商業(yè)銀行管理學(xué)復(fù)習(xí)題

復(fù)習(xí)題1一、判斷題1、《金融服務(wù)現(xiàn)代化法案》的核心內(nèi)容之一就是廢除《格拉斯－斯蒂格爾法》。（）2、五級(jí)分類法中，不良貸款包括可疑貸款和損失貸款兩類。（）3、一般情況下商業(yè)銀行向中央銀行借款只能用于調(diào)劑頭寸，補(bǔ)充儲(chǔ)備不足。（）4、質(zhì)押貸款的質(zhì)物主要指借款人或第三人的不動(dòng)產(chǎn)。（）5、補(bǔ)償性余額實(shí)際上是銀行變相提高貸款利率的一種表現(xiàn)形式。（）6、貸記卡是先存款后消費(fèi)，借記卡是先消費(fèi)后還款。（）7、敏感性缺口為負(fù)，市場(chǎng)利率上漲時(shí)，銀行凈利息收入呈上升的趨勢(shì)。（）8、新巴塞爾資本協(xié)議對(duì)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)提供了兩種方法：標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部模型法。（）9、商業(yè)銀行證券投資中的梯形期限策略多為中小銀行采用。（）10、銀行承兌匯票屬于銀行匯票的一種。（）二、名詞解釋題1、回購(gòu)協(xié)議2、次級(jí)貸款3、承諾費(fèi)4、操作風(fēng)險(xiǎn)5、ROE三、簡(jiǎn)答題1、商業(yè)銀行的職能是什么。2、商業(yè)銀行存款定價(jià)的方法及各自的內(nèi)涵是什么。3、簡(jiǎn)要分析商業(yè)銀行人力資源的特點(diǎn)。4、衡量商業(yè)銀行流動(dòng)性的市場(chǎng)信號(hào)指標(biāo)有哪些。5、簡(jiǎn)述商業(yè)銀行貸款的分類。6、商業(yè)銀行兼并與收購(gòu)的動(dòng)機(jī)是什么。四、論述題1、論述商業(yè)銀行資產(chǎn)和負(fù)債管理理論演變的三個(gè)階段，以及各自強(qiáng)調(diào)的管理重心和所處環(huán)境差異是什么。2、試從交易成本和信息不對(duì)稱的角度論述商業(yè)銀行在金融市場(chǎng)中的作用。五、計(jì)算1、張三看中了一套100平方米的住房，房?jī)r(jià)是2000元/平方米，房款為200，000元。按照銀行規(guī)定，張三首付了30%的款項(xiàng)，余下的款項(xiàng)靠住房貸款支持貸款期限為5年，貸款利率為6.12%。問(wèn)張三每月應(yīng)等額償還本息多少元？2、假定某商業(yè)銀行敏感性資產(chǎn)與負(fù)債如下表單位：百萬(wàn)元資產(chǎn)金額負(fù)債與股東權(quán)益金額一、庫(kù)存現(xiàn)金250一、活期存款320二、短期證券（60天以內(nèi)）250二、貨幣市場(chǎng)存款（60天以內(nèi)）280三、長(zhǎng)期證券（60300三、儲(chǔ)蓄存款1180天以上）（60天以內(nèi)）500四、浮動(dòng)利率貸款550（60天以上）680五、固定利率貸款（60天以內(nèi)）固定利率貸款（60天以上）260440四、同業(yè)拆入（60天以內(nèi)）230六、其他資產(chǎn)（固定資產(chǎn)）180五、股本220合計(jì)2230合計(jì)2230請(qǐng)根據(jù)以上資料計(jì)算該行敏感性缺口GAP,并進(jìn)一步分析其利率風(fēng)險(xiǎn)狀況。復(fù)習(xí)題2一、判斷題TOC\o"1-5"\h\z1、商業(yè)銀行能夠消除金融市場(chǎng)上存在的交易成本。（）2、商業(yè)銀行借助表外業(yè)務(wù)能夠擴(kuò)大其信用規(guī)模。（）3、歐洲貨幣市場(chǎng)借款一般以LIBOR為基準(zhǔn)。（）4、對(duì)于國(guó)家助學(xué)貸款,國(guó)家財(cái)政給予100%的貼息。（）5、補(bǔ)償性余額實(shí)際上是銀行變相提高貸款利率的一種表現(xiàn)形式。（）6、市場(chǎng)滲透定價(jià)法不強(qiáng)調(diào)利潤(rùn)對(duì)成本的彌補(bǔ)。（）7、敏感性缺口為正,市場(chǎng)利率上漲時(shí),銀行凈利息收入呈下降的趨勢(shì)。