商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)教程1課件

商業(yè)銀行經(jīng)營

與管理商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)一、定義與性質(zhì)銀行與商業(yè)銀行什么是商業(yè)銀行商業(yè)銀行的性質(zhì)商業(yè)銀行的范圍商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)1、銀行與商業(yè)銀行短期自償性貸款

基于真實產(chǎn)銷活動的完成而自動清償?shù)馁J款，隨著商品產(chǎn)銷過程的完成，銀行從企業(yè)的銷售收入中得到自動清償。

商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)（我國）吸收公眾存款、發(fā)放貸款，辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)的企業(yè)法人，在經(jīng)營中講究收益性、流動性、安全性原則。（日本）經(jīng)批準經(jīng)營銀行業(yè)者，銀行業(yè)系經(jīng)營下列業(yè)務(wù)之一者：同時辦理存款、定期存款、放款或貼現(xiàn)票據(jù)者；辦理匯兌業(yè)務(wù)者。（法國）以辦理銀行業(yè)務(wù)為日常經(jīng)營活動的法人。銀行業(yè)務(wù)包括：向公眾吸收存款、開辦信貸業(yè)務(wù)、為客戶提供服務(wù)或經(jīng)營付款方式。2、什么是商業(yè)銀行商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)（英國）提供廣泛銀行服務(wù)或提供某一高度專業(yè)化的銀行服務(wù)的機構(gòu)。廣泛銀行服務(wù)包括：向社會公眾或法人組織提供英鎊或外匯往來賬戶或存款賬戶；向社會公眾或法人組織提供英鎊或外匯透支或貸款便利；為本國和國外客戶提供外匯服務(wù)；從事對外貿(mào)易信貸，以匯票或本票為手段進行資金融通；向社會公眾或法人組織提供金融咨詢、英鎊或外幣有價證券買賣的安排、投資管理服務(wù)、便利。商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)（美國）同時經(jīng)營存款業(yè)務(wù)、發(fā)行商業(yè)性貸款的機構(gòu)。（德國）從事金融業(yè)務(wù)的企業(yè)，金融業(yè)務(wù)是：存款業(yè)務(wù)、信貸業(yè)務(wù)、證券業(yè)務(wù)、票據(jù)存放業(yè)務(wù)、投資業(yè)務(wù)、擔(dān)保業(yè)務(wù)、匯劃業(yè)務(wù)等。R.S.Sayer（美）：商業(yè)銀行是一種機構(gòu)，本身之債務(wù)可以為他人用于對債權(quán)債務(wù)的最后清償，而為大眾普遍接受。商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)屈江龜一（日）：憑自己的信用在社會化的一方負擔(dān)債務(wù)，另一方轉(zhuǎn)化為債權(quán)，借此中介作用以調(diào)節(jié)供需為業(yè)務(wù)的機構(gòu)。楊夢龍（臺）：以自己的意愿，運用本身的信用受授他人的信用，授信于他人的信用機構(gòu)。W.White（美）：收受存款、創(chuàng)造信用，便利財物交易的企業(yè)。

商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)以經(jīng)營存款、放款、結(jié)算為主要業(yè)務(wù)，以追求利潤為主要目標，向社會提供廣泛范圍金融服務(wù)，通過辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算實現(xiàn)國民經(jīng)濟中的絕大部分貨幣周轉(zhuǎn)，同時起著創(chuàng)造活期存款貨幣作用的，依法自主經(jīng)營、自負盈虧的貨幣類金融中介組織。商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)商業(yè)銀行具有一般的企業(yè)特征：擁有業(yè)務(wù)經(jīng)營所必需的自有資本；實行獨立核算、自負盈虧；經(jīng)營目標是利潤最大化；3、商業(yè)銀行的性質(zhì)商業(yè)銀行是特殊的企業(yè)：其活動范圍不是一般工商企業(yè)的商品生產(chǎn)和流通領(lǐng)域，而是貨幣信用領(lǐng)域，經(jīng)營的不是一般企業(yè)的物質(zhì)產(chǎn)品和勞務(wù)而是貨幣資金。商業(yè)銀行是特殊的金融企業(yè)。商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)并不是以銀行或商業(yè)銀行命名的金融機構(gòu)才屬于商業(yè)銀行。4、商業(yè)銀行的范圍并不是以銀行命名的金融機構(gòu)都屬于商業(yè)銀行。商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)項目投資銀行商業(yè)銀行融資方式基礎(chǔ)業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)活動領(lǐng)域利潤來源直接融資證券承銷資本市場傭金

間接融資存貸款貨幣市場存貸利差

商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)二、現(xiàn)代銀行存在和發(fā)展的原因鑄幣兌換業(yè)貨幣經(jīng)營業(yè)早期銀行業(yè)近代銀行業(yè)現(xiàn)代銀行業(yè)商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)規(guī)模經(jīng)濟角度：銀行的存在可以利用借貸兩方面的好處節(jié)約交易成本。借款方面：銀行可以正常預(yù)測客戶要求提款情況，即使資產(chǎn)結(jié)構(gòu)流動性比較小也可以應(yīng)付自如；貸款方面：銀行從事貸款、投資的單位成本遠遠低于個人貸款者，銀行能夠分攤資產(chǎn)運用的固定成本，比個人更容易分散交易成本。而且銀行的巨額資產(chǎn)規(guī)?？梢员ＷC通過多樣化來降低風(fēng)險，同時可以調(diào)整期限結(jié)構(gòu)，從而最大限度地縮小出現(xiàn)流動性危機的可能性。Gurly&Shaw商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)范圍經(jīng)濟角度：個人貸款者或投資者因為資金額度限制，不能很好地得到多樣化的選擇，而銀行的存在，通過組建投資者聯(lián)盟，集中分散資金，能夠建立更為分割的資產(chǎn)組合，這樣比個人單獨構(gòu)建資產(chǎn)組合能夠承擔(dān)更低的風(fēng)險。商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)Bryant，Diamond&Dybvig提供流動性保險：銀行發(fā)行活期存款，存款人可以隨時提取流動性，比在直接投資方式下能夠更好地獲得他們的資金。把消費者信貸引入進來，銀行能夠使那些消費受到突發(fā)沖擊的家庭及時獲得信貸、獲得流動性，從而為家庭提供了防范流動性沖擊的保險手段，提高了家庭的總消費效用和福利水平。商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)提供監(jiān)督服務(wù)：銀行作為監(jiān)督服務(wù)的提供者，扮演著被存款人、投資者委托的監(jiān)督人角色。相對存款人而言，企業(yè)對其投資項目具有信息優(yōu)勢，監(jiān)督是解決信息不對稱的一種可選擇途徑，而監(jiān)督是有成本的，投資者只有在支付監(jiān)督成本之后才能獲取信息。銀行在監(jiān)督成本上的優(yōu)勢明顯，所以投資者有合理的理由選擇銀行作為被委托的監(jiān)督人，通過把資金存入銀行，銀行對企業(yè)提供融資這種間接方式來降低監(jiān)督成本。商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)最小化金融交易成本信息揭示優(yōu)勢：銀行代替?zhèn)鶛?quán)人向債務(wù)人發(fā)放貸款，可以通過對債務(wù)人存款賬戶的觀察掌握借款人的收入、財富、支出等情況，有效確定借款人的信用風(fēng)險，進行貸款決策，從而降低金融交易的信息成本，減少社會財富的浪費。商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)信用風(fēng)險的控制和管理優(yōu)勢：擁有專業(yè)的人員、專業(yè)的知識，可以通過各種方式來降低、稀釋信用風(fēng)險，能夠有效地對信貸風(fēng)險進行控制和管理。由于專業(yè)化，風(fēng)險控制和管理也具有成本優(yōu)勢。信息監(jiān)督優(yōu)勢：通過存款賬戶、貸款賬戶的交易記錄來持續(xù)觀察和監(jiān)督借款人行為以及對貸款的使用情況，減少了金融交易的監(jiān)督成本。商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)三、現(xiàn)代銀行的功能信用中介：商業(yè)銀行通過負債業(yè)務(wù)集中社會閑散資金，通過資產(chǎn)業(yè)務(wù)把資金投放出去，在資金供求者之間充當(dāng)信用中介人角色。支付中介：商業(yè)銀行通過在客戶存款賬戶之間進行資金劃撥和轉(zhuǎn)移，來代理客戶進行支付、結(jié)算等活動。金融服務(wù)：商業(yè)銀行廣泛地開展代理、租賃、咨詢、保管等業(yè)務(wù)。信用創(chuàng)造職能：商業(yè)銀行通過存貸業(yè)務(wù)創(chuàng)造活期存款貨幣，具有創(chuàng)造和收縮貨幣的功能。商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)職

