銀行壓力測試管理辦法

XX目 錄第一章總 則其次章壓力測試的組織架構(gòu)和職責(zé)第三章壓力測試流程第四章壓力測試頻率第五章壓力測試文檔要求第六章附 則第一章總則第一條〔制定目的與依據(jù)〕為進(jìn)一步加強風(fēng)險治理，建委員會《商業(yè)銀行壓力測試指引》和相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合XX銀行實際狀況，制定本方法。其次條〔定義〕本方法所稱壓力測試是一種以定量分析集團(tuán)的脆弱性做出評估和推斷，并實行必要措施的過程。第三條〔對象分類〕壓力測試可以分為信用風(fēng)險壓力測測試等。第四條〔方法分類〕壓力測試的通行方法包括自上而下法和自下而上法。第五條〔測試目的〕壓力測試的目的與作用〔一的風(fēng)險擔(dān)當(dāng)水平，提前實行適當(dāng)?shù)膽?yīng)對措施以削減可能的損失?！捕O端大事的風(fēng)險抵擋力量?！踩景才诺挠行?，從而優(yōu)化并檢驗經(jīng)濟(jì)資本配置〔四風(fēng)險，滿足資本協(xié)議和外部監(jiān)管機構(gòu)要求。第六條〔適用范圍〕本方法適用于中國XX銀行總行、規(guī)定制定壓力測試方案，報總行備案。其次章壓力測試組織架構(gòu)和職責(zé)第七條 〔高級治理層職責(zé)高級治理層職責(zé)包括：審議壓力測試治理制度定期向董事會匯報壓力測試開展?fàn)顩r組建跨部門壓力測試工作小組組織實施壓力測試并跟蹤實施效果；審議并推動落實壓力測試風(fēng)險應(yīng)對措施并評估其實施效果；保障資源配備，推動壓力測試的爭論和應(yīng)用；與監(jiān)管機構(gòu)溝通壓力測試方面的重大問題。第八條〔部門職責(zé)〕總行部門職責(zé)包括：〔一險壓力測試的牽頭部門。具體職責(zé)包括：負(fù)責(zé)起草并修訂壓力測試治理制度；負(fù)責(zé)壓力測試報告機制建設(shè)；負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)壓力測試相關(guān)工作；市場風(fēng)險壓力測試；制定并完善信用風(fēng)險、交易性市場風(fēng)險壓力測試技術(shù)指引；牽頭開展風(fēng)險傳染壓力測試爭論；執(zhí)行壓力測試形成的相關(guān)政策?！捕ǎ籂款^開展流淌性風(fēng)險、非交易性市場風(fēng)險壓力測試；引；執(zhí)行壓力測試形成的相關(guān)政策?！踩鹑谑袌霾柯氊?zé) 協(xié)作牽頭部門開展交易性市場風(fēng)測試；執(zhí)行壓力測試形成的政策。〔四〕信息中心、信息技術(shù)治理部職責(zé)。協(xié)作牽頭部門開展壓力測試，供給相關(guān)數(shù)據(jù)及技術(shù)支持；執(zhí)行壓力測試形成的相關(guān)政策。〔五〕總行其他部門職責(zé)?？傂衅渌块T包括但不限于:財個人信貸部、信用卡中心、資產(chǎn)保全部。其職責(zé)是：協(xié)作牽頭部門開展壓力測試；執(zhí)行壓力測試形成的相關(guān)政策?！擦鶋毫y試工作的逐步深化，應(yīng)逐步配備專人專崗負(fù)責(zé)壓力測試。第九條 〔分行職責(zé)〕分行職責(zé)包括：依據(jù)總行要求、當(dāng)?shù)乇O(jiān)管機構(gòu)要求以及分行風(fēng)險治理需要，示有重大風(fēng)險的，應(yīng)準(zhǔn)時上報總行；執(zhí)行壓力測試形成的相關(guān)政策。第三章 壓力測試流程第十條〔壓力測試的發(fā)起〕壓力測試牽頭部門依據(jù)治理起壓力測試。鼓舞非牽頭部門依據(jù)實際需要發(fā)起壓力測試。第十一條〔工作機制〕壓力測試實行團(tuán)隊工作制，牽頭部第十二條〔測試流程〕壓力測試的工作流程應(yīng)至少包括以下幾個方面：〔一〕定義壓力測試目標(biāo)資產(chǎn)/業(yè)務(wù)組合的范圍，確定承壓對象和承壓指標(biāo)；〔二〕指標(biāo)與承壓指標(biāo)之間的模型；〔三力情景?！菜耐ㄟ^計量模型或者專家推斷等方式計算壓力情景下承害，以及壓力測試顯示出的業(yè)務(wù)進(jìn)展或者經(jīng)營治理的薄弱環(huán)節(jié)?！参迓浴５谑龡l〔報告流程〕壓力測試結(jié)果的報告〔一〕報告原則應(yīng)實行依據(jù)壓力測試結(jié)果嚴(yán)峻程度逐級上報的原則?！捕硤蟾鎯?nèi)容程〔架構(gòu)、壓力傳導(dǎo)機制〕、測試結(jié)果、主要結(jié)論，對結(jié)論的分析以局部需依據(jù)壓力測試結(jié)論，提出具體可操作的政策建議?！