我國農(nóng)村信用社的發(fā)展及前景

./范文范例參考我國農(nóng)村信用社發(fā)展問題研究院別：經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院專業(yè)班級：姓名：學(xué)號(hào)：指導(dǎo)教師：20XX11月.摘要我國農(nóng)村信用社經(jīng)過60年的發(fā)展沿革,雖然名義上是合作制,但實(shí)際上早已完全的走上了商業(yè)化的道路。同時(shí)在改革的過程中也看到了許多的不足之處,對此我們應(yīng)該認(rèn)真總結(jié)60年來農(nóng)村信用社體改革的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn),尊重現(xiàn)實(shí),按照市場原則,股份制的方向,主要以地市為單位組建農(nóng)村商業(yè)銀行來進(jìn)一步深化農(nóng)村商業(yè)銀行的體制改革。我國農(nóng)村信用社成立于1950年,風(fēng)風(fēng)雨雨已走過了60年。60年來,特別是改革開放以來,對于農(nóng)村信用社的改革方向和路徑的探索從未停止過,也做出過巨大的努力,但農(nóng)村信用社改革的滯后的矛盾依然十分突出,嚴(yán)重制約著社會(huì)主義新農(nóng)村的建設(shè)。本文分為四個(gè)部分,首先是簡述我國農(nóng)村信用社的產(chǎn)生及發(fā)展的四個(gè)階段,其次是探究我國農(nóng)村信用社發(fā)展現(xiàn)狀及存在的一些問題,再是對于存在的問題,提出具有針對性的建議,最后是對我國未來農(nóng)村信用社發(fā)展前景的展望。關(guān)鍵詞：農(nóng)村信用社股份制體制改革展望.目錄TOC\o"1-2"\h\z\u摘要I緒論11我國農(nóng)村信用社的產(chǎn)生及發(fā)展21.1我國農(nóng)村信用社發(fā)展歷程回顧21.2我國農(nóng)村信用社發(fā)展的最新進(jìn)程32我國農(nóng)村信用社發(fā)展現(xiàn)狀及存在的主要問題42.1我國農(nóng)村信用社發(fā)展現(xiàn)狀分析42.2我國農(nóng)村信用社存在的主要問題43解決我國農(nóng)村信用社存在問題的幾點(diǎn)建議63.1深化對農(nóng)村信用社管理體制改革的認(rèn)識(shí)63.2正確認(rèn)識(shí)人民銀行金融監(jiān)管的農(nóng)村信用社行業(yè)管理關(guān)系63.3堅(jiān)持合作制方向是農(nóng)村信用社持續(xù)健康發(fā)展的必由之路63.4對農(nóng)村信用社實(shí)施有別于商業(yè)銀行的扶持政策73.5盡快結(jié)束省社聯(lián)的尷尬歷史使命73.6實(shí)現(xiàn)統(tǒng)一的法人不在進(jìn)行多種改革模式的同時(shí)進(jìn)行74農(nóng)村信用合作社發(fā)展前景84.1社區(qū)型84.2商業(yè)性84.3特色化9結(jié)論10致謝11參考文獻(xiàn)12.緒論深化農(nóng)村信用社改革六年來,在國家政策的扶持下和全體農(nóng)村信用社員工的不懈努力下,全國農(nóng)村信用社發(fā)生了巨大變化,取得了巨大的成績。資產(chǎn)規(guī)模由2.2萬億元增長到8.6萬億元；存款由2萬億元增加到6.9萬億元,居全國第四位；貸款由1.4萬億元增加到4.7萬億元,列全國第二位；不良貸款率由四級分類的37%下降到五級分類的10.8%；貸款損失專項(xiàng)準(zhǔn)備充足率由8%提高到57.2%。盡管如此,農(nóng)村信用社在管理體制、業(yè)務(wù)品種、服務(wù)功能等方面與商業(yè)銀行還有較大差距,持續(xù)發(fā)展的能力還十分脆弱。作為深化農(nóng)村信用社改革的實(shí)踐者,筆者認(rèn)為目前深化農(nóng)村信用社改革的指導(dǎo)思想、目標(biāo)方向和操作路徑,越來越偏離農(nóng)村信用社改革的實(shí)際,可以說農(nóng)村信用社的改革成績顯著,但發(fā)展前景令人擔(dān)憂。