太太藥業(yè)項目第二期02blue print業(yè)務藍圖fi to bereportnew

深圳太太集團股份有限公司海濱制藥、健康藥業(yè)、太太基因

2003年05月30日太太集團ERP系統(tǒng)業(yè)務藍圖階段匯報424571財務會計模塊將來業(yè)務流程匯報368未來業(yè)務流程清單將來組織結(jié)構(gòu)業(yè)務背景系統(tǒng)目標未來業(yè)務流程需補充管理細則未來管理層獲得的決策信息未來系統(tǒng)持續(xù)改進點未來(現(xiàn)有)業(yè)務流程差異分析手工:生產(chǎn)成本核算及平時記帳業(yè)務背景客帳部統(tǒng)計當期銷售庫存核算通過材料收發(fā)系統(tǒng)↗←

←↙月末錄入金蝶系統(tǒng)↓稅務信息手工錄入金稅系統(tǒng)。多地域：海濱：沙頭角、地王健康：珠海、地王、南山基因：南山、地王424571財務會計模塊將來業(yè)務流程匯報368未來業(yè)務流程清單將來組織結(jié)構(gòu)未來業(yè)務流程需補充管理細則未來管理層獲得的決策信息未來系統(tǒng)持續(xù)改進點業(yè)務背景系統(tǒng)目標未來(現(xiàn)有)業(yè)務流程差異分析系統(tǒng)目標一:系統(tǒng)性能集成性準確性實時性系統(tǒng)目標主要集中在集成性，實時性和準確性：公司總部和各分支機構(gòu)、財務與業(yè)務系統(tǒng)及外部系統(tǒng)無縫鏈接。數(shù)據(jù)實時進入系統(tǒng)，對健康集團收入、成本、利潤進行實時分析。數(shù)據(jù)高速流轉(zhuǎn)和高度實時集成，減少手工重復錄入，增強準確性。日常財務帳目的記錄財務報表編制工資，報銷的處理預算編制現(xiàn)金管理系統(tǒng)目標二:財務部門的角色轉(zhuǎn)變協(xié)助企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略的制定公司組織架構(gòu)公司融資，投資向外部組織的財務信息發(fā)布推進企業(yè)日常業(yè)務的開展市場分析獲利分析成本分析保障企業(yè)健康快速的成長內(nèi)部控制風險控制資金流控制現(xiàn)在 將來ERP財務結(jié)賬日: 6-7天加班人次3-8人次出報表6-8天財務結(jié)賬日：1-2天/4-5天加班人次出報表1-2天/4-5天系統(tǒng)目標三:財務結(jié)帳時間的改變424571財務管理模塊將來業(yè)務流程匯報368未來業(yè)務流程清單將來組織結(jié)構(gòu)業(yè)務背景系統(tǒng)目標未來業(yè)務流程需補充管理細則未來管理層獲得的決策信息未來系統(tǒng)持續(xù)改進點未來(現(xiàn)有)業(yè)務流程差異分析健康集團財務組織結(jié)構(gòu)集團公司健康集團深圳太太藥業(yè)股份有限公司深圳太太基因工程有限公司深深深圳圳圳太太海太太濱藥醫(yī)制業(yè)貿(mào)藥有有有限限限公司代碼

公公公司司司100020003000深圳太太藥業(yè)上海分公司4000健康藥業(yè)(中國)有限公司500060008888海濱制藥財務組織結(jié)構(gòu)健康集團管理部海濱制藥有限公司銷售部供應部儲運部生產(chǎn)部研究所西藥項目技術(shù)部集團公司公司代碼成本中心組健康藥業(yè)財務組織結(jié)構(gòu)健康集團管理部銷售部市場部生產(chǎn)部健康藥業(yè)(中國)有限公司集團公司公司代碼成本中心組太太基因財務組織結(jié)構(gòu)健康集團管理部研發(fā)部太太基因工程有限公司集團公司公司代碼成本中心組424571財務會計模塊將來業(yè)務流程匯報368未來業(yè)務流程清單將來組織結(jié)構(gòu)未來業(yè)務流程需補充管理細則未來管理層獲得的決策信息未來(現(xiàn)有)業(yè)務流程差異分析未來系統(tǒng)持續(xù)改進點業(yè)務背景系統(tǒng)目標未來財務會計流程圖TB-FI-010-維護會計科目主數(shù)據(jù)TB-FI-020總帳業(yè)務處理TB-