（）8、商業(yè)銀行以利潤(rùn)最大化為最終目標(biāo)。（）9、巴塞爾協(xié)議規(guī)定,銀行附屬資本的合計(jì)金額不得超過(guò)其核心資本100％。（）10、商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)是其資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)的延伸。（）二、名詞解釋題1、市場(chǎng)滲透定價(jià)法2、關(guān)注貸款3、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)4、住房抵押貸款證券化5、市場(chǎng)細(xì)分三、簡(jiǎn)答題1、目前影響我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展的因素有哪些。2、簡(jiǎn)述商業(yè)銀行借入資金時(shí)應(yīng)考慮的因素。3、衡量銀行流動(dòng)性的財(cái)務(wù)比率指標(biāo)有哪些。4、簡(jiǎn)要說(shuō)明新巴塞爾資本協(xié)議的主要內(nèi)容。5、簡(jiǎn)述商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理理論產(chǎn)生的背景和內(nèi)涵。6、商業(yè)銀行兼并與收購(gòu)的動(dòng)機(jī)是什么。四、論述題1、根據(jù)利率敏感性缺口和持續(xù)期缺口管理方法完成表1與表2，并進(jìn)行相應(yīng)的缺口戰(zhàn)略選擇分析，不同規(guī)模的銀行戰(zhàn)略有何不同。表1敏感性缺口利率變動(dòng)凈利息收入變動(dòng)正值上升下降負(fù)值上升下降零上升下降表2持續(xù)期缺口利率變動(dòng)資本凈值市值變動(dòng)正值上升下降負(fù)值上升下降零上升下降2、結(jié)合我國(guó)實(shí)際論述提高商業(yè)銀行資本充足率的措施。五、計(jì)算題1、假定某商業(yè)銀行敏感性資產(chǎn)與負(fù)債如下表單位：百萬(wàn)元資產(chǎn)金額負(fù)債與股東權(quán)益金額一、庫(kù)存現(xiàn)金250一、活期存款320二、短期證券（60天以內(nèi)）250二、貨幣市場(chǎng)存款（60天以內(nèi)）280三、長(zhǎng)期證券（60300三、儲(chǔ)蓄存款1180天以上）（60天以內(nèi)）500四、浮動(dòng)利率貸款550（60天以上）680五、固定利率貸款（60天以內(nèi)）固定利率貸款（60天以上）260440四、同業(yè)拆入（60天以內(nèi)）230六、其他資產(chǎn)（固定資產(chǎn)）180五、股本220合計(jì)2230合計(jì)2230請(qǐng)根據(jù)以上資料計(jì)算該行敏感性缺口GAP,并進(jìn)一步分析其利率風(fēng)險(xiǎn)狀況。2、設(shè)某固定收入債券的息票為80美元，償還期為3年，面值為1000美元該金融工具的實(shí)際收益率（市場(chǎng)利率為10％）,求該債券的持續(xù)期為多少？復(fù)習(xí)題3一、判斷題TOC\o"1-5"\h\z補(bǔ)償性余額實(shí)際上是銀行變相提高貸款利率的一種表現(xiàn)形式。（）2．現(xiàn)代商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債運(yùn)作過(guò)程中,一個(gè)重要的特點(diǎn)是：資產(chǎn)制約負(fù)債。（）3．商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債比例管理是銀行監(jiān)管的重要手段之一。（）4．一般情況下,商業(yè)銀行存款戶數(shù)的多少與存款穩(wěn)定性呈反比。（）5．商業(yè)銀行可貸頭寸即可用頭寸減必要的庫(kù)存現(xiàn)金及央行清算存款。（）6．五級(jí)分類法中,不良貸款包括可疑貸款和損失貸款兩類。（）7．質(zhì)押貸款的質(zhì)物主要指借款人或第三人的不動(dòng)產(chǎn)。（）8．貸記卡是先存款后消費(fèi),借記卡是先消費(fèi)后還款。