國有企業(yè)職務(wù)犯罪懲治與預(yù)防課件

主講人：主講人：前言我國的國有企業(yè)無論是在規(guī)模上還是質(zhì)量上都已成為國民經(jīng)濟(jì)的重要支柱。2011年中國企業(yè)500強中，國有及國有控股企業(yè)共316家，占總數(shù)的63.2%。2011年美國《財富》雜志世界500強中，中國大陸有61家，其中57家是國有企業(yè)。但是我們必須看到，在國有企業(yè)快速發(fā)展的同時，腐敗問題依然是國企發(fā)展中揮之不去的陰影。

職務(wù)犯罪相關(guān)法律知識一、職務(wù)犯罪成因剖析三、職務(wù)犯罪現(xiàn)狀分析二、職務(wù)犯罪預(yù)防對策四、講授提綱職務(wù)犯罪相關(guān)法律知識一、職務(wù)犯罪成因剖析三、職務(wù)犯罪現(xiàn)狀分析

檢察機關(guān)的憲法地位及職權(quán)為了制衡中世紀(jì)歐洲糾問式訴訟模式下專橫的法官權(quán)力，國家機器賦予檢察官控制審判入口的職能，即檢察機關(guān)的公訴職能；檢察機關(guān)職能不斷完善，擁有職務(wù)犯罪偵查和預(yù)防、民事行政檢察、控告申訴檢察、監(jiān)所檢察、偵查監(jiān)督、審判監(jiān)督等多項職責(zé)為了制衡膨脹的警察權(quán)力，又賦予了檢察官一定的制衡警察權(quán)的功能，即狹義上的法律監(jiān)督職能司法公正法官檢察官警察

檢察機關(guān)的憲法地位及職權(quán)為了制衡中世紀(jì)歐洲糾

檢察機關(guān)在查處和預(yù)防職務(wù)犯罪中的工作分工

反貪局反瀆局預(yù)防處對職務(wù)犯罪中的貪污賄賂犯罪有立案偵查的權(quán)力具體負(fù)責(zé)職務(wù)犯罪中的瀆職侵權(quán)類犯罪的立案偵查

“圍繞犯罪，圍繞職務(wù)犯罪，圍繞法律監(jiān)督”展開，與檢察職能緊密相關(guān)