1我國農(nóng)村信用社的產(chǎn)生及發(fā)展中國的農(nóng)村信用社早在新中國成立以前的20世紀(jì)二三十年代就作為一種新興的農(nóng)村金融借貸機(jī)構(gòu)迅速發(fā)展起來,打破了以往就是借貸體系一統(tǒng)天下的局面。但由于種種原因,其力量依然微弱,不能與傳統(tǒng)的借貸力量想抗衡。1951年,黨中央召開全國第一次金融工作會(huì)議,決定在全國范圍內(nèi)建立農(nóng)村信用合作組織。隨即,農(nóng)信社破土而出,為新中國農(nóng)村金融事業(yè)發(fā)展拉開了大幕。在中國人民銀行1955年1月1日頒發(fā)的《農(nóng)村信用社章程<草案>》中對信用社的性質(zhì)和任務(wù)作出了明確規(guī)定："信用社是勞動(dòng)群眾根據(jù)自愿原則組織起來的資金互助組織。其任務(wù)是在中國農(nóng)業(yè)銀行的指導(dǎo)與監(jiān)督下,舉辦儲(chǔ)蓄、存款、發(fā)放低利貸款、為農(nóng)村生產(chǎn)服務(wù),扶持農(nóng)業(yè)<漁、牧>、手工業(yè)生產(chǎn)互助合作的發(fā)展,與高利貸經(jīng)濟(jì)斗爭"。1.1我國農(nóng)村信用社發(fā)展歷程回顧第一階段〔1950-1957年：組建發(fā)展時(shí)期。1950年中國人民銀行在第一屆全國金融工作會(huì)議上確定試辦農(nóng)村信用社1954年,全國各地提出"每區(qū)試辦一個(gè)信用社,有重點(diǎn)、有條件地試辦信用部,普遍發(fā)展信用互助"的要求,到1957年,由人民銀行管理的農(nóng)村信用社發(fā)展到10．3萬家,幾乎鄉(xiāng)鄉(xiāng)都有。第二階段〔1958-1978年：遭受挫折時(shí)期。1958年,國務(wù)院發(fā)布規(guī)定,將設(shè)立在人民公社的銀行營業(yè)所和農(nóng)村信用社合并,組成公社信用部。次年,又把原來的信用社從公社信用社中分出,建立以生產(chǎn)大隊(duì)為基礎(chǔ)建立信用分部。到了1961年,國務(wù)院決定恢復(fù)農(nóng)村信用社,并開始進(jìn)行整頓、調(diào)整。在文化大革命期間,人民銀行要求農(nóng)村信用社依靠貧下中農(nóng)管理,各地撤銷了原有的建制,建立以貧下中農(nóng)管理的信用社理事會(huì)。第三階段〔1979-20XX:合作規(guī)范時(shí)期。1979年國務(wù)院在恢復(fù)農(nóng)業(yè)銀行的通知中明確"農(nóng)村信用社既是集體所有制的合作金融組織,又是農(nóng)業(yè)銀行的基層機(jī)構(gòu)"。1983至1986年中央連續(xù)四個(gè)一號(hào)文件重申了農(nóng)村信用社的合作金融的性質(zhì)。1996年根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于農(nóng)村金融體制改革的決定》,開始把農(nóng)村信用社與農(nóng)業(yè)銀行脫離行政隸屬關(guān)系,開始按照"農(nóng)村信用社辦成農(nóng)民自愿入股,社員民主管理,主要為入股社員服務(wù)的合作金融組織要求"進(jìn)行改革。1999年,國務(wù)院成立了整頓農(nóng)村信用社的工作領(lǐng)導(dǎo)小組,對農(nóng)村信用社按合作制進(jìn)行規(guī)范改造。第四階段〔20XX至今：深化改革時(shí)期。20XX國務(wù)院批準(zhǔn)了中國人民銀行,XX省政府進(jìn)行農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)方案。對張家港,江陰,常熟三家農(nóng)村信用社進(jìn)行了股份制改革,試點(diǎn)成立了農(nóng)村商業(yè)銀行。