(fù)點，主辦未對五萬元現(xiàn)金進(jìn)行復(fù)點。（2）周六，A柜員受理一筆柜面通取款業(yè)務(wù)，客戶填寫一張取款憑條，金額8萬元，B柜員手輸密碼授權(quán)。答：有兩點：B作為授權(quán)柜員未對業(yè)務(wù)進(jìn)行審核，柜面通單筆取款不得超過5萬；授權(quán)時手輸密碼未遮擋。第六部分：客戶大額款項支付管理一、單選題1、使用支付密碼辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)的客戶，大額款項支付核實標(biāo)準(zhǔn)是：單筆金額在等值人民幣（）萬元（含）以上的本外幣轉(zhuǎn)賬支付；單筆金額在（）萬元（含）以上的本外幣現(xiàn)金支取。答案：AA、100萬20萬B、50萬10萬C、100萬10萬D、50萬、20萬2、客戶在柜面辦理對外匯款金額超過5000萬元，柜員記賬完畢后還需要向（C）申請授權(quán)，此筆對外匯款業(yè)務(wù)才能發(fā)起成功。A、會計結(jié)算部B、零售事業(yè)部C、計劃財務(wù)部D、信息科技部3、客戶取款超過5萬元，因身份證丟失，客戶向柜面出示了戶口簿和身份證復(fù)印件，請問柜員可以受理此筆業(yè)務(wù)嗎？（B）大額取款客戶應(yīng)出示身份證件的原件，如原件丟失，可以向派出所申請臨時身份證件。因戶口簿柜面無法核對照片，故不能作為大額取款的依據(jù)。A、可以B、不可以C、以上答案都不對二、多選題1、除本行與客戶另有約定外，符合以下條件之一的大額款項支付業(yè)務(wù)可以不需要進(jìn)行核實確認(rèn)(ABCDEF)A、同一營業(yè)機構(gòu)同戶名客戶辦理的活期存款賬戶與單位通知存款、定期存款賬戶之間的互轉(zhuǎn)；B、同一營業(yè)機構(gòu)同戶名客戶辦理的活期存款賬戶之間的互轉(zhuǎn)；C、客戶從企業(yè)網(wǎng)上銀行發(fā)起的支付指令；D、同一營業(yè)機構(gòu)同戶名客戶辦理的歸還本行貸款本息業(yè)務(wù)；E、轉(zhuǎn)入保證金業(yè)務(wù)；F、發(fā)工資業(yè)務(wù)；2、以下哪些是業(yè)務(wù)聯(lián)系書能夠填寫的大額核實時特別約定的金額起點（ABD）A、轉(zhuǎn)賬40萬，現(xiàn)金5萬B、轉(zhuǎn)賬1000萬，現(xiàn)金50萬C、轉(zhuǎn)賬1100萬，現(xiàn)金50萬D、轉(zhuǎn)賬900萬，現(xiàn)金5萬理由：特別約定金額起點有上限，但未規(guī)定下限，上限是轉(zhuǎn)賬1000萬元、現(xiàn)金50萬元，只要不超過此上限都行。三、判斷題1、個人賬戶一日一次性從柜面提取現(xiàn)金5萬元，代辦只需出示代辦人的身份證件。（錯）需同時出示卡主和代辦人的身份證件。2、大額走款與單位聯(lián)系人電話核實，必須與客戶出具的"業(yè)務(wù)聯(lián)系書中的單位法定代表人（負(fù)責(zé)人）或企業(yè)財務(wù)負(fù)責(zé)人聯(lián)系核實。（對）3、對未簽約使用一票一密的客戶，進(jìn)行大額核實的起點金額為單筆金額起點：人民幣轉(zhuǎn)賬支付為50萬元；現(xiàn)金支取為10萬元。（對）4、在ACE系統(tǒng)處理的大額款項支付業(yè)務(wù)，電話核實人員與經(jīng)辦人員為同一人。（錯）ACE辦理的，按總行規(guī)定，核實人員需與記帳人員分開，以做到真正防范大額款項支付的風(fēng)險。5、約定的客戶聯(lián)系人親自到我行網(wǎng)點辦理轉(zhuǎn)款200萬元，經(jīng)辦柜員確認(rèn)其身份，客戶離開后柜員想起客戶忘在憑證背面簽字了，于是柜員在憑證背面簽上該客戶姓名，標(biāo)注"柜面"。