反貪污賄賂局反瀆職侵權(quán)局職務(wù)犯罪預(yù)防處.檢察機關(guān)在查處和預(yù)防職務(wù)犯罪中的工作分工反貪局反

職務(wù)犯罪的具體罪名構(gòu)成貪污賄賂犯罪其他瀆職犯罪13：貪污罪

挪用公款罪

受賄罪

單位受賄罪

對單位行賄罪

介紹賄賂罪

單位行賄罪等等35：濫用職權(quán)罪

玩忽職守罪

故意泄露國家秘密罪

私放在押人員罪等等7：非法拘禁罪

非法搜查罪刑訊逼供罪

暴力取證罪

虐待被監(jiān)管人罪報復(fù)陷害罪

破壞選舉罪

職務(wù)犯

職務(wù)犯罪的主體國家工作人員國家機關(guān)中從事公務(wù)的人員國有公司、企事業(yè)單位、人民團(tuán)體中從事公務(wù)的人員

國家機關(guān)、國有公司、企事業(yè)單位、人民團(tuán)體委派到非國企事業(yè)單位或社會團(tuán)體中從事公務(wù)的人員

職務(wù)犯罪的主體國家工作人員國家機國有公司7職務(wù)犯罪與其它犯罪的比較

職務(wù)犯罪與其它犯罪的比較

一、國有企業(yè)職務(wù)犯罪常見罪名—貪污罪

一、國有企業(yè)職務(wù)犯罪常見罪名—貪污罪

國有企業(yè)職務(wù)犯罪常見罪名—貪污罪◆貪污罪1、概念:我國刑法382條規(guī)定國家工作人員利用職務(wù)上的便利，侵吞、竊取、騙取或者以其他手段非法占有公共財物的，是貪污罪。2、立案標(biāo)準(zhǔn)：貪污罪的數(shù)額起刑標(biāo)準(zhǔn)是五千元，同時雖然不滿五千但如果具有下列情形的，仍然要立案追究刑事責(zé)任：貪污救災(zāi)、搶險、防汛、優(yōu)撫、扶貧、救濟(jì)款物及募捐款物、贓款贓物、罰沒款物、暫扣款物，以及貪污手段惡劣、毀滅證據(jù)、轉(zhuǎn)移贓物等情節(jié)。也就是說以數(shù)額為主要認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，同時兼顧情節(jié)。

國有企業(yè)職務(wù)犯罪常見罪名—貪污罪在貪污犯罪中采取的主要手段變賣資產(chǎn)、“老鼠偷油”。編造支出，虛假報銷。隱瞞結(jié)款、騙取截留。虛報采購量、貪污公款。虛高價格，收取回扣。編造事實，巧取豪奪。

在貪污犯罪中采取的主要手段變賣資產(chǎn)、“老鼠偷油”。編造

二、

國有企業(yè)職務(wù)犯罪常見罪名--受賄罪二、國有企業(yè)職務(wù)犯罪常見罪名--受賄罪

國有企業(yè)職務(wù)犯罪常見罪名--受賄罪◆受賄罪1、概念:我國《刑法》第385條規(guī)定：國家工作人員利用職務(wù)上的便利，索取他人財物的，或者非法收受他人財物，為他人謀取利益的，是受賄罪。國家工作人員在經(jīng)濟(jì)往來中，違反國家規(guī)定，收受各種名義的回扣、手續(xù)費、歸個人所有的，以受賄論處。2、立案標(biāo)準(zhǔn)：受賄罪的數(shù)額起刑標(biāo)準(zhǔn)是五千元，同時雖然不滿五千但如果具有下列情形的，仍然要立案追究刑事責(zé)任：（1）因受賄行為而使國家和社會利益遭受重大損失的；（2）故意刁難、要挾有關(guān)單位、個人，造成惡劣影響的；（3）強行索取財物的。也就是說以數(shù)額為主要認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，同時兼顧情節(jié)。

國有企業(yè)職務(wù)犯罪常見罪名--受賄罪◆受賄罪在賄賂犯罪中采取的主要手段1

2。3

4利用掌握某些業(yè)務(wù)審批權(quán)、銷售權(quán)的職務(wù)便利索取或收受好處費。（某石化公司工程管理部部長、副總工程師許某案）利用負(fù)責(zé)企業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和改擴建工程的機會收受賄賂。（某國際招標(biāo)有限責(zé)任公司廣州業(yè)務(wù)部經(jīng)理高某案）利用職務(wù)便利透露企業(yè)相關(guān)業(yè)務(wù)信息收取好處費。（某貿(mào)易公司副總經(jīng)理曾某案）利用職權(quán)為他人人事調(diào)動、升遷提供幫助而收取賄賂。（某通訊建設(shè)集團(tuán)有限公司原總經(jīng)理李某案）

國有企業(yè)職務(wù)犯罪常見罪名--受賄罪在賄賂犯罪中采取的主要手段12。34

國有企業(yè)職務(wù)犯罪常見罪名--受賄罪受賄對象（收受財物的認(rèn)定）

2007年7月8日最高法、最高檢《關(guān)于辦理受賄刑事案件適用法律若干問題的意見》：■以交易形式受賄（明顯低于市場價格向請托人購買房屋汽車、

明顯高于市場價格向請托人出售房屋汽車等）；■收受干股（未實際出資而獲得的股份）；■以開辦公司等合作投資名義受賄；■以委托請托人幫助投資證券、期貨等理財名義受賄；■以賭博形式受賄，等等?！鰢夜ぷ魅藛T收取請托人房屋、汽車等物品，未變更權(quán)屬登記或者借用他人名義辦理權(quán)屬變更登記的，不影響受賄罪的認(rèn)定。

