商業(yè)銀行計(jì)算題

假設(shè)一家銀行的資本規(guī)模為100萬(wàn)元人民幣，總資產(chǎn)為1500萬(wàn)元人民幣，該行的資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)、表外項(xiàng)目如下表所示：

根據(jù)《巴塞爾協(xié)議》分析該行的資本充足率的情況。

資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)項(xiàng)目金額（萬(wàn)元）風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)（%）轉(zhuǎn)換系數(shù)（%）現(xiàn)金短期政府債券國(guó)內(nèi)銀行存款家庭住宅抵押貸款企業(yè)貸款753007575975002050100資產(chǎn)負(fù)債表外項(xiàng)目金額（萬(wàn)元）用來(lái)支持政府發(fā)行債券的備用信用證對(duì)企業(yè)的長(zhǎng)期信貸承諾15030020100100502023/9/211．表內(nèi)加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額=75*0%+300*0%+75*20%+75*50%+975*100%=1027.5（萬(wàn)元）2.表外加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額=150*100%*20%+300*50%*100%=180（萬(wàn)元）3.加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額=1027.5+180=1207.5（萬(wàn)元）

因?yàn)榭傎Y本充足率=100/1207.5*100%≈8.28%＞8%

所以，該行的資本充足。2023/9/22按已知某銀行的核心資本為67.5萬(wàn)美元，附屬資本為30萬(wàn)美元，信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為875萬(wàn)美元，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的資本要求為10萬(wàn)美元，操作風(fēng)險(xiǎn)的資本要求為20萬(wàn)美元。請(qǐng)根據(jù)巴塞爾新資本協(xié)議的要求，計(jì)算該銀行的全部資本充足率和核心資本充足率，并分析資本充足情況。

總資本充足率=（67.5+30）/（875+12.5*10+12.5*20）*100%=97.5/1250=7.8%＜8%不足核心資本充足率=67.5/（875+12.5*10+12.5*20）*100%=5.4%＞4%充足2023/9/23

銀行資產(chǎn)持續(xù)增長(zhǎng)模型：戴維.貝勒（DavidBernon）SG1―當(dāng)期資產(chǎn)增長(zhǎng)率（銀行資產(chǎn)持續(xù)增長(zhǎng)率）；ROA―資產(chǎn)收益率；DR―以百分比表示的銀行稅后收益中的紅利部分；EC1―期末銀行總股本；TA1―期末銀行總資產(chǎn)。

模型顯示：SG1

與ROA成正相關(guān)關(guān)系，與DR成負(fù)相關(guān)關(guān)系，與EC1/TA1成反方向關(guān)系。2023/9/24模型推導(dǎo)：SG1=(TA1－TA0)/TA0=△TA/TA0（1）

式中：SG1為銀行資產(chǎn)持續(xù)增長(zhǎng)率；TA為銀行總資產(chǎn)；△TA為銀行資產(chǎn)增加額。SG1＝△TA/TA0＝△EC/EC0（2）

式中：△EC為銀行股本增加額。

推導(dǎo)出下式：SG1＝(EC1—EC0)/EC0={[EC0+ROA(1-DR)TA1]-EC0}/EC0=[ROA(1-DR)TA1]/EC0=[ROA(1-DR)]/[EC1-ROA(1-DR)TA1]/TA1=ROA(1-DR)/[(EC1/TA1)-ROA(1-DR)]（3）2023/9/25

某銀行資金平均邊際成本

單位：億元類(lèi)別增加額（1）可用資金比率(％)（2）可用資金額(3)＝(1)×(2)成本率（％）(4)總成本(5)=(1)×(4)活期存款307823.461.8貨幣市場(chǎng)帳戶(hù)609456.484.8定期存單409437.6104.0其他定期存款409437.67.83.12資本10979.7252.5總計(jì)180164.716.22平均邊際成本率＝16.22/180*100%＝9.01%可用資金邊際成本率＝16.22/164.7*100%＝9.85％以上計(jì)算可知，如果銀行新增資金能夠獲得高于9.85%的收益率，則新增資金的結(jié)構(gòu)是可取的。上述銀行資金成本的分析方法各有其特點(diǎn)：歷史加權(quán)平均成本法能夠準(zhǔn)確評(píng)價(jià)一個(gè)銀行的歷史經(jīng)營(yíng)狀況；而單一資金的邊際成本分析法可以幫助銀行決定選擇哪一種資金來(lái)源更合適；加權(quán)平均邊際成本法能夠?yàn)殂y行提供盈利資產(chǎn)定價(jià)的有用信息。因此，銀行資金成本分析過(guò)程不應(yīng)該是單一的，而是多種成本分析法的綜合。

例如：某銀行需籌集500萬(wàn)元，包括200萬(wàn)元的活期存款，200萬(wàn)元的定期存款和儲(chǔ)蓄存款，50萬(wàn)元的貨幣市場(chǎng)借款和50萬(wàn)元的股權(quán)資本?；钇诖婵畹睦⒑头抢⒊杀緸榇?/p>