醫(yī)院財(cái)務(wù)分析報告

醫(yī)院財(cái)務(wù)分析匯報醫(yī)院財(cái)務(wù)分析匯報財(cái)務(wù)分析匯報是企業(yè)根據(jù)會計(jì)報表、財(cái)務(wù)分析表及經(jīng)營活動和財(cái)務(wù)活動所提供的豐富、重要的信息及其內(nèi)在聯(lián)絡(luò)，運(yùn)用一定的科學(xué)分析措施，對企業(yè)的經(jīng)營特性，利潤實(shí)現(xiàn)及其分派狀況，資金增減變動和周轉(zhuǎn)運(yùn)用狀況，稅金繳納狀況，存貨、固定資產(chǎn)等重要財(cái)產(chǎn)物資的盤盈、盤虧、毀損等變動狀況及對本期或下期財(cái)務(wù)狀況將發(fā)生重大影響的事項(xiàng)做出客觀、全面、系統(tǒng)的分析和評價，并進(jìn)行必要的科學(xué)預(yù)測而形成的書面匯報。醫(yī)院財(cái)務(wù)分析匯報范本一：××?xí)匍_以來，在各級領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)懷支持下，在全院廣大職工的積極協(xié)助下，我們嚴(yán)格執(zhí)行醫(yī)院財(cái)務(wù)制度，遵照財(cái)務(wù)工作為醫(yī)療工作服務(wù)的原則，統(tǒng)籌兼顧，很好地完畢了我院領(lǐng)導(dǎo)及上級主管部門安排的財(cái)務(wù)工作，增進(jìn)了我院各項(xiàng)工作的開展。現(xiàn)將整年的財(cái)務(wù)工作狀況匯報如下：一、資產(chǎn)狀況截至20xx年12月31日，資產(chǎn)總額為××××元，負(fù)債××××元，凈資產(chǎn)××××元。(一)資產(chǎn)概況總資產(chǎn)中，貨幣資金××××元，占資產(chǎn)總額的4.63;其他應(yīng)收款××××元，占資產(chǎn)總額的7.05;固定資產(chǎn)××××元，占資產(chǎn)總額的79.43。需要闡明的是，今年我院購置了××××、××××、××××等大型醫(yī)療設(shè)備，共投資××××萬元，完畢了上年的投資計(jì)劃。此外，今年報廢固定資產(chǎn)××××元，其中，專用設(shè)備××××元，一般設(shè)備××××元，房屋建筑物××××元。(二)負(fù)債概況負(fù)債中，重要為購進(jìn)藥物的應(yīng)付帳款××××元和預(yù)收醫(yī)療款××××元，分別占負(fù)債總額的46.31和45.65，應(yīng)付社會保障金××××元，占負(fù)債總額的0.5，其他應(yīng)付款××××元，占負(fù)債總額的7.53，重要為大型醫(yī)療設(shè)備的押金和質(zhì)保金。二、收支狀況20xx年整年收入總額為××××元，支出為××××元，收支結(jié)余為××××元。(一)收入概況整年收入總額為××××元，分別由如下收入類別構(gòu)成：1.財(cái)政補(bǔ)助收入××××元(其中財(cái)政專題補(bǔ)助××××元)2.醫(yī)療收入××××元(其中門診收入××××元，住院收入××××元)，占總收入的69.71，比去年同期增長了4.423.藥物收入××××元,占總收入的25.37，比去年同期下降了2.334.其他收入××××元，占總收入的2.02由此可見，醫(yī)療收入和藥物收入所占總收入比例更趨合理。整年完畢業(yè)務(wù)收入××××元，比去年同期增長了15.63%，人均完畢任務(wù)××××元，比去年同期減少了0.89%。(二)支出概況整年支出總額為××××元，分別由如下支出類別構(gòu)成：1.醫(yī)療支出××××元(1)其中人員支出××××元包括基本工資××××元，津貼××××元，獎金××××元，社會保障××××元，其他支出××××元。