國有企業(yè)職務(wù)犯罪常見罪名--受賄罪

三、行賄罪◆概念：行賄罪是指為謀取不正當(dāng)利益，給予國家工作人員財務(wù)的行為?！袅笜?biāo)準(zhǔn)：1.行賄數(shù)額在1萬元以上的；2行賄數(shù)額不滿1萬元，但具有下列情形之一的：（1）

向3人以上行賄的；（2）為謀取非法利益行賄的；（3）向黨政領(lǐng)導(dǎo)、司法工作者、行政執(zhí)法人員行賄的；（4）致使國家或者社會利益遭受重大損失的。三、行賄罪◆概念：

四、單位行賄罪（區(qū)分對單位行賄罪）◆概念：單位行賄罪是指單位為謀取不正當(dāng)利益而行賄，或者違反國家規(guī)定，給予國家工作人員以回扣、手續(xù)費等，情節(jié)嚴(yán)重的行為?！袅笜?biāo)準(zhǔn)：1.單位行賄數(shù)額在20萬元以上的；2行賄數(shù)額在10萬元以上不滿20萬元，但具有下列情形之一的：（1）

向3人以上行賄的；（2）為謀取非法利益行賄的；（3）向黨政領(lǐng)導(dǎo)、司法工作者、行政執(zhí)法人員行賄的；（4）致使國家或者社會利益遭受重大損失的。四、單位行賄罪（區(qū)分對單位行賄罪）◆概念

五、單位受賄罪◆概念：單位受賄罪是指刑法第387條第1款規(guī)定的國家機關(guān)、國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位、人民團(tuán)體，索取、非法收受他人財物，為他人謀取利益，情節(jié)嚴(yán)重的行為。◆立案標(biāo)準(zhǔn)：1.單位受賄數(shù)額在10萬元以上的2.單位受賄數(shù)額不滿10萬元，但具有下列情形之一的：（1）故意刁難、要挾有關(guān)單位、個人，造成惡劣影響的；（2）強行索取財物的；（3）致使國家或者社會利益遭受重大損失的。

五、單位受賄罪◆概念：

六、國有企業(yè)職務(wù)犯罪常見罪名—挪用公款罪

六、國有企業(yè)職務(wù)犯罪常見罪名—挪用公款罪

◆挪用公款罪1、概念:我國刑法第384條規(guī)定，國家工作人員利用職務(wù)上的便利，挪用公款歸個人使用，進(jìn)行非法活動的，或者挪用公款數(shù)額較大、進(jìn)行營利活動的，或者挪用公款數(shù)額較大、超過三個月未還的，是挪用公款罪。2、立案標(biāo)準(zhǔn)：數(shù)額較大的起點分三種情況：（1）挪用公款歸個人使用超過三個月未還的是3萬元；（2）挪用公款歸個人使用進(jìn)行贏利活動的為3萬元；（3）進(jìn)行非法活動的是1萬元。

