1資金管理制度

資金管理制度（試行）第一章總則第一條為加強資金管理，防范資金風險，提高資金利用率，依據(jù)集團公司《財務管理制度》及《現(xiàn)金管理制度》，結合公司實際，制定本制度。第二條本制度適用于集團公司及所屬各單位。第三條計劃內資金是指經(jīng)集團公司資金管理委員會批復的公司月度資金支出。第四條計劃外資金是指未經(jīng)集團公司資金管理委員會審批的資金支出。第五條日常經(jīng)營資金一、職能部門的工資、社保、各種稅金、取暖費、車輛相關費用和水電費等日常生產(chǎn)經(jīng)營必須支付的資金；二、集團公司所屬各單位月度計劃內成本費用（大通煤礦不含安全和維簡費資金）資金。第二章管理分工第六條集團公司董事長、總經(jīng)理及所屬各單位第一負責人對本單位資金管理全面負責。第七條集團公司資金管理委員會是集團公司年度資金預算、月度資金計劃的批復部門，其主要職責：一、負責審批集團公司及所屬各單位的年度資金預算、月度資金計劃及年度資金預算、月度資金計劃的調整申請；二、資金管理委員會各成員負責審核分管部門、單位的年度資金預算、月度資金計劃及計劃外資金。第八條集團公司資產(chǎn)財務部為資金的歸口管理部門，其主要職責：一、負責制訂和完善集團公司資金管理制度；二、負責集團公司資金的統(tǒng)一調配和撥付，監(jiān)控資金運營動態(tài)，提高資金運作效益；三、負責集團公司及所屬各單位銀行賬戶的統(tǒng)一管理。第九條集團公司所屬各單位資產(chǎn)財務部門為相應單位資金管理的職能部門。主要負責執(zhí)行集團公司資金管理制度，確保本單位生產(chǎn)、經(jīng)營和建設資金的正常使用。第三章職責劃分第十條資金使用單位、部門、個人負責填寫并提交資金使用審批表（詳見附件1至4）。注明款項的用途、金額、支付方式等內容，并附有效合同等相關原始單證。第十一條資金使用單位、部門第一負責人和財務負責人負責本部門資金使用的真實性、合理性、合規(guī)性。第十二條各業(yè)務分管部門依據(jù)青能源﹝2014﹞121號文件確定的部門職能進行相關業(yè)務的審核。第十三條集團公司資產(chǎn)財務部，依據(jù)集團公司資金管理委員會批復月度資金計劃，編制會計憑證，審核原始單據(jù)的完整性、合規(guī)性和合法性，撥付資金。第十四條分管副總經(jīng)理負責審核分管單位、部門資金支付的合理性和必要性。第十五條分管財務副總經(jīng)理依據(jù)集團公司年度資金預算、月度資金計劃，負責集團公司資金的統(tǒng)一調度分配，并對所支付資金的合理性、合規(guī)性進行審核。第十六條紀委與審計監(jiān)察部負責定期或不定期對集團公司及所屬各單位資金計劃執(zhí)行情況進行監(jiān)督和檢查。第四章資金支付審批權限第十七條董事長一、負責審批集團公司及所屬各單位計劃內200萬元及以上資金的支付（不含日常經(jīng)營資金）；二、負責審批集團公司及所屬各單位計劃外10萬元及以上資金的支付。第十八條總經(jīng)理一、負責審批集團公司及所屬各單位計劃內（不含日常經(jīng)營資金）資金的支付；二、負責審批集團公司及所屬各單位計劃外資金的支付。第十九條副總經(jīng)理一、負責審批分管部門計劃內資金的支付；二、負責審批分管部門計劃外資金的支付。第二十條分管財務副總經(jīng)理一、依據(jù)集團公司批復的月度資金計劃審批集團公司日常經(jīng)營資金的支付；二、依據(jù)集團公司批復的月度資金計劃撥付公司所屬各單位計劃內成本費用（大通煤礦不含安全和維簡費資金）資金；三、負責調配撥付經(jīng)董事長、總經(jīng)理審批后的集團公司及所屬各單位計劃內、計劃外資金。第二十一條集團公司所屬各單位第一負責人負責審批本單位計劃內成本費用（大通煤礦不含安全費和維簡費資金）資金的使用。第五章管理要求第二十二條資金集中管理一、集團公司所屬各單位所有的收入資金通過銀行系統(tǒng)上收到集團公司資產(chǎn)財務部，結算中心對各單位資金根據(jù)規(guī)模實行余額管理，并提供流動資金借款等服務。