市實(shí)小出納人員工作職責(zé)

市實(shí)小出納人員工作職責(zé)市實(shí)小出納人員工作職責(zé)

1、出納人員應(yīng)按國家財(cái)務(wù)制度和本單位規(guī)定認(rèn)真審核現(xiàn)金的收、付憑據(jù)輸現(xiàn)金的收、付業(yè)務(wù)。對違反制度的收、付憑據(jù)有以拒絕辦理，對不明確的收支業(yè)務(wù)應(yīng)向單位領(lǐng)導(dǎo)和會計(jì)主管人員報告后辦理。

2、嚴(yán)格控制現(xiàn)金的使用范圍，能轉(zhuǎn)帳結(jié)算的決不支付現(xiàn)金，加強(qiáng)對坐支現(xiàn)金的管理，收及時存銀行，支取通過銀行。

3、收、付現(xiàn)金要做到及時、準(zhǔn)確、無誤，能及時輸?shù)默F(xiàn)金收支決不拖延，對違反制度規(guī)定的現(xiàn)金收、付業(yè)務(wù)堅(jiān)決不輸。

4、加強(qiáng)現(xiàn)金的日常收支管理。設(shè)置現(xiàn)金日記帳，根據(jù)有關(guān)現(xiàn)金收、付憑據(jù)，按照經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的管理順序，逐筆進(jìn)行登記，日清月結(jié)，做到帳款相符。每月現(xiàn)金不得超過核定限額，超過部分存入銀行。

5、定期與會計(jì)做好清帳工作。在每一結(jié)帳期前，了結(jié)當(dāng)月應(yīng)辦的收、付業(yè)務(wù)，結(jié)出當(dāng)月收、付發(fā)生額合計(jì)和滾成余額，并將原始憑證和現(xiàn)金日記帳等一同交給會計(jì)，經(jīng)雙方核實(shí)無誤后，由會計(jì)開據(jù)現(xiàn)金結(jié)算單一式二份，交單位負(fù)責(zé)人簽字后，各存一份，或相互在對方的現(xiàn)金帳戶余額上蓋章。

6、辦理銀行結(jié)算和現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)，執(zhí)行國家銀行現(xiàn)金管理制度。

7、嚴(yán)格履行財(cái)務(wù)審批手續(xù)，必須經(jīng)過領(lǐng)導(dǎo)和會計(jì)主管人員審核簽章方可辦理支出業(yè)務(wù)。

8、庫存現(xiàn)金不得超過銀行規(guī)定的限額，超過部分及時存入銀行，不得“白條”抵充庫存現(xiàn)金，更不得任意挪用現(xiàn)金。

9、嚴(yán)格控制簽發(fā)空白支票，不得將空白支票交其他單位和個人簽發(fā)，填寫錯誤的支票要加蓋“作廢”章，與存根一并保存，支票遺失要及時向銀行辦理掛失手續(xù)。

10、登記現(xiàn)金和銀行存款帳，要逐筆順項(xiàng)登記，并結(jié)出余額，及時同銀行對帳。

11、完成校長交辦的臨時工作。

篇2：第三中學(xué)出納職責(zé)

第三中學(xué)出納職責(zé)

一、負(fù)責(zé)全校各種資金收付和職工工資發(fā)放工作。

二、認(rèn)真執(zhí)行財(cái)務(wù)制度，仔細(xì)審核收付的每一張憑證，并做到準(zhǔn)確無誤。

三、認(rèn)真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，每天結(jié)帳。大量現(xiàn)金要及時存銀行，否則丟失自負(fù)。

四、對借學(xué)校現(xiàn)金人員督促還帳，并向領(lǐng)導(dǎo)匯報借款人還款情況，借款一定要有領(lǐng)導(dǎo)批示方可借出，否則責(zé)任自負(fù)。

五、每天下班前必須檢查保險柜和門鎖。

篇3：初級中學(xué)學(xué)校出納工作職責(zé)

初級中學(xué)學(xué)校出納工作職責(zé)

一、嚴(yán)格執(zhí)行國務(wù)院關(guān)于現(xiàn)金管理的制度，做好現(xiàn)金、支票收支存的日常工作，每日登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬，并與會計(jì)賬核對，以保證賬賬相符。做好現(xiàn)金的日清月結(jié)工作，保證賬實(shí)相符，遇有情況，必須及時上報后勤處主任。

二、認(rèn)真學(xué)習(xí)有關(guān)會計(jì)基礎(chǔ)法律法規(guī)，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律，按收支兩條線，票款分離及教委財(cái)務(wù)科等有關(guān)規(guī)定辦事。不坐收坐支各種經(jīng)費(fèi)，不白條抵現(xiàn)，堅(jiān)持收支兩條線。嚴(yán)格執(zhí)行中華人民銀行庫存現(xiàn)金限額管理規(guī)定，超過限額部分必須送存銀行。

