幼兒園項(xiàng)目可行性分析

百色小紅帽幼兒園工程可行性分析2023年111第一章工程總體設(shè)想廣西百色廣達(dá)實(shí)業(yè)開發(fā)有限公第一章工程總體設(shè)想行業(yè)狀況百色市〔右江區(qū)〕現(xiàn)有公辦幼兒園1所，其余均為民辦幼兒園，布局普及各個(gè)街道、小區(qū)。民辦幼兒園普遍辦園條件達(dá)不到標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)模偏小，多是租用1-2依據(jù)民辦教育進(jìn)展的“樂觀鼓舞、大力支持、正確引導(dǎo)、依法治理”的十六字定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)。百色市幼兒根底教育質(zhì)量的提升奠定堅(jiān)實(shí)的根底。工程概要擬定工程建設(shè)地點(diǎn)及用地面積百色市迎龍區(qū)YL01-05-41地塊〔交警大道旁，用地面積約10畝。2其次章 工程建設(shè)內(nèi)容簡介廣西百色廣達(dá)實(shí)業(yè)開發(fā)有限公其次章 工程建設(shè)內(nèi)容簡介擬定工程建設(shè)內(nèi)容及面積幼兒園工程投資推想紅帽幼兒園工程擬建為369006666.7平米，總建筑面積6090.0平米，容積率為1.61，建設(shè)內(nèi)容包括幼兒園教學(xué)樓、辦公樓、食堂、室外活動(dòng)場地、停車場等。幼兒園工程投資推想序號(hào)工程用地面積〔平方米〕〔畝〕建筑面積〔平方米〕容積率1工程土地狀況6666.710.001.61總建筑面積6090.02教學(xué)樓面積4020.0A一樓教室及休息室1300.0B二樓教室及休息室1300.0C三樓教室及休息室1300.0E教學(xué)樓公共衛(wèi)生間120.03辦公樓面積2070.0A一樓食堂及后勤倉儲(chǔ)650.0B二樓教師辦公室及休息室650.0C三樓會(huì)議室及活動(dòng)室650.0E辦公樓公共衛(wèi)生間120.04教工生活宿舍樓面積0.0A宿舍樓0.02-4項(xiàng)建筑總用地面積2030.005室外綠地道路面積(含景觀〕㎡1500.006室外活動(dòng)場地面積㎡1000.007室外停車位面積㎡2136.70房三大局部。其具體建設(shè)內(nèi)容如下：1、建筑物教學(xué)及教學(xué)關(guān)心用房寢室等。3辦公及關(guān)心用房接待室、隔離室、傳達(dá)室、教工衛(wèi)生間等。生活效勞用房學(xué)生集體浴室、洗衣烘干室、教工浴室等。2、活動(dòng)場地及道路該局部主要設(shè)置工程活動(dòng)場所用地及工程區(qū)域內(nèi)的道路設(shè)置。0.3m的戲水池等。3、綠化景觀30%。4廣西百色廣達(dá)實(shí)業(yè)開發(fā)有限公第三章 工程投資估算工程建設(shè)投資估算工程總投資構(gòu)成明細(xì)表序工程前期本錢用地面積〔萬元/㎡〕金額〔萬號(hào)〔平方米〕〔畝〕元〕1工程土地費(fèi)用總費(fèi)用6666.710.0050.0691.842其中：工程土地掛拍及證照費(fèi)用0.0533.503工程設(shè)計(jì)及其它費(fèi)用6090.00.026158.344合計(jì)工程前期投入總本錢〔萬元〕691.84序號(hào)工程建安本錢及其他設(shè)施設(shè)備費(fèi)用估算單價(jià)〔元〕建筑面積〔平方米〕元〕1總建筑面積建安費(fèi)等平均估價(jià)〔元/㎡〕6090.00.16A教學(xué)樓1100.004020.0442.20B辦公樓1100.002070.0227.70C幼兒園裝修裝飾及硬件設(shè)施333.006090.0202.80D木制品、玩具、電器廚具、教材銘牌215.206090.0131.06E宿舍樓1100.000.00.00小計(jì)1003.752室外綠地道路面積(含景觀〕㎡200.001500.030.003室外活動(dòng)場地面積㎡200.001000.020.004室外停車位面積㎡200.002136.742.73小計(jì)92.735工程總投資合計(jì)1789.006一次性支付投資酬勞率357.80工程總投資本息合計(jì)2146.80工程土地費(fèi)用投資估算以上建筑工程費(fèi)用含土地費(fèi)用，建工程地塊摘地價(jià)格暫按教育公共效勞設(shè)施專項(xiàng)用地性質(zhì)掛拍計(jì)算，以50萬元/畝預(yù)算，則總費(fèi)用為500〔不含辦理土地使用權(quán)證發(fā)生的其他費(fèi)用〕第四章 工程運(yùn)營分析運(yùn)營收入兒保育費(fèi)、晚接費(fèi)、捐資助學(xué)費(fèi)、教師宿舍出租費(fèi)等。