(2)公用支出××××元包括辦公費(fèi)××××元，印刷費(fèi)××××元，水電費(fèi)××××元，郵電費(fèi)××××元，交通費(fèi)××××元，旅差費(fèi)××××元，會議費(fèi)××××元，培訓(xùn)費(fèi)××××元，招待費(fèi)××××元，福利費(fèi)××××元，勞務(wù)費(fèi)××××元，物業(yè)管理費(fèi)××××元，維修費(fèi)××××元，租賃費(fèi)××××元，專用材料××××元，圖書費(fèi)××××元，燃料費(fèi)××××元，洗滌費(fèi)××××元，工會經(jīng)費(fèi)××××元，提取壞帳準(zhǔn)備××××元，其他費(fèi)用××××元。(3)補(bǔ)助支出××××元包括退休費(fèi)××××元，生活補(bǔ)助××××元，住房補(bǔ)助××××元，其他支出××××元。2.藥物支出××××元3.其他支出××××元通過以上數(shù)據(jù)可以看出，所有收入、支出項(xiàng)目基本符合醫(yī)院財(cái)務(wù)運(yùn)行規(guī)律。整年職工工資、獎金、福利合計(jì)××××元，比去年增長了12.32%，人均××××元，比去年增長了6.66%。三、財(cái)務(wù)預(yù)算收支執(zhí)行狀況財(cái)政補(bǔ)助收入××××元，預(yù)算收入××××萬元，完畢了預(yù)算收入的94.3;20xx年業(yè)務(wù)收入××××元，預(yù)算收入××××萬元，完畢了預(yù)算收入的112;實(shí)際結(jié)余××××萬元，預(yù)算結(jié)余××××萬元，完畢了預(yù)算結(jié)余的145。20xx年，我們以加強(qiáng)醫(yī)院財(cái)務(wù)管理水平為中心，各項(xiàng)工作較以往均有較大提高，資金使用更趨合理，財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行狀況正常，圓滿完畢了院領(lǐng)導(dǎo)確定的工作任務(wù)。四、20xx年財(cái)務(wù)工作重點(diǎn)和財(cái)務(wù)預(yù)算20xx年，無論從財(cái)務(wù)收支還是財(cái)務(wù)管理方面，均有了長足的進(jìn)步，但這些成績還是初步的。此后需要深化管理，使財(cái)務(wù)管理、預(yù)算管理真正深入人心，為更迅速地提高我院整體財(cái)務(wù)管理水平奠定基礎(chǔ)。1.深入貫徹以財(cái)務(wù)管理為中心的管理原則，總結(jié)上年度經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，提高管理水平和執(zhí)行能力，逐漸完善各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理工作，加強(qiáng)對資金的管理和對項(xiàng)目的財(cái)務(wù)管理，加強(qiáng)成本控制，真正形成良好的財(cái)務(wù)管理秩序，以良好的財(cái)務(wù)管理增進(jìn)我院的健康發(fā)展。2.為了醫(yī)院長期發(fā)展打下更好的基礎(chǔ)，在完善財(cái)務(wù)管理制度建設(shè)的基礎(chǔ)上，逐漸建立一整套預(yù)算、核算、分析、監(jiān)督、數(shù)據(jù)信息傳遞、財(cái)務(wù)與其他系統(tǒng)間良好的管控體系。3.根據(jù)今年任務(wù)的`完畢狀況，估計(jì)20xx年業(yè)務(wù)收入仍保持××××萬元，與20xx年持平，并在保證各項(xiàng)工作正常進(jìn)行的基礎(chǔ)上，合理調(diào)度資金，盡量減少經(jīng)費(fèi)支出，力爭使收支結(jié)余到達(dá)××××萬元。