高檔牛肉加工項(xiàng)目申報(bào)書

第一章總論第一章總論P(yáng)AGE14PAGE9第一章總論1.1項(xiàng)目單位基本情況1.1.1概況項(xiàng)目單位名稱：所有制形式：…開發(fā)限公司成立于2007年11月5日，注冊(cè)資金80萬元，公司前身為……土特產(chǎn)開發(fā)中心，法人代表：公司是一個(gè)發(fā)展中的科技企業(yè)，公司以高檔牛肉、帶皮牛肉、牛排、臘牛肉等牛肉系列產(chǎn)品為主導(dǎo)產(chǎn)品，兼營(yíng)雞、鴨、魚等制品、及其它農(nóng)副食品的深加工，服務(wù)于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展，并多次獲得國(guó)際農(nóng)博會(huì)金獎(jiǎng)、科技創(chuàng)新獎(jiǎng)。并通過ISO9001：2000國(guó)際質(zhì)量管理體系認(rèn)證，QS食品安全認(rèn)證已通過了審查，產(chǎn)品深受消費(fèi)者的青睞，并遠(yuǎn)銷省內(nèi)外。公司自成立以來，一直致力于管理體制創(chuàng)新，現(xiàn)已建立較為健全的管理機(jī)構(gòu)，逐步完善了公司管理體系，已制定了財(cái)務(wù)、人事、業(yè)務(wù)、技術(shù)開發(fā)、市場(chǎng)營(yíng)銷及產(chǎn)品質(zhì)量管理等一整套管理規(guī)章制度，如《管理制度匯編》、《財(cái)務(wù)制度》、《職工崗位責(zé)任制》、《產(chǎn)品質(zhì)量管理及售后服務(wù)制度》等。公司現(xiàn)有員工106人，其中博士2人，碩士4人，中高級(jí)職稱人員25人，大專學(xué)歷人員占30%以上。公司現(xiàn)有研發(fā)人員15人，其中博士1人，碩士2人，大學(xué)學(xué)歷以上人員占80%，涵蓋食品科學(xué)與工程、生物工程、畜牧學(xué)等專業(yè)人才，擁有研發(fā)室200m2及先進(jìn)的儀器設(shè)備，有較好的基礎(chǔ)設(shè)施及較強(qiáng)的研發(fā)能力。公司以中國(guó)農(nóng)業(yè)科學(xué)院畜牧研究所、湖南省農(nóng)科院、湖南省食品科技學(xué)院等高等院校及研究所為主要技術(shù)依托單位。1.1.2財(cái)務(wù)狀況根據(jù)會(huì)計(jì)事務(wù)所對(duì)…開發(fā)有限公司2008年度、2009年度的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行了審計(jì)，審計(jì)結(jié)果表明，企業(yè)財(cái)務(wù)狀況良好。2008年末資產(chǎn)總額達(dá)780萬元，其中：固定資產(chǎn)516.7萬元，流動(dòng)資產(chǎn)204.77萬元，負(fù)債總額230萬元，所有者權(quán)益合計(jì)549.98萬元，資產(chǎn)負(fù)債率29.5%；產(chǎn)品銷售收入609.6萬元，產(chǎn)品銷售利潤(rùn)149.6萬元，扣除所得稅后凈利潤(rùn)129.67萬元。到2009年11月30日止公司資產(chǎn)總額達(dá)1058.8萬元，其中：固定資產(chǎn)507.55萬元，流動(dòng)資產(chǎn)494.2萬元，負(fù)債總額342萬元，所有者權(quán)益合計(jì)716.76萬元，資產(chǎn)負(fù)債率32.3%；產(chǎn)品銷售收入871.15萬元，產(chǎn)品銷售利潤(rùn)227.19萬元，扣除所得稅后凈利潤(rùn)166.78萬元。1.1.3法人代表基本情況1.2項(xiàng)目基本情況1.2.1項(xiàng)目名稱:建設(shè)性質(zhì):建設(shè)地點(diǎn):1.2.2產(chǎn)品方案及規(guī)模一、本項(xiàng)目立足于項(xiàng)目區(qū)的資源特色，依托…公司現(xiàn)有的基礎(chǔ)條件與技術(shù)優(yōu)勢(shì)，新建優(yōu)質(zhì)肉牛屠宰加工線1條，形成年加工10萬頭優(yōu)質(zhì)肉牛的生產(chǎn)規(guī)模。二、產(chǎn)品方案及產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)本項(xiàng)目產(chǎn)品方案設(shè)計(jì)為:（1）高檔牛肉、帶皮牛肉：7200t/a（2）醬鹵制品等：4800t/a（3）副產(chǎn)品：2000t/a產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)遵循《NY5044-2001無公害食品牛肉》1.2.3品種、技術(shù)、設(shè)務(wù)方案屠宰及食品加工廠區(qū)位于…桂花大道及寒口鄉(xiāng)所在地。征地20畝，建設(shè)屠宰分割車間、牛肉加工車間、冷藏庫(kù)、成品庫(kù)及配套設(shè)施等，其工藝流程如下：一、肉牛屠宰牛的屠宰加工工藝（主要采用CO2致昏或電擊致昏法）：肉牛→牛體沖洗→致昏→屠宰放血→去毛→劈胸→去頭→去內(nèi)臟→劈半、檢驗(yàn)、修整→沖淋→迅速冷卻→排酸→牛體四分→帶皮分割→一次包裝、速凍→二次包裝→冷藏二、高檔牛肉、帶皮肉牛加工工藝原料肉→清洗處理→腌制→熟化→保鮮→切片→計(jì)量→真空包裝→冷藏貯存三、副產(chǎn)品副產(chǎn)品包括牛胸腺、牛肝臟、牛血等都是生物制品的原料，本項(xiàng)目不進(jìn)行深加工，經(jīng)過處理后銷售給相關(guān)生產(chǎn)廠家。按生產(chǎn)設(shè)備見表：1-11-1設(shè)備序號(hào)名稱型號(hào)單位數(shù)量1提升機(jī)臺(tái)22組織嫩化機(jī)臺(tái)23不銹鋼板面工作臺(tái)個(gè)124晾肉工作臺(tái)臺(tái)105組合式刀具消毒器個(gè)66新含氣調(diào)保鮮系統(tǒng)套17噴碼機(jī)臺(tái)48貼標(biāo)機(jī)臺(tái)49自動(dòng)臺(tái)稱套410切片機(jī)ES300臺(tái)311萬能自動(dòng)烹飪殺菌鍋臺(tái)112預(yù)煮鍋個(gè)413蒸制冷卻機(jī)臺(tái)114多功能消毒機(jī)臺(tái)115無菌包裝自動(dòng)生產(chǎn)線套116高速攪拌機(jī)ZB-200臺(tái)117絞肉機(jī)臺(tái)318真空包裝機(jī)DZ-600/2S臺(tái)1019傾斜夾層鍋JG300臺(tái)220離心機(jī)臺(tái)521冷卻機(jī)臺(tái)122殺菌機(jī)WXD20S臺(tái)123新含氣半自動(dòng)裝機(jī)臺(tái)124真空鹵煮鍋臺(tái)225清洗機(jī)臺(tái)326破碎機(jī)CSJ臺(tái)127超微粉碎機(jī)SWFJ臺(tái)128蒸煮罐臺(tái)129分離機(jī)臺(tái)130真空濃縮機(jī)臺(tái)2序號(hào)名稱型號(hào)單位數(shù)量31精濾機(jī)臺(tái)332離心噴霧干燥機(jī)LPG臺(tái)233壓濾機(jī)臺(tái)234水力脫脂機(jī)臺(tái)135化驗(yàn)設(shè)備套136污水處理設(shè)備套137供電設(shè)備套138給排水設(shè)備套139制冷系統(tǒng)套140其它設(shè)施1.2.4土建土建工程主要是屠宰車間、加工車間、成品倉(cāng)庫(kù)等，具體肉容見表1-2：表1-2主要建（構(gòu)）筑物表序號(hào)工程名稱建筑面積（m2）結(jié)構(gòu)形式備注1屠宰車間4500.00輕鋼結(jié)構(gòu)2分割車間1000.00輕鋼結(jié)構(gòu)3帶皮牛肉加工車間1200.00磚混結(jié)構(gòu)4醬鹵品加工車間1000.00磚混結(jié)構(gòu)5副產(chǎn)品加工車間1000.00磚混結(jié)構(gòu)6冷庫(kù)2000.00磚混結(jié)構(gòu)7成品倉(cāng)庫(kù)2500.00磚混結(jié)構(gòu)8化驗(yàn)室600.00磚混結(jié)構(gòu)9食堂250.00磚混結(jié)構(gòu)10綜合樓600.00磚混結(jié)構(gòu)11員工宿舍1000.00磚混結(jié)構(gòu)12變電所30.00磚混結(jié)構(gòu)13傳達(dá)室、大門30.0014污水處理工程15場(chǎng)區(qū)道路16圍墻17場(chǎng)區(qū)給排水工程18綠化工程1.2.5建設(shè)期限項(xiàng)目建設(shè)期1年，從2010年1月-2010年12月。1.2．6投資結(jié)構(gòu)及資金來源項(xiàng)目總投資6017.86萬元，其中：固定資產(chǎn)投資總額4770.49萬元，鋪底流動(dòng)資金1247.37萬元。資金來源：申請(qǐng)中央財(cái)政補(bǔ)助資金90萬元，申請(qǐng)地方財(cái)政配套資金45萬元；自籌資金3882.86萬元，銀行貸款2000萬元。1.2.7項(xiàng)目效益:1-2主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表序號(hào)指標(biāo)名稱單位數(shù)量備注1總投資萬元6017.862正常年俏售收入萬元/年49520.003正常年總成本費(fèi)萬元/年44349.964正常年利潤(rùn)總額萬元/年4894.845正常年凈利潤(rùn)萬元/年3279.556增值稅及附加萬元/年4367.297所行稅萬元1615.298投資利潤(rùn)率%49.049投資利稅率%12.0810財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率%26.0711財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(i=10%)萬元6577.5912靜態(tài)投資回收期(所得稅后)年5.1913盈虧平衡點(diǎn)(生產(chǎn)能力)%54.50從1-2表中可看出，經(jīng)濟(jì)效益，項(xiàng)目建成后，年處理肉牛10萬頭，生產(chǎn)帶皮牛肉7200噸，醬鹵制品4800噸，副產(chǎn)品2000噸，可實(shí)現(xiàn)年銷售收入409億元，利潤(rùn)可達(dá)3000多萬元，經(jīng)濟(jì)效益良好。生態(tài)效益：通過項(xiàng)目實(shí)施，必然帶動(dòng)農(nóng)戶進(jìn)行草山改良，并推廣人工種草養(yǎng)畜，能有效防止水土流失，特別是能利用農(nóng)業(yè)桔桿，改變桔桿在田間，地頭燃燒的壞習(xí)慣，減少火災(zāi)事故的發(fā)生，能有效保護(hù)和改善生態(tài)環(huán)境。社會(huì)效益：項(xiàng)目的實(shí)施，可推進(jìn)…畜牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，繁榮農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，增加農(nóng)民收入，另一方面，可為社會(huì)提供長(zhǎng)期就業(yè)崗位200多個(gè)，緩解就業(yè)壓力，促進(jìn)社會(huì)和諧。