20XX,在XX試點(diǎn)的基礎(chǔ)上,按照"明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系,強(qiáng)化約束機(jī)制,增強(qiáng)服務(wù)功能,國家適當(dāng)支持,地方政府負(fù)責(zé)"的要求對農(nóng)村信用社進(jìn)行改革在XX,XX等八個(gè)省市進(jìn)行改革試點(diǎn)。1.2我國農(nóng)村信用社發(fā)展的最新進(jìn)程第一基本實(shí)現(xiàn)統(tǒng)一法人：上世紀(jì)90年代末,XX在全國率先試點(diǎn)將農(nóng)村信用社與縣聯(lián)社各為法人合并為一個(gè)法人。實(shí)踐證明,這種做法有利于明細(xì)產(chǎn)權(quán)關(guān)系,有利于減少管理環(huán)節(jié),降低管理成本,提高管理效率。截至目前為止,全國大部分農(nóng)村信用社組建了同一法人的機(jī)構(gòu)。第二成立了多家銀行機(jī)構(gòu)?！?成立了多家農(nóng)村商業(yè)銀行：組建省級農(nóng)村商業(yè)銀行或者是以地級市農(nóng)村商業(yè)銀行,從以組建的農(nóng)村商業(yè)銀行來看,產(chǎn)權(quán)關(guān)系比較清晰,公司治理較為完善,內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)抵御能力較強(qiáng),主要監(jiān)管指標(biāo)全面達(dá)標(biāo),多核心經(jīng)營指標(biāo)達(dá)到國內(nèi)商業(yè)銀行先進(jìn)水平,已成為我國農(nóng)村金融體系中一支充滿生機(jī)的主力軍?！?成立農(nóng)村合作銀行：這些銀行機(jī)構(gòu)成立后通過引進(jìn)戰(zhàn)略投資,投資參股其他機(jī)構(gòu),業(yè)務(wù)得到了快速發(fā)展。第三支農(nóng)主力軍的地位突出。在長期的發(fā)展中,農(nóng)村信用社始終堅(jiān)持為三農(nóng)服務(wù)的經(jīng)營宗旨,以農(nóng)村為服務(wù)領(lǐng)域,以農(nóng)民為服務(wù)對象,不斷加強(qiáng)三農(nóng)金融支持,形成了與三農(nóng)唇齒相依,榮辱與共的雨水關(guān)系。在支持三農(nóng)中快速發(fā)展壯大,取得了雙贏的效果。第四歷史包袱消化成營業(yè)稅優(yōu)惠效顯現(xiàn)。由于體制方面的原因,農(nóng)村信用社承擔(dān)了大量的政策性負(fù)擔(dān),形成了沉重的歷史包袱。20XX以后,國家對試點(diǎn)信用社實(shí)行所得稅等一系列措施,幫助農(nóng)村信用社在不良貸款率,資本充足率等指標(biāo)均有了較大的提升。2我國農(nóng)村信用社發(fā)展現(xiàn)狀及存在的主要問題2.1我國農(nóng)村信用社發(fā)展現(xiàn)狀分析20XX的農(nóng)村信用社改革,全國各地按照國務(wù)院改革方案的指導(dǎo)采取"省聯(lián)社、股份制、股份合作制三種改革模式"。到20XX末,全國共組建以縣〔市為單位的統(tǒng)一法人機(jī)構(gòu)1976家,農(nóng)村商業(yè)銀行84家,農(nóng)村合作銀行216家。同時(shí)中央銀行通過專項(xiàng)票據(jù)和專項(xiàng)借款安排資金支持1718億元,財(cái)政部門減免營業(yè)稅、所得稅760億元。在央行和政府的支持下,農(nóng)村信用社消化歷年虧損掛賬788億元,長期存在的系統(tǒng)性、區(qū)域性支付風(fēng)險(xiǎn)得到了有效得控制。農(nóng)信社資產(chǎn)質(zhì)量明顯改善,法人治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)控制度逐漸完善,經(jīng)營效益得到好轉(zhuǎn),改革試點(diǎn)工作取得初步成效。