財(cái)務(wù)收支管理制度(樣本)1500字

財(cái)務(wù)收支管理制度(樣本)財(cái)務(wù)收支管理制度第一章總則第一條為加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)工作的規(guī)范化管理，提高會(huì)計(jì)核算的效率性、計(jì)算的準(zhǔn)確性，制定本制度。第二條本制度適用于公司的財(cái)務(wù)收支管理工作，所有工作人員均應(yīng)遵守。第三條公司應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定注重事前預(yù)算、事中控制、事后檢查，加強(qiáng)預(yù)算編制和管理，嚴(yán)格控制支出，確保經(jīng)濟(jì)合理、社會(huì)效益明顯的原則。第四條公司應(yīng)當(dāng)建立健全財(cái)務(wù)收支管理制度，把握公司財(cái)務(wù)運(yùn)作規(guī)律，完善各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度，加強(qiáng)檢查，確保公司財(cái)務(wù)活動(dòng)的規(guī)范、科學(xué)、正常運(yùn)作。第二章預(yù)算第五條為保證公司的財(cái)務(wù)收支管理工作有條不紊、科學(xué)合理的進(jìn)行，制定公司財(cái)務(wù)預(yù)算工作的制度。第六條各部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和目標(biāo)制定各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)支出預(yù)算，通過預(yù)算編制、審核、實(shí)施和檢查程序，控制開支水平。第七條公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)“計(jì)劃成本”的思想開展預(yù)算編制工作，即按照固定的程序和方法，對(duì)各項(xiàng)收入和支出科目進(jìn)行系統(tǒng)預(yù)測(cè)，把“預(yù)測(cè)金額”轉(zhuǎn)化為“計(jì)劃成本”、以便對(duì)比、分析和控制。第八條各部門預(yù)算需要按照具體的計(jì)劃項(xiàng)目化成，列明支出來源及費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)，預(yù)算時(shí)間限定為一年，預(yù)算的實(shí)施可以根據(jù)需要進(jìn)行調(diào)整。第三章存款第九條為管理公司現(xiàn)金，防范現(xiàn)金重大風(fēng)險(xiǎn)，制定公司現(xiàn)存款的管理制度。第十條公司必須將現(xiàn)金按時(shí)存入銀行，并開立資金結(jié)算賬戶，避免資金流動(dòng)混亂，利用結(jié)算賬戶來進(jìn)行內(nèi)部財(cái)務(wù)結(jié)算。第十一條公司在開立銀行存款賬戶時(shí)，一定要規(guī)范操作，履行相關(guān)手續(xù)，妥善保存相關(guān)證件材料。第十二條公司應(yīng)當(dāng)定期對(duì)銀行存款賬戶的余額進(jìn)行核對(duì)，確保資金的安全和準(zhǔn)確性，并做好賬面余額與實(shí)際存款余額的核對(duì)工作。第十三條公司把閑置資金或臨時(shí)閑余的資金存入可以得到一定利息的銀行儲(chǔ)蓄賬戶中，以提高公司的收益，減少利潤(rùn)的浪費(fèi)。第四章計(jì)算第十四條為保證公司經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的科學(xué)性、合法性、準(zhǔn)確性，制定公司計(jì)算及賬務(wù)核算工作的管理制度。第十五條公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定制定相關(guān)財(cái)務(wù)軟件以及標(biāo)準(zhǔn)的財(cái)務(wù)賬頁，及時(shí)歸檔，不得隨意更改或借用。第十六條公司應(yīng)當(dāng)建立科學(xué)的費(fèi)用結(jié)算核算制度，做到明細(xì)賬、總賬、報(bào)表三級(jí)掛鉤，核算數(shù)據(jù)與財(cái)務(wù)報(bào)表的準(zhǔn)確性和真實(shí)性一致。第十七條公司應(yīng)當(dāng)對(duì)真實(shí)準(zhǔn)確、及時(shí)提供的發(fā)票進(jìn)行記賬，同時(shí)對(duì)發(fā)票進(jìn)行仔細(xì)的檢查，確保沒一筆經(jīng)費(fèi)的支出是真實(shí)且符合公司制度的。第十八條公司應(yīng)當(dāng)建立開收支票制度，規(guī)范票面的格式與填寫、收收證等手續(xù)。第十九條公司應(yīng)當(dāng)定期對(duì)收支票據(jù)進(jìn)行核對(duì)，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)處理，并記錄在賬簿中。第五章支出第二十條公司為建立合理的財(cái)務(wù)支出制度，規(guī)范公司的開支行為，妥善管理公司財(cái)務(wù)，制定本章的規(guī)定。第二十一條公司的支出必須以實(shí)際的經(jīng)濟(jì)目標(biāo)和計(jì)劃為依據(jù)，禁止違規(guī)花費(fèi)，并根據(jù)限額進(jìn)行控制，確保支出的合理性和經(jīng)濟(jì)性。第二十二條公司支出時(shí)要依據(jù)預(yù)算、計(jì)劃和規(guī)劃，經(jīng)審批后由財(cái)務(wù)部門進(jìn)行支付，對(duì)于超支、騙取公司支出以及虛列費(fèi)用、作假損害公司名譽(yù)的情況，要追究責(zé)任人的責(zé)任。第二十三條公司在支出過程中有抽樣核對(duì)的權(quán)利，確保支出的合規(guī)性。第六章收入第二十四條公司為合理管理公司的收入，維護(hù)公司權(quán)益，保障公司經(jīng)濟(jì)安全，制定本章的規(guī)定。第二十五條公司的收入是公司一切活動(dòng)的源泉，所有收入都要按照正常程序進(jìn)行核準(zhǔn)，排出虛報(bào)、少報(bào)、隱報(bào)、訂報(bào)等不合規(guī)行為。第二十六條公司的收入主要包括各種出售收入、服務(wù)收入、手續(xù)費(fèi)收入、投資收入等，要嚴(yán)格按照規(guī)定進(jìn)行開票，跟蹤管理每一個(gè)繳款人。第二十七條公司要定期對(duì)收入進(jìn)行平衡核對(duì)，盡量避免虛報(bào)、漏報(bào)等不合規(guī)情況，并及時(shí)處理違規(guī)行為。第七章其它第二十八條公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)實(shí)際情況建立相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理制度和財(cái)務(wù)安全制度，確保公司財(cái)務(wù)的健康和穩(wěn)定。第二十九條公司應(yīng)當(dāng)建立完善的內(nèi)部控制制度并實(shí)施，對(duì)財(cái)務(wù)活動(dòng)中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)與變化進(jìn)行評(píng)估，并靈活應(yīng)對(duì)。第三十條公司成立專業(yè)小組，制定有關(guān)財(cái)務(wù)制度實(shí)施方案和措施，并對(duì)實(shí)施情況進(jìn)行定期審查和檢查，避免財(cái)務(wù)問題的發(fā)生。第三十一條公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理的聲譽(yù)