能職能內(nèi)容提供支付系統(tǒng)利用活期存款賬戶，為客戶辦理各種貨幣結(jié)算、支付、兌換和轉(zhuǎn)移存款等活動中介職能/資產(chǎn)轉(zhuǎn)換把存款轉(zhuǎn)化為貸款，進行資產(chǎn)轉(zhuǎn)換擔(dān)保職能擔(dān)?？蛻魺o力償付債務(wù)時代為償付存款/投資顧問職能通過存款設(shè)計、管理和保障，幫助客戶實現(xiàn)長期目標并改善生活價值保管/證明職能保管客戶貴重物品，評估其實際市場價值并作出證明代理職能代表客戶管理和保護其資產(chǎn)，或為其發(fā)行及收回證券風(fēng)險管理職能通過各種方式，審貸程序、貸款條款、分散化貸款組合、衍生產(chǎn)品等對資產(chǎn)風(fēng)險進行管理信用創(chuàng)造與貨幣政策傳遞職能創(chuàng)造存款貨幣；是中央銀行貨幣政策傳遞的重要渠道商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)支付服務(wù)的意義：使銀行持續(xù)擁有穩(wěn)定的廉價資金資源。可以幫助企業(yè)等經(jīng)濟主體節(jié)約現(xiàn)鈔使用，促進資金的周轉(zhuǎn)和交易效率的提高。商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)資產(chǎn)轉(zhuǎn)換規(guī)模轉(zhuǎn)換：銀行通過負債業(yè)務(wù)把分散的、小額的個人和家庭的儲蓄動員集中起來，配置給有大額資金需求的工商企業(yè)、政府和機構(gòu)，以適應(yīng)現(xiàn)代化大生產(chǎn)和企業(yè)規(guī)模擴張的內(nèi)在要求。期限轉(zhuǎn)換：銀行可以緩解短期儲蓄供給和長期投資需求間的期限不匹配矛盾，使眾多短期資金來源在期限上相銜接，使短期資金來源變成數(shù)額巨大的長期穩(wěn)定資金來源，滿足社會對長期借貸資本的需求。商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)風(fēng)險轉(zhuǎn)換：銀行持有高風(fēng)險的企業(yè)貸款，并且將其轉(zhuǎn)換成活期和定期存款等低風(fēng)險資產(chǎn)提供給個人和家庭。時間轉(zhuǎn)換：通過存款把人們的資金及其對商品和勞務(wù)的支配和消費權(quán)從現(xiàn)階段轉(zhuǎn)移到未來，通過住房抵押貸款等消費者信貸把人們未來的收入轉(zhuǎn)移到現(xiàn)階段以實現(xiàn)對大額耐用消費品的一次性購買?？臻g轉(zhuǎn)換：把資金從資金盈余的單位和地區(qū)轉(zhuǎn)移到資金稀缺的單位和地區(qū)。商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)銀行通過存貸業(yè)務(wù)，派生出存款貨幣，一種賬面的流通工具和支付手段，擴大了社會貨幣供給量。銀行強勁的信貸創(chuàng)造能力使商業(yè)銀行成為中央銀行貨幣政策傳遞的重要渠道，是一國貨幣供給體系中至關(guān)重要的一個環(huán)節(jié)，貨幣政策宏觀調(diào)控的有效性很大程度上受銀行存貸款業(yè)務(wù)的影響。信用創(chuàng)造與貨幣政策傳遞：商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)四、商業(yè)銀行類型按資本所有權(quán)形式劃分：個人獨資銀行：由個人出資人共同出資組建的銀行。股份制銀行：以股份有限公司形式組織的銀行。國有制銀行：由國家或地方政府出資組建的銀行。商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)按業(yè)務(wù)范圍劃分：批發(fā)性銀行：主要為工商企業(yè)等機構(gòu)客戶提供大交易額金融服務(wù)的銀行。零售性銀行：主要為居民客戶提供零星的、以小交易額為特征的金融服務(wù)的銀行。批發(fā)零售兼營性銀行：同時經(jīng)營對工商企業(yè)機構(gòu)、居民客戶兩類金融服務(wù)的銀行。商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)按經(jīng)營活動覆蓋的地域劃分：地方性銀行：以所在社區(qū)客戶為服務(wù)對象，以零售業(yè)務(wù)為主的銀行。區(qū)域性銀行：以區(qū)域內(nèi)所有社區(qū)為基本市場，兼營批發(fā)和零售兩類不同業(yè)務(wù)的銀行。全國性銀行：服務(wù)于國內(nèi)多個區(qū)域的工商客戶和個人客戶的銀行。國際性銀行：業(yè)務(wù)遍及世界各國，以跨國經(jīng)營的機構(gòu)客戶為主要對象，也兼營富有的高端個人客戶金融服務(wù)的銀行。商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)按能否從事證券業(yè)務(wù)劃分：全能銀行：德國式（銀行證券保險混業(yè)經(jīng)營，并可以參與工商企業(yè)）、英美式（通過大銀行設(shè)立獨立法人公司，或通過銀行控股公司經(jīng)營證券業(yè)務(wù)，實現(xiàn)混業(yè)經(jīng)營）分離銀行：商業(yè)銀行和投資銀行業(yè)務(wù)相分離。按組織形式劃分：單一銀行、總分行銀行、銀行持股公司商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)五、銀行組織形式單元制：無分支機構(gòu)的獨家銀行，指不設(shè)立或不能、不許設(shè)立分支機構(gòu)的商業(yè)銀行，只通過一個網(wǎng)點、一個營業(yè)部提供所有類型的金融服務(wù)。商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)組織框架：一個提供全部種類業(yè)務(wù)的營業(yè)所附加專門性服務(wù)設(shè)施自動提款機銷售網(wǎng)點終端便利窗口商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)1927年：《麥克法登法案》（McFaddenAct），全面禁止銀行跨州開設(shè)分支機構(gòu)。1994年：《里格—尼爾1994年跨州經(jīng)營和跨州設(shè)立分支機構(gòu)效率法》(TheRiegle–NealInterstateBankingandBranchingEfficiencyActof1994)，規(guī)定從1997年起美國各銀行可以通過收購、兼并或新建的方式跨州設(shè)立分支機構(gòu)。

商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)優(yōu)點：可以限制壟斷，有利于自由競爭，也緩和了競爭的劇烈程度；有利于銀行與地方政府協(xié)調(diào)，集中全力為本地區(qū)服務(wù)；各銀行具有獨立自主性，業(yè)務(wù)經(jīng)營靈活性較大；銀行管理層次較少，工作效率比較高，也易于央行管理控制。商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)缺點：銀行不設(shè)立分支機構(gòu)，會人為造成資本的迂回流動，不利于經(jīng)濟發(fā)展，同時削弱銀行競爭力；單元銀行業(yè)務(wù)規(guī)模有限，不利于取得規(guī)模效益，不利于銀行采用最新的管理手段和工具；集中于某一地區(qū)或行業(yè)，容易受到經(jīng)濟發(fā)展?fàn)顩r波動的影響，增大銀行經(jīng)營風(fēng)險。

商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)總分行制：法律允許在總行以外，可以在國內(nèi)外設(shè)立若干分支機構(gòu)，而不受特定的地域限制的銀行制度。商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)組織框架：總分行制銀行提供全套業(yè)務(wù)的分行便利窗口ATM或POS電子銀行提供全套業(yè)務(wù)的分行銀行總部商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)優(yōu)點：分支機構(gòu)多，擴大了銀行的業(yè)務(wù)基礎(chǔ)，易于吸收存款，調(diào)劑資金，易于分散放款，分散風(fēng)險，以保障利潤水平的穩(wěn)定增長；總分行有著更為多樣化的廣泛的地理市場，對單一產(chǎn)業(yè)、地方的依賴性較小，破產(chǎn)風(fēng)險較小，有助于穩(wěn)定公眾對銀行的信心；分支行規(guī)模較大，經(jīng)營成本較低，能夠獲得規(guī)模效益，銀行易于采用現(xiàn)代化設(shè)備，從而能更有效地提供多種金融服務(wù)；

商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)有利于資金在總行和分行之間調(diào)度，靈活性高，可以提高資金的使用效率，為銀行牟取更高利潤；提供全面銀行服務(wù)，提高了客戶服務(wù)的可得性、便利性，同時由于總分行規(guī)模龐大，對國民經(jīng)濟影響大，能夠與政府、央行、大型企業(yè)保持良好關(guān)系，有利于業(yè)務(wù)順利開展；分支行使銀行總數(shù)減少，便于金融當(dāng)局的宏觀管理，業(yè)務(wù)經(jīng)營受地方政府干預(yù)小。商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)缺點：少數(shù)銀行通過分支機構(gòu)的擴張，可能會擠出小銀行，限制競爭，形成金融壟斷，從而降低對客戶提供服務(wù)的質(zhì)量；總分行通過減少競爭，獲得較大的市場控制力量，可能會使公眾接受較高的服務(wù)定價；銀行規(guī)模大，內(nèi)部層次較多，增加了銀行的管理難度；總分行生存不依賴于某一地方，使得地方的消費者、小公司難以得到銀行的支持，可能會延緩地方、社區(qū)的建設(shè)和發(fā)展。

商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)銀行控股公司制：又稱為集團銀行制，指一家公司作為股權(quán)控制公司，持有一家或兩家以上銀行股票的一定百分比，從而形成對銀行的有效控制權(quán)。商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)組織框架：金融控股公司保險公司子公司房地產(chǎn)發(fā)展和投資子公司銀行銀行其他非銀行分支機構(gòu)證券公司商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)保險公司子公司銀行其他非銀行分支機構(gòu)證券公司商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)優(yōu)點：銀行的資金使用、信息資源利用等都由母公司在全球范圍內(nèi)統(tǒng)一掌握統(tǒng)一管理，可以更高效地配置資源；銀行持股公司掌握大量的非銀行附屬企業(yè)，為銀行提供了靈活多樣的長期資金來源，保證了銀行的發(fā)展；整個銀行持股公司在金融與非金融領(lǐng)域的多種經(jīng)營有利于公司取得范圍與規(guī)模經(jīng)濟，增加銀行盈利。商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)股東大會各專業(yè)委員會監(jiān)事會各職能部門董事會/董事長各下屬機構(gòu)行長/總經(jīng)理各副行長/副總經(jīng)理咨詢機構(gòu)銀行內(nèi)部組織形式：商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)決策機構(gòu)：