到20XX末,全國農(nóng)村信用社各項(xiàng)存款、貸款余額分別為8.8萬億元、5.9萬億元,與20XX相比,分別增長3.4倍、3.2倍農(nóng)村信用合作社在改革中取得了一些成果,但是也更凸顯了一些內(nèi)在深層次問題,而且限制了農(nóng)村信用社進(jìn)一步深化改革。通過考察農(nóng)村信用社發(fā)展歷史和改革現(xiàn)狀,發(fā)現(xiàn)農(nóng)信社現(xiàn)存主要問題有,權(quán)責(zé)不明確,責(zé)大于權(quán)；貸款風(fēng)險(xiǎn)大,貸款對象多為農(nóng)戶農(nóng)村及小企業(yè),風(fēng)險(xiǎn)大,素質(zhì)低；財(cái)務(wù)管理權(quán)力分散；產(chǎn)品嚴(yán)重缺乏創(chuàng)新,難以形成有效競爭力。2.2我國農(nóng)村信用社存在的主要問題省社聯(lián)管理體制地位地位尷尬省聯(lián)社政企不分,產(chǎn)權(quán)與控制權(quán)相沖突。自從省聯(lián)社建立以來,它的法律地位就不清晰。一方面,省聯(lián)社是由各地縣級農(nóng)村信用社通過入股組成的,也就是說省聯(lián)社的股東是縣級農(nóng)村信用社,有法人資格；但另一方面,地方政府從國家手里接過了農(nóng)村信用社的行政管理權(quán),所以也可以將它看做一個(gè)行政主體,結(jié)果是省聯(lián)社身兼兩職。但是,省聯(lián)社又不屬于政府機(jī)關(guān)的編制,又不屬于金融企業(yè),也就是說既不是政府機(jī)關(guān),也不是金融企業(yè),是一個(gè)有著多重身份的組織機(jī)構(gòu)。再者,所有權(quán)是從下而上的,縣級社擁有所有權(quán)而且是法人,通過入股形成省聯(lián)社；但管理上是從上而下的,省聯(lián)社管理縣級社。從以上的論述可以看出,控制權(quán)與所有權(quán)的方向是相反的,與一般問題思路不同?？h級聯(lián)社的成立也是這樣,方向上有一個(gè)不一致性。三種改革模式增加了改革的成本20XX的農(nóng)村信用社改革,全國各地按照國務(wù)院改革方案的指導(dǎo)采取"省聯(lián)社、股份制、股份合作制三種改革模式"。原本這三種改革模式是針對不同條件,不同地區(qū),因地制宜的選擇適合自己的改革模式,然而在一定程度上這三種制度設(shè)計(jì)實(shí)際加大了改革的成本,例如20XX前,全國除XX成立的9家農(nóng)村商業(yè)銀行外,大部分地區(qū)均采取了股份合作制模式。但近兩年隨著優(yōu)惠政策的到期,不少農(nóng)村合作銀行又重新改制成了了農(nóng)村商業(yè)銀行,人為地增加了改革的成本。偏離"三農(nóng)"的步伐越快農(nóng)村信用社是否扎根農(nóng)村、服務(wù)"三農(nóng)",根本原因不在于何種產(chǎn)權(quán)模式、不在于層級高低,而是取決于市場優(yōu)勢和政策導(dǎo)向,取決于有沒有其生存的土壤和發(fā)展環(huán)境,取決于農(nóng)村市場資金安全是否有保障、是否有收益。實(shí)際上,法人層級越高,越講政治,越能處理好企業(yè)效益最大化與履行社會(huì)責(zé)任之間的關(guān)系,越能保證農(nóng)村信用社"三農(nóng)"服務(wù)方向。同時(shí),"三農(nóng)"是農(nóng)村信用社賴以生存的基礎(chǔ),農(nóng)村信用社靠"三農(nóng)"生存,靠"三農(nóng)"發(fā)展是基本的現(xiàn)實(shí)。就農(nóng)村信用社目前的經(jīng)營管理水平、人員素質(zhì)而言,放棄自身優(yōu)勢"棄鄉(xiāng)進(jìn)城",與業(yè)務(wù)品種齊全、從業(yè)經(jīng)驗(yàn)豐富的商業(yè)銀行博弈,無疑是選擇"自殺"。