1.3可行性研究報(bào)告編制依據(jù)（1）《中華人民共和國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十一個(gè)五年規(guī)劃綱要》及《中共中央國(guó)務(wù)院關(guān)于推進(jìn)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的若干意見》（中發(fā)[2006]1號(hào)）；（2）《全國(guó)畜牧業(yè)發(fā)展第十一個(gè)五年規(guī)劃（2006－2010年）》；（3）《湖南省省國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十一個(gè)五年規(guī)劃綱要》及《郴州市國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十一個(gè)五年規(guī)劃綱要》；（4）《2010年度國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目申報(bào)指南》及《2010年度國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制提綱》；1．4綜合評(píng)價(jià)該項(xiàng)目符合國(guó)家、地區(qū)產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)發(fā)展方向，符合國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化開發(fā)項(xiàng)目的范圍和相關(guān)政策；是項(xiàng)目區(qū)進(jìn)行農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、實(shí)現(xiàn)養(yǎng)殖業(yè)增效、農(nóng)民增收的切入點(diǎn)，是湖南推動(dòng)養(yǎng)殖業(yè)升級(jí)和發(fā)展特色農(nóng)業(yè)的迫切需要，是保證企業(yè)可持續(xù)發(fā)展、提高整體效益的需要，有較好的經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益和生態(tài)效益。根據(jù)項(xiàng)目諸多方面的研究表明，項(xiàng)目的投資開發(fā)切實(shí)可行，建議有關(guān)部門給予大力支持，并從政策上加以扶持，以利于項(xiàng)目順利實(shí)施。盡管…公司的“…”已有一定的知名度，品牌建設(shè)已經(jīng)取得一定的成效，但是與國(guó)內(nèi)其他老牌肉制品品牌如“雙匯”、“唐人神”等相比仍有較大的差距，因此在項(xiàng)目實(shí)施過程中，要加大市場(chǎng)營(yíng)銷和品牌建設(shè)的力度。第二章背景及必要性第二章背景及必要性PAGE25第二章背景及必要性2.1項(xiàng)目區(qū)社會(huì)經(jīng)濟(jì)狀況縣境位于湘贛邊境,湖南東部,羅霄山脈中段，井岡山南麓。地處東徑113°37′－114°14′、北緯25°44′－26°13′。西傍資興，南臨汝城，北接炎陵，東北毗遂川，東南連上猶、崇義。屬羅霄山脈南端，南嶺北麓，諸廣山西翼，八面山東側(cè)。…城自明洪武元年（1368）由上猶寨遷至鳳凰山前后，一直沿襲至今未變。它位于桂東的北部、城關(guān)鎮(zhèn)轄區(qū)內(nèi)，海拔高度824米，為湖南海拔最高的縣城。北面與黃洞相依，東與寒口毗連，南與增口接壤，西與三洞為鄰，是全縣的政治、商貿(mào)、教育、文化、醫(yī)衛(wèi)中心。面積為4.75平方公里，城鎮(zhèn)人口1.5萬人?！瓥|鄰江西省遂川縣，南靠汝城縣，西界株洲市的炎零縣?？h城距省會(huì)長(zhǎng)沙市378公里，距郴州市15公里。全年生產(chǎn)總值26.39億萬元，同比增長(zhǎng)14.3%。其中，第一產(chǎn)業(yè)8.15億元，增長(zhǎng)8.3%，第二產(chǎn)業(yè)10.11億元，增長(zhǎng)28.5%，第三產(chǎn)業(yè)8.13億元，增長(zhǎng)9.3%。人均生產(chǎn)總值6891元，同比增長(zhǎng)27.1%。年末耕地面積29328公頃，全縣農(nóng)作物播種面積77066公頃，糧食產(chǎn)量268021噸，棉花產(chǎn)量1噸，油料產(chǎn)量15401噸，水果產(chǎn)量5031噸，全年出欄肉豬22.62萬頭，增長(zhǎng)27.74%，出欄牛3.25萬頭，增長(zhǎng)18.49%，肉類總產(chǎn)量22511噸。農(nóng)、林、牧、漁總產(chǎn)值12.26億元，其中：農(nóng)業(yè)5.90億元，林業(yè)總產(chǎn)值2.10億元，牧業(yè)2.91億元，漁業(yè)0.99億元。本項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)擬選址為…桂花大道，占地面積10畝。2.2本行及關(guān)聯(lián)產(chǎn)品發(fā)展現(xiàn)狀我國(guó)目前的肉牛屠宰加工業(yè)秩序混亂，牛肉深加工技術(shù)水平、裝備水平相對(duì)滯后。雖已建有100多個(gè)現(xiàn)代化肉牛屠宰加工廠，由于設(shè)備落后，絕大部分牛肉只經(jīng)過初加工，牛肉深、精加工制品及其副產(chǎn)品精加工制品很少，產(chǎn)品附加值低。據(jù)統(tǒng)計(jì)，目前我國(guó)經(jīng)過深加工的肉類制品僅占肉類總產(chǎn)量的3-4%，牛肉深加工制品所占比例則更小，遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于發(fā)達(dá)國(guó)家80%的水平。牛肉精深加工不僅能延長(zhǎng)產(chǎn)業(yè)鏈，還能提高產(chǎn)品附加值，增加加工企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益。2006年中央一號(hào)文件指出：“扶持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)發(fā)展。龍頭企業(yè)是引導(dǎo)農(nóng)民發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)的重要帶動(dòng)力量。通過貼息補(bǔ)助、投資參股和稅收優(yōu)惠等政策，支持農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)發(fā)展。中央和省級(jí)財(cái)政要專門安排扶持農(nóng)產(chǎn)品加工的補(bǔ)助資金，支持龍頭企業(yè)開展技術(shù)引進(jìn)和技術(shù)改造。完善農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)增值稅政策，減輕農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)稅負(fù)。落實(shí)扶持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)的各項(xiàng)政策，各級(jí)財(cái)政要逐步增加對(duì)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的資金投入。農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金要積極支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展。金融機(jī)構(gòu)要加大對(duì)龍頭企業(yè)的信貸支持，重點(diǎn)解決農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)資金困難問題。有關(guān)部門要加強(qiáng)對(duì)龍頭企業(yè)的指導(dǎo)和服務(wù)。”2006年農(nóng)業(yè)部發(fā)布了《全國(guó)畜牧業(yè)發(fā)展第十一個(gè)五年發(fā)展綱要（2006-2010年）》?！毒V要》指出：“要積極扶持和促進(jìn)畜產(chǎn)品加工龍頭企業(yè)發(fā)展，帶動(dòng)畜產(chǎn)品加工業(yè)全面進(jìn)步”、“提高加工產(chǎn)品質(zhì)量，加快畜產(chǎn)品加工關(guān)鍵技術(shù)的研究開發(fā)，推動(dòng)重點(diǎn)畜產(chǎn)品加工企業(yè)進(jìn)行技術(shù)改造，積極開展畜產(chǎn)品精深加工和廢棄物綜合利用”、“結(jié)合無規(guī)定動(dòng)物疫病區(qū)建設(shè)，培育一批畜產(chǎn)品加工出口基地和跨國(guó)經(jīng)營(yíng)的示范加工企業(yè)，促進(jìn)畜產(chǎn)品出口，建立健全畜產(chǎn)品加工業(yè)信息體系”。省委、省政府指出：我省農(nóng)業(yè)發(fā)展要堅(jiān)持“希望在山、潛力在水、重點(diǎn)在田、后勁在畜、出路在工”的思路，以“品種特色化、基地規(guī)模化、生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化、經(jīng)營(yíng)產(chǎn)業(yè)化、投入科技化”的現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展理念來指導(dǎo)農(nóng)業(yè)，調(diào)整農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)?！秶?guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十一綱要》指出：大力發(fā)展畜牧業(yè)就要大力發(fā)展特色畜禽，積極推進(jìn)規(guī)模養(yǎng)殖和生態(tài)畜牧小區(qū)建設(shè)，加快形成優(yōu)勢(shì)區(qū)域。《國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十一綱要》也指出：“調(diào)整畜牧業(yè)結(jié)構(gòu)。充分發(fā)揮我市糧多、山多、草多的優(yōu)勢(shì)，繼續(xù)發(fā)展以生豬、禽蛋類為重點(diǎn)的農(nóng)區(qū)畜牧業(yè)，突出發(fā)展草食性畜牧業(yè)，大力發(fā)展水禽業(yè)和奶業(yè)，加快生豬、肉牛、肉羊等品種的改良和引進(jìn)，逐步提高草食畜禽在肉類總產(chǎn)量中的比重……，到2010年，全市畜牧業(yè)產(chǎn)值占農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值65%以上。”2.3項(xiàng)目建設(shè)的必要性畜牧業(yè)是農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的支柱產(chǎn)業(yè)，是建設(shè)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)和社會(huì)主義新農(nóng)村的重要內(nèi)容，也是國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展的基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)。發(fā)展畜牧業(yè)對(duì)保障國(guó)家食物安全、增加農(nóng)民收入、推進(jìn)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化和社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)，促進(jìn)我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，具有極為重要的戰(zhàn)略意義和積極作用。黨中央、國(guó)務(wù)院高度重視畜牧業(yè)發(fā)展，要求將畜牧業(yè)發(fā)展成為一個(gè)大產(chǎn)業(yè)。十六屆四中全會(huì)提出了“兩個(gè)趨向”重要論斷，號(hào)召實(shí)行工業(yè)反哺農(nóng)業(yè)，不斷加大對(duì)農(nóng)業(yè)和畜牧業(yè)的支持力度。