三、對個人借款、個人費(fèi)用、先付貨款（定金）等必須經(jīng)后勤處主任審核或校長同意并做好備查登記工作，確保學(xué)校資金的安全。

四、負(fù)責(zé)辦理全校的現(xiàn)金收付和庫存保管工作，認(rèn)真審查原始憑證，定期核對庫存現(xiàn)金，做到準(zhǔn)確無誤，發(fā)放無誤。發(fā)現(xiàn)差誤，立即匯報后勤處主任或校長，找出原因及時處理。

五、嚴(yán)格執(zhí)行國家現(xiàn)金管理制度，對于現(xiàn)金支付，應(yīng)嚴(yán)格遵守審核、審批程序辦理。認(rèn)真審查各種報銷或支出的原始憑證，對違反國家規(guī)定的，對內(nèi)容不全，沒有經(jīng)手人，證明人并未經(jīng)學(xué)校會計(jì)初審和后勤處主任審核，校長審批簽字的票據(jù)，有權(quán)拒絕付款，確保學(xué)校經(jīng)費(fèi)的合理使用。

六、負(fù)責(zé)教職工工資及其它人員經(jīng)費(fèi)的發(fā)放，辦理教職工差旅費(fèi)的報銷手續(xù)。按規(guī)定按時繳納學(xué)校水電費(fèi)、電話費(fèi)和教師醫(yī)療保險費(fèi)等。

七、做好學(xué)校財(cái)務(wù)支出的保密工作，不準(zhǔn)隨便泄露財(cái)經(jīng)信息。

八、裝訂和保管好憑證，帳冊和有關(guān)資料，及時歸檔，防止丟失或損壞。

九、每日編制現(xiàn)金流量表，月末編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，對未達(dá)賬項(xiàng)要及時查詢，并督促相關(guān)人員及時處理。

十、不得將出納工作隨意交他人代管，如確有必要離崗時，必須由后勤處主任指派他人代管，而且必須做好交接工作。

十一、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，不斷提高業(yè)務(wù)水平，與會計(jì)人員密切合作，做到相互支持，配合默契。

十二、出納人員應(yīng)對備用金的安全負(fù)完全責(zé)任，對備用金實(shí)行嚴(yán)格管理，采取有效措施防止被盜、遺失，認(rèn)真履行崗位職責(zé)，實(shí)行責(zé)任追究制。

十三、嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律，不徇私情，不謀私利，不得借支、挪用公款。做好收費(fèi)的統(tǒng)計(jì)、復(fù)核、檢查與對賬工作，積極完成后勤處主任和學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)交付的其它工作。

篇4：公司出納崗位工作職責(zé)(9)

公司出納崗位職責(zé)（九）

一、辦理銀行存款和現(xiàn)金領(lǐng)取。

二、負(fù)責(zé)支票、匯票、發(fā)票、收據(jù)管理。

三、做銀行日記賬和現(xiàn)金日記賬，并負(fù)責(zé)保管財(cái)務(wù)章。

四、負(fù)責(zé)報銷差旅費(fèi)的工作。

1、員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然后交總經(jīng)理審批簽名，交由財(cái)務(wù)審核，確認(rèn)無誤后，由出納發(fā)款。

2、員工出差回來后，據(jù)實(shí)填寫費(fèi)用報銷單，并在單據(jù)后面貼上收據(jù)或發(fā)票，先交由證明人簽名，然后給總經(jīng)理簽名，進(jìn)行實(shí)報實(shí)銷，再經(jīng)會計(jì)審核后，由出納給予報銷。

五、員工工資的發(fā)放。

六、現(xiàn)金收付

1、現(xiàn)金收付的，要當(dāng)面點(diǎn)清金額，并注意票面的真?zhèn)?。若收到假幣予以沒收，由責(zé)任人負(fù)責(zé)。

2、現(xiàn)金一經(jīng)付清，應(yīng)在原單據(jù)上加蓋"現(xiàn)金付訖章".多付或少付金額，由責(zé)任人負(fù)責(zé)。

3、把每日收到的現(xiàn)金送到銀行，不得"坐支".

4、每日做好日常的現(xiàn)金盤存工作，做到賬實(shí)相符。做好現(xiàn)金結(jié)報單，防止現(xiàn)金盈虧。

5、一般不辦理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)務(wù)，支付用轉(zhuǎn)賬或匯兌手續(xù)。特殊情況需審批。