歷史包袱依然沉重歷史包袱依然沉重,潛在的風(fēng)險(xiǎn)依然存在,農(nóng)村信用合作社沉重的歷史包袱有三個(gè)主要來源：不合理制度造成的資產(chǎn)質(zhì)量問題,制度轉(zhuǎn)換過程中產(chǎn)生的新呆賬,宏觀經(jīng)濟(jì)波動(dòng)和政策性因素導(dǎo)致的資產(chǎn)問題。雖然此次改革一定程度上解決了歷史包袱,但由于農(nóng)村信用合作社歷史包袱的形成日積月累,有的已積重難返,加之農(nóng)村信用社面對的是高風(fēng)險(xiǎn)、低利潤的弱質(zhì)產(chǎn)業(yè),服務(wù)對象分散、抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱,不斷造成新的信貸資金沉淀。因而不良貸款占的比例仍然較高,經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)很大。3解決我國農(nóng)村信用社存在問題的幾點(diǎn)建議現(xiàn)有農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)必將進(jìn)行新的改革。隨著金融市場化程度提高,我國已加入WTO,農(nóng)村信用社現(xiàn)有部門和機(jī)構(gòu)面臨適應(yīng)新形勢,實(shí)施新改革的問題。當(dāng)前為廣大農(nóng)民提供金融服務(wù)的農(nóng)村信用社改革的方向是建立和完善合作金融體系,現(xiàn)代農(nóng)村信用合作社是一個(gè)多層次聯(lián)合群體,增強(qiáng)市場競爭能力,為廣大農(nóng)民群眾提供更有效的服務(wù)。目前農(nóng)村信用社改革已勢在必行。3.1深化對農(nóng)村信用社管理體制改革的認(rèn)識(shí)農(nóng)業(yè)是國民經(jīng)濟(jì)的基礎(chǔ),農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展對整個(gè)國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展具有十分重要的作用。深化農(nóng)村信用社管理體制改革,建立新型的農(nóng)村信用社管理體制,既是一項(xiàng)金融行業(yè)的開拓性事業(yè),又是一項(xiàng)事關(guān)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的全局性事業(yè),直接關(guān)系到我國農(nóng)業(yè)的發(fā)展、農(nóng)民的富裕和農(nóng)村的繁榮,關(guān)系到我國農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。當(dāng)前,農(nóng)村信用社具有其他任何金融機(jī)構(gòu)不可替代性,特別是在農(nóng)村合作基金會(huì)被撤銷后,農(nóng)村信用社已成為農(nóng)村金融的主力軍,在支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展中擔(dān)負(fù)著重要的作用,在整個(gè)金融體系中占據(jù)十分重要的地位。支持農(nóng)村信用社發(fā)展就是支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展,農(nóng)村信用社體系一旦出了問題,將對農(nóng)村經(jīng)濟(jì)乃至整個(gè)國民經(jīng)濟(jì)造成巨大影響。3.2正確認(rèn)識(shí)人民銀行金融監(jiān)管的農(nóng)村信用社行業(yè)管理關(guān)系與行業(yè)脫鉤以來,各級人民銀行為加強(qiáng)對農(nóng)村信用社金融監(jiān)管,在監(jiān)管機(jī)構(gòu)設(shè)置、人員配備以及監(jiān)管規(guī)章制度建設(shè)等方面做了大量卓越有成效的工作,取得了顯著的成績,但金融監(jiān)管畢竟代替不了行業(yè)管理。