2006年中共中央1號(hào)文件《中共中央國(guó)務(wù)院關(guān)于推進(jìn)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的若干意見》（中發(fā)[2006]1號(hào)）以及隨后發(fā)布的《中華人民共和國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十一個(gè)五年規(guī)劃綱要》都將發(fā)展畜牧業(yè)列入其中，作為調(diào)整農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的重要內(nèi)容。因此，該項(xiàng)目建設(shè)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策。是改善食物結(jié)構(gòu)，滿足人民生活水平和提高民族體質(zhì)的需要；目前世界食物消費(fèi)潮流是追求安全、營(yíng)養(yǎng)、無公害、綠色化。隨著我國(guó)全面建設(shè)小康社會(huì)，人民生活水平不斷提高，對(duì)食物產(chǎn)品安全營(yíng)養(yǎng)無污染的呼聲越來越高，特別是被稱為肉類之王的牛肉，以其高蛋白、低脂肪、氨基酸含量最全、維生素含量豐富的高品位肉食風(fēng)靡于全世界，也深受我國(guó)人民的青睞。世界衛(wèi)生組織把人均奶品和牛肉消費(fèi)數(shù)量列為一個(gè)國(guó)家和民族生活水平高低、體質(zhì)健壯的重要指標(biāo)之一，西方國(guó)家消費(fèi)牛肉的數(shù)量超過豬肉，這是西方國(guó)家食物結(jié)構(gòu)的特征，也是人民體質(zhì)強(qiáng)健的重要因素。因此，快速發(fā)展我國(guó)肉牛業(yè)，就是為改善人們食物結(jié)構(gòu)，滿足人民生活水平和提高中華民族全體人們體質(zhì)的需要。是切實(shí)解決“三農(nóng)”問題，建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村的需要；發(fā)展肉牛飼養(yǎng)業(yè)是廣大農(nóng)村和農(nóng)民脫貧致富奔小康的重要門路之一。養(yǎng)肉牛投資少，效益較高。肉牛以青、粗飼料為主，農(nóng)村的作物秸稈、野草、粗渣都可以用來喂牛，飼料來源廣泛，成本較低。同時(shí)肉牛適應(yīng)性強(qiáng)，疾病少，容易管理。因此，項(xiàng)目的實(shí)施是建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村、切實(shí)解決“三農(nóng)”問題的需要。是調(diào)整農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，尤其是畜牧業(yè)結(jié)構(gòu)的需要；發(fā)展肉牛業(yè)有利于優(yōu)化畜牧業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，推進(jìn)節(jié)糧型畜牧業(yè)結(jié)構(gòu)的建立。節(jié)糧型畜牧業(yè)是以優(yōu)化的畜種結(jié)構(gòu)，先進(jìn)的科學(xué)飼養(yǎng)技術(shù)和飼料資源的合理利用為特征的節(jié)糧高效畜牧業(yè)，我國(guó)人口眾多、耕地每年減少、糧食生產(chǎn)不足、飼料短缺的基本國(guó)情，決定了發(fā)展畜牧業(yè)必須走節(jié)糧型的道路，在生產(chǎn)上要發(fā)揮牛羊等草食家畜的優(yōu)越性和生產(chǎn)潛力。我國(guó)草業(yè)資源有近60億畝，居世界第二位。每年各類作物秸稈有7~8億噸，同時(shí)還有800萬噸棉、菜籽餅和4000萬噸糟渣等農(nóng)副產(chǎn)品。牛是反芻動(dòng)物，具有特殊的消化功能，能夠充分利用青、粗飼料和農(nóng)副產(chǎn)品。特別是農(nóng)區(qū)大量的秸稈經(jīng)科學(xué)處理后，粗蛋白質(zhì)提高1~2倍，消化率提高20%，相當(dāng)于中等青干草的質(zhì)量，飼喂肉牛效果良好，發(fā)展牛、羊等草食家畜，建立我國(guó)“節(jié)糧型”畜牧業(yè)是一條必由之路。是依托當(dāng)?shù)刭Y源優(yōu)勢(shì)，培育和壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)的需要；肉牛業(yè)是郴州桂東農(nóng)民脫貧致富奔小康的重要途徑，是該市主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)之一，項(xiàng)目所在地桂東已被列為湖南省政府草食動(dòng)物重點(diǎn)縣三大肉牛生產(chǎn)重點(diǎn)縣。該項(xiàng)目投產(chǎn)后，年新增肉牛需求量10萬頭，直接帶動(dòng)5000戶農(nóng)戶養(yǎng)牛，輻射帶動(dòng)10000戶農(nóng)戶，同時(shí)該項(xiàng)目開展培訓(xùn)倡導(dǎo)科學(xué)養(yǎng)牛，研發(fā)新產(chǎn)品，從而擴(kuò)大郴州肉牛飼養(yǎng)規(guī)模，提高飼養(yǎng)水平及深加工水平，延伸肉牛產(chǎn)業(yè)鏈，因此，該項(xiàng)目的實(shí)施能培育和壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)。第三章項(xiàng)目選址與建設(shè)條件第三章項(xiàng)目選址與建設(shè)條件PAGE50第三章項(xiàng)目選址與建設(shè)條件3.1項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)選擇3.2建設(shè)條件3.2.1自然條件縣境位于湘贛邊境,湖南東部,羅霄山脈中段，井岡山南麓。地處東徑113°37′－114°14′、北緯25°44′－26°13′。西傍資興，南臨汝城，北接炎陵，東北毗遂川，東南連上猶、崇義。屬羅霄山脈南端，南嶺北麓，諸廣山西翼，八面山東側(cè)?！亲悦骱槲湓辏?368）由上猶寨遷至鳳凰山前后，一直沿襲至今未變。它位于桂東的北部、城關(guān)鎮(zhèn)轄區(qū)內(nèi)，海拔高度824米，為湖南海拔最高的縣城。北面與黃洞相依，東與寒口毗連，南與增口接壤，西與三洞為鄰，是全縣的政治、商貿(mào)、教育、文化、醫(yī)衛(wèi)中心。面積為4.75平方公里，城鎮(zhèn)人口1.5萬人?！瓥|鄰江西省遂川縣，南靠汝城縣，西界株洲市的炎零縣?？h城距省會(huì)長(zhǎng)沙市378公里，距郴州市15公里。一、地形地貌…地處羅霄山脈南端，南嶺山地北翼，諸廣山的東面。境內(nèi)地勢(shì)以諸廣山北段雞籠寨至寒口坳為界，分成兩個(gè)河谷盆地。東北、西南部較高，東部較低。為諸廣山分支脈組成朝東開口的小河谷盆地；西、北、東部較高，南面較低,界于八面山與諸廣山之間朝南開口的河谷盆地。這樣明顯形成兩個(gè)獨(dú)特的自然地貌區(qū)。前者三面中低山環(huán)抱，漚江兩岸中低山展布的小型河谷盆地；后者三面中山環(huán)繞；東面有諸廣山脈，最高山峰齊云山海拔2061.3米，（全縣唯一高峰）支脈走向南西，呈放射形排列，羽狀展布至漚江的東岸。西面有羅霄山脈，最高山峰八面山海拔2042.1米，（全縣第二高峰）山脈走向近似南北，從羅霄山脈至漚江西岸有四條南北向平形山脈。青石嶺山脈貫穿境內(nèi)，南北長(zhǎng)約61公里，北延至炎陵縣境內(nèi)，南伸汝城縣，組成一個(gè)朝南開口的河谷盆地?？h境南部和東北部為低山、丘陵地形。東南地勢(shì)低平。二、氣象氣候桂東屬亞熱帶季風(fēng)濕潤(rùn)氣候。年平均氣溫17.7℃。最熱月為7月，平均氣溫28.9℃，最冷月為1月，平均氣溫5.9℃。極端最高、最低氣溫分別為39.7℃和-8.3℃。年均降水量1553毫米，年均降水日166天。降水明顯集中在春季和初夏。年均日照時(shí)數(shù)1649小時(shí)，山區(qū)日照偏少。年無霜期279天，最長(zhǎng)323天，最短247天。非常適宜飼草飼料的生長(zhǎng)。三、水資源水資源和水能資源豐富。地表水人均占有量達(dá)7152立方米，耕地畝均占有量達(dá)3960立方米，不僅高于全國(guó)平均值，也高于長(zhǎng)江流域水平。地下水儲(chǔ)量為3億立方米/年，日平均產(chǎn)水量84.9萬立方米。水能理論蘊(yùn)藏量約18.89萬千瓦，其中可開發(fā)利用的約13.9萬千瓦。全縣水域面積1.29萬畝，。水質(zhì)優(yōu)良，營(yíng)養(yǎng)物質(zhì)多。3.2.2為了推動(dòng)肉牛的發(fā)展，郴州市委、市政府在充分調(diào)查論證的基礎(chǔ)上，決定把肉牛產(chǎn)業(yè)作為全市三大農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)之首進(jìn)行重點(diǎn)扶持。一是將肉牛生產(chǎn)納入全市國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展計(jì)劃，并將肉牛生產(chǎn)的主要指標(biāo)納入當(dāng)?shù)卣哪甓裙ぷ髂繕?biāo)考核。市委、市政府成立了肉牛產(chǎn)業(yè)化領(lǐng)導(dǎo)小組，下發(fā)了《郴州市2005年肉牛生產(chǎn)工作意見》（郴府發(fā)[2004]37號(hào)），發(fā)展目標(biāo)是到2005年，存欄可繁母牛50萬頭，肉牛飼養(yǎng)量65萬頭，其中出欄30萬頭，產(chǎn)肉量3萬噸，冷配站124個(gè)，其中新增40個(gè)，冷配母子牛15萬頭，雜交母牛留種5萬頭；二是各級(jí)政府制訂了一系列扶持發(fā)展肉牛產(chǎn)業(yè)的優(yōu)惠政策，對(duì)養(yǎng)牛大戶從資金、土地使用、物質(zhì)供應(yīng)、技術(shù)扶助等方面給予優(yōu)先和優(yōu)惠，每年均從涉農(nóng)項(xiàng)目中拿出一定比例用于肉牛生產(chǎn)?！h政府也出臺(tái)了相應(yīng)的配套獎(jiǎng)勵(lì)措施，這將提高農(nóng)民養(yǎng)牛的積極性，是該項(xiàng)目成功實(shí)施的保障。知識(shí)產(chǎn)權(quán)和科研力量：公司現(xiàn)有研發(fā)人員15人，其中博士1人，碩士2人，大學(xué)學(xué)歷以上人員占80%，涵蓋食品科學(xué)與工程、生物工程、畜牧學(xué)等專業(yè)人，擁有研發(fā)室200m2及先進(jìn)的儀器設(shè)備，有較好的基礎(chǔ)設(shè)施及較強(qiáng)的研發(fā)能力。由公司投入大量資金全力研制的“冷藏熟帶皮牛肉的保鮮新工藝研制”，達(dá)到國(guó)內(nèi)領(lǐng)先水平。公司具有獨(dú)立的知識(shí)產(chǎn)權(quán)，該項(xiàng)研究科技含量高，能為項(xiàng)目的開展和建設(shè)提供技術(shù)保障，可持續(xù)性強(qiáng)?，F(xiàn)代化設(shè)備優(yōu)勢(shì)：現(xiàn)在公司采用半機(jī)械化屠宰設(shè)備，每天屠宰60頭，產(chǎn)品供不應(yīng)求，不能夠滿足市場(chǎng)需求，如果采用自動(dòng)化生產(chǎn)設(shè)備，每天單班加工150頭，年加工生產(chǎn)10萬頭肉牛，生產(chǎn)帶皮牛肉7400噸，基本可以滿足80%市場(chǎng)需要。湘菜工業(yè)化和餐飲連鎖的優(yōu)勢(shì)：湘菜是全國(guó)八大菜系之一，全國(guó)各大城市都有許許多多的湘菜館，近幾年來，高檔牛肉、帶皮牛肉和其他牛肉相比以口味獨(dú)特，營(yíng)養(yǎng)豐富見長(zhǎng)。