股東大會：商業(yè)銀行的最高權(quán)力和決策機構(gòu)，由全體普通股股東組成。股東通過法定的投票表決程序，選舉和罷免董事，贊成或否決決策事項，從而間接影響商業(yè)銀行的經(jīng)營管理，實現(xiàn)自己的控制權(quán)。

董事會：股東大會選舉董事，組成董事會，代表股東執(zhí)行股東大會的決議。職責(zé)包括：確定銀行的經(jīng)營目標和經(jīng)營政策；選聘銀行高級管理人員；設(shè)立各種委員會或附屬機構(gòu)等。商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)執(zhí)行機構(gòu)：

行長：商業(yè)銀行的執(zhí)行總管，是銀行業(yè)內(nèi)部的首腦。職責(zé)包括：執(zhí)行董事會的決議；組織銀行的經(jīng)營活動；組織經(jīng)營管理班子；提名副行長及各職能部門的經(jīng)理、財務(wù)主管等高級職員人選；向董事會提交年度報告及各種報表；招聘和解雇員工等等。

業(yè)務(wù)職能部門：一類是業(yè)務(wù)部門，包括存款部、貸款部、投資部、國際業(yè)務(wù)部、信用卡部、信托部等；另一類是內(nèi)部管理部門，包括會計部、人力資源部、教育培訓(xùn)部、公共關(guān)系部等。商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)監(jiān)督機構(gòu)：

監(jiān)事會：股東大會選舉產(chǎn)生，執(zhí)行對董事會、行長及整個銀行管理的監(jiān)督權(quán)，檢查董事會制定的經(jīng)營方針、決策、制度及其執(zhí)行情況，檢查執(zhí)行機構(gòu)的業(yè)務(wù)經(jīng)營和內(nèi)部管理等等。

稽核委員會：董事會設(shè)置的對商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)進行檢查的委員會。商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)六、商業(yè)銀行經(jīng)營模式分業(yè)經(jīng)營：管理當(dāng)局對銀行可以經(jīng)營的業(yè)務(wù)范圍進行限制，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與投資銀行證券業(yè)務(wù)、保險業(yè)務(wù)等相分離?；鞓I(yè)經(jīng)營：全能經(jīng)營，管理當(dāng)局對銀行的業(yè)務(wù)范圍限制較少，允許銀行開展多種業(yè)務(wù)，既能經(jīng)營傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)，又能經(jīng)營證券、投資、保險和其他多種金融業(yè)務(wù)。

商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)分離階段：現(xiàn)代商業(yè)銀行、證券業(yè)在產(chǎn)生時都以獨立形態(tài)存在，其業(yè)務(wù)是基本分離的。這種分離是歷史發(fā)展自發(fā)形成的自然狀態(tài)，而不是由法律規(guī)定的。融合階段：20世紀初期，隨著各國證券市場得到迅速發(fā)展，商業(yè)銀行開始向證券業(yè)大力擴展，打破了銀行業(yè)和證券業(yè)之間的業(yè)務(wù)界限。對于銀行這種綜合化、自由化的經(jīng)營活動，政府很少進行限制，客觀上推動了銀行業(yè)與證券業(yè)之間的融合過程。商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)分離階段：29－33年西方國家發(fā)生了嚴重經(jīng)濟危機，大量銀行倒閉。美國國會在1933年通過了格拉斯－斯蒂格爾法案（G-S法案），禁止商業(yè)銀行從事證券投資等長期投資性業(yè)務(wù)，同樣證券公司也不能從事吸收存款等商業(yè)銀行業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和投資銀行業(yè)務(wù)徹底分離，美國銀行進入了分業(yè)經(jīng)營時代。二戰(zhàn)后，很多國家也紛紛走上了商業(yè)銀行與證券公司業(yè)務(wù)分離的格局。商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)融合階段：20世紀70年代以來，金融市場的全球聯(lián)系日益增強，加劇了金融業(yè)競爭。為了尋求新的生存和發(fā)展空間，商業(yè)銀行不得不在傳統(tǒng)資產(chǎn)負債業(yè)務(wù)之外去尋求新的業(yè)務(wù)和利潤增長點。同時為了改善商業(yè)銀行的經(jīng)營環(huán)境，一些發(fā)達國家也逐漸放松了對銀行業(yè)的管制，商業(yè)銀行逐步突破了原有的業(yè)務(wù)范圍限制，走上了綜合化道路。

商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)1986年：“懷特研究報告”指出：在29－33年大危機中，美國5000多家銀行倒閉的主要原因不是商業(yè)銀行參與了投資銀行業(yè)務(wù)，而是主管部門的監(jiān)管不力和政府的決策失誤。1999年：《金融服務(wù)現(xiàn)代化法》，廢除了G-S法案，為商業(yè)銀行和投資銀行的聯(lián)合經(jīng)營提供了法律上的保障，使美國商業(yè)銀行重新走上業(yè)務(wù)全能化的道路。美國：商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)英國：在1986年10月27日對倫敦金融城進行了調(diào)整，調(diào)整之后英國的銀行業(yè)可以通過購買一家或以上證券機構(gòu)，并把其作為自己子公司來介入證券業(yè)，并可以進入證券交易所。同時商業(yè)銀行可以通過與保險公司達成產(chǎn)品互售協(xié)議介入保險業(yè)。

在92年頒布金融制度改革法，規(guī)定商業(yè)銀行可以通過成立或收購子公司來介入其他金融業(yè)務(wù)。

日本：商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)德國：德國的工業(yè)化開始比較遲，資本市場證券市場發(fā)展也比英美落后，所以工商企業(yè)不僅在短期資金上，在長期資金方面也都高度依賴銀行，銀行和企業(yè)之間一開始就建立了密切的聯(lián)系。金融法規(guī)沒有對銀行從事證券業(yè)進行過限制。商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)分業(yè)經(jīng)營的優(yōu)勢：可以防止銀行把過多的資金用在高風(fēng)險的證券投資活動上，避免證券市場波動及企業(yè)狀況對銀行經(jīng)營活動造成沖擊，降低了銀行經(jīng)營風(fēng)險，有利于銀行、金融和整個經(jīng)濟的穩(wěn)定；銀行業(yè)和證券業(yè)相分離，為存貸款和證券投資、承銷這兩種業(yè)務(wù)的發(fā)展創(chuàng)造了一個穩(wěn)定而封閉的環(huán)境，避免了競爭摩擦和可能出現(xiàn)的內(nèi)部協(xié)調(diào)困難問題，有利于培養(yǎng)兩類金融業(yè)務(wù)的專業(yè)技術(shù)人員，提高信貸風(fēng)險和證券投資風(fēng)險兩類風(fēng)險的專業(yè)控制、管理水平；商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)有利于抑制金融壟斷集團的形成，維持金融、經(jīng)濟發(fā)展的自由競爭局面；實行分業(yè)經(jīng)營有利于政府和中央銀行根據(jù)具體情況，分別調(diào)控和管理國家金融活動。商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)限制了商業(yè)銀行的發(fā)展壯大，不利于銀行進行公平的國際競爭；分業(yè)經(jīng)營的劣勢：使商業(yè)銀行和證券公司缺乏優(yōu)勢互補，證券業(yè)難以利用、依托商業(yè)銀行的資金優(yōu)勢和網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢，商業(yè)銀行業(yè)也不能借助證券公司的業(yè)務(wù)來進一步密切與客戶的關(guān)系，推動其本源業(yè)務(wù)的發(fā)展；使商業(yè)銀行資產(chǎn)運用單一集中于信貸業(yè)務(wù)，從而缺乏資產(chǎn)經(jīng)營靈活性及內(nèi)部經(jīng)營損益互補機制，導(dǎo)致銀行風(fēng)險高度集中。商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)全面的業(yè)務(wù)范圍能夠產(chǎn)生規(guī)模經(jīng)濟和范圍經(jīng)濟帶來的成本優(yōu)勢。銀行規(guī)模增大可能使提供服務(wù)的單位成本下降，獲得規(guī)模效益；由一家銀行提供不同的服務(wù)業(yè)務(wù)，使經(jīng)營成本比多個機構(gòu)分別提供這些業(yè)務(wù)的總成本小，獲得范圍效益；混業(yè)經(jīng)營的優(yōu)勢：商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)使商業(yè)銀行具有更大的整體穩(wěn)定性。銀行資產(chǎn)多元化，有利于分散資產(chǎn)風(fēng)險；貸款市場利率和證券市場行情一般呈反向變動關(guān)系，銀行同時經(jīng)營信貸業(yè)務(wù)和證券業(yè)務(wù)，可以在銀行內(nèi)部形成損益互補機制，保持銀行整體穩(wěn)定；銀行持有有價證券提高了資產(chǎn)的流動性，有利于避免發(fā)生支付危機；商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)銀行可以充分挖掘現(xiàn)有銷售網(wǎng)絡(luò)的資源潛力，為現(xiàn)有客戶提供更多的金融服務(wù)，提高資源使用效率，加強與客戶的聯(lián)系，吸引新的客戶，并增加銀行的收益；使銀行能夠更全面、多角度考查、掌握企業(yè)的經(jīng)營狀況，減少貸款投資風(fēng)險。商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)客戶獲得多種金融服務(wù)只需要和一家銀行打交道，客戶搜尋信息、監(jiān)督和交易的單位成本都會降低；客戶和銀行關(guān)系的增強將促進銀行服務(wù)的改善和價格的降低。商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)多元化業(yè)務(wù)經(jīng)營在管理上面臨不少難題；混業(yè)經(jīng)營的劣勢：銀行某項業(yè)務(wù)出現(xiàn)的風(fēng)險很容易傳遞給其他業(yè)務(wù)，往往會使銀行出現(xiàn)破產(chǎn)倒閉的風(fēng)險，最終給社會造成的影響更為嚴重；混業(yè)經(jīng)營會推動銀行業(yè)的業(yè)務(wù)重組和機構(gòu)兼并，金融資本和產(chǎn)業(yè)資本將進一步趨于集中，可能會形成少數(shù)金融企業(yè)寡頭占據(jù)市場的局面，從而損害金融領(lǐng)域的公平競爭；商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)混業(yè)經(jīng)營使銀行為客戶提供全面的多元化的服務(wù)，使銀行和客戶的關(guān)系日益密切，客戶容易被一家銀行鎖定，強化了客戶對銀行的依附性，可能損害消費者的利益；混業(yè)經(jīng)營使得銀行經(jīng)營結(jié)構(gòu)更為復(fù)雜而且不透明，從而提高了監(jiān)管的成本，不利于監(jiān)管機構(gòu)對其進行有效監(jiān)管，同時也對監(jiān)管水平提出了更高的要求。商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)七、現(xiàn)代銀行發(fā)展趨勢