因此,當(dāng)務(wù)之急必須盡快建立農(nóng)村信用社行業(yè)管理組織,使農(nóng)村信用社行業(yè)管理與金融監(jiān)管分開,這不僅有利于各級人民銀行專門履行中央銀行職責(zé),加強(qiáng)金融監(jiān)管而且有利于加強(qiáng)農(nóng)村信用社的內(nèi)部建設(shè),強(qiáng)化農(nóng)村信用社的行業(yè)管理。3.3堅(jiān)持合作制方向是農(nóng)村信用社持續(xù)健康發(fā)展的必由之路農(nóng)村信用社的生命力在于扎根農(nóng)村,服務(wù)于"三農(nóng)",離開農(nóng)村,離開"支農(nóng)",農(nóng)村信用社就成為無源之水,無本之木。正是因?yàn)檗r(nóng)村信用社是服務(wù)農(nóng)村社區(qū)、經(jīng)營規(guī)模相當(dāng)小的法人機(jī)構(gòu),所以它的產(chǎn)權(quán)形式、管理模式與其他金融機(jī)構(gòu)不同,實(shí)行社員入股、民主管理、主要為社員服務(wù)的合作制管理體制。實(shí)踐證明,農(nóng)村信用社金融風(fēng)險(xiǎn)絕大部分是由于違背合作制原則發(fā)放大額非農(nóng)貸款,投資房地產(chǎn)、證券造成的,凡是堅(jiān)持發(fā)放小額貸款,堅(jiān)持服務(wù)"三農(nóng)"的農(nóng)村信用社,其經(jīng)營狀況一般都比較好。由于我國農(nóng)村信用社在長期發(fā)展過程中,信用合作的基礎(chǔ)較薄弱,歷史包袱沉重,管理體制不健全,影響了農(nóng)村信用社合作制規(guī)范工作,但不能因此否定合作制,應(yīng)當(dāng)因勢利導(dǎo),逐步解決農(nóng)村信用社本身存在的各種歷史遺留問題,采取有別于商業(yè)銀行的扶持政策,積極推進(jìn)農(nóng)村信用社改革與發(fā)展。3.4對農(nóng)村信用社實(shí)施有別于商業(yè)銀行的扶持政策農(nóng)村信用社是農(nóng)民社員在互助合作基礎(chǔ)上建立的合作金融組織,農(nóng)民社員入股不是以盈利為主要目的,而是要求得到低成本、最佳服務(wù)。因此,對農(nóng)村信用社管理不能等同于商業(yè)銀行,要采取積極的扶持政策,一是免征或降低各種稅賦；二是降低法定存款準(zhǔn)備金,避免利率倒掛造成虧損；三是提高存貸利率浮動(dòng)幅度,并實(shí)行按存款交易額返還利潤；四是允許適當(dāng)擴(kuò)大經(jīng)營范圍,允許農(nóng)村信用社為社員開辦代理保險(xiǎn)、代理理財(cái)、代收代付業(yè)務(wù)等,為社員提供更優(yōu)質(zhì)服務(wù)；五是改善基層農(nóng)村信用社外部經(jīng)營環(huán)境,撤銷或縮小其他金融機(jī)構(gòu)〔包括郵政儲(chǔ)蓄在鄉(xiāng)及以下設(shè)立的機(jī)構(gòu)；六是各級人民銀行要為農(nóng)村信用社提供現(xiàn)金發(fā)行、結(jié)算等方面服務(wù)。3.5盡快結(jié)束省社聯(lián)的尷尬歷史使命隨著農(nóng)村信用社改革進(jìn)程的不斷深化,省社聯(lián)行業(yè)的管理體制的弊端也日漸顯現(xiàn),與深化農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)制度改革,建立現(xiàn)代金融企業(yè)制度有著不可調(diào)和的矛盾,建議根據(jù)改革進(jìn)程逐步撤銷全國各省社聯(lián),盡快結(jié)束其尷尬的歷史使命,完成省聯(lián)社的股份制改造,就能成為真正的市場主體。股份制是企業(yè)改制的方向,但股份制并不是包治百病的靈丹妙藥。從理論上講,股份制改造解決了出資人到位、明晰產(chǎn)權(quán)、完善治理結(jié)構(gòu)等問題。