（）9．新巴塞爾資本協(xié)議對(duì)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)提供了兩種方法：標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部模型法。（）10．敏感性缺口為正，市場(chǎng)利率上漲時(shí)，銀行凈利息收入呈上升的趨勢(shì)。（）二、選擇題1．在商業(yè)銀行資本總額中，按巴塞爾協(xié)議規(guī)定，其長(zhǎng)期次級(jí)債券最多只能為核心資本的（）。A、100%B、50%C、25%D、20%2．在實(shí)踐經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，銀行所面臨的法律方面的風(fēng)險(xiǎn)屬于什么范疇之列（）。A、信用風(fēng)險(xiǎn)B、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)C、操作風(fēng)險(xiǎn)D、轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)商業(yè)銀行管理的最終目標(biāo)是企業(yè)價(jià)值最大化。maxPV=乞寸，式（1+i）t中兀t是指商業(yè)銀行在第t年的（）。tA、現(xiàn)金凈流量B、總收入C、利潤(rùn)D、價(jià)值4．下列功能項(xiàng)目中，哪一項(xiàng)不是商業(yè)銀行資本的主要功能（）。A、盈利功能B、營(yíng)業(yè)功能C、保護(hù)功能D、管理功能TOC\o"1-5"\h\z5．主導(dǎo)20世紀(jì)40~60年代商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的核心理論是（）。A、真實(shí)票據(jù)論B、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論C、預(yù)期收入理論D、購(gòu)買理論6．現(xiàn)金資產(chǎn)管理的原則是（）。A總量適度B適時(shí)調(diào)節(jié)C安全保障D收益最大7．下列資本項(xiàng)目中，屬于商業(yè)銀行核心資本范圍的有：（）。A、普通股B、資本公積C、盈余公積D、呆帳準(zhǔn)備金8．新巴塞爾協(xié)議中，商業(yè)銀行所面臨的三大風(fēng)險(xiǎn)是指（）。A、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)B、利率風(fēng)險(xiǎn)C、信用風(fēng)險(xiǎn)D、操作風(fēng)險(xiǎn)9．按照貸款五級(jí)分類的方法，下列屬于不良貸款的是（）。A?逾期貸款B?呆滯貸款C.關(guān)注貸款D.次級(jí)貸款10．出票銀行簽發(fā)的、由其在見(jiàn)票時(shí)按照實(shí)際結(jié)算金額無(wú)條件支付給收款人或者持票人的票據(jù)被稱為（）。A.銀行匯票B.商業(yè)匯票C.銀行本票D.支票三、名詞解釋1．操作風(fēng)險(xiǎn)2．回購(gòu)協(xié)議3．次級(jí)貸款4．市場(chǎng)細(xì)分5．ROE四、簡(jiǎn)答題1．簡(jiǎn)述商業(yè)銀行資本金構(gòu)成。2．商業(yè)銀行存款管理的主要目標(biāo)是什么？3．簡(jiǎn)述銀行抵押貸款和質(zhì)押貸款的主要區(qū)別。4．簡(jiǎn)述銀行短期融資的主要途徑。5．商業(yè)銀行兼并與收購(gòu)的動(dòng)機(jī)是什么。五、計(jì)算題1、假定某商業(yè)銀行敏感性資產(chǎn)與負(fù)債如下表單位：百萬(wàn)元資產(chǎn)金額負(fù)債與股東權(quán)益金額一、庫(kù)存現(xiàn)金250一、活期存款320二、短期證券（60天以內(nèi)）250二、貨幣市場(chǎng)存款（60天以內(nèi)）280三、長(zhǎng)期證券（60300三、儲(chǔ)蓄存款1180天以上）（60天以內(nèi)）500四、浮動(dòng)利率貸款550（60天以上）680五、固定利率貸款（60天以內(nèi)）固定利率貸款（60天以上）260440四、同業(yè)拆入（60天以內(nèi)）230六、其他資產(chǎn)（固定資產(chǎn)）180五、股本220合計(jì)2230合計(jì)2230請(qǐng)根據(jù)以上資料計(jì)算該行敏感性缺口GAP,并進(jìn)一步分析其利率風(fēng)險(xiǎn)狀況。