機構(gòu)規(guī)模巨型化和業(yè)務(wù)全能化：并購金額一般很大；并購形式從以往的橫向并購轉(zhuǎn)向混合并購；并購呈現(xiàn)國際化趨勢。金融服務(wù)性收入將成為主要收入來源：隨著金融競爭的加劇，傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的規(guī)模相對縮減，存貸利差越來越小，金融服務(wù)性業(yè)務(wù)在銀行中的重要性越來越突出，服務(wù)費收入也將成為商業(yè)銀行收入的主要來源。

零售業(yè)務(wù)將成為商業(yè)銀行競爭的重點：隨著經(jīng)濟的不斷發(fā)展，大企業(yè)逐步轉(zhuǎn)向證券市場融資，而居民的金融服務(wù)需求也擴大了，個人金融業(yè)務(wù)無論在數(shù)量上還是在業(yè)務(wù)品種上都在迅速增長，銀行業(yè)務(wù)重點已經(jīng)開始轉(zhuǎn)移到零售金融業(yè)務(wù)上。商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)業(yè)務(wù)經(jīng)營證券化負債證券化：各種傳統(tǒng)的銀行信貸越來越多地被各種各樣的證券融資所取代。銀行獲取資金不再完全依靠于被動的存款，而是通過積極地在國內(nèi)、國際上發(fā)行各種債券、股票，來獲取資本金以及其他營運資金。資產(chǎn)證券化：商業(yè)銀行以消費貸款、住房抵押貸款、項目貸款、出口信貸等貸款資產(chǎn)為抵押發(fā)行證券，通過在金融市場上流通轉(zhuǎn)讓這些證券收回貸款資金，加快資金的周轉(zhuǎn)，提高銀行資產(chǎn)的流動性。商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)八、商業(yè)銀行經(jīng)營管理的一般原則盈利性：商業(yè)銀行經(jīng)營管理活動的主要動力和目標。盈利水平的高低不僅反映了銀行現(xiàn)行戰(zhàn)略策略是否正確，更重要的是為銀行的進一步發(fā)展打下了良好的基礎(chǔ)。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)盡可能地擴大它賺取利潤的能力。銀行的一切經(jīng)營活動，都是為了獲取盡可能大的利潤。商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)凈利息收益率＝（利息收入－利息支出）/盈利性資產(chǎn)×100％凈利潤率＝凈收益/總收入×100％資產(chǎn)收益率＝凈收益/資產(chǎn)總額×100％資本收益率＝凈收益/資本總額×100％杠桿乘數(shù)＝資產(chǎn)總額/資本總額×100％資產(chǎn)利用率＝總收入/總資產(chǎn)×100％資金成本率＝（利息支出＋其他負債費用）/總負債×100％商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)安全性：商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)盡量避免各種不確定因素對其資產(chǎn)、負債、利潤、信譽等方面的影響，以保證銀行的穩(wěn)健經(jīng)營與發(fā)展。貸款對存款比率、資本充足率、備付金比率、資產(chǎn)對資本比率、負債對流動性資產(chǎn)比率、風(fēng)險權(quán)重資產(chǎn)對總資產(chǎn)比率、單個貸款比率、貸款質(zhì)量比率商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)流動性：銀行能夠隨時應(yīng)付客戶提存，滿足客戶必要貸款需求的支付能力。資產(chǎn)的流動性：資產(chǎn)在價值不受損失或損失很小的條件下迅速變現(xiàn)的能力。

負債的流動性：銀行以較低的成本隨時獲取資金的能力。備付金比率、資產(chǎn)流動性比率、中長期貸款比率、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)比率商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)習(xí)題資產(chǎn)金額（萬元）利率（％）負債和權(quán)益金額（萬元）利率（％）現(xiàn)金1，000定活兩便存款30，0007存款準備金930

6短期存款30，00010短期國庫券15，00011長期存款30，00012長期政府債券15，00013同業(yè)拆借3，00013中長期保證貸款20，00013自有資金7，000中長期抵押貸款20，00015中長期信用貸款20，00015固定資產(chǎn)8，070（無其他收入，其他管理費開支為2000萬元，所得稅率39％）商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)銀行資本管理商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)一、銀行資本的概念和構(gòu)成資本：銀行所有者投入的資金，是銀行擁有的永久歸銀行支配使用的自有資金，代表著對銀行的所有權(quán)。商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)所有者權(quán)益＝總資產(chǎn)－總負債包括普通股、優(yōu)先股、資本公積、留存收益以及一般準備金。銀行監(jiān)管資本＝所有者權(quán)益＋長期債務(wù)求償權(quán)在存款人之后；期限比較長；具有較強的市場約束作用。資本市場價值＝股票市場價格×發(fā)行股數(shù)資本市場價值＝資產(chǎn)市場價值－負債市場價值商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)最低資金：按照有關(guān)法律規(guī)定設(shè)立銀行要求達到的最低資本額。注冊資本：商業(yè)銀行設(shè)立時，在銀行章程中注明的向政府主管機構(gòu)登記注冊的資金，是公開聲明的財產(chǎn)總額。商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)發(fā)行資本：名義資本，是商業(yè)銀行實際已經(jīng)向投資人發(fā)行的股份總額。實收資本：已付資本，指投資人已經(jīng)實際認購的全部股份，或者實際繳納給銀行的股金。商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)某商業(yè)銀行發(fā)起人向中央銀行遞交設(shè)立申請登記書，資本總額為150億元。申請書核準后該銀行向社會公開發(fā)行100億股普通股募集資金，面值1元/股，發(fā)行價格8.5元/股。發(fā)起人出資50億元折合50億股。最后募集資金總額共為900億元，該銀行經(jīng)有關(guān)部門驗資后開業(yè)。商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)股本：包括普通股和優(yōu)先股。普通股是銀行資本的基本形式，是銀行籌集資本金的主要方式。優(yōu)先股介于普通股和債券之間，持有人享有優(yōu)先收益權(quán)和求償權(quán)。資本構(gòu)成：商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)盈余：包括資本盈余和留存盈余。

資本盈余：資本公積，投資者或其他經(jīng)濟主體投入銀行，所有權(quán)歸投資者，但不構(gòu)成銀行實收資本的那部分資本。包括股本溢價、銀行接受的現(xiàn)金和非現(xiàn)金捐贈、股權(quán)投資增值、外幣資本折算差額、債權(quán)人豁免的債務(wù)等。商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)

留存盈余：包括盈余公積和未分配利潤。

盈余公積：銀行按規(guī)定從凈利潤中提取的各種積累資金，包括法定盈余公積、任意盈余公積、法定公益金。

未分配利潤：銀行稅后利潤中提取必要公積金后沒有分配給股東的部分。商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)資本儲備金：包括普通準備金和重估儲備。普通準備金：銀行為了防止意外損失，而按照一定比例從銀行收益中提取出來的資金，在一定程度上起著和股本資本相同的作用。重估儲備：銀行對固定資產(chǎn)和長期持有的證券進行重估時，重估的市場價值超過賬面價值的部分。

商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)債務(wù)資本：包括資本票據(jù)和債券。資本票據(jù)：期限較短的銀行借據(jù)；長期債券指期限較長、發(fā)行面額較大的債務(wù)憑證。資本票據(jù)和長期債券有明確的利息和期限，又被稱為附屬債務(wù)。商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)一級資本：核心資本，包括股本和公開儲備。股本包括普通股和非累積永久性優(yōu)先股。公開儲備包括資本盈余、盈余公積和未分配利潤，是在資產(chǎn)負債表上公開保留的儲備。《巴塞爾協(xié)議》規(guī)定：商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)二級資本：附屬資本，包括未公開儲備、混合型債務(wù)股本工具、長期次級債務(wù)等。未公開儲備：項目反映在銀行損益表上，計算損益時體現(xiàn)了提取過程，但是不反映在資產(chǎn)負債表上，屬于附屬資本。包括資產(chǎn)重估儲備和貸款呆賬準備金。商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)混合型債務(wù)股本工具：包括可贖回優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股、參與債券、可轉(zhuǎn)換債券等等，持有者的權(quán)利介于普通股和一般債務(wù)之間。長期次級債務(wù)：外部投資者投入的期限較長、要求權(quán)次于存款人的債務(wù)。商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)資

