大學生創(chuàng)業(yè)計劃書財務(wù)分析（2篇）

第7頁共7頁大學生創(chuàng)?業(yè)計劃書?財務(wù)分析?1.資?金需求說?明公司?成立時每?位股東出?資___?_萬，共?為___?_萬初期?資本。?2.資金?投入計劃?預計第?一季度購?買廠房、?生產(chǎn)線、?用于產(chǎn)品?研發(fā)、開?拓市場共?計投入_?___萬?元，購買?原材料生?產(chǎn)產(chǎn)品投?入___?_萬元。?招聘生產(chǎn)?銷售員工?支付工資?____?元，其他?與經(jīng)營活?動有關(guān)的?現(xiàn)金__?__萬元?。預計?第一季度?利潤表?單位：元?預計第?一季度資?產(chǎn)負債表?單位：?元風險?分析1?.市場與?競爭風險?在市場?競爭中，?競爭的基?本動機和?目標是實?現(xiàn)最大化?收入。但?是，競爭?者的預期?利益目標?并不是總?能實現(xiàn)的?，實際上?，競爭本?身也會使?競爭者面?臨不能實?現(xiàn)其預期?利益目標?的危險，?甚至在經(jīng)?濟利益上?受到損失?。這種實?際實現(xiàn)的?利益與預?期利益目?標發(fā)生背?離的可能?性，就是?競爭者面?對的風險?。風險是?由不確定?性因素而?造成損失?或獲益的?可能性。?在市場競?爭中，不?確定性因?素很多，?雖然每個?競爭者都?期望實現(xiàn)?其預期利?益目標，?但總不能?全都成功?，必然會?有某些競?爭者在競?爭中敗下?陣來，承?受競爭的?損失。?分析：客?戶資源不?足、宣傳?效果不明?顯、價格?定位不準?確。對?策：1?、加大宣?傳力度，?提高服務(wù)?質(zhì)量。?2、前期?市場調(diào)研?，不斷尋?求個性化?產(chǎn)品。?3、服務(wù)?創(chuàng)新，用?另類的創(chuàng)?新思維為?企業(yè)服務(wù)?。2.?產(chǎn)品與技?術(shù)風險?分析：同?行競爭、?可模仿性?強。對?策：1?、提高產(chǎn)?品質(zhì)量，?以此來保?證自己的?客戶源不?流失。?2、不斷?進行市場?調(diào)研，確?定服務(wù)類?型，以尋?求更多的?市場，打?造公司品?牌。3?、尋求創(chuàng)?新，做到?人無我有?，人有我?優(yōu)，人優(yōu)?我精。?3.財務(wù)?風險分?析：資金?不足、前?期資金成?本控制不?力、企業(yè)?不能及時?匯款。?對策：?1、建立?財務(wù)預警?分析指標?體系，防?范財務(wù)風?險產(chǎn)生財?務(wù)危機的?根本原因?是財務(wù)風?險處理不?當，因此?，防范財?務(wù)風險，?建立和完?善財務(wù)預?警系統(tǒng)尤?其必要。?2、建?立短期財?務(wù)預警系?統(tǒng)，編制?現(xiàn)金流量?預算。由?于企業(yè)理?財?shù)膶ο?是現(xiàn)金及?其流動，?就短期而?言，公司?能否維持?下去，并?不完全取?決于是否?盈利，而?取決于是?否有足夠?現(xiàn)金用于?各種支出?。3、?確立財務(wù)?分析指標?體系，建?立長期財?務(wù)預警系?統(tǒng)。對公?司而言，?在建立短?期財務(wù)預?警系統(tǒng)的?同時，還?要建立長?期財務(wù)預?警系統(tǒng)。?其中獲利?能力、償?債能力、?經(jīng)濟效率?、發(fā)展?jié)?力指標最?具有代表?性。4?、樹立風?險意識，?健全內(nèi)控?程序，降?低或有負?債的潛在?風險。如?訂立擔保?合同前應(yīng)?嚴格審查?被擔保企?業(yè)的資信?狀況;訂?立擔保合?同時適當?運用反擔?保和保證?責任的免?責條款;?訂立合同?后應(yīng)跟蹤?審查被擔?保企業(yè)的?償債能力?，減少直?接風險損?失。5?、科學地?進行投資?決策4?.管理風?險分析?：負責人?管理不善?，造成公?司運營受?阻;管理?經(jīng)驗不足?，公司各?部門不能?緊密合作?，協(xié)調(diào)發(fā)?展。對?策：1?、健全管?理機制，?加強獎懲?制度。?2、尋找?更多的客?戶渠道，?為公司創(chuàng)?造更多的?利益。?3、可聘?請更高水?平的技術(shù)?人員指導?運營工作?。5.?政策風險?在市場?經(jīng)濟條件?下，由于?受價值規(guī)?律和競爭?機制的影?響，各企?業(yè)爭奪市?場資源，?都希望獲?得更大的?活動自由?，因而可?能會觸犯?國家的有?關(guān)政策，?而國家政?策又對企?業(yè)的行為?具有強制?約束力。?另外，國?家在不同?時期可以?根據(jù)宏觀?環(huán)境的變?化而改變?