2、張三看中了一套100平方米的住房，房?jī)r(jià)是2000元/平方米，房款為200，000元。按照銀行規(guī)定,張三首付了30%的款項(xiàng),余下的款項(xiàng)靠住房貸款支持貸款期限為5年,貸款利率為6.12%。問(wèn)張三每月應(yīng)等額償還本息多少元？六、論述題1、論述商業(yè)銀行資產(chǎn)和負(fù)債管理理論演變的三個(gè)階段,以及各自強(qiáng)調(diào)的管理重心和所處環(huán)境差異是什么。結(jié)合次貸危機(jī)爆發(fā)的原因及教訓(xùn)復(fù)習(xí)題1參考答案一、判斷題對(duì)。2、錯(cuò)。3.對(duì)。4.錯(cuò)。5.對(duì)。6.錯(cuò)。7.錯(cuò)。8.錯(cuò)。9.對(duì)10.錯(cuò)。二、名詞解釋回購(gòu)協(xié)議——指商業(yè)銀行在出售證券等金融資產(chǎn)時(shí)簽訂協(xié)議,商定在未來(lái)某日以某一價(jià)格購(gòu)回其金融資產(chǎn),以獲得可用資金的方式。次級(jí)貸款一一貸款的缺陷已經(jīng)很明顯，借款人依靠其正常經(jīng)營(yíng)收入已經(jīng)無(wú)法償還貸款本息,而不得不通過(guò)重新融資或拆東墻補(bǔ)西墻的辦法來(lái)歸還貸款。承諾費(fèi)——指商業(yè)銀行對(duì)已承諾貸給客戶而客戶暫未使用的那部分資金收取的費(fèi)用。4.操作風(fēng)險(xiǎn)——指由于不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的可能性，包括法律風(fēng)險(xiǎn)。5.R0E——指權(quán)益收益率，為杠桿比率與資產(chǎn)收益率的乘積。三、簡(jiǎn)答題職能：中介職能；支付職能；信用創(chuàng)造職能；金融服務(wù)職能一共有五種方法：（1）目標(biāo)利潤(rùn)定價(jià)法－這種方法就是在測(cè)算某種存款營(yíng)業(yè)成本的基礎(chǔ)上，加上商業(yè)銀行既定的目標(biāo)利潤(rùn)，作為提供給客戶的存款利率的上限；（2）邊際成本定價(jià)法一一當(dāng)銀行提供新利率時(shí)，若邊際成本小于或等于邊際收益，則表明是可行的；（3）市場(chǎng)滲透定價(jià)法－這是一種在短期內(nèi)不強(qiáng)調(diào)利潤(rùn)對(duì)成本的彌補(bǔ)，而主要以迅速擴(kuò)大存款市場(chǎng)份額為目標(biāo)的一種定價(jià)方法。（4）高層目標(biāo)定價(jià)法一一這種方法針對(duì)客戶中高存款者設(shè)計(jì)，有利于控制成本，獲取較高利潤(rùn)，但會(huì)損害銀行形象。（5）價(jià)格表定價(jià)法一一這種方法是將各種存款的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及計(jì)息規(guī)定列成表格，張榜公布。特點(diǎn)：能動(dòng)性；動(dòng)態(tài)性（時(shí)效性）；智力性（可投資性）；可積累性；社會(huì)性（時(shí)代性）。指標(biāo)：公眾的信心；股票價(jià)格；商業(yè)銀行發(fā)行債務(wù)工具的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)；資產(chǎn)出售時(shí)的損失；履行對(duì)客戶的貸款；向中央銀行借款的情況；資信評(píng)級(jí)。策略：（1）按貸款期限分類，商業(yè)銀行貸款可以分為活期貸款與定期貸款兩大類。（2）按貸款的保障條件分類，商業(yè)銀行貸款可以分為信用貸款、擔(dān)保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)。