產(chǎn)負債和股東權(quán)益現(xiàn)金存放同業(yè)各類貸款減：呆賬準備固定資產(chǎn)其他資產(chǎn)總資產(chǎn)合計負債：各類存款短期借款債務(wù)資本股東權(quán)益：普通股股本優(yōu)先股股本資本盈余留存盈余負債和股東權(quán)益合計商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)營業(yè)功能：銀行在開業(yè)之前購置營業(yè)設(shè)備、招聘職員、啟動業(yè)務(wù)的開支只能通過自有資本來解決。銀行擁有足額資本，是銀行管理當(dāng)局審批銀行開業(yè)資格的重要指標。

充足的資本是銀行樹立信譽、穩(wěn)定公眾信心的基本物質(zhì)條件。開業(yè)后，銀行資本可以用于日常經(jīng)營活動。

二、銀行資本的功能

商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)保護功能：當(dāng)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)發(fā)生損失時，銀行先要用銀行資本來抵補損失，對存款、借款等負債起到了緩沖的作用，保護了存款人、借款人的利益。管理功能：銀行資本數(shù)量是銀行管理當(dāng)局審批銀行開業(yè)資格，并對銀行進行監(jiān)管的重要指標。管理當(dāng)局通過建立適量資本標準，限制銀行的設(shè)立，控制銀行資產(chǎn)規(guī)模的擴張。商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)三、銀行資本充足性及測定資本充足性：銀行資本數(shù)量必須超過金融管理當(dāng)局所規(guī)定的能夠保障正常營業(yè)并足以維持充分信譽的最低限度；銀行資本結(jié)構(gòu)必須具有合理性，現(xiàn)有資本或新增資本的構(gòu)成，應(yīng)當(dāng)符合銀行總體經(jīng)營目標。商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)資本與存款比率：銀行資本至少應(yīng)該等于其存款總額的10％?？紤]了資本對存款提取的保障功能，有利于限制銀行規(guī)模擴張。但沒有考慮到銀行資產(chǎn)的結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)質(zhì)量對資本的需求。結(jié)構(gòu)比率法：商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)資本與資產(chǎn)比率：銀行持有的資產(chǎn)增加時，資本也必須按比例同時增加?？紤]了資產(chǎn)數(shù)量，把資本持有量和資產(chǎn)總額掛鉤，可以使銀行資本抵御意外損失的能力在一定程度上得到發(fā)揮。沒有考慮資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，沒有考慮不同的資產(chǎn)對于銀行來說風(fēng)險是不同的，給銀行帶來損失的可能性也不相同。商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)資本與風(fēng)險資產(chǎn)比率：資本與風(fēng)險資產(chǎn)的比率在15％－20％左右。對無風(fēng)險資產(chǎn)和風(fēng)險資產(chǎn)進行了區(qū)分，體現(xiàn)了資本抵御資產(chǎn)意外損失的性質(zhì)，具有一定科學(xué)性。沒有對風(fēng)險資產(chǎn)進行細分，沒有考慮到風(fēng)險資產(chǎn)之間的風(fēng)險程度也是不相同的。商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)資本與不同類型風(fēng)險資產(chǎn)比率：把銀行資產(chǎn)按照流動性和風(fēng)險性的高低分成六組，分別對每類資產(chǎn)規(guī)定了各自的資本資產(chǎn)比率，用各組資產(chǎn)額分別乘以各自的資本資產(chǎn)比率要求，然后加總作為銀行的適度資本需要量。商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)資產(chǎn)分組資本資產(chǎn)比率無風(fēng)險資產(chǎn)（現(xiàn)金、存放同業(yè)、短期國債等一二級流動性準備資產(chǎn)）0％風(fēng)險較小資產(chǎn)（5年以上政府債券、政府機構(gòu)債券、擔(dān)保貸款等貸款投資）5％普通風(fēng)險資產(chǎn)（政府公債之外的證券投資和證券貸款，或有價證券資產(chǎn)）12％風(fēng)險較高資產(chǎn)（對財務(wù)狀況較差、信用水平較低和擔(dān)保不足的債務(wù)人的貸款）20％有問題資產(chǎn)（超過償付期限的貸款和可疑貸款）50％虧損資產(chǎn)和固定資產(chǎn)100％商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)綜合分析法：除了分析業(yè)務(wù)活動對銀行資本需要量的影響外，還對經(jīng)營管理質(zhì)量、經(jīng)營者能力、資產(chǎn)流動性、負債結(jié)構(gòu)等對資本量的影響進行綜合分析?？紤]八個方面的因素：銀行經(jīng)營管理水平；資產(chǎn)流動性；以往的收益狀況及收益保留額；銀行股東的特點和資信；營業(yè)費用的數(shù)量；存款結(jié)構(gòu)的潛在變化；經(jīng)營活動的效率；在競爭環(huán)境下銀行滿足本地區(qū)目前和今后金融需求的能力。商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)20世紀70年代隨著全球經(jīng)濟一體化和金融國際化的發(fā)展，資金國際化程度越來越高，跨國銀行在經(jīng)濟中發(fā)揮著越來越大的作用。要防止跨國銀行在一國發(fā)生危機而引起國際銀行業(yè)危機，國際性合作、統(tǒng)一的銀行監(jiān)督管理必須不斷加強，從而對跨國銀行的監(jiān)督管理以及國際監(jiān)督合作，成了各國中央銀行監(jiān)督管理職責(zé)的重要組成部分。

《巴塞爾協(xié)議》法：商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)1975年9月：《對國外銀行機構(gòu)監(jiān)督的原則》，規(guī)定東道國和母國的銀行監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)當(dāng)共同對國外銀行機構(gòu)進行監(jiān)督，互通情報，密切合作，共同保證國外銀行機構(gòu)的流動性和清償能力。1983年：《綜合資產(chǎn)負債表原則》，要求跨國銀行要把總行、國內(nèi)外分行作為一個整體，從全球角度考察其資本充足性、流動性、清償能力、貸款集中度和面臨的風(fēng)險等。商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)1988年7月：《統(tǒng)一國際銀行資本計量和資本標準的協(xié)議》，對跨國銀行的資本組成、風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的計算、標準比率等方面進行了規(guī)定，確立了國際銀行業(yè)衡量商業(yè)銀行適度資本需要量的統(tǒng)一標準。

1996年1月：《包括市場風(fēng)險后的資本協(xié)議》，重申了銀行資本金占風(fēng)險資產(chǎn)比率不能低于8％的要求，商業(yè)銀行要達到這一要求，不僅要考慮按照風(fēng)險權(quán)數(shù)加權(quán)后的資產(chǎn)總額，而且要考慮到自己所承受的市場風(fēng)險。商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)2004年6月：《新巴塞爾資本協(xié)議》，核心是對風(fēng)險的管理，確定了包括最低資本要求、監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查以及市場約束在內(nèi)的三大支柱。最低資本要求：不僅考慮了信用風(fēng)險，還考慮了市場風(fēng)險和操作風(fēng)險。監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查：監(jiān)管機構(gòu)對銀行資本充足率進行評估，提高銀行透明度和會計標準。市場約束：強調(diào)銀行信息的透明度，要求銀行對資本構(gòu)成、風(fēng)險、資本充足率等方面進行充分、準確的信息披露。商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)

《新協(xié)議》對資本充足的測定：核心資本比率（≥4％）＝核心資本/風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)×100％總風(fēng)險資本比率（≥8％）＝總資本/風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)×100％風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)＝信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)＋12.5×市場風(fēng)險＋12.5×操作風(fēng)險商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)資產(chǎn)負債表內(nèi)項目金額（萬美元）現(xiàn)金75短期政府債券300國內(nèi)銀行存款75家庭住宅抵押貸款75企業(yè)貸款975表內(nèi)總資產(chǎn)1500資產(chǎn)負債表外項目用來支持政府債券的備用信用證150對企業(yè)的長期信貸承諾300資產(chǎn)負債表外項目加總450商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的計算資產(chǎn)負債表內(nèi)項目金額（萬美元）風(fēng)險權(quán)重（％）現(xiàn)金750短期政府債券3000國內(nèi)銀行存款7520家庭住宅抵押貸款7550企業(yè)貸款975100表內(nèi)資產(chǎn)項目總計1500商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)資產(chǎn)負債表外項目金額（萬美元）轉(zhuǎn)換系數(shù)風(fēng)險權(quán)重（％）用來支持政府發(fā)行債券的備用信用證150120對企業(yè)的長期信貸承諾3000.5100表外項目總計450信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)＝表內(nèi)風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)＋表外風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)＝商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)市場風(fēng)險的計算加權(quán)匯率風(fēng)險綜合頭寸＝外匯綜合頭寸×0.5＋外匯凈綜合頭寸×0.5外匯綜合頭寸＝外匯凈多頭總額＋凈空頭總額外匯凈綜合頭寸＝外匯凈多頭總額－凈空頭總額凈多頭（萬美元）凈空頭（萬美元）歐元5日元10英鎊15總額5總額25商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)加權(quán)股權(quán)風(fēng)險綜合頭寸＝股權(quán)綜合頭寸×0.5＋股權(quán)凈綜合頭寸×0.5股權(quán)綜合頭寸＝股權(quán)凈多頭總額＋凈空頭總額股權(quán)凈綜合頭寸＝股權(quán)凈多頭總額－凈空頭總額凈多頭（萬美元）凈空頭（萬美元）股票C5股票A3股票B2總額5總額5總市場風(fēng)險＝加權(quán)匯率風(fēng)險＋加權(quán)股權(quán)風(fēng)險＝商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)操作風(fēng)險的計算K＝[Σ1-3