通過近幾年的市場(chǎng)培育，在全國(guó)長(zhǎng)江中下游和珠江三角洲地區(qū)的象上海、廣州、武漢等國(guó)際大都市，高檔牛肉、帶皮牛肉在湘菜館的市場(chǎng)占有率為80%，很多大型酒店已經(jīng)將高檔牛肉、帶皮牛肉做為招牌菜。。高檔牛肉、帶皮牛肉的生產(chǎn)已經(jīng)由過去的做坊生產(chǎn)，在…業(yè)公司已經(jīng)進(jìn)行工業(yè)化生產(chǎn)了，現(xiàn)在年生產(chǎn)高檔牛肉、帶皮牛肉達(dá)2000噸。3.2.3基礎(chǔ)設(shè)施…內(nèi)飼草飼料資源豐富，草山草坡面積達(dá)114萬畝。該縣先后爭(zhēng)取到國(guó)家級(jí)秸稈氨化養(yǎng)牛示范項(xiàng)目、肉牛生產(chǎn)項(xiàng)目、國(guó)家級(jí)南方草山草坡開發(fā)示范項(xiàng)目，秸稈氨化養(yǎng)牛等實(shí)用新技術(shù)，扶持草食畜禽業(yè)的發(fā)展。當(dāng)前，該縣已發(fā)展秸稈氨化養(yǎng)牛和種草養(yǎng)牛專業(yè)戶7000多戶，雜交母牛選育專業(yè)村16個(gè)，千頭規(guī)模飼養(yǎng)、繁育基地3個(gè)，草食畜禽販運(yùn)專業(yè)戶30多戶。2005年全縣出欄肉牛5.35萬頭，同比增長(zhǎng)95.3%，存欄達(dá)11.6萬頭，同比增長(zhǎng)41.5%。屬亞熱帶季風(fēng)型氣候，雨熱同季，草山草坡多，生長(zhǎng)著大量的優(yōu)質(zhì)牧草。根據(jù)農(nóng)業(yè)部門提供的數(shù)據(jù)顯示：該市有宜牧天然草地550萬畝，其中萬畝以上連片草場(chǎng)就有112塊。同時(shí)，全市農(nóng)村每年可產(chǎn)400余萬噸秸稈，6.2萬噸油菜籽、花生餅粕和63萬噸米糠等農(nóng)副產(chǎn)品，如能充分利用好這些資源，至少可飼養(yǎng)草食畜禽200萬頭牛單位。目前，該市草食畜禽飼養(yǎng)量?jī)H為115萬頭牛單位，發(fā)展空間還很大，而且，天然草場(chǎng)如經(jīng)過人工改良后其載畜量還可以成倍提高。（2）采用本地黃牛加工，原料供應(yīng)充足該項(xiàng)目全部采用××黃牛，該市是湖南省養(yǎng)牛最多的市（區(qū)），母牛數(shù)量也較多，這為該市集中連片發(fā)展肉牛生產(chǎn)提供了大量的基礎(chǔ)繁殖母畜，項(xiàng)目原料供應(yīng)充足。截止到2006年6月底，全市可繁母牛存欄32.5萬頭，同比增長(zhǎng)6.7%，主要集中在…，戶均飼養(yǎng)10頭以上母牛的專業(yè)村隨處可見。第四章市場(chǎng)分析與銷售方案第四章市場(chǎng)分析與銷售方案第四章市場(chǎng)分析與銷售方案4.1市場(chǎng)分析4.1.1市場(chǎng)供求現(xiàn)狀及前景分析一、國(guó)內(nèi)外供應(yīng)現(xiàn)狀改革開放以來，我國(guó)的肉牛業(yè)有了很大的發(fā)展，1992年我國(guó)的牛肉產(chǎn)量?jī)H180.3萬噸，到2005年增加到716萬噸，僅次于美國(guó)、巴西，成為世界第三大牛肉生產(chǎn)國(guó)，占世界牛肉產(chǎn)量的11.29%。雖然我國(guó)的牛肉產(chǎn)量排世界第3位，但由于人口眾多，因而人均產(chǎn)量、消費(fèi)量都大大低于世界平均水平，與發(fā)達(dá)國(guó)家的差距則更遠(yuǎn)；據(jù)統(tǒng)計(jì)，2004年我國(guó)人均牛肉消費(fèi)量?jī)H4.8公斤，低于世界人均牛肉消費(fèi)水平，遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于澳大利亞人均消費(fèi)102.1公斤和美國(guó)人均消費(fèi)43.5公斤的水平?？梢?，我國(guó)牛肉生產(chǎn)的發(fā)展空間巨大.目前我國(guó)經(jīng)過深加工的肉類制品僅占肉類總產(chǎn)量的3-4%，而高檔牛肉、帶皮牛肉深加工的制品還遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于這一水平，也遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于世界平均約30%和發(fā)達(dá)國(guó)家80%的水平，可見我國(guó)的高檔牛肉、帶皮牛肉深加工還擁有巨大的發(fā)展空間。高檔牛肉、帶皮牛肉制品通過近5年的市場(chǎng)反映，從2002年開始，每年在湘菜發(fā)達(dá)的南方地區(qū)以30%的速度增加，2006年，需求達(dá)到了3500噸。即使目前我國(guó)牛肉制品占牛肉總量的比例按3%估算，若達(dá)到世界平均水平的話，我國(guó)2010將新增牛肉深加工制品約200萬噸，如果高檔牛肉、帶皮牛肉按照八大菜系來分配，占到新增牛肉深加工制品的5%，我國(guó)2010年帶皮牛肉的需求為10萬噸。二、市場(chǎng)前景分析1國(guó)內(nèi)市場(chǎng)前景分析預(yù)測(cè)由于國(guó)內(nèi)市場(chǎng)自中央“啟動(dòng)內(nèi)需”的戰(zhàn)略實(shí)施和不斷改善人民的膳食結(jié)構(gòu)以來，國(guó)人食用牛肉的越來越多，國(guó)內(nèi)牛肉消費(fèi)市場(chǎng)十分看好。另外，據(jù)有關(guān)肉品、衛(wèi)生專家指出，在二十一世紀(jì)牛肉制品將領(lǐng)導(dǎo)消費(fèi)潮流。目前湖南省現(xiàn)代牛肉制品生產(chǎn)企業(yè)幾乎是空白，本項(xiàng)目開展高檔牛肉、帶皮牛肉產(chǎn)品深加工，實(shí)施品牌戰(zhàn)略，搶占湖南省乃至長(zhǎng)江以南，特別是珠江三角洲市場(chǎng)，具有重要的戰(zhàn)略意義。⑴高檔牛肉帶皮牛肉具有獨(dú)特的味美營(yíng)養(yǎng)高等優(yōu)點(diǎn)，符合大眾飲食風(fēng)格，推廣基礎(chǔ)好，帶皮牛肉消費(fèi)前景十分看好。高檔牛肉、帶皮牛肉最顯著的特點(diǎn)：一是蛋白質(zhì)含量明顯高于其它肉類20%以上，且易于消化；二是脂肪含量低，僅為9%，比豬、雞、鵝等肉產(chǎn)品低得多；三是膽固醇含量極低，僅為75mg/100克（豬肉含量高者可達(dá)126mg/100克）；四是維生素A的含量高于其它畜禽肉。牛皮含有豐富的膠原蛋白，膠原蛋白富含人體所需要的十多中氨基酸。由于口味濃、帶皮、營(yíng)養(yǎng)豐富等特點(diǎn)，牛肉市場(chǎng)前景廣闊。全國(guó)特別是長(zhǎng)江中下游和珠江三角地區(qū)的以湘菜為特色的酒店，近3年來消費(fèi)帶皮牛肉都以30%的速度增長(zhǎng)。由于高檔牛肉、帶皮牛肉的特點(diǎn)，國(guó)內(nèi)高檔牛肉、帶皮牛肉及其產(chǎn)品消費(fèi)開始受寵，高檔牛肉、帶皮牛肉消費(fèi)前景十分看好。牛肉是人們重要的生活物質(zhì)，它同人們的飲食消費(fèi)、身體健康乃至社會(huì)的穩(wěn)定密切相關(guān)。肉牛不僅產(chǎn)量高，而且肉質(zhì)鮮美，營(yíng)養(yǎng)豐富。高檔牛肉、帶皮牛肉最顯著的特點(diǎn)：一是蛋白質(zhì)含量明顯高于其它肉類20%以上，且易于消化；二是脂肪含量低，僅為9%，比豬、雞、鵝等肉產(chǎn)品低得多；三是膽固醇含量極低，僅為75mg/100克（豬肉含量高者可達(dá)126mg/100克）；四是維生素A的含量高于其它畜禽肉。牛皮含有豐富的膠原蛋白，膠原蛋白富含人體所需要的十多中氨基酸.⑵國(guó)內(nèi)高檔牛肉、帶皮牛肉產(chǎn)品市場(chǎng)消費(fèi)明顯增長(zhǎng)，高檔牛肉、帶皮肉牛消費(fèi)漸成時(shí)尚，需要大量?jī)?yōu)質(zhì)高檔牛肉、帶皮牛肉及其產(chǎn)品。隨著社會(huì)的發(fā)展和進(jìn)步，在食品的消費(fèi)上，不再滿足于傳統(tǒng)的“裹腹”要求，而是在質(zhì)量上提了更高要求，這就需要社會(huì)通過產(chǎn)業(yè)化加工生產(chǎn)，為人民提供優(yōu)質(zhì)的高蛋白質(zhì)的肉類食品。國(guó)內(nèi)肉制品結(jié)構(gòu)悄然發(fā)生變化，牛肉占據(jù)更為重要的地位。民眾從簡(jiǎn)單單一的實(shí)用豬肉到各種肉制品一起享用。在肉類食品消費(fèi)中，牛肉消費(fèi)增長(zhǎng)最為迅速，高檔牛肉、帶皮牛肉已逐漸成為湘菜和贛菜需要的主要牛肉類食品。2005年消費(fèi)為1230噸，2006年消費(fèi)1570噸，按照這樣的發(fā)展速度預(yù)計(jì)，全國(guó)有湘菜館的地方60%用帶皮牛肉的話，市場(chǎng)容量應(yīng)該預(yù)計(jì)為4萬噸左右，如果按照我們現(xiàn)在的市場(chǎng)占有量和市場(chǎng)發(fā)展預(yù)計(jì)，我們的生產(chǎn)量應(yīng)該在8000噸左右。項(xiàng)目正常年的市場(chǎng)占有達(dá)到35%。2國(guó)外市場(chǎng)前景分析及預(yù)測(cè)國(guó)外牛肉消費(fèi)量在肉類中的比重很大，如美、英、法、德、加、澳、荷、比利時(shí)、新西蘭、瑞典、阿根廷、印度、巴西等國(guó)，牛肉消費(fèi)在肉類結(jié)構(gòu)中占30-70%，發(fā)達(dá)國(guó)家中，牛肉產(chǎn)量占肉類總產(chǎn)量的33%，發(fā)展中國(guó)家平均亦占26%。在世界肉類貿(mào)易中，牛肉一直居于首位，且年貿(mào)易量呈上升趨勢(shì)。牛肉主要出口國(guó)家有美、加、法、澳、新西蘭、阿根廷、巴西和中國(guó)；主要進(jìn)口的國(guó)家有日本、歐共體國(guó)家、墨西哥、智利、韓國(guó)、南美洲、伊斯蘭國(guó)家、南亞、東歐、原蘇聯(lián)地區(qū)、新加坡等，還有我國(guó)臺(tái)灣、港澳地區(qū)等。日本生產(chǎn)的牛肉只占其需要量的42%，新加坡和我國(guó)臺(tái)灣地區(qū)主要依賴進(jìn)口。帶皮牛肉的主要國(guó)際市場(chǎng)是上述地區(qū)的華人居住區(qū)及其特色餐飲區(qū)域。因此，我省正大力發(fā)展牛肉的生產(chǎn)和加工。本項(xiàng)目正是為了適應(yīng)和滿足國(guó)際牛肉貿(mào)易和國(guó)內(nèi)消費(fèi)的需要，加大高檔牛肉力度發(fā)展肉牛及其加工業(yè)。到項(xiàng)目建成投產(chǎn)，預(yù)計(jì)可以占據(jù)國(guó)內(nèi)高檔牛肉、帶皮牛肉加工市場(chǎng)的30%以上。其主要市場(chǎng)以國(guó)內(nèi)為主，積極開拓國(guó)外市場(chǎng)。4.1.2牛皮含有豐富的膠原蛋白，膠原蛋白富含人體所需要的十多種氨基酸，因此營(yíng)養(yǎng)豐富，但由于牛皮韌性大，可食化程度低，大多用來作為制革原料。本項(xiàng)目產(chǎn)品“…”牌高檔牛肉、帶皮牛肉采用現(xiàn)代生物技術(shù)與傳統(tǒng)工藝相結(jié)合，以優(yōu)質(zhì)肉牛為原料，通過一系列工藝降低了牛皮的韌性，增加其可食化程度和口感，并保持牛肉的鮮嫩度，形成獨(dú)特的風(fēng)味，屬國(guó)內(nèi)首創(chuàng)。目前該產(chǎn)品已全國(guó)范圍內(nèi)規(guī)?；a(chǎn)廠家僅該公司一家，其他生產(chǎn)廠家或?yàn)榉轮破坊驗(yàn)樾×可a(chǎn)，產(chǎn)品質(zhì)量無法和該公司抗衡，因此該產(chǎn)品具有較強(qiáng)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。