5廣西百色廣達(dá)實(shí)業(yè)開發(fā)有限公按《幼兒園收費(fèi)治理暫行方法》規(guī)定，民辦幼兒園保教費(fèi)、住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，由幼350/月人，50050%250元，綜合收費(fèi)750元。工程投入營運(yùn)的前六年，按設(shè)計(jì)入園力氣的75%計(jì)算，每年綜合收入＝900×75%×750元/月×10＝506.25萬元。六年后到達(dá)工程設(shè)計(jì)力氣的100%，每年綜合收入＝900人×750元/月×10＝675.00萬元。運(yùn)營期間現(xiàn)金流量支出預(yù)算務(wù)費(fèi)、業(yè)務(wù)費(fèi)、修理費(fèi)、水電費(fèi)、伙食費(fèi)及其他費(fèi)用等。人員薪酬249.79萬元/年，具體如下：①職工工資，按營運(yùn)力氣的100%計(jì)，工程定員83人，年工資172.92見下表：職務(wù)人數(shù)月均工資〔萬元〕月工資總額〔萬元〕年均工資〔萬元〕年工資總額〔萬元〕園長10.80.89.69.6治理員20.250.536教師300.262.472保育員400.1561.872炊事員50.10.51.26醫(yī)務(wù)人員10.220.222.642.64門衛(wèi)30.080.240.962.88勤雜員10.150.151.81.8合計(jì)8314.41172.9214%計(jì)提，共24.08萬元。全員按最低繳費(fèi)基數(shù)計(jì)算，單位局部約530元/月，83人合計(jì)52.79/年。6廣西百色廣達(dá)實(shí)業(yè)開發(fā)有限公修理費(fèi)：修理費(fèi)用按固定資產(chǎn)原值的3%計(jì)提，每年約20萬元。公務(wù)、業(yè)務(wù)費(fèi)：按教學(xué)月度，每月0.6萬元，每年10個(gè)月6萬元。伙食費(fèi)：按每名幼兒每天10元計(jì)，每年10個(gè)月，前五年每年141.75萬189萬元。水電費(fèi)辦幼兒園的用水、用電實(shí)行居民水電價(jià)格。估量每月1.5萬元，每年15萬元。805.4/7.2萬元/年。其他費(fèi)用〔主要指經(jīng)營期間不行預(yù)見費(fèi)用等，估量平均20萬元/年。幼兒園工程運(yùn)營期年現(xiàn)金流量支出推想表4.2.1-4.2.7457.94萬元，正常年份經(jīng)營本錢506.99萬元。詳見下表：幼兒園工程運(yùn)營期年現(xiàn)金流量支出推想表序號(hào)1支出工程構(gòu)成工程前五年〔萬元〕后五年〔萬元〕(1)工資總額172.92172.92(2)職工福利費(fèi)24.0824.08(3)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)52.7952.79(6)修理、修理費(fèi)2020(7)公務(wù)、業(yè)務(wù)費(fèi)66(8)伙食費(fèi)141.75189(9)水、電費(fèi)1515(10)書本、教具費(fèi)5.47.2(11)其他費(fèi)用20202年現(xiàn)金流量支出合計(jì)457.94506.99第五章 投資回收期分析20%一次支付并分期攤銷。營業(yè)稅金及附加民辦幼兒園免征營業(yè)稅費(fèi)。7廣西百色廣達(dá)實(shí)業(yè)開發(fā)有限公企業(yè)所得稅詳見下表：建設(shè)工程名稱：幼兒園工程〔10建設(shè)工程名稱：幼兒園工程〔1050萬元/畝〕〔20%一次性支付酬勞率計(jì)提并分?jǐn)偂衬甓裙こ棠瓿醣鞠⒂囝~ 本年借款建設(shè)運(yùn)營期〔20〕1789.00357.802146.80 1789.00 357.802593.69 11981.25 