二、集團公司所屬各單位存到結算中心的資金，其支配權、受益權均屬各單位。三、未列入月度資金計劃的資金，確需支付時，則需按計劃外資金的付款審批程序執(zhí)行（詳見附件4、5）。四、集團公司所屬各單位不得自行對外借款、擔?；蛲顿Y（集團公司審批同意的除外）。第二十三條集團公司所屬各單位資產(chǎn)財務部門一、對本單位資金運行狀況做到事前預警、事中控制、事后分析，建立健全與資金流流向相適應的資金管理體系；二、堅持謹慎性原則，保證資金安全，不從事無交易背景、以投機為目的的高風險業(yè)務和金融活動；三、負責向上級主管單位提交本單位年度資金預算、月度資金計劃；四、負責執(zhí)行經(jīng)集團公司批復的年度資金預算、月度資金計劃；五、負責檢查本單位的年度資金預算、月度資金計劃執(zhí)行情況；六、負責提交本單位資金賬戶開設（撤銷）申請，按照集團公司要求向指定金融機構開設賬戶。第六章資金預算流程第二十四條資金預算分為年度資金預算和月度資金計劃。第二十五條各職能部門及公司所屬各單位必須依據(jù)本單位的年度生產(chǎn)經(jīng)營計劃，編制本部門、單位的資金預算。第二十六條各職能部門及集團公司所屬各單位將本單位、部門資金預算經(jīng)單位、部門負責人、財務負責人、分管領導審核后簽字蓋章。于當月25日下班之前（如遇節(jié)假日提前）將次月月度資金計劃上報至集團公司資產(chǎn)財務部（含電子版），未在規(guī)定時間上報的，將不予接受，并視同無資金支出需求，不安排資金計劃。第二十七條上報集團公司資產(chǎn)財務部的月度資金計劃，必須同時上報資金計劃執(zhí)行情況分析報告和大額資金支付說明。第二十八條集團公司資產(chǎn)財務部負責編制公司年度資金預算和月度資金計劃，匯總審核各職能部門、下屬各單位的年度資金預算和月度資金計劃及調整計劃，上報集團公司資金管理委員會。第七章附則第二十九條集團公司所屬各單位依據(jù)該制度分別制定本單位的具體實施細則，并報集團公司資產(chǎn)財務部備案。第三十條本制度由集團公司資產(chǎn)財務部負責解釋。第三十一條本制度自下發(fā)之日試行。附件1青海省能源發(fā)展（集團）有限責任公司計劃內資金審批表（分子公司適用）用款單位資金用途經(jīng)辦部門經(jīng)辦人金額確立依據(jù)單位負責人單位財務負責人業(yè)務分管部門審核資產(chǎn)財務部審核分管副總經(jīng)理審核分管財務副總經(jīng)理審核總經(jīng)理審批董事長審批收款單位及賬號收款單位：收款單位開戶銀行：收款單位銀行賬號：備注日常經(jīng)營資金審批至財務副總，單筆200萬元及以上資金審批至董事長。附件2青海省能源發(fā)展（集團）有限責任公司計劃內資金審批表（職能部門適用）用款部門資金用途經(jīng)辦部門經(jīng)辦人金額確立依據(jù)業(yè)務分管部門審核資產(chǎn)財務部審核分管副總經(jīng)理審核分管財務副總經(jīng)理審核總經(jīng)理審批董事長審批收款單位及賬號收款單位：收款單位開戶銀行：收款單位銀行賬號：備注日常經(jīng)營資金審批至財務副總，單筆200萬元及以上資金審批至董事長。附件3青海省能源發(fā)展（集團）有限責任公司計劃外資金審批表（分子公司適用）用款單位資金用途經(jīng)辦部門經(jīng)辦人金額確立依據(jù)單位負責人單位財務負責人業(yè)務分管部門審核資產(chǎn)財務部審核分管副總經(jīng)理審核分管財務副總經(jīng)理審核總經(jīng)理審批董事長審批收款單位及賬號收款單位：收款單位開戶銀行：收款單位銀行賬號：備注單筆10萬元及以上資金審批至董事長。附件4青海省能源發(fā)展（集團）有限責任公司計劃外資金審批表（職能部門適用）用款部門資金用途經(jīng)辦部門經(jīng)辦人金額確立依據(jù)業(yè)務分管部門審核資產(chǎn)財務部審核