4.2營(yíng)銷策略、方案、模式以本公司生產(chǎn)的高檔帶皮牛肉迅速占領(lǐng)國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)具體方案：一、先做好廣告；二、設(shè)計(jì)好包裝；三、在臨近大、中城市開好銷售店；四、在超市設(shè)專柜；五、在距離本廠較遠(yuǎn)的大、中城市設(shè)立專銷店；模式：采取自營(yíng)開店，獨(dú)家代理，特許加盟、特約經(jīng)銷等各種措施擴(kuò)大和占領(lǐng)市場(chǎng)份額。4.3市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分析4.3由于本項(xiàng)目生產(chǎn)的產(chǎn)品的市場(chǎng)需求潛力巨大，加之相關(guān)加工工藝、設(shè)備、原料收集及資金等方面的制約因素，本項(xiàng)目生產(chǎn)的相關(guān)產(chǎn)品要達(dá)到市場(chǎng)飽和狀態(tài)仍需一段相當(dāng)長(zhǎng)的時(shí)期，因而本項(xiàng)目的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小，但也存在一些不確定因素：⑴隨著科技的快速發(fā)展，處理量大、省料省工、效率高的加工設(shè)備將會(huì)被不斷研制，同時(shí)加工工藝將會(huì)不斷完善，使之更科學(xué)，在一定程度上將會(huì)降低后來牛肉加工企業(yè)的生產(chǎn)成本，并使其產(chǎn)品質(zhì)量更優(yōu)，在一定程度上會(huì)搶占本項(xiàng)目產(chǎn)品的市場(chǎng)份額，甚至降價(jià)（同本項(xiàng)目的產(chǎn)品價(jià)格相比）銷售也能獲取相同的利潤(rùn)，可能會(huì)影響本項(xiàng)目的預(yù)期效益。⑵通過市場(chǎng)分析及近年的行情來看，本項(xiàng)目生產(chǎn)的產(chǎn)品的利潤(rùn)空間較大，在高利潤(rùn)的激發(fā)下，將有資金力量雄厚的企業(yè)進(jìn)軍牛肉精深加工領(lǐng)域，其發(fā)展步伐必會(huì)加快，發(fā)展速度也是不可完全準(zhǔn)確地預(yù)測(cè)到的，在本項(xiàng)目的財(cái)務(wù)計(jì)算期的后期其生產(chǎn)的產(chǎn)品達(dá)到市場(chǎng)飽和狀態(tài)也是有可能的。4.3.2防范和降低風(fēng)險(xiǎn)針對(duì)以上風(fēng)險(xiǎn)擬提出如下對(duì)策，抵御相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)本項(xiàng)目產(chǎn)品的沖擊：⑴本項(xiàng)目始終以市場(chǎng)為先導(dǎo)，以先進(jìn)科技為依托，對(duì)現(xiàn)有加工工藝進(jìn)行不斷的完善與改進(jìn)，不斷提高產(chǎn)品純度、質(zhì)量，降低生產(chǎn)成本；同時(shí)對(duì)加工設(shè)備進(jìn)行相關(guān)環(huán)節(jié)的改造，使之更省工省料，提高效率；建議在組織結(jié)構(gòu)體系中設(shè)置科技開發(fā)部，專門負(fù)責(zé)加工工藝及相關(guān)設(shè)備的改進(jìn)等方面的工作。⑵建立較完善的產(chǎn)品市場(chǎng)銷售渠道，加大產(chǎn)品宣傳力度，不斷培育產(chǎn)品品牌，以知名品牌產(chǎn)品占領(lǐng)市場(chǎng)，即使在國(guó)內(nèi)市場(chǎng)達(dá)到飽和情況下，也能以品牌優(yōu)勢(shì)獲取行業(yè)的超平均利潤(rùn)；同時(shí)，積極進(jìn)軍國(guó)外市場(chǎng)，由于國(guó)外市場(chǎng)同等質(zhì)量的產(chǎn)品價(jià)格高于國(guó)內(nèi)，因而即使在國(guó)內(nèi)市場(chǎng)達(dá)到飽和時(shí)，也能以國(guó)外市場(chǎng)的利潤(rùn)彌補(bǔ)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的損失，從而使本項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)的預(yù)期利潤(rùn)。第五章建設(shè)方案第五章建設(shè)方案PAGE33第五章建設(shè)方案5.1產(chǎn)品方案和建設(shè)規(guī)模本項(xiàng)目立足于項(xiàng)目區(qū)的資源特色，依托…公司現(xiàn)有的基礎(chǔ)條件與技術(shù)優(yōu)勢(shì)，新建優(yōu)質(zhì)肉牛屠宰加工線1條，形成年加工10萬頭優(yōu)質(zhì)肉牛的生產(chǎn)規(guī)模。產(chǎn)品方案及產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，本項(xiàng)目產(chǎn)品方案設(shè)計(jì)為:（1）高檔牛肉、帶皮牛肉：7200t/a（2）醬鹵制品等：4800t/a（3）副產(chǎn)品：2000t/a產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)遵循《NY5044-2001無公害食品牛肉》5.2建設(shè)規(guī)劃和布局屠宰及食品加工廠區(qū)位于…桂花大道及寒口鄉(xiāng)所在地。征地20畝，建設(shè)屠宰分割車間、牛肉加工車間、冷藏庫(kù)、成品庫(kù)及配套設(shè)施等。廠區(qū)總平面布置關(guān)系到合理利用廠區(qū)面積及廠區(qū)環(huán)境，內(nèi)部運(yùn)輸及各車間的生產(chǎn)、消防等，原則如下：（1）按照工藝流程、生產(chǎn)特點(diǎn)和生產(chǎn)車間的相互關(guān)系，優(yōu)化廠房配置，保證生產(chǎn)的連續(xù)性和安全性，內(nèi)部運(yùn)輸快捷、方便；（2）在生產(chǎn)區(qū)內(nèi)，以主要生產(chǎn)車間為核心，圍繞其布置輔助設(shè)施；（3）綜合考慮建筑物的朝向，考慮各建（構(gòu)）筑物的間距，滿足防火和安全衛(wèi)生等設(shè)計(jì)規(guī)范的要求；（4）結(jié)合地形、地址、水文、氣象等自然條件合理布置各車間，減少互相污染；（5）合理布置廠區(qū)道路；（6）利用空余地進(jìn)行綠化，改善環(huán)境；5.3建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)項(xiàng)目建設(shè)遵守國(guó)家有關(guān)工程建設(shè)的規(guī)程、規(guī)范、國(guó)家強(qiáng)制性標(biāo)準(zhǔn)條文等技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)定、法規(guī)。(1)GB12694肉類加工廠衛(wèi)生規(guī)范(2)《肉類加工業(yè)水污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》（GB13457-92）(3)《鍋爐大氣污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》（GWPB3-1999）(4)生產(chǎn)用水執(zhí)行《生活飲用水衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》（GB5749-85）(5)《農(nóng)產(chǎn)品安全質(zhì)量無公害畜禽肉安全要求》GB18406.3-20015.4技術(shù)（工藝）方案一、肉牛屠宰牛的屠宰加工工藝（主要采用CO2致昏或電擊致昏法）：肉?！ｓw沖洗→致昏→屠宰放血→去毛→劈胸→去頭→去內(nèi)臟→劈半、檢驗(yàn)、修整→沖淋→迅速冷卻→排酸→牛體四分→帶皮分割→一次包裝、速凍→二次包裝→冷藏二、高檔牛肉、帶皮肉牛加工工藝原料肉→清洗處理→腌制→熟化→保鮮→切片→計(jì)量→真空包裝→冷藏貯存三、副產(chǎn)品副產(chǎn)品包括牛胸腺、牛肝臟、牛血等都是生物制品的原料，本項(xiàng)目不進(jìn)行深加工，經(jīng)過處理后銷售給相關(guān)生產(chǎn)廠家。5.5設(shè)備選型方案設(shè)備選型方案見表5-1：5-1主要設(shè)備表序號(hào)名稱型號(hào)單位數(shù)量1提升機(jī)臺(tái)22組織嫩化機(jī)臺(tái)23不銹鋼板面工作臺(tái)個(gè)124晾肉工作臺(tái)臺(tái)105組合式刀具消毒器個(gè)66新含氣調(diào)保鮮系統(tǒng)套17噴碼機(jī)臺(tái)48貼標(biāo)機(jī)臺(tái)49自動(dòng)臺(tái)稱套410切片機(jī)ES300臺(tái)311萬能自動(dòng)烹飪殺菌鍋臺(tái)112預(yù)煮鍋個(gè)413蒸制冷卻機(jī)臺(tái)114多功能消毒機(jī)臺(tái)115無菌包裝自動(dòng)生產(chǎn)線套116高速攪拌機(jī)ZB-200臺(tái)117絞肉機(jī)臺(tái)318真空包裝機(jī)DZ-600/2S臺(tái)1019傾斜夾層鍋JG300臺(tái)220離心機(jī)臺(tái)521冷卻機(jī)臺(tái)122殺菌機(jī)WXD20S臺(tái)123新含氣半自動(dòng)裝機(jī)臺(tái)124真空鹵煮鍋臺(tái)225清洗機(jī)臺(tái)326破碎機(jī)CSJ臺(tái)127超微粉碎機(jī)SWFJ臺(tái)128蒸煮罐臺(tái)129分離機(jī)臺(tái)130真空濃縮機(jī)臺(tái)2序號(hào)名稱型號(hào)單位數(shù)量31精濾機(jī)臺(tái)332離心噴霧干燥機(jī)LPG臺(tái)233壓濾機(jī)臺(tái)234水力脫脂機(jī)臺(tái)135化驗(yàn)設(shè)備套136污水處理設(shè)備套137供電設(shè)備套138給排水設(shè)備套139制冷系統(tǒng)套140其它設(shè)施5.6主體工程方案主體工程土建部分見表5-2：表5-2主要建（構(gòu)）筑物表序號(hào)工程名稱建筑面積（m2）結(jié)構(gòu)形式備注1屠宰車間4500.00輕鋼結(jié)構(gòu)2分割車間1000.00輕鋼結(jié)構(gòu)3帶皮牛肉加工車間1200.00磚混結(jié)構(gòu)4醬鹵品加工車間1000.00磚混結(jié)構(gòu)5副產(chǎn)品加工車間1000.00磚混結(jié)構(gòu)6冷庫(kù)2000.00磚混結(jié)構(gòu)7成品倉(cāng)庫(kù)2500.00磚混結(jié)構(gòu)8化驗(yàn)室600.00磚混結(jié)構(gòu)9食堂250.00磚混結(jié)構(gòu)10綜合樓600.00磚混結(jié)構(gòu)11員工宿舍1000.00磚混結(jié)構(gòu)12變電所30.00磚混結(jié)構(gòu)13傳達(dá)室、大門30.0014污水處理工程15場(chǎng)區(qū)道路16圍墻17場(chǎng)區(qū)給排水工程18綠化工程5.7輔助工程及其它工種方案一、負(fù)荷等級(jí)與供電特征負(fù)荷等級(jí)：除冷庫(kù)用電負(fù)荷屬二級(jí)負(fù)荷外，廠區(qū)其余用電負(fù)荷均屬三級(jí)負(fù)荷。供電特征：廠區(qū)內(nèi)已有10KV用電專線，已有380KVA、400KVA變壓器各一臺(tái)，供電穩(wěn)定、可靠，完全可以滿足整個(gè)廠區(qū)用電需求。應(yīng)急電源：為滿足加工廠二級(jí)負(fù)荷供電的可靠性，擬選一臺(tái)250kW柴油發(fā)電機(jī)組作應(yīng)急備用電源，在正常情況下，當(dāng)工作電源停電時(shí)，發(fā)電機(jī)向二級(jí)負(fù)荷供電，以維持正常工作。嚴(yán)禁應(yīng)急電源與工作電源并列運(yùn)行。