踩硤蟾媛肪€壓力測試報告路線分為縱向報告路線和橫向傳遞路線。一治理層級依據(jù)對壓力測試測試結(jié)果嚴(yán)峻程度的推斷打算是否向上一治理層級報告。壓力測試結(jié)果應(yīng)至少報送至牽頭部門。力測試工作，須將壓力測試結(jié)果同時抄送牽頭部門。第十四條〔決策流程〕壓力測試結(jié)果的審定與決策種措施。法、觸發(fā)條件和有權(quán)打算人；整措施，如重組投資組合、實行對沖交易、調(diào)低風(fēng)險限額、加強風(fēng)險緩釋措施、修改定價、補充資本等制定。執(zhí)行供給參考；第十五條〔執(zhí)行和反響流程〕壓力測試結(jié)果的應(yīng)用與反響〔一〕執(zhí)行協(xié)調(diào)應(yīng)急預(yù)案的貫徹執(zhí)行。相關(guān)責(zé)任部門依據(jù)治理層決策意見，負(fù)責(zé)公布風(fēng)險提示書，或執(zhí)行和落實相關(guān)政策措施?！捕撤错憼款^部門應(yīng)依據(jù)壓力測試的特點或在內(nèi)外部環(huán)境發(fā)生重大評估內(nèi)容應(yīng)包括:壓力測試評估：壓力測試方法、假設(shè)、壓力因素選擇是否合理、充分，是否具有有用性，壓力情景選擇是否充分，并提出壓力測試改進(jìn)方案和爭論方向；應(yīng)對機制評估：有關(guān)責(zé)任方是否依據(jù)決策意見貫徹落策改進(jìn)建議。相關(guān)部門。第四章 壓力測試頻率第十六條〔頻率分類壓力測試的頻率應(yīng)與壓力測試目標(biāo)、兩種壓力測試?！惨弧扯ㄆ趬毫y試針對不同風(fēng)險類別和資產(chǎn)組合類型，應(yīng)定期開展壓力測試：信用風(fēng)險壓力測試頻率：宏觀經(jīng)濟(jì)壓力測試至少一年他類別的資產(chǎn)組合進(jìn)展定期信用風(fēng)險壓力測試。市場風(fēng)險壓力測試頻率：非交易性市場風(fēng)險壓力測試市場敏感程度高的資產(chǎn)組合應(yīng)適當(dāng)提高壓力測試頻率。流淌性風(fēng)險壓力測試頻率：全行流淌性風(fēng)險壓力測試至少一年一次?！捕巢欢ㄆ趬毫y試于以下幾種狀況：信用風(fēng)險壓力測試：應(yīng)依據(jù)國家宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控、宏觀融市場波動或其他壓力因素的變動等假設(shè)情景開展不定期交易對手和發(fā)行體信用風(fēng)險壓力測試。市場風(fēng)險壓力測試：應(yīng)依據(jù)金融市場消滅大幅波動、貨幣政策發(fā)生重大調(diào)整等假設(shè)情景開展不定期市場風(fēng)險壓力測試。、重大自然災(zāi)難等假設(shè)情景開展不定期壓力測試。流淌性風(fēng)險壓力測試：應(yīng)依據(jù)央行大幅調(diào)整存款預(yù)備不定期壓力測試。第五章壓力測試文檔要求第十七條〔保存要求〕為便于信息歸集和調(diào)閱分析，牽頭標(biāo)準(zhǔn)化保存。保存內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括但不限于：壓力因素選擇過程、中間處理過程、測試結(jié)果、壓力測試報告、重要參考資料等。第十八條〔存檔要求〕在形成最終壓力測試報告后，牽頭策文件、壓力測試跟蹤評估報告等資料整理存檔。第十九條〔保密要求〕壓力測試過程中形成的壓力測試數(shù)據(jù)、相關(guān)文檔與資料屬于中國XX銀行商業(yè)隱秘，未經(jīng)允許，原則上不得對外披露。第六章 附 則其次十條本方法由中國XX銀行總行負(fù)責(zé)解釋和修訂。其次十一條 本方法自印發(fā)之日起實施。附件：1.中國XX報告路線圖說明專業(yè)術(shù)語解釋1：

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報告路線圖說明為明確、標(biāo)準(zhǔn)我行壓力測試報告的上報路徑，明晰崗位職責(zé)，制定了《中國XX銀行壓力測試工作報告路線圖》，現(xiàn)將路線圖說明如下：圖中①：壓力測試團(tuán)隊完成測試后，形成工作報告，將報告上報主管部門進(jìn)展?fàn)幷?