各位代表，20xx年是我院發(fā)展過程中承前啟后的關(guān)鍵一年，工作任務(wù)十分艱巨，但在上級有關(guān)部門的大力支持下，院領(lǐng)導(dǎo)的對的領(lǐng)導(dǎo)下，通過全院廣大職工的共同努力，20xx年將獲得更大的發(fā)展。醫(yī)院財(cái)務(wù)分析匯報范本二：本單位全稱XX醫(yī)院，現(xiàn)開放、院區(qū)采用統(tǒng)一管理，財(cái)務(wù)統(tǒng)一核算的經(jīng)營方式，醫(yī)院既有衛(wèi)生技術(shù)人員167人，工勤人員21人，其中高級職稱5人，中級職稱41人。救護(hù)車4輛，小型轎車1輛，擁有固定資產(chǎn)2500萬元，其中專業(yè)設(shè)備800萬元。院區(qū)科室開放齊全，承擔(dān)縣內(nèi)及周圍縣市急救、醫(yī)療、防止任務(wù)。一、從動態(tài)角度分析財(cái)務(wù)狀況本年度業(yè)務(wù)收入1637萬元，比度凈增187萬元，增長率為12.9%，其中：醫(yī)療收入983萬元，增長276萬元，增長率為39%;藥物收入649萬元，下降73萬元，增長率為-10.1%;其他收入5萬元,下降16萬元;財(cái)政常常性補(bǔ)助收入180.50萬元，增長42.50萬元，重要是工資套改增補(bǔ)工資追加經(jīng)費(fèi)指標(biāo)，財(cái)政專題補(bǔ)助收入7萬元，比上年減少11萬元。業(yè)務(wù)支出1711萬元，增長231萬元，增長率為15.62%，相對于業(yè)務(wù)增長率上升了2.72個百分點(diǎn)，其中，工資福利支出460萬元，增長123萬元，增長率為36.49%，重要是一次性發(fā)放工資套改增資所致;商品和服務(wù)支出1164萬元，增長137萬元，增長率為13.33%;對個人和家庭的補(bǔ)助支出72萬元，增長7萬元，增長率為10.63%;其他支出14萬元，減少36萬元，增長率為-71.8%;財(cái)政專題補(bǔ)助支出7萬元。年終止余110萬元，(轉(zhuǎn)入事業(yè)基金66萬元，轉(zhuǎn)入福利基金44萬元)整年共提取修購基金204萬元，度共發(fā)明了約314萬元的營業(yè)現(xiàn)金流量;整年共支付門急診樓工程款213萬元,添置醫(yī)療設(shè)備及大型設(shè)備維護(hù)共支付近135萬元，應(yīng)付款項(xiàng)增長257萬元，現(xiàn)金流量凈額約為-291萬元,營業(yè)現(xiàn)金流量遠(yuǎn)不能滿足醫(yī)院發(fā)展及建設(shè)資金的需要。二、根據(jù)年終財(cái)務(wù)報表數(shù)據(jù)從靜態(tài)角度分析財(cái)務(wù)狀況收入構(gòu)成比例：業(yè)務(wù)收入占總收入89.5%，財(cái)政補(bǔ)助收入占總收入10.5%，其中醫(yī)療收入占業(yè)務(wù)收入比60.24%，藥物收入占業(yè)務(wù)收入比39.76%，藥物收入比重大幅下降，重要是藥物價格下調(diào)所致;支出構(gòu)成比例：工資福利支出占總支出比26.88%;商品和服務(wù)支出占總支出比68.06%;(其中，專用材料費(fèi)占總支出比48%)對個人和家庭的補(bǔ)助支出占總支出比4.23%;其他支出占總支出比0.83%。償債能力：資產(chǎn)負(fù)債率34.54%，流動比率0.78，速動比率0.7。綜合以上分析，從動態(tài)角度收入、支出增長比來看，因受藥物降價及藥物招標(biāo)品種擴(kuò)大等宏觀政策的影響，藥物收入大幅下降;因整年門診人次、住院病人人數(shù)增長及醫(yī)療服務(wù)質(zhì)量提高，醫(yī)療收入有較大增長。因政策性增資及高河新院區(qū)的對外營業(yè)，致使工資福利支