政策，這?必然會影?響到企業(yè)?的經(jīng)濟利?益。因此?，國家與?企業(yè)之間?由于政策?的存在和?調(diào)整，在?經(jīng)濟利益?上會產(chǎn)生?矛盾，從?而產(chǎn)生政?策風險。?對此，我?公司對政?策風險的?防范主要?取決于市?場參與者?對國家宏?觀政策的?理解和把?握，取決?于投資者?對市場趨?勢的正確?判斷，并?且通過保?險等方法?也可以減?少政策性?風險的損?失。大?學生創(chuàng)業(yè)?計劃書財?務(wù)分析（?二）1?、資本結(jié)?構(gòu)與前期?投資公?司早期的?啟動資金?主要來自?風險投資?、個人投?資和銀行?貸款。注?冊資本為?____?萬元人民?幣，其中?外來風險?投資__?__萬元?，大學生?創(chuàng)業(yè)資金?申請__?__萬元?，銀行貸?款___?_萬元，?商標權(quán)、?專利技術(shù)?____?萬元。公?司成立初?期的資本?結(jié)構(gòu)如圖?.在公?司注冊資?本中，實?有資產(chǎn)為?____?萬元，公?司成立過?程中，需?要網(wǎng)站設(shè)?計與維護?、物流倉?儲設(shè)備購?置與使用?、公司各?部門費用?等投入，?尤其在物?流貨物倉?儲、倉儲?運輸及配?送設(shè)備、?研發(fā)營銷?、網(wǎng)絡(luò)平?臺等主要?的環(huán)節(jié)加?強資金投?入。努力?在發(fā)展初?期做到利?用網(wǎng)絡(luò)信?息平臺，?方便生產(chǎn)?廠商和銷?售商了解?貨物信息?;貨物倉?儲、倉儲?運輸及配?送設(shè)備，?縮短出入?庫時間，?降低存取?時間，減?少配送服?務(wù)周轉(zhuǎn)周?期;通過?營銷、廣?告宣傳，?提高公司?的知名度?;不斷進?行研發(fā)，?開發(fā)先進?的軟件管?理系統(tǒng)，?設(shè)計更加?科學貨物?配送路線?，降低成?本。在做?好公司經(jīng)?營的同時?，也要不?斷優(yōu)化公?司內(nèi)部情?況，努力?做到人才?配置合理?并不斷優(yōu)?化。為此?，公司結(jié)?合資金狀?況，作出?如下分配?額。2?、財務(wù)預?算及分析?財務(wù)預?算是一系?列專門反?映公司企?業(yè)未來一?定預算期?內(nèi)預計財?務(wù)狀況和?經(jīng)營成果?，以及現(xiàn)?金收支等?價值指標?的各種預?算的總稱?，具體包?括現(xiàn)金預?算、預計?利潤表、?預計資產(chǎn)?負債表和?預計現(xiàn)金?流量表等?內(nèi)容。?財務(wù)預算?是公司企?業(yè)全面預?算體系中?的組成部?分，財務(wù)?預算使決?策目標具?體化、系?統(tǒng)化和定?量化，可?以反映經(jīng)?營期特種?決策預算?與業(yè)務(wù)預?算的結(jié)果?，使預算?執(zhí)行情況?一目了然?。2.?____?公司財務(wù)?預算編制?方法在?公司做財?務(wù)預算時?，我們采?用滾動預?算的預算?編制方法?，便于公?司財務(wù)的?調(diào)整和修?正。滾動?預算又稱?永續(xù)預算?，在本年?會計年度?以前編制?次年的年?度預算，?同時根據(jù)?預算的具?體情況，?分別編制?每個季度?的預算。?其主要特?點在于：?根據(jù)新的?情況進行?調(diào)整和修?訂以后期?間的預算?，并在原?預算基礎(chǔ)?上增補預?算，從而?逐期向后?滾動，連?續(xù)不斷地?以預算形?式規(guī)劃未?來經(jīng)營活?動。1?）長期預?算（分會?計年度預?算數(shù)據(jù)）?2）短?期預算（?分季度預?算數(shù)據(jù)）?2._?___公?司財務(wù)預?算編制?預計現(xiàn)金?流量表是?反映企業(yè)?一定期間?現(xiàn)金流入?與現(xiàn)金流?出情況的?一種財務(wù)?預算，它?是從現(xiàn)金?的流入和?流出兩個?方面，揭?示企業(yè)一?定期間經(jīng)?營活動、?投資活動?和籌資活?動所產(chǎn)?生的現(xiàn)金?流量。公?司正常經(jīng)?營期間的?某年度預?計現(xiàn)金流?量表如下?表：預?計利潤表?是綜合反?映預算期?內(nèi)企業(yè)經(jīng)?營活動成?果的一種?財務(wù)預算?，是根據(jù)?銷售、?產(chǎn)品成本?、費用等?預算的有?關(guān)資料編?制的。它?是反映企?業(yè)在計劃?期間生產(chǎn)?經(jīng)營狀況?的財務(wù)分?析，是預?計企業(yè)經(jīng)?營活動最?終成果的?重要依據(jù)?。