3.6實(shí)現(xiàn)統(tǒng)一的法人不在進(jìn)行多種改革模式的同時(shí)進(jìn)行一是新設(shè)合并方式,將市內(nèi)或者省內(nèi)參與合并的機(jī)構(gòu)成立一家單一法人的農(nóng)村商業(yè)銀行,原參與合并的農(nóng)村信用社,農(nóng)村合作銀行和農(nóng)村商業(yè)銀行法人資格取消,債權(quán)債務(wù)由新銀行繼承,實(shí)現(xiàn)統(tǒng)一的管理；二是吸收合并方式,以一家規(guī)模較大,綜合實(shí)力較強(qiáng)的農(nóng)村信用社,農(nóng)村合作銀行或者農(nóng)村商業(yè)銀行,吸收市內(nèi)其他的農(nóng)村合作銀行,農(nóng)村信用社,成立單一法人地方農(nóng)村商業(yè)銀行。4農(nóng)村信用合作社發(fā)展前景對于農(nóng)村金融體系來說,農(nóng)村信用社的地位毋庸置疑,農(nóng)村信用社的改革也一直是中國農(nóng)村金融改革的重中之重,對于農(nóng)村信用社未來發(fā)展的前景,我們也是充滿期待和。4.1社區(qū)型農(nóng)信社服務(wù)于地方農(nóng)村經(jīng)濟(jì),相對于其他商業(yè)銀行來說,本身是有著特殊的優(yōu)勢的,這個(gè)優(yōu)勢,就是信息的對稱性。農(nóng)信社長期服務(wù)于某一區(qū)域的農(nóng)業(yè)農(nóng)民和農(nóng)村經(jīng)濟(jì),對該區(qū)域的經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況,農(nóng)民的整體信用狀況、信貸需求和習(xí)慣,還貸能力都比較了解。農(nóng)村地區(qū)的人口流動(dòng)相對比較緩慢,在這種情況下,信用社的客戶群是相對比較穩(wěn)定的,也比較容易建立起信任關(guān)系,降低了信貸的風(fēng)險(xiǎn)和成本。農(nóng)業(yè)本身受到自然和市場的雙重影響,風(fēng)險(xiǎn)是比較大的,而農(nóng)信社本身服務(wù)與農(nóng)村經(jīng)濟(jì),產(chǎn)生的利潤相對于以工商業(yè)為主要目標(biāo)的商業(yè)銀行來說,是比較低的,在這種情況下,更加要求農(nóng)信社充分發(fā)揮自身這種信息對稱的天然優(yōu)勢,大力降低信貸成本,抵抗信貸風(fēng)險(xiǎn),而農(nóng)信社金融服務(wù)的區(qū)域性,就要求他不能上普通的商業(yè)銀行那樣一味求大。所以從這一點(diǎn)上看來,未來農(nóng)信社的改革方向,斷然不可能像商業(yè)銀行那樣向著做大做強(qiáng)的目標(biāo)發(fā)展,而是區(qū)域型的,小而精的社區(qū)型金融機(jī)構(gòu)。4.2商業(yè)性在農(nóng)村金融到底走商業(yè)性還是政策性,走合作制還是股份制的道路上,曾經(jīng)有過激烈的爭論,主張合作制的人認(rèn)為,走商業(yè)性的股份制道路的農(nóng)信社的道路,會(huì)使得農(nóng)信社出現(xiàn)"非農(nóng)化"的傾向而把主要的信貸資源投向工商業(yè)企業(yè)。因而,在這一輪的農(nóng)信社的改制過程中,部分農(nóng)信社開始組建了股份制的農(nóng)村商業(yè)銀行,部分農(nóng)信社則開始組建了合作制與股份制相結(jié)合的農(nóng)村合作銀行,但占絕大多數(shù)的,仍然是統(tǒng)一法人制的農(nóng)村信用合作社,從目前的發(fā)展情況來看,在全國范圍內(nèi),經(jīng)濟(jì)比較發(fā)達(dá)的沿海地區(qū)〔如：XX、XX、XX的農(nóng)信社向農(nóng)村商業(yè)銀行改組的方向十分明顯,甚至出現(xiàn)了部分農(nóng)村合作銀行再次改組成為農(nóng)村商業(yè)銀行的情況。