（3）按照貸款規(guī)模分類，商業(yè)銀行貸款可以分為批發(fā)貸款與零售貸款兩大類。（4）按貸款的償還方式分類，商業(yè)銀行貸款可以分為一次性償還和分期償還貸款兩類。（5）按其狀態(tài)、質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)程度劃分，一般分為正常類貸款、關(guān)注類貸款、次級(jí)類貸款、可疑類貸款和損失類貸款等5類。動(dòng)機(jī)：經(jīng)濟(jì)全球化、經(jīng)濟(jì)區(qū)域化、企業(yè)跨國(guó)化是促進(jìn)銀行并購(gòu)的最重要的外部因素；謀求管理協(xié)同效應(yīng)；謀求市場(chǎng)份額效應(yīng)；謀求經(jīng)營(yíng)協(xié)同效應(yīng)；謀求財(cái)務(wù)協(xié)同效應(yīng)；信息技術(shù)的迅速發(fā)展提供了動(dòng)力。四、論述題答案要點(diǎn)：（1）資產(chǎn)管理階段：管理重心：資金來(lái)源是不可控制的外生變量，銀行應(yīng)主要通過(guò)資產(chǎn)方面項(xiàng)目的調(diào)整和組合來(lái)實(shí)現(xiàn)三性目標(biāo)。所處環(huán)境：商業(yè)銀行是主要代表的金融機(jī)構(gòu)，其負(fù)債來(lái)源較為固定，業(yè)務(wù)范圍狹窄，國(guó)際國(guó)內(nèi)金融不夠發(fā)達(dá)。這種理論又包括：商業(yè)性貸款理論、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論、預(yù)期收入理論三種。（2）負(fù)債管理階段：管理重心：資金來(lái)源出現(xiàn)了緊張的局面，銀行應(yīng)管理好存款和主動(dòng)購(gòu)買存款來(lái)實(shí)現(xiàn)三性目標(biāo)。所處環(huán)境：西方通貨膨脹率高；其他金融機(jī)構(gòu)和非金融機(jī)構(gòu)參與競(jìng)爭(zhēng)；商業(yè)銀行面臨較強(qiáng)的貸款需求。這種理論又包括：負(fù)債理論和購(gòu)買理論。（3）資產(chǎn)負(fù)債管理階段：管理重心：資產(chǎn)負(fù)債兩方面。資產(chǎn)管理理論過(guò)于注重流動(dòng)性和安全性,忽視了盈利性,負(fù)債管理理論比較好地解決了”三性”之間的矛盾.但過(guò)多的負(fù)債會(huì)給銀行帶來(lái)更大的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。因此,必須對(duì)資產(chǎn)和負(fù)債進(jìn)行綜合管理,通過(guò)對(duì)資產(chǎn)和負(fù)債結(jié)構(gòu)的調(diào)整,達(dá)到總體平衡,結(jié)構(gòu)合理,”三性”協(xié)調(diào)發(fā)展。所處環(huán)境：利率管制放松,利率變動(dòng)頻繁,金融自由化,對(duì)銀行盈利和經(jīng)營(yíng)狀況產(chǎn)生了很大影響。答案要點(diǎn)：交易成本：商業(yè)銀行降低交易成本的優(yōu)勢(shì)：①商業(yè)銀行將大量的散戶資金集中起來(lái)，形成巨大資金量，從而可以大大地降低投資的單位成本。——規(guī)模經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢(shì)。②商業(yè)銀行利用其支付清算職能以及與客戶的廣泛聯(lián)系，可以掌握國(guó)民經(jīng)濟(jì)各個(gè)方面、各個(gè)行業(yè)和各個(gè)企業(yè)甚至各種產(chǎn)品的市場(chǎng)信息，具有充分的信息優(yōu)勢(shì)。③商業(yè)行業(yè)擁有一批經(jīng)驗(yàn)豐富的專業(yè)的投資理財(cái)專家，可以為投資提供強(qiáng)大的智力和技術(shù)支持。④由于商業(yè)銀行集中了大量的閑散資金，形成巨大的資金量，可以最大限度的分散投資，從而充分的降低投資風(fēng)險(xiǎn)。(2)信息不對(duì)稱：首先，金融市場(chǎng)上的信息不對(duì)稱會(huì)導(dǎo)致交易前的逆向選擇。