9387.562593.69本期年應(yīng)本期還本其中:年末本息還款資金保育費(fèi)收運(yùn)營期年凈現(xiàn)金流計(jì)利息付息還本付息余額來源入支出量期10.001789.0019.880.000.000.002146.800.000.000.000.0022146.800.0019.8848.318.5539.762098.4948.31506.25457.9448.3132098.490.0019.8848.3128.4319.882050.1848.31506.25457.9448.3142050.180.0019.8848.3128.4319.882023.8748.31506.25457.9448.3152023.870.0019.8848.3128.4319.881953.5648.31506.25457.9448.3161953.560.0019.8848.3128.4319.881905.2548.31506.25457.9448.3171905.250.0019.88168.01148.1319.881737.24168.01675.00506.99168.0181737.240.0019.88168.01148.1319.881569.23168.01675.00506.99168.0191569.230.0019.88168.01148.1319.881401.22168.01675.00506.99168.01101401.220.0019.88168.01148.1319.881233.21168.01675.00506.99168.01111233.210.0019.88168.01148.1319.881065.20168.01675.00506.99168.01121065.200.0019.88168.01148.1319.88897.19168.01675.00506.99168.0113897.190.0019.88168.01148.1319.88729.18168.01675.00506.99168.0114729.180.0019.88168.01148.1319.88561.17168.01675.00506.99168.0115561.170.0019.88168.01148.1319.88393.16168.01675.00506.99168.0116393.160.0019.88168.01148.1319.88225.15168.01675.00506.99168.0117225.150.0019.88168.01148.1319.8857.14168.01675.00506.99168.011857.140.0019.8457.1437.3019.840.00168.01675.00506.99168.01190.000.000.000.000.000.00168.01675.00506.99168.01200.000.000.000.00168.01675.00506.99168.01回本息。第六章 工程盈虧狀況分析6.1毛利潤分析：前五年?duì)I業(yè)收入506.25萬元，本錢565.28萬元，利潤-59.03萬元；正常年份營業(yè)收入750萬元，本錢614.33萬元，利潤135.67/〔詳見8廣西百色廣達(dá)實(shí)業(yè)開發(fā)有限公后頁利潤推想表(4)投資本錢及利息分?jǐn)偂?4)投資本錢及利息分?jǐn)偂舶?0年分?jǐn)偂?07.34107.34序號(hào)工程前五年〔萬元〕后五年〔萬元〕一收入總額506.25750.00二本錢總額及其構(gòu)成565.28614.33(1)工資總額172.92172.92(2)職工薪酬 職工福利費(fèi)24.0824.08(3)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)52.7952.79(5)修理、修理費(fèi)2020(6)公務(wù)、業(yè)務(wù)費(fèi)66(7)伙食費(fèi)141.75189(8)水、電費(fèi)1515(9)書本、教具費(fèi)5.47.2(10)其他費(fèi)用2020三營 業(yè)利潤-59.03135.67投回報(bào)率率前五年投資平均回報(bào)率：〕/投資總額〔2146.80〕×100%=-2.75%，〔正常年份〕〔2146.80〕×100%=6.32%?！惨哉Ｄ攴輸?shù)據(jù)分析〕收入＝入園幼兒人數(shù)×人均年繳費(fèi)用可變本錢〔伙食費(fèi)、書本、教具費(fèi)〕＝入園幼兒人數(shù)×人均年消消耗用418.13196.2萬元，可求680人，入園幼兒少于680的狀況下，經(jīng)營力氣只要到達(dá)