◆挪用公款罪在挪用公款犯罪中采取的主要手段

乘國企改制之機，隱匿部分國有資產(chǎn)，造成漏估，進(jìn)而挪用。

原北京市某城鎮(zhèn)建筑工程公司董事長杜某案一利用企業(yè)資金炒股，私人占有股息及利息。

某實業(yè)開發(fā)公司員工葉某案二利用企業(yè)破產(chǎn)之機，大肆挪用破產(chǎn)清算資金。

某裝備集團(tuán)公司賈某挪用公款案三企業(yè)財務(wù)人員采取提取現(xiàn)金不入賬的手段挪用公款。

北京某工程有限公司出納王某案四在挪用公款犯罪中采取的主要手段

乘國企改制之機，隱匿部

七、國有企業(yè)職務(wù)犯罪常見罪名—私分國有資產(chǎn)罪◆私分國有資產(chǎn)罪1、概念:我國《刑法》第396條規(guī)定：國家機關(guān)、國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位、人民團(tuán)體，違反國家規(guī)定，以單位名義將國有資產(chǎn)集體私分給個人，構(gòu)成私分國有資產(chǎn)罪。其中國有資產(chǎn)的范圍，是指國家依法取得和認(rèn)定的，或者國家以各種形式對企業(yè)投資和投資收益、國家向行政事業(yè)單位撥款等形成的資產(chǎn)。2、立案標(biāo)準(zhǔn)：私分累計數(shù)額達(dá)到10萬元以上的，應(yīng)予立案。3、典型案例：某國有建筑公司私分國有資產(chǎn)案。

七、國有企業(yè)職務(wù)犯罪常見罪名—私分國有資產(chǎn)罪◆其他罪名??:???????私分罰沒財務(wù)罪隱瞞境外存款罪巨額財產(chǎn)來源不明罪利用影響力受賄罪介紹賄賂罪其他罪名??:???????私分罰沒財務(wù)罪隱瞞境外存款罪

依法治企，建立社會主義現(xiàn)代企業(yè)制度是我國經(jīng)濟(jì)體制改革的最根本目標(biāo)。雖然近年來隨著社會主義市場經(jīng)濟(jì)的飛速發(fā)展，國有企業(yè)改革也在不斷深入，但是企業(yè)內(nèi)部科學(xué)管理體系還沒有完全建立，監(jiān)督制約機制還不完善，致使國有企業(yè)人員職務(wù)犯罪發(fā)案率呈現(xiàn)上升趨勢，且涉案金額明顯增多，這些嚴(yán)重干擾著企業(yè)的正常發(fā)展，同時也成為破壞社會穩(wěn)定的一個重要因素。二、國企職務(wù)犯罪現(xiàn)狀分析二、國企職務(wù)犯罪現(xiàn)狀分析

北京市國有企業(yè)職務(wù)犯罪的基本情況我市檢察機關(guān)受理貪污案件線索情況立案偵查貪污賄賂犯罪案件情況立案偵查貪污賄賂犯罪案件所涉人數(shù)情況

北京市2006年至2010年查辦的國有企業(yè)職務(wù)犯罪情況統(tǒng)計：

北京市國有企業(yè)職務(wù)犯罪的基本情況我市檢察機關(guān)受理貪污案件線

北京市國有企業(yè)職務(wù)犯罪的基本情況我市檢察機關(guān)共受理貪污賄賂犯罪案件共涉及392家國有企業(yè)，其中央企122家，市屬國企270家。五年間國企貪賄犯罪案件總涉案金額達(dá)到19億余元，個案涉案最高金額為3.96億元，人均涉案金額達(dá)到273萬元。北京市2006年至2010年查辦的國有企業(yè)職務(wù)犯罪情況統(tǒng)計

北京市國有企業(yè)職務(wù)犯罪的基本情況我市檢察機關(guān)共受理貪污賄

犯罪主體以企業(yè)中高級管理人員及重點崗位人員犯罪居多。以2004—2008年間，北京市某區(qū)檢察院辦理的國有企業(yè)職務(wù)犯罪案件為例，在82名國有企業(yè)犯罪人員中，企業(yè)管理層50人，占犯罪總?cè)藬?shù)的61%；其中董事長、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、廠長、副廠長、黨委書記、黨委副書記等企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員犯罪25人，占30%以上；項目部經(jīng)理、業(yè)務(wù)主管、辦公室主任、等中層領(lǐng)導(dǎo)干部涉嫌犯罪的有25人，占30%以上；出納、會計、核算員以及其他財務(wù)人員等犯罪的有13人，占16%。一、犯罪主體犯罪主體以企業(yè)中高級管理人員及重點崗位人員犯罪特別讓人憂慮的是，一些初入職場的“80”后青年逐漸成為國企貪賄犯罪中的重要組成群體。這部分人涉世不深，辦事不計后果，小小年紀(jì)嗜財成性，最后鋌而走險。