；圖中②：經(jīng)過主管部門爭論并認(rèn)可的報告，上報給高管層；圖中③：高管層依據(jù)實際狀況向董事會進(jìn)展匯報〔一級分行為主管行領(lǐng)導(dǎo)向行長匯報〕；圖中④：報主管部門、風(fēng)險治理部進(jìn)展備案；圖中⑤：經(jīng)過主管部門爭論并認(rèn)可的報告，對相關(guān)業(yè)務(wù)部門傳閱；圖中⑥：高管層就應(yīng)對措施進(jìn)展審定；圖中⑦：高管層依據(jù)實際狀況向董事會進(jìn)展匯報〔一級分行為主管行領(lǐng)導(dǎo)向行進(jìn)步行匯報〕；圖中⑧：各業(yè)務(wù)部門落實應(yīng)對措施；圖中虛線：流轉(zhuǎn)中依據(jù)需要返回壓力測試團(tuán)隊進(jìn)展修改；:認(rèn)可壓力測試報告內(nèi)容或同意將其上報；:否認(rèn)壓力測試報告內(nèi)容，要求壓力測試團(tuán)隊進(jìn)展修改。3：專業(yè)術(shù)語解釋【信用風(fēng)險】：指和約雙方不情愿或不能履行和約義務(wù)時所產(chǎn)生的風(fēng)險?！拘庞蔑L(fēng)險壓力測試】：對由于經(jīng)濟(jì)周期、重大大事和集中度變化導(dǎo)致各種壓力因素極端變動造成的客戶違約風(fēng)險的分析過程。〔利率、匯率、股票價格和商品價格等〕的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。市場風(fēng)險可分為方向性風(fēng)險和非方向性風(fēng)險。【市場風(fēng)險壓力測試】：主要包含非交易性市場風(fēng)險壓力測試和交易性市場風(fēng)險壓力測試。非交易性市場風(fēng)險壓力測試是指：各類壓力因素的極端波動對表內(nèi)外非交易性市場風(fēng)險產(chǎn)生的影響進(jìn)展分析的過程；交易性市場風(fēng)險壓力測試是指：各類壓力因素在極端情景下對各資產(chǎn)組合交易性市場風(fēng)險產(chǎn)生的影響進(jìn)展分析的過程。非交易性市場風(fēng)險和交易性市場風(fēng)險的劃分參照行內(nèi)相關(guān)治理規(guī)定。【操作風(fēng)險】：指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部大事所造成損失的風(fēng)險?！静僮黠L(fēng)險壓力測試】：對假定的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)發(fā)生重大大事或其他外部大事導(dǎo)致可能的損失進(jìn)展分析的過程?！玖魈市燥L(fēng)險】：就是指商業(yè)銀行缺乏足夠的流淌性儲備來隨時應(yīng)付即期負(fù)債的支付或滿足貸款需求，從而引發(fā)擠兌風(fēng)潮或銀行信譽喪失的可能性。【流淌性風(fēng)險壓力測試】：包括負(fù)債流淌性壓力測試和資產(chǎn)流淌性壓力測試。負(fù)債流淌性壓力測試是假定發(fā)生擠兌、清算系統(tǒng)失靈等極端情景下，導(dǎo)致銀行無法應(yīng)付客戶取款要求的分析過程。資產(chǎn)流淌性壓力測試是指假定發(fā)生重要客戶違約、金融市場發(fā)生重大變化導(dǎo)致不能在適宜時間以適宜價格將金融資產(chǎn)售出，或資產(chǎn)到期不能如期足額收回，導(dǎo)致無法滿足到期負(fù)債的歸還和的合理貸款及其他融資需要，從而可能導(dǎo)致?lián)p失風(fēng)險的分析過程?！境袎簩ο蟆浚褐笁毫y試關(guān)心的目標(biāo)，壓力測試的最終結(jié)果將反響為承壓對象在特定壓力情境下的表現(xiàn)?！境袎褐笜?biāo)】：是對承壓對象的具體量化，是可計算的指標(biāo)?！緣毫σ蛩亍浚褐敢鸹蛟黾语L(fēng)險事故發(fā)生的時機或擴(kuò)大損失幅度的條件，是壓力情景發(fā)生的緣由和條件?！緣毫χ笜?biāo)】：是對壓力因素的具體量化，是可計算的指標(biāo)?！緣毫η榫啊浚褐笇Σ焕阢y行經(jīng)營的單個或多個壓力因素的變動狀況進(jìn)展的假設(shè)描述。應(yīng)依據(jù)壓力測試的內(nèi)容設(shè)定不同的壓力情景。【敏感性壓力測試】：通過分析單一壓力因素的轉(zhuǎn)變對承壓對象產(chǎn)生影響的過程，旨在測量銀行對單個重要壓力因素的風(fēng)險暴露和承受力量。好處是可以在壓力因素與測試結(jié)果之間建立起直接、快速的聯(lián)系。【情景壓力測試】：通過設(shè)置假定的極端但是可能的情景，分析該情景下多種壓力因素對承壓對象產(chǎn)生影響的過程?！緫?yīng)急處理預(yù)案】：是指依據(jù)壓力測試的分析結(jié)論找出薄弱環(huán)節(jié)，并假設(shè)該壓力因素假設(shè)實際發(fā)生，我行應(yīng)實行的相應(yīng)措施?！咀陨隙路ā浚菏侵咐脷v史數(shù)據(jù)，直接建立承壓指標(biāo)與壓力指標(biāo)