其次，金融市場(chǎng)上的信息不對(duì)稱會(huì)導(dǎo)致交易后的道德風(fēng)險(xiǎn)。①商業(yè)銀行緩解逆向選擇的優(yōu)勢(shì)。金融市場(chǎng)上，商業(yè)銀行等金融中介起著類似于舊車市場(chǎng)經(jīng)紀(jì)人的作用。商業(yè)銀行擁有大量生產(chǎn)并把握公司信息的專家，有能力分辨信貸風(fēng)險(xiǎn)，先吸收存款，然后向優(yōu)良的企業(yè)發(fā)放貸款。商業(yè)銀行成功的關(guān)鍵在于他們的貸款一般不能自由交易，其他投資者不能把貸款的價(jià)格拉到銀行難以補(bǔ)償其生產(chǎn)信息的費(fèi)用的高點(diǎn)上。從而能避免“搭便車問(wèn)題”，并從信息生產(chǎn)中獲得相應(yīng)的利潤(rùn)。②商業(yè)銀行可以化解道德風(fēng)險(xiǎn)。由于商業(yè)銀行充分的了解借款公司的經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)務(wù)狀況，也具備監(jiān)督債務(wù)人履行合約的能力，因此可以有效減少。由于信息不對(duì)稱與交易成本的存在，銀行等金融中介在企業(yè)外部融資中發(fā)揮著比證券市場(chǎng)更大的作用。五、計(jì)算題計(jì)算步驟P(1+i)ni—(1+i)n-1200000X(1-30%)XX(1+6：^)5x12=1212門6.12%、1(1+)5x12一112沁2713.79(元)計(jì)算步驟Gap=ISA-ISL=(250+550+260)-(320+280+500+230)=1060-1330=-270<0分析：此時(shí)缺口為負(fù)，當(dāng)利率上升時(shí)，銀行的凈利息收入會(huì)下降，此時(shí)銀行應(yīng)調(diào)低缺口，當(dāng)利率下降時(shí)，銀行應(yīng)主動(dòng)營(yíng)造負(fù)缺口，但當(dāng)利率下降到一定程度時(shí)，此時(shí)利率很快會(huì)反彈，應(yīng)反向操作。復(fù)習(xí)題2參考答案一、判斷題錯(cuò)。2、對(duì)。3.對(duì)。4.錯(cuò)。5.對(duì)。6.錯(cuò)。7.錯(cuò)。8.錯(cuò)。9.對(duì)10.對(duì)。二、名詞解釋(市場(chǎng)滲透定價(jià)法一一這是一種在短期內(nèi)不強(qiáng)調(diào)利潤(rùn)對(duì)成本的彌補(bǔ)，而主要以迅速擴(kuò)大存款市場(chǎng)份額為目標(biāo)的一種定價(jià)方法。關(guān)注貸款一一借款人償還貸款本息仍屬正常，但是發(fā)生了一些可能影響貸款本息償還的不利因素，如果這些因素繼續(xù)存在下去，則有可能影響貸款本息的償還。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)——指因市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)而導(dǎo)致表內(nèi)和表外頭寸損失的可能性，分為利率風(fēng)險(xiǎn)、股票風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)和商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。4.住房抵押貸款證券化——指銀行等金融機(jī)構(gòu)將其所持有的個(gè)人住房抵押貸款債權(quán)轉(zhuǎn)讓給一家專業(yè)機(jī)構(gòu)，該機(jī)構(gòu)通過(guò)一定的形式(如擔(dān)保)將債權(quán)重新進(jìn)行包裝組合，再以債權(quán)的未來(lái)現(xiàn)金流為抵押，在資本市場(chǎng)傷發(fā)行證券的一種融資行為。5.市場(chǎng)細(xì)分：商業(yè)銀行按照客戶需要、愛(ài)好、及對(duì)金融產(chǎn)品的購(gòu)買動(dòng)機(jī)、購(gòu)買行為、購(gòu)買能力等方面的差異性和相似性，運(yùn)用系統(tǒng)方法把整個(gè)金融市場(chǎng)劃分為若干個(gè)子市場(chǎng)。