機關(guān)部門單位采購管理內(nèi)部控制制度模版

機關(guān)部門單位采購管理內(nèi)部控制制度模版一、前言為規(guī)范機關(guān)部門單位采購管理的內(nèi)部控制，提高采購管理的效率、透明度和公正性，制定本制度模版。二、適用范圍本制度模版適用于機關(guān)部門單位的采購管理內(nèi)部控制工作。三、采購管理的內(nèi)部控制1.采購計劃1.1.采購計劃應根據(jù)部門需要、預算和授權(quán)程序制定，并報批上級機構(gòu)后實施。1.2.采購計劃須嚴格按照預算編制，調(diào)配部門資金，不得超預算、超批或未經(jīng)批準采購。1.3.長期或重大的采購計劃應根據(jù)需求情況編制試點方案進行試點后再制定執(zhí)行方案。2.招標采購2.1.機關(guān)部門單位采購資金較為穩(wěn)定、采購業(yè)務(wù)較為專業(yè)，應優(yōu)先采取招標采購的方式，提高資金使用效率。2.2.機關(guān)部門單位應嚴格按照招標文件要求，公開、公平、公正地組織招標過程。2.3.對符合資格的招標人應公開招標結(jié)果，并以書面形式告知。對未中標人，應給予保證金解凍，未解凍的應在規(guī)定時間內(nèi)予以退還。2.4.招標文件應保證信息的真實、準確、完整和及時，不得存在虛假資料或夾帶附加條件的情形。2.5.機關(guān)部門單位應嚴格規(guī)范招標采購流程，確保與供應商的所有交易記錄可追溯，避免出現(xiàn)涉及國家利益或者可能引起社會公眾關(guān)注的疑點。3.購置設(shè)備3.1.機關(guān)部門單位對購置的設(shè)備應建立相應檔案，明確設(shè)備名稱、數(shù)量、型號、采購單位、采購時間、價值和使用情況等。3.2.設(shè)備采購時應當對設(shè)備進行驗收，并建立設(shè)備購買方與供應商之間的相關(guān)證明文件。3.3.設(shè)備購買發(fā)票、收據(jù)、驗收單等所有文件應當保存相關(guān)檔案。4.合同簽訂4.1.采購合同應基于招標文件，在雙方協(xié)商一致的情況下，簽訂合同，并納入采購檔案管理。4.2.采購合同中應包括合同名稱、簽訂時間、合同雙方、貨物或服務(wù)內(nèi)容、數(shù)量、價款、運費、支付方式、交貨日期、違約責任和爭議解決方式等內(nèi)容。4.3.涉及重大或復雜項目的采購合同應經(jīng)過法律專家審核，并納入采購檔案管理。5.績效評估5.1.對采購工作中取得的效益或成果，應開展相關(guān)績效評估，并建立相應績效評估檔案。5.2.績效評估應充分考慮公共資源的使用效率、專業(yè)性和節(jié)約性等方面。四、內(nèi)部控制執(zhí)行4.1.面臨嚴峻形勢的采購工作，機關(guān)部門單位應當制定相應的應急預案，做好內(nèi)部控制執(zhí)行的統(tǒng)籌規(guī)劃和可行性研究。4.2.各級機構(gòu)應當加強對采購工作的主動監(jiān)督和評估，及時總結(jié)和糾正工作中出現(xiàn)的問題。4.3.對內(nèi)部控制執(zhí)行中的問題應當根據(jù)國家法律、法規(guī)及規(guī)章制度，及時開展查處和追責。五、監(jiān)督及評價5.1.機關(guān)部門單位應當建立健全內(nèi)部審計、財務(wù)審計的機制體系，由內(nèi)部審計部門、財務(wù)審計部門對采購管理的內(nèi)部控制情況進行監(jiān)督和評價。5.2.機關(guān)部門單位應當建設(shè)信息化采購管理系統(tǒng)，推行“互聯(lián)網(wǎng)+”采購模式，提高采購工作的信息化水平和效率。5.3.機關(guān)部門單位應當與外部專業(yè)評估機構(gòu)合作，對采購工作的績效進行定期評估和審計。六、制度的維護和更新本制度