(2)用電負(fù)荷本項(xiàng)目設(shè)備裝機(jī)容量530KW，計(jì)算容量為365KW，故已有的那一臺(tái)380KVA的變壓器能滿足廠區(qū)用電需求。禽肉制品深加工區(qū)裝機(jī)容量為180KW，計(jì)算容量為132KW。(3)配電各單項(xiàng)工程配電設(shè)計(jì)以滿足建筑或工藝要求、安全生產(chǎn)、技術(shù)先進(jìn)為原則。配電設(shè)備的安裝布置遵循安全、可靠、適用和經(jīng)濟(jì)等原則，并便于安裝、操作、搬運(yùn)、檢修、試驗(yàn)和監(jiān)測(cè)?？刂葡到y(tǒng)、信息管理系統(tǒng)及其它重要計(jì)算機(jī)自配不間斷電源。安裝在多水潮濕車間的電氣設(shè)備應(yīng)選用密封防水型電氣產(chǎn)品。室內(nèi)導(dǎo)線采用BV型導(dǎo)線穿鋼管或PVC阻燃管暗敷，或采用VV型電纜穿鋼管或沿電纜橋架敷設(shè)。為達(dá)到較好的效果和節(jié)約能源的目的,照明燈具和光源盡量采用節(jié)能型產(chǎn)品。冷庫(kù)采用密閉式防潮燈具。二、通信及信息網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)通信及信息網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)應(yīng)按現(xiàn)在的條件和要求進(jìn)行改造和接入，應(yīng)符合通信行業(yè)的有關(guān)規(guī)定，并適當(dāng)超前地配置相應(yīng)的信息網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)設(shè)備。三、給排水水源：本項(xiàng)目給水水源為城市自來水，城市自來水管網(wǎng)已鋪設(shè)至桂花大道，可保證滿足本項(xiàng)目生產(chǎn)、生活用水所需的水量及水壓的要求。排水：本工程排水包括雨水、生產(chǎn)廢水及少量生活污水，經(jīng)污水處理后排入城市污水管網(wǎng)，雨水直接排入各廠區(qū)雨水排水系統(tǒng)。5.8實(shí)施進(jìn)度安排項(xiàng)目建設(shè)期1年，從2010年1月~2010年12月，具體實(shí)施進(jìn)度詳表5-3。表5-3項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃表進(jìn)度計(jì)劃2008123456789101112工程設(shè)計(jì)設(shè)備訂貨土建施工設(shè)備安裝試生產(chǎn)工程驗(yàn)收第六章環(huán)境影響評(píng)價(jià)第六章環(huán)境影響評(píng)價(jià)PAGE51第六章環(huán)境影響評(píng)價(jià)6.1環(huán)境影響本項(xiàng)目為肉牛加工建設(shè)項(xiàng)目，建設(shè)過程中可能有輕微的水土流失，對(duì)環(huán)境影響不大，投產(chǎn)后，加工過程包括屠宰、分割、蒸煮、腌制、包裝高溫殺菌等，生產(chǎn)過程中產(chǎn)生有機(jī)廢水及鍋爐房產(chǎn)生廢氣、廢渣和噪音等。（1）噪音噪音來源于生產(chǎn)過程中各種機(jī)械運(yùn)轉(zhuǎn)，振動(dòng)發(fā)出聲音，主要有蒸汽鍋爐的鼓風(fēng)機(jī)和引風(fēng)機(jī)、制冷機(jī)房的氨壓縮機(jī)、冷卻水塔、各類水泵、通風(fēng)設(shè)備、空調(diào)設(shè)備等。（2）廢水廢水來源于屠宰加工車間、分割剔骨車間、廢棄物處理加工及生活污水，含有較高的有機(jī)物，如：血污、油脂、骨肉屑、未消化的食物和糞便。這種廢水屬中等濃度的有機(jī)廢水、無毒、易腐化發(fā)臭，有少許腥味，還可能含有對(duì)人體健康有害的細(xì)菌，如大腸菌等。其水質(zhì)PH值6-9，COD為800mg/1，BOD5為600mg/1，懸浮物SS為500mg/1，但不含有害、有毒物質(zhì)。（3）廢氣廢氣來源于鍋爐房，鍋爐房設(shè)有蒸汽鍋爐。（4）固體廢棄物固體廢棄物主要來源于待宰圈的牛糞便及屠宰車間內(nèi)牛胃腸的內(nèi)容物、牛血及部分廢棄內(nèi)臟。6.2節(jié)能減排措施一、設(shè)計(jì)中采用的標(biāo)準(zhǔn)及規(guī)范（1）《中華人民共和國(guó)環(huán)境保護(hù)法》；（2）《中華人民共和國(guó)大氣污染防治法》；（3）國(guó)家“環(huán)境空氣質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)”（GB3095-1996）（4）國(guó)家《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》（GB8978-1996）（5）國(guó)家《鍋爐煙塵排放標(biāo)準(zhǔn)》（GB3841-1983）（6）國(guó)家《工業(yè)企業(yè)噪聲控制設(shè)計(jì)規(guī)范》（GBJ87-85）（7）國(guó)家《城市區(qū)域環(huán)境噪聲標(biāo)準(zhǔn)》（GB3096-1993）二、三廢處理（1）噪音的防治通風(fēng)機(jī)、冷卻塔等設(shè)備采用低噪聲設(shè)備，鼓風(fēng)機(jī)和引風(fēng)機(jī)采用相應(yīng)的消聲器和隔聲筒等降噪聲裝置，壓縮機(jī)、風(fēng)機(jī)、電機(jī)等設(shè)備的安裝基礎(chǔ)設(shè)有充分的減振設(shè)施。由于制冷機(jī)房?jī)?nèi)不可能對(duì)單獨(dú)制冷壓縮機(jī)隔離降噪，因此可采用車間內(nèi)懸掛吸音板降低噪音，并且機(jī)房?jī)?nèi)設(shè)有控制室，當(dāng)機(jī)器調(diào)整好，可進(jìn)入控制室內(nèi)監(jiān)控，以避開噪音的污染。采取以上措施后，各車間工作區(qū)的噪聲可達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)，控制在85db以內(nèi)，不會(huì)對(duì)操作人員和周圍環(huán)境造成不利影響。（2）廢水的處理根據(jù)國(guó)家《污水排放標(biāo)準(zhǔn)》GB8978-1996中二級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，本工程對(duì)廠內(nèi)所有污廢水混合后，排至污水處理廠進(jìn)行二級(jí)生化處理，出水達(dá)到排放標(biāo)準(zhǔn)后，再排入廠外城市污水管網(wǎng)內(nèi)。污水處理水量250m3/d污水。3、鍋爐煙氣處理鍋爐煙囪要有一定的高度，具體的高度要根據(jù)當(dāng)?shù)仫L(fēng)速，允許的污染物排放量，煙氣的濃度，周圍建筑的高度，所處地區(qū)的氣象條件、地形、位置等因素綜合考慮，合理確定。4、固體廢棄物處理每日產(chǎn)生的牛糞便及牛胃腸內(nèi)容物清出場(chǎng)外作農(nóng)田肥料。三、環(huán)境綠化在建筑總平面布置上充分利用空地進(jìn)行綠化，潔凈區(qū)與非潔凈區(qū)除了一般隔離帶外，還種植樹木及花草作為防護(hù)帶，并達(dá)到綠化廠、改善環(huán)境的效果。6.3環(huán)境影響評(píng)價(jià)與審批…環(huán)境保護(hù)局對(duì)本項(xiàng)目進(jìn)行了審批，同意該項(xiàng)目建設(shè)，審批意見認(rèn)為該項(xiàng)目擬采用的治理方案經(jīng)論證基本可行，按環(huán)境評(píng)估要求進(jìn)行施工，經(jīng)驗(yàn)收合格后，投入生產(chǎn)。第七章項(xiàng)目組織與管理第七章項(xiàng)目組織與管理第七章項(xiàng)目組織與管理7.1組織機(jī)構(gòu)與職能劃分為保證項(xiàng)目竣工后能正常投入運(yùn)轉(zhuǎn)，提高經(jīng)濟(jì)效益，本著機(jī)構(gòu)精簡(jiǎn)、管理層少，辦事效率高的原則，按現(xiàn)代企業(yè)管理及生產(chǎn)的需要，有利生產(chǎn)和促進(jìn)營(yíng)銷而設(shè)置管理部門，實(shí)行總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，獨(dú)立核算，自主經(jīng)營(yíng)，自負(fù)盈虧的組織形式，由生產(chǎn)部、銷售部、財(cái)務(wù)部、科研質(zhì)檢部、設(shè)備部、辦公室等部門組成。它們的職能如下：生產(chǎn)部負(fù)責(zé)企業(yè)的生產(chǎn)、管理。銷售部負(fù)責(zé)企業(yè)全部產(chǎn)品的銷售。財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)企業(yè)的財(cái)務(wù)工作及成本核算工作。科研質(zhì)檢部負(fù)責(zé)企業(yè)新技術(shù)、新產(chǎn)品的開發(fā)研究以及產(chǎn)品的質(zhì)量檢測(cè)工作。設(shè)備部負(fù)責(zé)企業(yè)設(shè)備檢修、維護(hù)、采購(gòu)等工作辦公室部負(fù)責(zé)企業(yè)人事安排，人事調(diào)動(dòng)和綜合協(xié)調(diào)等工作。7.2勞動(dòng)定員本項(xiàng)目定員包括管理人員，技術(shù)人員、普通工人?？倓趧?dòng)定員為226人，其中管理人員8人，技術(shù)人員24人，生產(chǎn)工人194人。7.3管理措施為保證項(xiàng)目的正常實(shí)施，成立項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組及項(xiàng)目實(shí)施小組，項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組以主管農(nóng)業(yè)的副縣長(zhǎng)任組長(zhǎng)，農(nóng)業(yè)局、農(nóng)辦、財(cái)政局、科技局等各職能部門領(lǐng)導(dǎo)任小組成員，旨在協(xié)調(diào)處理項(xiàng)目運(yùn)行中重要的經(jīng)濟(jì)、技術(shù)、資金、政策和體制問題，保證項(xiàng)目的順利運(yùn)行，項(xiàng)目實(shí)施小組按照領(lǐng)導(dǎo)小組指示，負(fù)責(zé)項(xiàng)目的具體實(shí)施，并對(duì)項(xiàng)目的實(shí)施負(fù)責(zé)任。本項(xiàng)目按照“政府引導(dǎo)、市場(chǎng)運(yùn)作、龍頭帶動(dòng)、農(nóng)民參與”的原則，采用“公司+基地+農(nóng)戶”的產(chǎn)業(yè)化模式進(jìn)行實(shí)施和運(yùn)作，使企業(yè)與養(yǎng)牛農(nóng)戶結(jié)成利益共同體。項(xiàng)目采用法人負(fù)責(zé)制，由天錦公司負(fù)責(zé)具體實(shí)施，并接受吉安市農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦和江西省農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦的指導(dǎo)與協(xié)調(diào)等。7.4技術(shù)培訓(xùn)產(chǎn)品的質(zhì)量及品牌的美譽(yù)度是與人員的素質(zhì)成正比的，因此企業(yè)的人員培訓(xùn)是企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的重要環(huán)節(jié)。