Max(ΣI1－8×β1－8，0)]/3K：操作風(fēng)險資本要求I1－8：8種產(chǎn)品中各產(chǎn)品當(dāng)年的總收入β1－8：各種產(chǎn)品總收入面臨的操作風(fēng)險權(quán)重商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)產(chǎn)品β系數(shù)（％）公司金融18％交易和銷售18％零售銀行業(yè)務(wù)12％商業(yè)銀行業(yè)務(wù)15％支付和清算18％代理服務(wù)15％資產(chǎn)管理12％零售經(jīng)紀12％β值表：商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)產(chǎn)品收入（萬美元）β系數(shù)（％）合計資本要求（萬美元）公司金融22218％交易和銷售22218％零售銀行業(yè)務(wù)25302012％商業(yè)銀行業(yè)務(wù)10151015％支付和清算10101518％代理服務(wù)55515％資產(chǎn)管理22212％零售經(jīng)紀11112％操作風(fēng)險總計商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)＝1207.5＋12.5×10＋12.5×8.68＝1441（萬美元）資本充足率＝總資本/風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)×100％＝100/1441×100％＝6.94％（≤8％）商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)四、資本管理資本數(shù)量充足適度原則：銀行資本的數(shù)量必須滿足金融監(jiān)管當(dāng)局所規(guī)定的，能保障正常經(jīng)營并足以維持較高信譽的最低限度。資本構(gòu)成合理原則資本保全原則：要求資本未經(jīng)批準或按制度規(guī)定不得隨意增減變動。

商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)資本增值原則：要求運用資本進行經(jīng)營增收創(chuàng)利，對資本保值增值。

流動性原則：要求資本的70％以上用于流動性資產(chǎn)，固定資產(chǎn)不能超過實收資本的30％。商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)影響銀行資本需求的因素：整個國家及銀行所處地區(qū)的宏觀經(jīng)濟發(fā)展?fàn)顩r：宏觀經(jīng)濟發(fā)展?fàn)顩r直接影響到商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營活動。經(jīng)濟周期處于繁榮階段，銀行的債權(quán)債務(wù)不會有大的波動，銀行經(jīng)營風(fēng)險可以降到最低限度，此時銀行資本持有量可以比其他時期少。在經(jīng)濟衰退或者蕭條階段，銀行籌資渠道萎縮，資金緊張，面臨的風(fēng)險較大，從而需要持有更多的資本數(shù)量。商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)銀行自身的信譽狀況：信譽高的銀行可以持有較少的資本；信譽較低的銀行，為了應(yīng)付客戶隨時提存，必須保持大量資本。銀行負債結(jié)構(gòu)：不同的負債具有不同的波動性，銀行需要持有的資本儲備也不相同。

商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)銀行資產(chǎn)質(zhì)量：銀行資產(chǎn)質(zhì)量指資產(chǎn)提供收益能力的大小和風(fēng)險的高低。資產(chǎn)質(zhì)量較高，收益能力大、風(fēng)險低，銀行存款人的資金受到削弱的可能性較低，可以保持較少的資本；資產(chǎn)質(zhì)量較低，風(fēng)險較大，銀行遭受損失的可能性比較大，需要保持較多的資本量。商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營規(guī)模：從絕對數(shù)看，銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營活動的規(guī)模越大，需要持有的資本也越多。銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營規(guī)模和資本需要量成正比。從相對數(shù)看，大銀行因為其信譽高，資金來源穩(wěn)定，主要債務(wù)人是經(jīng)營實力雄厚的大型工商企業(yè)，信用風(fēng)險較小，銀行風(fēng)險資產(chǎn)數(shù)量較少，因此所需要的資本數(shù)量相對比較少。銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營規(guī)模和資本資產(chǎn)率成反比。商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)有關(guān)法律的控制和規(guī)定：各國的金融監(jiān)管部門為了加強對銀行的控制和管理，都以法律形式對銀行資本做出了具體規(guī)定，銀行持有的資本數(shù)量必須要符合這些法律規(guī)定。不同國家法律規(guī)定的比率不同，資本持有量也不相同。商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)某銀行年初資產(chǎn)總額500億元，資本總額50億元，年末凈利潤15億元，紅利分配比例20%。若年末資本資產(chǎn)比例不變，則該銀行資產(chǎn)持續(xù)增長率為多少？若年末資本資產(chǎn)比例為8%，資產(chǎn)持續(xù)增長率又為多少？商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)銀行負債管理商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)銀行負債的概念銀行負債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行籌措資金、借以形成資金來源的業(yè)務(wù)。是由商業(yè)銀行過去的交易、事項形成的現(xiàn)實的經(jīng)濟義務(wù)，是商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中形成的尚未清償?shù)慕?jīng)濟義務(wù)；數(shù)量能夠用貨幣來確定；負債只能償付以后才會消失，履行償付義務(wù)預(yù)期會導(dǎo)致經(jīng)濟利益流出商業(yè)銀行。商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)廣義負債：包括銀行資產(chǎn)負債表上的全部負債和自有資本。狹義負債：指銀行自有資本以外的一切非資本性資金來源。被動型負債：存款主動型負債：各種債券、票據(jù)、存單等債務(wù)憑證，向中央銀行借款，向同業(yè)借款等銀行負債的構(gòu)成商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)是銀行開展經(jīng)營活動、發(fā)揮其信用中介和支付中介職能的先決條件；是解決銀行流動性的重要手段，也是銀行同社會各界聯(lián)系的渠道；負債結(jié)構(gòu)和成本的變化，極大地影響著銀行的盈利水平和風(fēng)險狀況；負債量大小及結(jié)構(gòu)變化直接影響著流通中貨幣量的變化；可以實現(xiàn)社會閑置資金在資金盈余單位和赤字單位之間的流動，實現(xiàn)儲蓄向投資的轉(zhuǎn)化。銀行負債的作用商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)銀行存款負債管理

銀行收受外來現(xiàn)款、票據(jù)或者本行貸款的轉(zhuǎn)存，而負有即期或者定期向客戶償付本金和利息義務(wù)的受信行為。以現(xiàn)款、票據(jù)或者貸款轉(zhuǎn)存把資金寄存在商業(yè)銀行，而享有即期或定期提取本金和利息權(quán)利的授信行為。商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)存款種類：按所有權(quán)劃分：私人存款、公營機構(gòu)存款、銀行同業(yè)存款。按存款資金的經(jīng)濟性質(zhì)：單位存款、個人儲蓄存款和財政性存款。

按存款的穩(wěn)定程度：活期存款、定期存款、定活兩便存款。商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)按存款的支取方式：支票存款、存單存折存款、通知存款、透支存款、存貸合一賬戶、委托存款、協(xié)議存款、專項存款和特種存款。按存款的貨幣形式：人民幣存款和外匯存款。商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)活期存款：客戶可以隨時存取或支付他人而不需要預(yù)先通知銀行的存款。主要用于交易和支付用途的款項——交易存款；在支用時需要使用銀行規(guī)定的支票——支票存款?；钇诖婵畲嫒☆l繁，銀行提供服務(wù)時要付出較高的費用，所以一般不對客戶支付利息或者支付很低的利息。商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)支票存款業(yè)務(wù)創(chuàng)新：NOW（NegotiableOrderofWithdrawalAccounts，可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶）：客戶可以簽發(fā)支票進行支付、轉(zhuǎn)賬，同時向客戶支付儲蓄存款利息。ATS（AutomaticTransferServiceAccounts，自動轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶）：由兩個賬目組成，一個是支付利息的儲蓄存款戶，另一個是無息的支票存款戶。兩個存款戶之間的資金可以自動轉(zhuǎn)移。

MMDAs（MoneyMarketDepositAccounts，貨幣市場存款賬戶）：按照貨幣市場利率支付利息的活期存款賬戶。商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)定期存款：具有確定到期期限才能提取的存款。期限較長，銀行給予較高的利息；到期前不能提取，不能流通轉(zhuǎn)讓，流動性很差。商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)CDs（Large－denominationNegotiableCertificateofTimeDeposits，大額可轉(zhuǎn)讓定期存單）：到期前可以在市場上進行轉(zhuǎn)讓買賣。IRAs（IndividualRetirementAccounts，個人退休金賬戶）：所有工資收入均可以開立，銀行支付較高利息，通常要求客戶達到一定年齡以后才可以提款。商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)儲蓄存款：針對居民個人積蓄貨幣和取得利息收入的需要而開辦的存款業(yè)務(wù)。存戶通常僅限于個人和非營利組織；分為活期儲蓄和定期儲蓄，由銀行發(fā)給存戶存折、存單，作為存款和提款的憑證；不能簽發(fā)支票，支用時只能提取現(xiàn)金或者轉(zhuǎn)入其他賬戶。商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)在利率市場化情況下，如何為存款定價，是商業(yè)銀行存款負債管理的核心問題。存款定價是否合理，會影響客戶對存款數(shù)量和存款組合的決定，影響銀行的經(jīng)營成本、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和存貸利差，最終影響銀行追求利潤最大化的經(jīng)營目標的實現(xiàn)，存款定價必須合理。存款定價方法：