三、簡(jiǎn)答題1.影響因素有：經(jīng)營(yíng)環(huán)境；硬件設(shè)施及人才方面；金融產(chǎn)品種類方面；管理辦法及操作程序。考慮因素有：規(guī)模；期限；相對(duì)成本；風(fēng)險(xiǎn)；法規(guī)限制。財(cái)務(wù)比率指標(biāo)有：（1）資產(chǎn)流動(dòng)性指標(biāo)：現(xiàn)金狀況指標(biāo)；流動(dòng)性證券指標(biāo)；凈聯(lián)邦頭寸比率；能力比率；擔(dān)保證券比率。（2）負(fù)債流動(dòng)性指標(biāo)：游資比率；經(jīng)紀(jì)人存款比率；短期投資對(duì)敏感性負(fù)債比率；核心存款比率；存款結(jié)構(gòu)比率。主要內(nèi)容：（1）最低資本比率要求；（2）監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查；（3）市場(chǎng)約束。背景：利率管制放松，利率變動(dòng)更加頻繁，金融自由化，對(duì)銀行盈利和經(jīng)營(yíng)狀況產(chǎn)生了很大影響。內(nèi)涵：該理論認(rèn)為，資產(chǎn)管理理論過(guò)于注重流動(dòng)性和安全性，忽視了盈利性，負(fù)債管理理論比較好地解決了三性之間的矛盾，但過(guò)多的負(fù)債又會(huì)給銀行帶來(lái)更大的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。因此，必須對(duì)資產(chǎn)和負(fù)債進(jìn)行綜合管理，通過(guò)對(duì)資產(chǎn)與負(fù)債結(jié)構(gòu)的調(diào)整，達(dá)到總量平衡，結(jié)構(gòu)合理，三性協(xié)調(diào)發(fā)展。動(dòng)機(jī)：經(jīng)濟(jì)全球化、經(jīng)濟(jì)區(qū)域化、企業(yè)跨國(guó)化是促進(jìn)銀行并購(gòu)的最重要的外部因素；謀求管理協(xié)同效應(yīng)；謀求市場(chǎng)份額效應(yīng)；謀求經(jīng)營(yíng)協(xié)同效應(yīng)；謀求財(cái)務(wù)協(xié)同效應(yīng)；信息技術(shù)的迅速發(fā)展提供了動(dòng)力。四、論述題1.要點(diǎn)。敏感性缺口利率變動(dòng)凈利息收入變動(dòng)上升下降下降上升不變不變持續(xù)期缺口利率變動(dòng)資本凈值市值變動(dòng)正值上升下降下降上升負(fù)值上升上升下降下降零上升不變下降不變通過(guò)對(duì)該表分析可知，商業(yè)銀行通過(guò)對(duì)利率的預(yù)測(cè)，可以采取不同的缺口戰(zhàn)略，從而實(shí)現(xiàn)價(jià)值最大化。如果預(yù)測(cè)利率上升，則采取正缺口戰(zhàn)略。如果預(yù)測(cè)利率下降，則采取負(fù)缺口戰(zhàn)略。如果預(yù)測(cè)利率不變，則采取零缺口戰(zhàn)略。中小銀行應(yīng)采取零缺口戰(zhàn)略，大銀行可以根據(jù)利率變化預(yù)測(cè)來(lái)調(diào)整缺口。要點(diǎn)。（1）根據(jù)新協(xié)議的要求：銀行全部資本充足率=總資本/表內(nèi)表外總風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)*100%（其中，總風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)=信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求*12.5+操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求*12.5）。（2）商業(yè)銀行提高資本充足率，有兩個(gè)途徑，一是“分子對(duì)策”，即增加資本，包括增加核心資本和附屬資本，二是“分母對(duì)策”，即降低加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)總資產(chǎn)，這包括縮小資產(chǎn)總規(guī)?