（X）原因：必須由客戶親簽，任何情況不得代客戶簽名。如此筆業(yè)務(wù)發(fā)生糾紛，則無法判斷此票是否與該名聯(lián)系人核實確認(rèn)。6、基本存款帳戶甲單位經(jīng)常來柜面辦理現(xiàn)金支票取現(xiàn)業(yè)務(wù)，這天拿來一張現(xiàn)金6萬元支票，柜員張X核實印鑒、票面填寫各要素?zé)o誤后辦理了支取。（X）原因：未執(zhí)行審批即辦理支取是錯的。四、簡答題1、某單位大額轉(zhuǎn)出200萬元，柜員與單位指定的聯(lián)系人電話核實時應(yīng)注意核實哪些要素？至少包括：核實接電話人員是否為該聯(lián)系人，并要說出姓名全稱，走款金額細(xì)數(shù)，收款人名稱等，有其他異常情況的同時核實。2、請列舉4項不需柜面進(jìn)行大額核實的情況。同一營業(yè)機構(gòu)同戶名活期存款賬戶與單位通知存款、定期存款賬戶之間的互轉(zhuǎn)；同一營業(yè)機構(gòu)同戶名客戶辦理的活期存款賬戶之間的互轉(zhuǎn)；同一營業(yè)機構(gòu)同戶名客戶辦理的歸還本行貸款本息業(yè)務(wù)；單位客戶代發(fā)工資業(yè)務(wù)；開通三方存管業(yè)務(wù)的單位轉(zhuǎn)至證券公司；財政預(yù)算類賬戶資金上繳國庫；購買我行的單位理財在本營業(yè)機構(gòu)辦理符合規(guī)定業(yè)務(wù)范圍及相關(guān)手續(xù)的保證金存款劃轉(zhuǎn)；客戶從企業(yè)網(wǎng)上銀行發(fā)起的支付指令；外匯結(jié)匯、售匯、套匯業(yè)務(wù)以及客戶外匯待核查賬戶轉(zhuǎn)入外匯結(jié)算賬戶等外匯業(yè)務(wù)；注：見總行文件興業(yè)銀行關(guān)于加強對單位客戶大額款項支付核實管理的通知（興銀657號）3、柜員打電話與單位指定聯(lián)系人進(jìn)行大額走款核實時，該聯(lián)系人表示不清楚，隨后柜員記錄電話號碼及錄音序號，給予走款。錯誤，此種應(yīng)該引起柜員足夠的注意，必須核實清楚再走款，如：該單位聯(lián)系人落實清楚，柜員稍后再打電話。第七部分：空白重要憑證管理一、單選1、以下關(guān)于空白重要憑證的說法不正確的是（）。A、空白重要憑證一律納入表外科目核算B、空白重要憑證的機構(gòu)庫和柜員尾箱應(yīng)分別管理C、營業(yè)終了，可將空白重要憑證存放在辦公抽屜、櫥柜內(nèi)，鎖好D、空白重要憑證專庫專柜保管正確答案：（C）C選項正確應(yīng)為：營業(yè)終了，空白重要憑證必須按要求隨現(xiàn)金入庫或放入機構(gòu)保險柜保管，而不能存放在辦公抽屜或櫥柜內(nèi)。2、對公賬戶新開戶領(lǐng)用印鑒卡時應(yīng)加蓋（），經(jīng)辦柜員以（）為依據(jù)"十字"交叉核印無誤后辦理預(yù)留簽章卡出售手續(xù)，要求核印痕跡體現(xiàn)在空白憑證領(lǐng)用單上。A、預(yù)留印鑒，空白憑證領(lǐng)用單B、預(yù)留印鑒，開戶申請書C、單位公章或者驗資賬戶中授權(quán)的個人私章，開戶申請書D、單位公章或者驗資賬戶中授權(quán)的個人私章，空白憑證領(lǐng)用單正確答案為：（C）單位賬戶新開戶時領(lǐng)用印鑒卡加蓋公章，變更印鑒或公章領(lǐng)用是應(yīng)加蓋財務(wù)印鑒。二、多選1、關(guān)于分、支行執(zhí)行查庫制度說法正確的是（）A、支行主辦柜員每周至少查庫一次B、會計主管每月至少查庫一次C、基層行負(fù)責(zé)人每月至少查庫一次D、分行對各支行每季度至少查庫一次正確答案為：（ACD）B選項會計主管每月查庫應(yīng)為每月兩次。2、以下關(guān)于空白重要憑證的說法正確的是（）。