商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)成本加利潤定價法：在銀行提供存款服務(wù)成本的基礎(chǔ)上，加上銀行的既定目標利潤率。每單位存款服務(wù)的價格＝每單位存款的經(jīng)營費用支出＋每單位存款應(yīng)負擔(dān)的間接費用＋出售每單位存款的計劃利潤商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)邊際成本定價法：通過比較邊際成本和邊際收益，確定使銀行利潤最大的存款利率。存款的邊際成本率＝（新增利息支出＋非利息支出）/新增可用存款額資金運用的邊際收益率＝（新增利息收入＋非利息收入）/新增貸款投資額商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)某銀行預(yù)期通過6％的存款利率可以吸引30萬元的新存款，如果提供6.5％，可籌集新存款50萬元；提供7％的利率可籌集70萬元；提供7.5％可籌集90萬元；提供8％可籌集110萬元；提供8.5％可籌集130萬元。如果銀行投資資產(chǎn)的收益率為10％，則該銀行最適存款利率為多少？此時最大利潤為多少？商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)預(yù)期新增存款新資金利率％新存款邊際成本邊際成本率％邊際收益率％利潤306.0506.510707.010907.5101108.0101308.510商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)價格表定價法：銀行公布不同存款業(yè)務(wù)的收費范圍和標準，客戶根據(jù)自己對賬戶的使用情況來確定存取款的次數(shù)、賬戶的保留余額、挑選適合自己的開戶銀行。

市場滲透定價法：銀行為迅速擴大市場份額，暫時不強調(diào)利潤對成本的彌補的一種定價方法。通常提供高于市場平均水平的利率或者收取低于市場平均水平的費用來吸引客戶。商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)高層目標定價法：銀行規(guī)定較高的服務(wù)費收費標準或要求存款賬戶保持最低余額，實際上是只向高收入家庭或者個人提供服務(wù)，把自己的客戶群固定在一定范圍內(nèi)。

商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)影響存款負債的因素：一般經(jīng)濟活動水平：商品經(jīng)濟發(fā)達、貨幣信用程度高的國家或地區(qū)，商業(yè)銀行存款規(guī)模要大于經(jīng)濟不發(fā)達國家或地區(qū)的銀行存款規(guī)模；一個國家或地區(qū)經(jīng)濟周期的不同階段，銀行存款規(guī)模也不相同。外部因素：非單個銀行力量所能左右的因素。商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)中央銀行貨幣政策：中央銀行在實施貨幣政策對經(jīng)濟進行調(diào)控時，不同的政策措施，都會直接或間接影響商業(yè)銀行的存款規(guī)模。

有關(guān)金融法規(guī)：各國為穩(wěn)定金融、促進經(jīng)濟發(fā)展而制定的對商業(yè)銀行的相關(guān)規(guī)定，會在不同程度上影響商業(yè)銀行存款的增減。

稅收政策：國家對商業(yè)銀行存款設(shè)置的稅收種類和稅率高低等稅收政策也會對銀行存款規(guī)模產(chǎn)生重要影響。

商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)銀行的資產(chǎn)規(guī)模和信譽：銀行的信譽和實力狀況，對銀行的負債規(guī)模具有直接影響。內(nèi)部因素：通過銀行自身努力能夠產(chǎn)生變化的因素。銀行服務(wù)質(zhì)量和服務(wù)品種：服務(wù)質(zhì)量和服務(wù)項目的多少是影響商業(yè)銀行存款規(guī)模的重要因素。商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)存款利率：銀行向客戶支付的存款利率越高，對客戶的吸引力越大，存款規(guī)模越大，在存款市場的份額越大。

服務(wù)收費：銀行可以根據(jù)客戶存款的資金運動規(guī)律、客戶對金融服務(wù)的使用以及自身對存款的需要等采取不同的收費政策。服務(wù)收費越低的銀行，客戶越傾向于在該銀行存款。

商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)銀行網(wǎng)點設(shè)置和營業(yè)設(shè)施：具有較多經(jīng)營網(wǎng)點和先進營業(yè)設(shè)施的銀行在競爭存款方面占有明顯優(yōu)勢。營銷策略的運用：注重新產(chǎn)品的開發(fā)，注重業(yè)務(wù)宣傳、推銷，注重搞好公共關(guān)系，注重自身形象和職員形象的銀行，能夠在社會上樹立良好的形象，和客戶建立持續(xù)長期的合作關(guān)系，增加銀行存款資金來源。商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)其他負債管理向中央銀行借款：再貼現(xiàn)；直接借款銀行同業(yè)拆借：準備金頭寸拆借；同業(yè)借貸金融市場借款：通過在國際國內(nèi)金融市場上發(fā)行大額定期存單、出售商業(yè)票據(jù)、銀行承兌票據(jù)以及發(fā)行金融債券等方式籌集資金。

商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)利息成本：銀行按約定利率以貨幣形式直接支付給存款者和其他債權(quán)人的報酬。營業(yè)成本：除利息之外的其他所有開支，也稱為服務(wù)成本。資金成本：銀行吸收負債所花費的一切開支，包括利息成本和營業(yè)成本之和，反映了銀行為取得負債而付出的代價。負債成本管理

商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)資金成本率＝（利息成本＋營業(yè)成本）

/吸收的資金×100％總資金成本率＝全部資金來源的資金成本

/全部資金×100％存款資金成本率＝（存款利息成本＋存款營業(yè)成本）/存款總額×100％借款資金成本率＝（借款利息成本＋借款營業(yè)成本）/借款總額×100％商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)可用資金成本：可用資金指銀行可以實際用于貸款和投資的資金?？偪捎觅Y金＝總資金來源－庫存現(xiàn)金－央行存款－同業(yè)存款－其他現(xiàn)金項目－固定資產(chǎn)等非盈利性資產(chǎn)總可用資金成本率＝總資金成本/總可用資金存款可用資金成本率＝存款資金成本

/存款的可用資金總額借款可用資金成本率＝借款資金成本

/借款的可用資金總額商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)相關(guān)成本：和增加負債有關(guān)但沒有包括在前面四種成本中的成本。

風(fēng)險成本：因為負債增加引起銀行風(fēng)險增加而必須付出的代價。

連鎖反應(yīng)成本：銀行因為對新吸收的負債增加服務(wù)和利息支出，而引起對銀行原有負債也增加服務(wù)和利息支出的開支。商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)加權(quán)平均法：負債加權(quán)平均成本＝Σ每種資金來源的數(shù)量

×該種資金來源的單位歷史成本

/Σ每種資金來源的數(shù)量＝Σ每種資金來源的歷史成本

/Σ每種資金來源數(shù)量商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)邊際成本法：

負債邊際成本＝新增資金成本/新增資金數(shù)量＝Σ每種資金來源的新增資金成本

/Σ每種資金來源的新增資金數(shù)量＝Σ每種資金來源的新增資金數(shù)量

×成本率/Σ每種資金來源新增資金量可用資金邊際成本＝新增資金成本

/新增可用資金數(shù)量商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)

業(yè)務(wù)管理商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成和管理原則商業(yè)銀行所持有的現(xiàn)金以及和現(xiàn)金等同、隨時可以用于支付的資產(chǎn)。

庫存現(xiàn)金：商業(yè)銀行為了滿足日常交易的需要而保存在業(yè)務(wù)庫中的現(xiàn)鈔和硬幣。在中央銀行存款：又稱為存款準備金，包括法定準備金和超額準備金。法定準備金按法定比率繳存中央銀行，一般情況下不得動用，并且要定期按照銀行存款額的變化進行調(diào)整。超額準備金是中央銀行存款準備金賬戶中超過法定準備金的那部分存款。商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)存放同業(yè)存款：商業(yè)銀行存放在相關(guān)銀行的存款，主要目的是為了便利同業(yè)之間的票據(jù)清算和委托代理收付等業(yè)務(wù)。在途資金：托收未達或托收中現(xiàn)金，是商業(yè)銀行需要向其他銀行收取但尚未收妥的款項，即銀行被其他銀行暫時占用的資金，是該銀行對他行的應(yīng)收款。

商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)存量適度原則：過量的現(xiàn)金準備會造成較高的機會成本，現(xiàn)金資產(chǎn)準備過少又存在著巨大的經(jīng)營風(fēng)險，銀行現(xiàn)金資產(chǎn)必須保持一個合理適度的規(guī)模。適時調(diào)劑流量原則：根據(jù)業(yè)務(wù)活動中資金流量的變化，及時調(diào)節(jié)現(xiàn)金資產(chǎn)的規(guī)模。資金流入大于流出量時，通過增加貸款或投資減少現(xiàn)金資產(chǎn)存量；資金流出大于流入量時，通過增加存款、借入款項或者資產(chǎn)變現(xiàn)等方式增加現(xiàn)金資產(chǎn)存量。商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)安全防范原則：對庫存現(xiàn)金嚴加管理，健全安全防范制度，嚴格業(yè)務(wù)操作規(guī)程，防止庫存現(xiàn)金被搶、被盜、被貪污挪用，或者在清點、包裝時出現(xiàn)差錯，自然災(zāi)害等導(dǎo)致現(xiàn)金減少，保證庫存現(xiàn)金的安全。商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)存款準備金管理時間調(diào)整后調(diào)整幅度時間調(diào)整后調(diào)整幅度1984年企業(yè)存款20%1999、116%-2%農(nóng)村存款25%2003、97%1%儲蓄存款40%2004、47.5%0.5%財政存款100%2006、78%0.5%財務(wù)公司12%88.5%0.5%1985年統(tǒng)一比率10%119%0.5%1987年12%2%2007、19.5%0.5%1988、913%1%210%0.5%1998、38%-5%410.5%0.5%商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)時間調(diào)整后調(diào)整幅度時間調(diào)整后調(diào)整幅度2007、511%0.5%2008、416%0.5%611.5%0.5%516.5%0.5%812%0.5%617.5%1%912.5%0.5%9大型金融機構(gòu)17.5%-1013%0.5%中小金融機構(gòu)16.5%-1%1113.5%0.5%10大型金融機構(gòu)17%-0.5%1214.5%1%中小金融機構(gòu)16%-0.5%2008、115%0.5%12.5大型金融機構(gòu)16%-1%315.5%0.5%中小金融機構(gòu)14%-2%商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)時間