人員培訓(xùn)擬采取兩種方式組織進(jìn)行：（1）崗前培訓(xùn)：所有新員工一律進(jìn)行崗前培訓(xùn)，崗前培訓(xùn)的主要內(nèi)容是：崗位技術(shù)培訓(xùn)，不合格不準(zhǔn)上崗；企業(yè)文化培訓(xùn)，把普通員工培訓(xùn)為敬業(yè)愛崗的新型工人。（2）在職培訓(xùn)：根據(jù)生產(chǎn)工藝和技術(shù)的要求，定期對(duì)各部門、各崗位工作人員進(jìn)行深層次的技術(shù)培訓(xùn)和思想教育。7.5勞動(dòng)安全、衛(wèi)生與消防一、設(shè)計(jì)依據(jù)：（1）勞務(wù)[1998]48號(hào)文《關(guān)于生產(chǎn)性建設(shè)工程項(xiàng)目職工衛(wèi)生監(jiān)督暫行規(guī)定》；（2）1998年第9號(hào)令國(guó)務(wù)院關(guān)于《女職工勞動(dòng)保護(hù)規(guī)定》；（3）TJ36-79《工業(yè)企業(yè)設(shè)計(jì)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》；二、設(shè)計(jì)說明本項(xiàng)目根據(jù)有關(guān)規(guī)范和法規(guī)，對(duì)于每項(xiàng)工程的生產(chǎn)流程和環(huán)節(jié)，作為性質(zhì)和繁雜程度，都有較嚴(yán)格的勞動(dòng)定額。根據(jù)不同工程和定額安排男女職工的工作，不產(chǎn)生超時(shí)，加班加點(diǎn)，過強(qiáng)和過重的體力勞動(dòng)。三、防護(hù)措施（1）廠區(qū)鍋爐房，廢棄物處理加工車間均設(shè)有排風(fēng)防塵裝置，保持車間同空氣清新，確保人員健康。（2）鍋爐設(shè)備設(shè)置超載自動(dòng)停機(jī)裝置，報(bào)警裝置、安全匯壓裝置，確可操作人員安全。（3）制冷設(shè)備設(shè)置超載自動(dòng)停機(jī)裝置，報(bào)警裝置、安全匯壓裝置，確保操作人員安全。（4）各項(xiàng)電氣設(shè)備，傳動(dòng)部分均設(shè)置防護(hù)罩，接地裝置和避雷裝置，以防意外事故發(fā)生。（5）廠內(nèi)生產(chǎn)、管理人員配備工作服和勞動(dòng)保用品，冷藏庫(kù)工作人員配備防寒工作服和防凍用品。（6）廠區(qū)內(nèi)設(shè)置相應(yīng)的醫(yī)療保健、文體、浴室等公用設(shè)施。第八章投資估算與資金來源第八章投資估算與資金來源第八章投資估算與資金來源8.1投資估算依據(jù)（1）《2010年農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目申報(bào)指南》；（2）國(guó)家計(jì)委、建設(shè)部聯(lián)合頒發(fā)的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參考》(第三版)；（3）項(xiàng)目所需的配套設(shè)備，按生產(chǎn)廠家報(bào)價(jià)資料逐臺(tái)進(jìn)行計(jì)算；（4）項(xiàng)目建設(shè)工程費(fèi)按郴州市現(xiàn)行建筑造價(jià)擴(kuò)大指標(biāo)進(jìn)行估算；（5）項(xiàng)目安裝工程費(fèi)按各單項(xiàng)工程、安裝工程費(fèi)率進(jìn)行計(jì)算；（6）基本預(yù)備費(fèi)按5%計(jì)?。q價(jià)預(yù)備費(fèi)按現(xiàn)行政策暫停）。8.2投資估算8.2.1總投資項(xiàng)目總投資金6017.86萬元，其中：固定資產(chǎn)投資4770.49萬元，鋪底流動(dòng)資金1247.37萬元。8.2.1.1建設(shè)投資項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資為：4770.49萬元其中：建筑費(fèi)用投資：1041.80萬元設(shè)備購(gòu)置費(fèi)：2337.10萬元安裝工程費(fèi)：113.36萬元其它費(fèi)用：930.13萬元預(yù)備費(fèi)：348.10萬元8.2.1.2建設(shè)期利息：160萬元8.2.1.3流動(dòng)資金按分項(xiàng)詳細(xì)估算法進(jìn)行估算，由此估算出的流動(dòng)資金為4157.90萬元，其中：鋪底流動(dòng)資金為1247.37萬元。8.3資金來源8.3.1中央財(cái)政農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)補(bǔ)助資金100.00萬元8.3.2地方財(cái)政配套資金地方財(cái)政農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)配套資金50.00萬元.8.3.3自籌資金及來源建設(shè)單位自籌資金3817.86萬元；根據(jù)建設(shè)單位提供的2009年財(cái)務(wù)報(bào)表可見，建設(shè)單位有能力籌措該項(xiàng)目所需資金。8.3.4銀行貸款及籌措申請(qǐng)銀行長(zhǎng)期貸款2000.00萬元，該項(xiàng)目具有資源優(yōu)勢(shì)、技術(shù)優(yōu)勢(shì)、市場(chǎng)前景好；銀行有貸款的意向。8.3.5其它（1）嚴(yán)格按照國(guó)家相關(guān)資金使用管理細(xì)則操作運(yùn)行。（2）銀行貸款歸還措施與歸還計(jì)劃銀行貸款償還期為3年（含建設(shè)期）。項(xiàng)目建成后第一年償還1000萬元,第二年償還2000萬元。8.4財(cái)政資金的使用范圍按照目標(biāo)規(guī)定的使用范圍使用，計(jì)劃100萬元用于科技投入，35萬元用于設(shè)備投入。第九章財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)第九章財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)第九章財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)9.1財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)根據(jù)國(guó)家現(xiàn)行財(cái)稅制度和《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》確定基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。（1）各項(xiàng)原材料、燃料及動(dòng)力消耗均按生產(chǎn)工藝設(shè)計(jì)定額及吉安市現(xiàn)行價(jià)格進(jìn)行計(jì)算；（2）固定資產(chǎn)采用平均年限分類進(jìn)行折舊，預(yù)備費(fèi)、建設(shè)期利息按比例分?jǐn)偟礁髡叟f類別中，房屋建筑物按20年折舊，凈殘值按5%計(jì)取。設(shè)備按10年折舊，凈殘值5%計(jì)取。年折舊總額為315.49萬元；（3）無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)，按10年進(jìn)行攤銷，每年攤銷費(fèi)為56.60萬元；（4）職工年平均工資福利按每人每年12000元計(jì)算；（5）管理費(fèi)用按銷售收入的1.5%計(jì)算；（6）銷售費(fèi)用按銷售收入的5%計(jì)提；（7）貼現(xiàn)率10%，建設(shè)期1年，計(jì)算期為12年。9.2營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)稅金和附加估算9.2.1營(yíng)業(yè)收入高檔牛肉、帶皮牛肉年產(chǎn)量7200噸，價(jià)格按42000元/噸，醬鹵制品等年產(chǎn)量4800噸，價(jià)格按36000元/噸；副產(chǎn)品年產(chǎn)量2000噸，價(jià)格按10000元/噸；正常年銷售收入為49520.00萬元。9.2.2營(yíng)業(yè)按照國(guó)家財(cái)稅有關(guān)規(guī)定，肉制品加工繳納增值稅，城市維護(hù)建設(shè)稅及教育費(fèi)附加，初加工銷項(xiàng)稅稅率為13%，深加工銷項(xiàng)稅稅率為17%，進(jìn)項(xiàng)稅稅率按原材料和動(dòng)力類別分別按13%和17%進(jìn)行抵扣，城市維護(hù)建設(shè)稅稅率為7%，教育費(fèi)附加為3%，所得稅稅率按33%計(jì)算。9.3總成本及經(jīng)營(yíng)成本估算正常年總成本費(fèi)用44349.96萬元，年經(jīng)營(yíng)成本43967.67萬元，年固定成本3694.96萬元，年可變成本40655.00萬元。9.4財(cái)務(wù)效益分析9.4.1盈利能力分析通過財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量計(jì)算，經(jīng)營(yíng)期各年凈現(xiàn)金流量累計(jì)為7290.72萬元，按此計(jì)算的各項(xiàng)評(píng)價(jià)指標(biāo)如下：表9-1財(cái)務(wù)盈利評(píng)價(jià)指標(biāo)序號(hào)指標(biāo)單位所得稅后所得稅前備注1財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率%26.0738.20含建設(shè)期2靜態(tài)投資回收期年5.194.073財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（I=10%）萬元6577.5911628.52由表可見項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，稅后內(nèi)部收益率達(dá)到26.07%，高于行業(yè)基準(zhǔn)收益率，投資回收期為5.19年（含建設(shè)期）財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（i=10%）為6577.59萬元，項(xiàng)目有較強(qiáng)的盈利能力。9.4.2銀行貸款清償能力分析（1）資金來源與運(yùn)用情況主要反映企業(yè)資金來源與運(yùn)用的匹配關(guān)系，并達(dá)到總量平衡，在經(jīng)營(yíng)期內(nèi)盈余資金總額達(dá)6438.49萬元。（2）資產(chǎn)負(fù)債第3年，資產(chǎn)負(fù)債率為45.58%，流動(dòng)比率119.88%，速動(dòng)比率52.96%，財(cái)務(wù)狀況正常。（3）貸款償還期還款期間考慮企業(yè)發(fā)展的需要，留一定利潤(rùn)給企業(yè)支配，將未分配利潤(rùn)及折舊、攤銷費(fèi)用于歸還貸款的資金來源。銀行長(zhǎng)期借償還期為3年（含建設(shè)期），當(dāng)項(xiàng)目實(shí)施后，銀行的借款能按期償還，從整體上看本項(xiàng)目具有一定的清償能力，投資效果較好。9.5不確定性分析9.5.1盈虧平衡分析企業(yè)在正常生產(chǎn)年份，以生產(chǎn)能力利用率計(jì)算的盈虧平衡點(diǎn)BEP1(生產(chǎn)能力利用率)=固定成本÷（年銷售收入—年可變成本—年銷售稅金-增值稅）×100%=3694.96÷（49520.00-40655.00-182.30-2708.94）×100%=57.80%BEP2（產(chǎn)值）=49520.00×57.80%=28624.57萬元當(dāng)企業(yè)生產(chǎn)能力利用率達(dá)到57.80%或產(chǎn)值達(dá)到28624.57萬元時(shí)，才能實(shí)現(xiàn)盈虧平衡。（見圖9-1）