FI-170稅務工作流程固定資產(chǎn)預算及控制TB-FI-200固定資產(chǎn)處理TB-FI-190固定資產(chǎn)購買流程TB-FI-270年結(jié)流程TB-

FI-230固定資產(chǎn)折舊TB-FI-040員工借款流程TB-FI-080其他應收款流程TB-FI-030維護客戶主記錄TB-FI-110維護供應商主記錄TB-FI-260結(jié)帳業(yè)務處理TB-

FI-150采購退貨流程TB-

FI-100銷售退換貨流程TB-FI-070應收帳款處理TB-FI-090催款流程TB-FI-140付款處理TB-

FI-160出口流程財務分析TB-FI-180固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)維護TB-FI-210固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移流程TB-FI-220固定資產(chǎn)盤點流程TB-

FI-240在建工程結(jié)轉(zhuǎn)流程TB-FI-250低耗品流程TB-FI-130供應商發(fā)票流程TB-FI-120預付業(yè)務流程TB-FI-060開發(fā)票流程TB-

FI-050員工報銷流程主數(shù)據(jù)預算日常業(yè)務 期末結(jié)帳未來業(yè)務流程清單流程編號流程圖名TB-FI-010維護會計科目主數(shù)據(jù)TB-FI-020總帳業(yè)務處理TB-FI-030客戶主記錄的維護流程TB-FI-040員工借款流程TB-FI-050員工報銷流程TB-FI-060開發(fā)票流程TB-FI-070應收帳款業(yè)務處理TB-FI-080應收帳款業(yè)務處理-其他應收款TB-FI-090催款流程未來業(yè)務流程清單流程編號流程圖名TB-FI-100銷售退貨財務處理流程TB-FI-110供應商主記錄的維護流程TB-FI-120預付業(yè)務流程TB-FI-130供應商發(fā)票處理流程TB-FI-140應付帳款業(yè)務處理TB-FI-150采購退貨財務處理流程TB-FI-160出口財務處理流程TB-FI-170稅務工作流程TB-FI-180固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)維護未來業(yè)務流程清單流程編號流程圖名TB-FI-190固定資產(chǎn)采購/購買流程TB-FI-200固定資產(chǎn)處理TB-FI-210固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移流程TB-FI-220固定資產(chǎn)盤點處理流程TB-FI-230固定資產(chǎn)折舊TB-FI-240在建工程轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)流程TB-FI-250低值易耗品處理流程TB-FI-260結(jié)帳業(yè)務處理TB-FI-270年結(jié)流程424571財務管理模塊將來業(yè)務流程匯報368未來業(yè)務活動與流程清單未來業(yè)務流程需補充管理細則將來組織結(jié)構(gòu)未來管理層獲得的決策信息未來系統(tǒng)持續(xù)改進點業(yè)務背景系統(tǒng)目標未來(現(xiàn)有)業(yè)務流程差異分析未來(現(xiàn)有)業(yè)務流程差異分析、流程名稱現(xiàn)有狀態(tài)主要問題將來流程主要變化TB-FI-010維護會計科目主數(shù)據(jù)1、會計科目長度不

統(tǒng)一，科

目增減、

修改、隨

意性大2、明細科目過于繁雜科目創(chuàng)建修改、刪

除隨意性

較強，且

客戶、供

應商等明

細科目設(shè)

置過于繁

雜。1、由集團專人專責負責會計科目維護。2、精簡了科目結(jié)構(gòu)3、統(tǒng)一會計科目長度為10位4、通過創(chuàng)建初級成本要素與管理會計集成。未來(現(xiàn)有)業(yè)務流程差異分析，流程名稱現(xiàn)有狀態(tài)主要問題將來流程主要變化TB-FI-020