調(diào)整后調(diào)整幅度時間

調(diào)整后調(diào)整幅度2008、12.25大型金融機構(gòu)15.5%-0.5%2010、11.16大型金融機構(gòu)17.5%0.5%中小金融機構(gòu)13.5%-0.5%中小金融機構(gòu)14%0.5%2010、1大型金融機構(gòu)16%0.5%11.29大型金融機構(gòu)18%0.5%中小金融機構(gòu)13.5%-中小金融機構(gòu)14.5%0.5%2大型金融機構(gòu)16.5%0.5%12大型金融機構(gòu)18.5%0.5%中小金融機構(gòu)13.5%-中小金融機構(gòu)15%0.5%5大型金融機構(gòu)17%0.5%2011、1大型金融機構(gòu)19%0.5%中小金融機構(gòu)13.5%-中小金融機構(gòu)15.5%0.5%商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)時間

調(diào)整后調(diào)整幅度時間

調(diào)整后調(diào)整幅度2011、2大型金融機構(gòu)19.5%0.5%2011、6大型金融機構(gòu)21.5%0.5%中小金融機構(gòu)16%0.5%中小金融機構(gòu)18%0.5%3大型金融機構(gòu)20%0.5%12大型金融機構(gòu)21%-0.5%中小金融機構(gòu)16.5%0.5%中小金融機構(gòu)17.5%-0.5%4大型金融機構(gòu)20.5%0.5%2012、2大型金融機構(gòu)20.5%-0.5%中小金融機構(gòu)17%0.5%中小金融機構(gòu)17%-0.5%5大型金融機構(gòu)21%0.5%5大型金融機構(gòu)20%-0.5%中小金融機構(gòu)17.5%0.5%中小金融機構(gòu)16.5%-0.5%商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)法定存款準備金管理：銀行在規(guī)定的時間盡量通過自身的努力滿足準備金的限額要求，同時在滿足法定要求的前提下，盡量使準備金賬戶最小化。滯后準備金計算法：根據(jù)前期存款的余額來確定本期準備金的需要量，適用于對非交易性賬戶存款準備金的計算。同步準備金計算法：以本期的存款余額為基礎(chǔ)，計算本期的準備金需要量，適用于對交易性賬戶存款準備金的計算。

商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)日期星期存款余額準備金額日期星期存款余額準備金額3.5二10823.12二11101033.6三10903.13三11121053.7四1055933.14四1150963.8五1085993.15五1155983.9六11081043.16六1138943.10日11151013.17日12561023.11一1100973.18一133899商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)超額準備金管理：銀行用來貸款、投資、清償債務(wù)、提取業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金的準備資產(chǎn)。存款波動：銀行超額準備金持有量和預(yù)期存款流出量成正相關(guān)關(guān)系。貸款的發(fā)放和收回：銀行貸款的發(fā)放沒有實際資金流出，則銀行不必增加超額準備金；貸款發(fā)放使銀行資金發(fā)生了實際流出，則銀行需要增加超額準備金，以應(yīng)對其他流動性需求。銀行在對超額準備金需要量進行預(yù)測的基礎(chǔ)上進行頭寸調(diào)度，以保持其規(guī)模的適度性。

商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)代理行費用支出=代理費收入+可用同業(yè)存款的投資收入代理行投資收入=（被代理行存款總額-托收中現(xiàn)金-法定準備金）×投資利率×30/365存放同業(yè)款管理

商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)一、某月份的服務(wù)項目費用支票清算（105400張支票，每張支票0.0045元）474.30電訊傳遞（28件，每件1.50元）42.00證券保管（7件，每件3.00元）21.00數(shù)據(jù)處理和計算機軟件100.00該月總計637.30二、代理行收入計算機服務(wù)收費100.00代理行投資利率8%，法定存款準備金率10%，托收中現(xiàn)金7200元。則應(yīng)在代理行存入多少同業(yè)存款？商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)現(xiàn)金需要量的預(yù)測

資金來源與運用法計劃期內(nèi)現(xiàn)金需要量增量＝貸款總額預(yù)計變化量－存款、借款負債總額預(yù)計變化量正：銀行貸款和存款借款負債對現(xiàn)金的需求大于對現(xiàn)金的供給，銀行在計劃期內(nèi)應(yīng)當(dāng)增加現(xiàn)金資產(chǎn)額，以滿足預(yù)期可能增加的貸款需求以及負債的償還。負：貸款和負債對現(xiàn)金的供給大于需求，銀行在計劃期內(nèi)應(yīng)當(dāng)減少現(xiàn)金資產(chǎn)，避免現(xiàn)金過多造成資源浪費。商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)結(jié)構(gòu)法：

對銀行負債按照其穩(wěn)定性進行分類，根據(jù)各自的流動性需求大小預(yù)測應(yīng)當(dāng)保留的流動性準備。計劃期現(xiàn)金需要量增量＝存款及非存款負債現(xiàn)金需要量增量＋合格新增貸款需要量商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)游資負債：利率敏感性強或者在最近將被提取的存款，流動性需求比例為95％。易損性或脆弱性負債：在近期有可能被大比例提取的存款，提取比例一般占總存款額比例的25％－30％，流動性需求比例為30％。穩(wěn)定性負債：最不可能被提取、穩(wěn)定性最強的存款，流動性需求比例為15％。

商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)各類負債的現(xiàn)金需要量增量＝95％×（游資負債增量－法定準備金）＋30％×（脆弱性負債增量－法定準備金）＋15％×（穩(wěn)定性負債增量－法定準備金）

商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)某商業(yè)銀行預(yù)測，第二年的負債增量中游資存款增加25百萬元，易損負債為24百萬元，穩(wěn)定負債為100百萬元，所有負債的法定存款準備金比率都為3％。該銀行現(xiàn)在的貸款為140百萬元，預(yù)計第二年貸款將增加10％。計算第二年該銀行的現(xiàn)金需要量增量。商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)分類新增余額準備金比率扣除準備金后余額流動性需求比例預(yù)期流動性需求增量游資存款25

3％

95％易損負債

24

3％

30％穩(wěn)定負債

100

3％

15％合計合格貸款14

100％總計單位：百萬元商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)概率法：

預(yù)期現(xiàn)金需求量=

最好狀況下的流動性缺口×概率

+最可能狀況下的流動性缺口×概率

+最壞狀況下的流動性缺口×概率商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)下周可能的流動性狀況下周預(yù)期貸款下周預(yù)期存款下周預(yù)期流動性缺口可能性大小最好狀況（最大存款，最小貸款）110170-6015%最可能狀況140150-1060%最壞狀況（最小存款，最大貸款）150130+2025%單位：百萬美元商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)指標法：現(xiàn)金比率、流動證券比率無風(fēng)險資產(chǎn)比率、同業(yè)拆借凈值率流動資產(chǎn)比率、能力比率游動性貨幣率、短期投資比率短期投資與敏感負債率、核心存款比率存款結(jié)構(gòu)比率、交易性存款率商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)流動性的供給以資產(chǎn)形式存儲流動性以負債形式購買流動性持有現(xiàn)金、超額準備金向中央銀行借款持有短期國庫券同業(yè)拆入同業(yè)拆出賣出證券回購協(xié)議買入證券回購協(xié)議發(fā)現(xiàn)大額可轉(zhuǎn)讓定期存單存放同業(yè)存款從國際金融市場借款購買地方政府證券發(fā)行商業(yè)票據(jù)購買商業(yè)票據(jù)、銀行承兌匯票等其他負債方式持有其他流動性資產(chǎn)商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)資金頭寸的測算

資金頭寸：銀行手頭擁有的，能夠直接、自主運用的資金和款項。基礎(chǔ)頭寸：商業(yè)銀行庫存現(xiàn)金與在中央銀行的超額準備金之和?；A(chǔ)頭寸＝庫存現(xiàn)金＋央行超額準備金商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)可用頭寸：商業(yè)銀行扣除法定存款準備金之后還可以運用的所有現(xiàn)金資產(chǎn)，包括庫存現(xiàn)金、在中央銀行的超額準備金以及存放同業(yè)存款。

可用頭寸＝基礎(chǔ)頭寸＋存放同業(yè)存款

商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)可貸頭寸：商業(yè)銀行在一定時期內(nèi)可以直接用于貸款發(fā)放和投資的資金，主要來自于庫存現(xiàn)金、在中央銀行的超額準備金以及同業(yè)存款。

可貸頭寸＝可用頭寸－規(guī)定限額的支付（清算）準備金

商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)商業(yè)銀行一定時期的資金頭寸余缺額＝一定時期內(nèi)的流動性供給量－流動性需求量商業(yè)銀行一定時期的資金頭寸余缺額＝（＋－）存款增減額－（＋－）貸款增減額－（＋－）法定存款準備金增減額商業(yè)銀行經(jīng)營管理培訓(xùn)流動性供給增加流動性需求增加客戶存款增加客戶提取存款非存款負債增加償還非