金融的制度安排需要服務(wù)于經(jīng)濟(jì)的發(fā)展?fàn)顩r,金融體制的改革也要適應(yīng)于經(jīng)濟(jì)的發(fā)展變化,農(nóng)村金融的改革也是如此,從這個(gè)意義上來分析,之所以會(huì)出現(xiàn)這些沿海地區(qū)農(nóng)信社農(nóng)村商業(yè)銀行化的趨勢,根本上還是要適應(yīng)這些地區(qū)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)區(qū)域集中化、產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展需求。傳統(tǒng)的合作制雖然立足于公平和支農(nóng),但是無論是在資本實(shí)力、經(jīng)營能力、風(fēng)險(xiǎn)控制上都已經(jīng)不太能適應(yīng)這種產(chǎn)業(yè)化的、區(qū)域集中化的農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì),因而,可以預(yù)見的是,隨著中國農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)的這種現(xiàn)代化發(fā)展趨勢,農(nóng)信社自身也必定要向管理先進(jìn)、風(fēng)控優(yōu)良的現(xiàn)代銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)邁進(jìn)。4.3特色化農(nóng)信社服務(wù)于農(nóng)村經(jīng)濟(jì),農(nóng)村經(jīng)濟(jì)以農(nóng)業(yè)為主是和工商業(yè)有著極大的區(qū)別的,由于我國的體制上上的原因,農(nóng)業(yè)貸款往往很難提供有效的貸款抵押物,它所需要的貸款往往是數(shù)額較小、周期較短、應(yīng)急性比較強(qiáng)的。應(yīng)對這種貸款需要,農(nóng)信社未來的改革趨勢就必定要向著大力的發(fā)展農(nóng)村無抵押小額信用貸款的方向大力發(fā)展。同時(shí),由于農(nóng)業(yè)區(qū)域集中化的發(fā)展,農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的各個(gè)行業(yè)將出現(xiàn)迥異的貸款種類需求,農(nóng)信社在滿足這些需求的時(shí)候就將會(huì)自身特有的、區(qū)域色的貸款種類。其次,隨著農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展,農(nóng)民的理財(cái)需求也日漸迫切,傳統(tǒng)的農(nóng)信社業(yè)務(wù)相對單一以存貸為主的狀況極大的限制了農(nóng)村理財(cái)市場。在未來農(nóng)信社的改革上,豐富農(nóng)村的金融產(chǎn)品將會(huì)成為一個(gè)亮點(diǎn)。農(nóng)信社作為中國農(nóng)村金融的主力軍的基調(diào)已經(jīng)確定,接下來的一輪改革將會(huì)通過大力提升農(nóng)信社的實(shí)力為突破口,大力創(chuàng)新農(nóng)村信貸品種和農(nóng)村金融產(chǎn)品,使得農(nóng)信社真正的滿足農(nóng)業(yè)、農(nóng)民、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的金融需求。結(jié)論改革還是要繼續(xù),也許我們可以把目光集中于一直名不副實(shí)的合作制亦或是股份制。但國際經(jīng)驗(yàn)表明,在許多發(fā)達(dá)國家,合作金融仍然是各國金融業(yè)中不可或缺的生氣勃勃的重要組成部分。合作金融的必要性和存在生存、發(fā)展的空間就在于弱勢群體可以通過團(tuán)體合作、資金聯(lián)合的方式,實(shí)現(xiàn)互助,解決單個(gè)