從犯罪主體的年齡分布看，從年齡偏高向年齡低化蔓延。特別讓人憂慮的是，一些初入職場的“80”后青年逐漸成為國企貪警惕三種心理現(xiàn)象

“59歲現(xiàn)象”“39歲現(xiàn)象”“26歲現(xiàn)象”警惕三種二、犯罪形式1.群體性共同犯罪、窩案、串案日趨嚴(yán)重，主要表現(xiàn)為一案多人合伙作案、一個單位查出多案、查處一案帶出他案。2.經(jīng)理+會計（出納）模式成為共同犯罪中的“黃金搭檔”。北京市國有企業(yè)貪賄犯罪的主要特點二、犯罪形式北京市國有企業(yè)貪賄犯罪的主要特點三、犯罪領(lǐng)域

犯罪領(lǐng)域擴大且相對集中，其發(fā)案集中領(lǐng)域依次為：建筑、能源、交通物流、金融貿(mào)易、商業(yè)、房地產(chǎn)依次占有較高比例。

三、犯罪領(lǐng)域犯罪領(lǐng)域擴大且相對集中，國有企業(yè)職務(wù)犯罪懲治與預(yù)防課件四、犯罪對象

從貪賄犯罪侵害對象看，房產(chǎn)、股權(quán)收益、消費卡等各類財產(chǎn)權(quán)益逐漸成為貪賄犯罪的新寵。四、犯罪對象從貪賄犯罪侵害對象看，房

三、國有企業(yè)職務(wù)犯罪發(fā)生

的原因剖析

一、企業(yè)經(jīng)營權(quán)力不斷擴大但相應(yīng)的制約機制不到位在經(jīng)濟(jì)體制改革過程中，企業(yè)擁有了越來越廣泛的經(jīng)營管理權(quán)限，但是防止經(jīng)營權(quán)濫用的制約措施沒有能有效地建立和實施，因此經(jīng)營權(quán)隨意支配的可能性為職務(wù)犯罪打開了方便之門。一、企業(yè)經(jīng)營權(quán)力不斷擴大但相應(yīng)的制約機制不到位在經(jīng)濟(jì)

各種類型的企業(yè)之間競爭異常激烈，加之利益主體的多元化和他們要求追求個人利益的最大化，有限的資源成為眾多商家爭相追逐的目標(biāo)，罪重導(dǎo)致有效供給和有效需求之間的矛盾日益加劇，經(jīng)濟(jì)市場管理不規(guī)范，導(dǎo)致某些企業(yè)包括國有企業(yè)為推銷產(chǎn)品、承攬工程等，往往采取一些不正當(dāng)?shù)氖侄?，致使商業(yè)賄賂產(chǎn)生的契機不斷增多。

三、管理松懈、違規(guī)操作、權(quán)力失控雖然企業(yè)制定了許多切實可行的規(guī)章制度，但是遇到具體的問題總感到按照制度辦事比較麻煩，因此在執(zhí)行制度上隨意性較大，甚至出現(xiàn)了隨意簡化程序，有章不遵、有制不循的情況。

具體來講：1.財務(wù)借款制度不規(guī)范；2.財務(wù)賬目管理不規(guī)范；3.“一言堂、一支筆”管理模式依然大量存在；4.審批流于形式；5.有章不循，增加犯罪隱患6.審計流于形式；7.用人、選人制度不規(guī)范

具體來講：1.財務(wù)借款制度不規(guī)