A、空白重要憑證一律納入表外科目核算B、空白重要憑證的機構(gòu)庫和柜員尾箱應(yīng)分別管理C、借記卡可以依據(jù)情況跳號使用D、空白重要憑證專庫專柜保管正確答案為：（ABD）C選項正確應(yīng)為空白重要憑證的使用不能跳號使用。三、判斷1、客戶經(jīng)理李某，持領(lǐng)購單替客戶來柜面領(lǐng)用支票、單位匯款委托書，柜員以非單位指定人員為由婉拒。（對）2、出售支票原則上每次每種一本，確需多售須經(jīng)會計主管簽章批準(zhǔn)。（對）3、辦理個人定期開戶時，若個人存單打印失敗，經(jīng)主管同意，可以手工補寫定單交于客戶，且主管在定單上審批簽章。（錯）正確的應(yīng)為：若打印失敗時，應(yīng)告知客戶沖賬后重新辦理，而不能向客戶出具手寫定期存單。四、簡答1、我行向客戶出售重要空白憑證時，對領(lǐng)購人做何要求？答：領(lǐng)購人，要求為客戶業(yè)務(wù)聯(lián)系書上指定人員。2、對公賬戶銷戶時，尚有未使用的支票、匯款委托書怎么辦？答：客戶辦理銷戶時，應(yīng)將客戶賬戶下未用的空白重要憑證全部收回并注銷、客戶無法交回的，為了分清責(zé)任，必須由客戶另行出具書面說明。3、為什么向單位出售支票時必須加蓋領(lǐng)用單位的賬號章？答：如不加蓋賬號章易造成開戶單位在本行開立多個賬戶時串用，或者被不法分子惡意串用，用以行騙。第八部分：營業(yè)場所管理單項選擇：1、通勤門的開啟應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行（）的規(guī)定。A"從現(xiàn)金區(qū)內(nèi)出通勤門，自己按動內(nèi)門上按扭打開內(nèi)門，關(guān)閉內(nèi)門，再按動外門上按扭打開外門，關(guān)閉外門"B"非營業(yè)廳人員不得進(jìn)入"C"回避外人、保證安全"、"關(guān)閉一扇，再開一扇"D"沒有外人，迅速雙開"答案：（C）原因：A營業(yè)期間通勤門必須保持鎖定狀態(tài)，出入通勤門必須由另一人在旁操作；B履行手續(xù)后非營業(yè)廳人員可以進(jìn)入現(xiàn)金區(qū)；D通勤門營業(yè)期間內(nèi)嚴(yán)禁雙開2、關(guān)于密碼管理的規(guī)定，正確的是：為防止業(yè)務(wù)系統(tǒng)密碼忘記，柜員長期使用固定密碼柜員交接保險柜密碼時，由于不會更換保險柜密碼，就繼續(xù)使用原密碼保險柜密碼記不住，不撥亂密碼或者只撥亂最后一位密碼授權(quán)人員原則上使用授權(quán)卡進(jìn)行授權(quán)，手輸授權(quán)時必須進(jìn)行遮擋答案：（）原因：A柜員密碼必須按照時限經(jīng)常變更，而不得使用固定的某幾個，特別是不得使用生日、身份證、111222等容易破解的類型；B保險柜換人保管密碼時，必須變更密碼，才能做到實際上一人掌握密碼；C每次使用完保險柜，必須打亂密碼，做到下次必須重新識別密碼才能打開保險柜。以下符合風(fēng)險管理規(guī)定的有：周末當(dāng)班時午間無客戶的情況下，名當(dāng)班柜員可以輪流休息，但休息時間不得超過半個小時存放在現(xiàn)金區(qū)內(nèi)柜員的現(xiàn)金等私人物品不得裸露在客戶視線范圍內(nèi)，應(yīng)放在現(xiàn)金區(qū)內(nèi)自己的手提袋內(nèi)對公柜員無款箱，故日終后應(yīng)將印章及重要憑證一并放在監(jiān)控下保險柜內(nèi)妥善保管本支行營業(yè)廳非當(dāng)班柜員進(jìn)入現(xiàn)金區(qū)也應(yīng)該執(zhí)行審批登記制度答案：（D）原因：A一人休息另一人單獨臨柜雖然只有半小時仍屬于單人臨柜；B手提袋、個人現(xiàn)金等物品嚴(yán)禁帶入現(xiàn)金區(qū)；C印章與重要憑證如放臵在行內(nèi)則應(yīng)分別放臵在兩個保險柜內(nèi)。