6、員工外出借款無論金額多少，都須總經(jīng)理簽字，批準(zhǔn)并用借支單借款。否則不能借款。

七、銀行賬務(wù)處理

1、登記銀行日記賬時先分清賬戶，避免張冠李戴。

2、每日結(jié)出各賬戶存款余額，以便總經(jīng)理及財(cái)務(wù)會計(jì)了解公司資金運(yùn)作情況，以調(diào)度資金。

3、保管好各種空白支票，不得隨意亂放。

4、公司財(cái)務(wù)章平時由出納保管。

八、報銷審核

1、在支出證明單及費(fèi)用報銷單上經(jīng)辦人是否簽字，證明人是否簽字。若沒有，應(yīng)補(bǔ)充。

2、附在費(fèi)用報銷單后的原始票據(jù)是否有涂改。若有，問明原因或不予報銷。

3、正規(guī)發(fā)票是否與收據(jù)混貼，若有，應(yīng)分開貼。

4、支出證明單及費(fèi)用報銷單上填寫的項(xiàng)目是否超過3項(xiàng)。若超過，應(yīng)重填。

5、大、小金額是否相符。若不相符，應(yīng)更正重填。

6、報銷內(nèi)容是否屬合理的報銷。若不屬實(shí)，應(yīng)拒絕報銷，有特殊原因，應(yīng)經(jīng)審批。

7、報銷單據(jù)上是否有總經(jīng)理簽字。若沒有，不予報銷。

篇5：酒店出納崗位工作職責(zé)(7)

酒店出納崗位職責(zé)（七）

1、負(fù)責(zé)現(xiàn)金收入，單據(jù)及銀行存款的保管，出納記錄及管理檢查和清點(diǎn)每日各收款點(diǎn)交來的現(xiàn)金，填制送款薄，及時存入銀行。

2、負(fù)責(zé)管理本幣資金、備用金，掌握結(jié)算付款的管理規(guī)定，并計(jì)算收付財(cái)務(wù)費(fèi)用。

3、簽收，整理各種支票、匯票、本票等，填制送款薄，及時送存銀行。

4、檢查一切收、付繳款業(yè)務(wù)憑證，做到有憑證，審批手續(xù)完備，項(xiàng)目內(nèi)容清楚齊全，大小寫金額相符，對檢查無誤的憑證及時辦理款項(xiàng)收、付繳業(yè)務(wù)。

5、負(fù)責(zé)編制"酒店每日資金日報表"和銀行存款每日報告表。

6、每日上班打開保險柜，由經(jīng)理監(jiān)督（或二人互相監(jiān)督）取出各收款員交來的"交款袋"與交款簽名章，核對是否相符，如出現(xiàn)不符現(xiàn)象，應(yīng)立即查找原因。

7、在主管銀行送款員監(jiān)督下，將每個"交款袋"逐一打開，清點(diǎn)現(xiàn)金及支票。

8、妥善保管各種收付款憑證和酒店"每日收入報告表"每日及時整理歸檔，做到有條有理。

9、嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金甭點(diǎn)，盤點(diǎn)制度，每日核對庫存現(xiàn)金和零用金，做到帳款相符，確保現(xiàn)金安全。

10、根據(jù)會計(jì)憑證每日進(jìn)行現(xiàn)金的收付業(yè)務(wù)。

（1）收款時，認(rèn)真復(fù)查會計(jì)憑證及付款單，應(yīng)保證憑證準(zhǔn)確無誤，如手續(xù)不全或有錯誤現(xiàn)象應(yīng)及時退回會計(jì)改正。

（2）現(xiàn)金收付當(dāng)面清點(diǎn)，以防差錯，金額較大時，一定要有人復(fù)核。

11、嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度，現(xiàn)金必須做到日清月結(jié)，月結(jié)盤庫后作現(xiàn)金盤存表。

12、應(yīng)負(fù)責(zé)每日營業(yè)額的追繳。

13、負(fù)責(zé)酒店的工資發(fā)放，按時發(fā)放工資、獎金并填制有關(guān)的記帳憑證。

14、根據(jù)現(xiàn)金收付憑證，每日現(xiàn)金日記帳及輔助記錄。

（1）現(xiàn)金日記帳所記錄的內(nèi)容必須同會計(jì)憑證一致，不得隨便增加或刪減。

（2）日記帳必須連續(xù)登記，不得跳行或隔頁，不得隨便損壞帳薄。

（3）數(shù)字必須準(zhǔn)確無誤，整潔清晰，如有改動必須嚴(yán)格按會計(jì)制度執(zhí)行。

15、銀行帳務(wù)和支票辦理

（1）將部門收回的支票及時送交銀行進(jìn)帳，收到銀行回單時，及時登記后交給會計(jì)作帳，如有銀行退票，應(yīng)及時交會計(jì)沖帳并重新更換支票。

（2）每月中旬作上月"銀行存款金額調(diào)節(jié)表"，認(rèn)真核對清查每筆未到帳原因，如有錯帳及時更正，力爭將未到帳款控制到最低限度。

（3）支票必須憑領(lǐng)導(dǎo)審批的申領(lǐng)單方能開具，填寫支票時，應(yīng)做到時間、金額、帳號及收款人單位正確無誤。

（4）空白支票應(yīng)妥善，開出支票后按編號順序進(jìn)行登記，印章應(yīng)分別保管。

16、會計(jì)憑證的匯總與管理

（1）每日下午開始匯總當(dāng)日