四、過于強調(diào)經(jīng)濟(jì)效益而忽視思想道德教育

個別國企領(lǐng)導(dǎo)只看重和追求表面的經(jīng)濟(jì)利益，而忽視企業(yè)人員的思想教育和法制教育。對只注重個人利益而忽視企業(yè)利益的思想，缺乏行之有效的教育和管理；加之忽視法律知識的宣傳教育，因此部分員工世界觀、價值觀發(fā)生偏移，行為也隨之失控，最終導(dǎo)致行為的越軌，引發(fā)職務(wù)犯罪。

四、過于強調(diào)經(jīng)濟(jì)效益而忽視思想道德教育

五、國有企業(yè)職務(wù)犯罪的主觀原因二是多次作案，僥幸心理作祟。三是個人私欲膨脹，價值觀錯位。一是法制觀念淡薄，法律意識不強。五、國有企業(yè)職務(wù)

四、反貪初查制度的完善構(gòu)想思想教育外部監(jiān)督內(nèi)部監(jiān)督制度構(gòu)建國企職務(wù)犯罪預(yù)防四部曲四、反貪初查制度的完善構(gòu)想思想教育外部監(jiān)督國企職務(wù)犯罪預(yù)防四

一、加強案件易發(fā)環(huán)節(jié)的防控制度建設(shè)

第一，對企業(yè)高管、中層管理者等關(guān)鍵崗位人員加強管理力度，實行管理人員崗位交流制度，防止關(guān)鍵崗位人員經(jīng)營關(guān)系網(wǎng)，為職務(wù)犯罪創(chuàng)造條件。

一、加強案件易發(fā)環(huán)節(jié)的防控制度建設(shè)

第二，對于那些經(jīng)濟(jì)活動或者交往活動頻繁、掌管稀缺資源和有權(quán)支配巨額財產(chǎn)的部門和人員以及有可能被不法商人列為拉攏對象的部門，制定相應(yīng)的崗位工作流程，對關(guān)鍵崗位人員的辦事程序、步驟、環(huán)節(jié)、審批權(quán)限、時限等都要明確規(guī)定，并進(jìn)行實時監(jiān)控，防止暗箱操作。

第三，加強對基建工程項目的全程跟蹤監(jiān)督檢查，在重大問題決策、工程招投標(biāo)、勞務(wù)分包、設(shè)備材料采購和資金使用等工程建設(shè)重點環(huán)節(jié)建立相應(yīng)的管理制度，把預(yù)防的關(guān)口前移。在基建工程過程中實行陽光操作，推行陽光決策、陽光采購、陽光監(jiān)督和陽光管理，同時對相關(guān)的負(fù)責(zé)人、材料招投標(biāo)管理和采購人員都實行定期交流制度。

第三，加強對基建工程項目的全程跟蹤監(jiān)督檢查，在二、要健全法人治理結(jié)構(gòu)，建立多層次的內(nèi)部監(jiān)督制約機制二、要健全法人治理結(jié)構(gòu)，建立多層次的內(nèi)部監(jiān)督制約機制三、要充分發(fā)揮國家和社會監(jiān)督的職能，強化對國有企業(yè)公職人員的外部監(jiān)督一是加強紀(jì)檢監(jiān)察的紀(jì)律監(jiān)督。

二是加強新聞媒體的社會監(jiān)督。三是加強檢察機關(guān)的法律監(jiān)督。

檢企廉潔共建庭審現(xiàn)場檢察官在北京新聞廣播做訪談三、要充分發(fā)揮國家和社會監(jiān)督的職能，強化對國有企業(yè)公職人員的

針對國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)干部的心態(tài)和現(xiàn)狀，我們要從實際出發(fā)，通過法制講座、警示教育、崗位培訓(xùn)、廉政談話等多種教育方式，不斷增強國有企業(yè)國家工作人員的法律意識和拒腐防變能力。而且要把領(lǐng)導(dǎo)干部接受教育形成一種硬約束，真正做到面對廉潔從政教育，受教育者一個不少，一個不漏，不留死角，不留盲區(qū)。以于某貪污案為內(nèi)容的警示教育反腐警示展-講解展覽內(nèi)容