多項選擇：1、每日營業(yè)結(jié)束后，當(dāng)班柜員應(yīng)做好各項整理及后續(xù)工作，并由會計主管或指定人員進(jìn)行班后檢查，檢查內(nèi)容包括以下項目：A營業(yè)結(jié)束后，桌面物品是否除顯示器、打印機等固定設(shè)備外，其他物品入抽屜保管，是否保持桌面整潔；桌椅、器具是否歸位；B檢查庫款是否全部隨款車入庫，重要空白憑證、單據(jù)、印章、磁盤、防范器材等是否按規(guī)定入庫、入保險柜保管，并將保險柜密碼打亂；C檢查柜員是否及時退出顯示器屏幕，抽屜是否及時落鎖，鑰匙有無隨意放臵；各種電子設(shè)備、器具是否切斷電源，營業(yè)廳是否關(guān)燈落鎖。D檢查是否有個人錢物滯留在辦公區(qū)域。答案：（ABCD）、下列營業(yè)廳管理哪些是不正確的：為防止保險柜密碼忘記，不應(yīng)隨意撥亂保險柜密碼；支行庫管員放臵庫存憑證的保險柜，應(yīng)由庫管員獨立保管鑰匙及密碼，防止他人取得庫存憑證；扎捆機放臵到角落，雖然監(jiān)控照不清楚，但是避開客戶視線，營業(yè)廳較整潔保險柜臵于監(jiān)控下使用，但該監(jiān)控設(shè)備長期損壞待修。E因支行小保險柜短缺1個，1名柜員的印章日終放臵在小推車內(nèi)，小推車鑰匙妥善保管以防失控。F張三是現(xiàn)金區(qū)柜員，上倒班，昨天張三把東西遺忘在了現(xiàn)金區(qū)，今天休息時間來到現(xiàn)金區(qū)取回，因張三是現(xiàn)金區(qū)柜員，未履行登記審批手續(xù)。答案：（ABCDEF）原因：CD監(jiān)控探頭必須覆蓋營業(yè)廳，扎捆機是重要機具，一定要能監(jiān)控到；E印章日終必須入保險柜保管；F現(xiàn)金區(qū)柜員當(dāng)日不當(dāng)班的仍需登記進(jìn)出營業(yè)廳登記簿的"非營業(yè)時間"部分。判斷：1、為防止鑰匙丟失，經(jīng)管鑰匙的人員應(yīng)該加配一把備用鑰匙已備在緊急情況下（如：火災(zāi)、水災(zāi)、不可抗力等）時使用。答案：錯誤。正確應(yīng)為：支行前臺鑰匙嚴(yán)禁擅自配用，封包保管的備用鑰匙在緊急（突發(fā)）情況下（如：火災(zāi)、水災(zāi)、不可抗力等），經(jīng)前臺業(yè)務(wù)中心主任請示機構(gòu)負(fù)責(zé)人后，才能開封啟用。2、營業(yè)廳通勤門鑰匙（包括備用鑰匙）為避免丟失，日間必須放入大廳的密碼保險柜內(nèi)，并隨手打亂保險柜密碼。答案：錯誤。正確應(yīng)為：營業(yè)廳通勤門鑰匙（包括備用鑰匙）日間不準(zhǔn)放入大廳的密碼保險柜內(nèi)，而要放在現(xiàn)金區(qū)內(nèi)，指定人員保管，營業(yè)終了營業(yè)廳鑰匙放入密碼保險柜內(nèi)后，必須切記隨手打亂保險柜密碼。3、由于保安每日當(dāng)班，將通勤門鑰匙交由保安保管。錯誤簡答：1請分析以下現(xiàn)象存在的風(fēng)險問題，說出3條即可：柜員張某周末當(dāng)班時，聯(lián)系原支行同事王某為其送午飯。王某目前已經(jīng)調(diào)至另一支行做柜員。王某將午飯送至柜臺后，由于柜面客戶較多業(yè)務(wù)繁忙，張某讓王某自行從營業(yè)大廳密碼保險柜中取出通勤門鑰匙，進(jìn)入現(xiàn)金區(qū)放下午飯后離開。答：（1）柜員王某從該支行交接離崗后，該支行放臵通勤門鑰匙的密碼保險柜密碼未及時修改，導(dǎo)致離職人員知曉保險柜密碼，可輕易取出鑰匙；（2）該支行通勤門鑰匙日間不應(yīng)放臵在營業(yè)大廳密碼保險柜內(nèi)；（3）非本支行營業(yè)人員未經(jīng)審批登記