總成本銷售收入總成本銷售收入28624.573694.96盈利區(qū)銷售收入虧損區(qū)生產(chǎn)成本利用率固定成本204060圖9-1盈虧平衡圖9.5.2敏感性分析對(duì)影響項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益的產(chǎn)品銷售收入、經(jīng)營(yíng)成本、固定資產(chǎn)投資等主要因素變化進(jìn)行敏感性分析。詳表2表9-2敏感性分析表變動(dòng)因素變動(dòng)幅度（%）評(píng)價(jià)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)內(nèi)部回收率（%）投資回收期（年）凈現(xiàn)值（i=10%）（萬元）基本方案026.075.196577.59銷售收入-5%16.896.39858.03-10%10.558.2666.45經(jīng)營(yíng)成本+5%14.697.72591.01+10%6.2211.38-467.60固定資產(chǎn)投資+10%21.035.371491.91+20%19.346.951334.20表2中各項(xiàng)數(shù)據(jù)表明：當(dāng)銷售收入下降10%，所得稅前內(nèi)部收益率為10.55%；當(dāng)經(jīng)營(yíng)成本增加10%時(shí)，所得稅前內(nèi)部收益率為6.22%；當(dāng)固定資產(chǎn)投資增加10%時(shí)，所得稅前內(nèi)部收益率為21.03%。表明項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)成本是最敏感因素，其次是銷售收入。因此，首先應(yīng)控制和適當(dāng)降低經(jīng)營(yíng)成本是項(xiàng)目獲得良好收益的另一個(gè)關(guān)鍵；其次，對(duì)產(chǎn)品價(jià)格進(jìn)行更準(zhǔn)確的測(cè)算，使未來產(chǎn)品銷售價(jià)格發(fā)生變化的可能性減少，以降低投資風(fēng)險(xiǎn)。9.6財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)該項(xiàng)目建成，對(duì)農(nóng)民致富、農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的調(diào)整有著巨大的促進(jìn)作用，通過對(duì)項(xiàng)目從籌建到投產(chǎn)經(jīng)營(yíng)全過程各項(xiàng)評(píng)價(jià)指標(biāo)的測(cè)算，項(xiàng)目雖然投資較大，但投產(chǎn)后效益較好，項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為26.07%，高于設(shè)定的10%基準(zhǔn)收益，投資回收期為5.19年（含建設(shè)期），銀行借款償還為3年（含建設(shè)期），財(cái)政有償資金的償還為3年（不含建設(shè)期），能滿足銀行和農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦要求。從敏感性分析看，項(xiàng)目有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，從項(xiàng)目的資產(chǎn)負(fù)債情況看,項(xiàng)目的財(cái)務(wù)負(fù)債正常，不存在財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn),項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可行。第十章社會(huì)效益分析第十章社會(huì)效益分析第十章社會(huì)效益分析10.1壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整分析肉牛產(chǎn)業(yè)是安?？h主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)之一，是項(xiàng)目區(qū)農(nóng)民脫貧致富奔小康的重要途徑。桂東是郴州市肉牛生產(chǎn)重點(diǎn)縣，縣委縣政府出臺(tái)了一系列政策和措施來發(fā)展肉牛業(yè)。項(xiàng)目實(shí)施后將促使項(xiàng)目區(qū)和郴州市肉牛養(yǎng)殖和加工有一個(gè)較大的發(fā)展，特別是本項(xiàng)目采用的“公司+基地（養(yǎng)牛協(xié)會(huì)）+農(nóng)戶”的運(yùn)作模式，通過公司帶協(xié)會(huì)，協(xié)會(huì)連農(nóng)戶的產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)方式，將會(huì)大大促進(jìn)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)戰(zhàn)略性調(diào)整和發(fā)展。10.2與農(nóng)戶利益聯(lián)結(jié)機(jī)制分析公司采取“公司+基地（養(yǎng)牛協(xié)會(huì)）+農(nóng)戶”的產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)模式，取得了一定的經(jīng)驗(yàn)，受到省市有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和部門的肯定和好評(píng)。特別在項(xiàng)目區(qū)建立了養(yǎng)牛網(wǎng)絡(luò)，加大了肉牛品改和養(yǎng)殖育肥力度。通過與農(nóng)民養(yǎng)牛簽訂品改養(yǎng)殖合同，吸引農(nóng)民加入肉牛品改養(yǎng)殖網(wǎng)絡(luò)。公司和養(yǎng)牛協(xié)會(huì)（基地）將負(fù)責(zé)為養(yǎng)殖戶的肉牛建檔案、打耳標(biāo)，并提供品改配種、防疫治病、購(gòu)買飼料、技術(shù)咨詢、買牛賣牛等多項(xiàng)全方位服務(wù)。最終產(chǎn)品由公司高于一般市場(chǎng)價(jià)全部收購(gòu)，免除農(nóng)民養(yǎng)牛的后顧之憂，大大提高了農(nóng)民養(yǎng)牛的積極性；同時(shí)，也使肉牛品改和養(yǎng)殖的質(zhì)量得到了保證，從而完善了產(chǎn)業(yè)鏈條，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展。10.3帶動(dòng)基地分析直接帶動(dòng)安福10多個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)戶養(yǎng)牛，輻射帶動(dòng)周邊等縣(市)的農(nóng)戶加入到養(yǎng)牛的行列中來10.4帶動(dòng)農(nóng)戶及農(nóng)民增收效果分析2008年核心示范項(xiàng)目區(qū)農(nóng)民人均年新增收入為248元，其中123元來自養(yǎng)牛業(yè)，占當(dāng)年農(nóng)民新增收入的49.6%。項(xiàng)目建成后，項(xiàng)目區(qū)農(nóng)民與企業(yè)建立了更為密切息息相關(guān)的產(chǎn)、加、銷關(guān)系。通過“公司+基地（養(yǎng)牛協(xié)會(huì)）+農(nóng)戶”的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)模式，估計(jì)農(nóng)民養(yǎng)殖一年出欄300公斤肉牛達(dá)80000（含分散農(nóng)戶養(yǎng)殖）頭，按每頭2700元計(jì)，項(xiàng)目區(qū)農(nóng)民新增收入21600萬元。10.5帶動(dòng)就業(yè)分析本項(xiàng)目的實(shí)施將直接提供226人就業(yè)，每人年工資120000元計(jì)算，可為農(nóng)民增收271.2萬。直接帶動(dòng)5000戶農(nóng)戶養(yǎng)牛，通過示范帶動(dòng)作用，輻射帶動(dòng)10000戶，年產(chǎn)可增收1萬元收入。10.6對(duì)比分析本項(xiàng)目建成投產(chǎn)后將產(chǎn)生如下的社會(huì)、環(huán)境和經(jīng)濟(jì)效益：1、促進(jìn)生態(tài)平衡，改善生態(tài)環(huán)境，保持項(xiàng)目區(qū)農(nóng)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。肉牛養(yǎng)殖和加工后的廢水屬高濃度有機(jī)質(zhì)廢水，經(jīng)處理達(dá)標(biāo)后，排放出來的水可直接灌溉農(nóng)作物，這既滿足農(nóng)作物用水需要，又大大節(jié)約了水資源。經(jīng)處理后的污泥干化物和養(yǎng)牛排出的牛糞，是肥力較佳的復(fù)合有機(jī)肥，施入農(nóng)田后，既達(dá)到農(nóng)作物產(chǎn)品無公害無污染綠色化的要求，又因其肥力較高，大大改善了土壤肥力和土壤保墑能力，促進(jìn)生態(tài)平衡，改善生態(tài)環(huán)境，使農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展。2、可帶動(dòng)關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。牛是典型草食型動(dòng)物，養(yǎng)?？梢源龠M(jìn)種植業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，發(fā)展飼料作物和牧草種植業(yè)的發(fā)展，同時(shí)還可促進(jìn)飼料工業(yè)的發(fā)展。同時(shí)肉牛的加工后的頭、尾、骨及內(nèi)臟等副產(chǎn)品具有較好的綜合利用價(jià)值，不僅能加工成各類美味食品，而且是制革工業(yè)和生物制藥的主要原料，因此，在食品工業(yè)、輕工業(yè)、醫(yī)藥工業(yè)等方面都有廣泛的應(yīng)用。因此，通過副產(chǎn)品的綜合利用，可大大提高其附加值，促進(jìn)項(xiàng)目區(qū)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。綜上所述：該項(xiàng)目符合國(guó)家、地區(qū)產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)發(fā)展方向，符合國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化開發(fā)項(xiàng)目的范圍和相關(guān)政策；是項(xiàng)目區(qū)進(jìn)行農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、實(shí)現(xiàn)養(yǎng)殖業(yè)增效、農(nóng)民增收的切入點(diǎn)，是江西推動(dòng)養(yǎng)殖業(yè)升級(jí)和發(fā)展特色農(nóng)業(yè)的迫切需要，是保證企業(yè)可持續(xù)發(fā)展、提高整體效益的需要。該項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)前景較好，具有較強(qiáng)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，項(xiàng)目的投資開發(fā)切實(shí)可行，建議有關(guān)部門給予大力支持，并從政策上加以扶持，以利于項(xiàng)目順利實(shí)施。目錄TOC\o"1-2"\h\z\u第一章項(xiàng)目概況 11.1項(xiàng)目簡(jiǎn)介 11.2生產(chǎn)工藝及設(shè)備 4HYPERLINK