；蛘呓档惋L(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)權(quán)數(shù)。分子策略有：財(cái)政資金注入；自身利潤(rùn)積累，提高盈利水平；增提普通準(zhǔn)備金；營(yíng)業(yè)稅返還注資或減免；上市籌資；發(fā)行長(zhǎng)期次級(jí)金融債券。分母策略有：盤活存量，降低不良資產(chǎn)；改善資產(chǎn)質(zhì)量，防止新增不良資產(chǎn)；剝離不良資產(chǎn)；調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)。五、計(jì)算題計(jì)算步驟Gap=ISA-ISL=（250+550+260）-（320+280+500+230）=1060-1330=-270<0分析：此時(shí)缺口為負(fù)，當(dāng)利率上升時(shí)，銀行的凈利息收入會(huì)下降，此時(shí)銀行應(yīng)調(diào)低缺口，當(dāng)利率下降時(shí)，銀行應(yīng)主動(dòng)營(yíng)造負(fù)缺口，但當(dāng)利率下降到一定程度時(shí)，此時(shí)利率很快會(huì)反彈，應(yīng)反向操作。2.計(jì)算步驟1000xt=2.78(年)(1+10%)t=2.78(年)=》1000(1+10%)tt=1復(fù)習(xí)題3參考答案一、判斷題1對(duì)2錯(cuò)3對(duì)4錯(cuò)5對(duì)6錯(cuò)7錯(cuò)8錯(cuò)9錯(cuò)10對(duì)二、選擇題1.B2.C3.C4.A5.C6.ABC7.ABC8.ACD9.D1O.C三、名詞解釋1．操作風(fēng)險(xiǎn)——指由于不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的可能性，包括法律風(fēng)險(xiǎn)。2．回購(gòu)協(xié)議——指商業(yè)銀行在出售證券等金融資產(chǎn)時(shí)簽訂協(xié)議，商定在未來(lái)某日以某一價(jià)格購(gòu)回其金融資產(chǎn)，以獲得可用資金的方式。次級(jí)貸款一一貸款的缺陷已經(jīng)很明顯，借款人依靠其正常經(jīng)營(yíng)收入已經(jīng)無(wú)法償還貸款本息，而不得不通過(guò)重新融資或拆東墻補(bǔ)西墻的辦法來(lái)歸還貸款。市場(chǎng)細(xì)分：商業(yè)銀行按照客戶需要、愛(ài)好、及對(duì)金融產(chǎn)品的購(gòu)買動(dòng)機(jī)、購(gòu)買行為、購(gòu)買能力等方面的差異性和相似性，運(yùn)用系統(tǒng)方法把整個(gè)金融市場(chǎng)劃分為若干個(gè)子市場(chǎng)。指權(quán)益收益率，為杠桿比率與資產(chǎn)收益率的乘積。四、簡(jiǎn)答題普通資本；優(yōu)先資本；其它資本保持存款的穩(wěn)定性；降低存款的成本率；提高存款的增長(zhǎng)率。區(qū)別：對(duì)作擔(dān)保的財(cái)產(chǎn)或權(quán)利的占有方式不同；作擔(dān)保的財(cái)產(chǎn)范圍不同，擔(dān)保的范圍不同；作擔(dān)保的財(cái)產(chǎn)或權(quán)利所生孳息的收取不同同業(yè)借款；向中央銀行借款；回購(gòu)協(xié)議；發(fā)行短期金融債券；向歐洲貨幣市場(chǎng)借款。動(dòng)機(jī)：經(jīng)濟(jì)全球化、經(jīng)濟(jì)區(qū)域化、企業(yè)跨國(guó)化是促進(jìn)銀行并購(gòu)的最重要的外部因素；謀求管理協(xié)同效應(yīng)；謀求市場(chǎng)份額效應(yīng)；謀求經(jīng)營(yíng)協(xié)同效應(yīng)；謀求財(cái)務(wù)協(xié)同效應(yīng)；信息技術(shù)的迅速發(fā)展提供了動(dòng)力。五、計(jì)算題1.計(jì)算步驟Gap=ISA-ISL=（250+550+260）-（320+280+500+230）=1060-1330=-270<0分析：此時(shí)缺口為負(fù)，當(dāng)利率上升時(shí)，銀行的凈利息收入會(huì)下降