總帳業(yè)務處理現(xiàn)行財務

系統(tǒng)成本

核算記帳

主要集中

在月末，

如海濱是

廠部成本

核算后憑

證交總部

錄入時間、地

點差異造

成業(yè)務管

理與帳務

管理脫節(jié)削弱了財

務監(jiān)控職

能。1

、由系統(tǒng)自動生成的憑證不通過預制再審核記帳而是直接記帳。2

、對于即將發(fā)生的收款或下月的預提等可輸入預制憑證，便于查詢或備忘。3

、實時性大大增強，

且同時體現(xiàn)在財務會計和管理會計中。未來(現(xiàn)有)業(yè)務流程差異分析、，、。流程名稱現(xiàn)有狀態(tài)主要問題將來流程主要變化TB-FI-030客戶主記錄的維護流程銷售客戶員工、欠

款方有關(guān)

信息分散

在各部門不便于統(tǒng)

一管理不便于對

銷售客戶員工、欠

款方有關(guān)

信息查詢1

、單獨建立了多維多平面的客戶主數(shù)據(jù)，包含基本信息、財務信息、業(yè)務信息等，便于業(yè)務查詢。未來(現(xiàn)有)業(yè)務流程差異分析流程名稱現(xiàn)有狀態(tài)主要問題將來業(yè)務主要變化TB-FI-040員工借款流程審批環(huán)節(jié)繁瑣1、員工大額借款的管理缺少正式的還款制度。2、目前對員工借款及核銷的處理比較繁瑣。1

、對員工個人借款進行管理，可以對超期未報銷或還款等情況進行管理。2

、對員工個人費用情況進行管理和統(tǒng)計查詢。未來(現(xiàn)有)業(yè)務流程差異分析流程名稱現(xiàn)有狀態(tài)主要問題將來流程主要變化TB-FI-050

員工報銷流程員工報銷

處理是比

較繁瑣，

審批環(huán)節(jié)

過多目前對員

工的報銷

處理比較

繁瑣，審

批環(huán)節(jié)過

多，各項

費用預算

的管理較

弱。1

、加強費用計劃和資金計劃的監(jiān)控力度2.通過適當?shù)氖跈?quán)和集成的信息系統(tǒng)，在保證監(jiān)控力度的前提下減少管理層的繁瑣的工作內(nèi)容。未來(現(xiàn)有)業(yè)務流程差異分析流程名稱現(xiàn)有狀態(tài)主要問題將來流程主要變化TB-FI-060

開發(fā)票流程海濱增值

稅票由太

太醫(yī)貿(mào)月

底匯總，

集中申請

開票；其

他增值稅

票供應部

需要時提

出申請，

開票過程

橫跨金稅

系統(tǒng)與金

蝶系統(tǒng)存在重復

記帳；需

耗費大量

的人力物

力進行對

帳；業(yè)務

管理與帳

務管理脫

節(jié)，削弱

了財務監(jiān)

控職能。增殖稅可由接口從SAP系統(tǒng)傳入金稅系統(tǒng)，自動生成開票憑證，生成應收、收入、成本。無需重復錄入。未來(現(xiàn)有)業(yè)務流程差異分析。流程名稱現(xiàn)有狀態(tài)主要問題將來流程主要變化TB-FI-070應收帳款業(yè)務處理收款到帳

后，與銀

行進帳單

核對后，

輸入金碟

系統(tǒng)制作

收款憑證需要手工

輸入應收

與預收、

應付與預

付的清帳

憑證。應收與預收、應付與預付等清帳可通過系統(tǒng)自動生成憑證未來(現(xiàn)有)業(yè)務流程差異分析，，流程名稱現(xiàn)有狀態(tài)主要問題將來流程主要變化TB-FI-080應收帳款業(yè)務處理-其他應收款費用單據(jù)

經(jīng)審核，

分部費用

直接核銷往來單位

的收款單

直接記帳定期與分

部對帳或

催收。掛帳客戶

科目設(shè)置

隨意性較

大，不便

于查找和

管理。掛帳客戶通過客戶主數(shù)據(jù)來創(chuàng)建，便于管理。未來(現(xiàn)有)業(yè)務流程差異分析、。流程名稱現(xiàn)有狀態(tài)主要問題將來流程主要變化TB-FI-090催款流程月底根椐明細帳，運用口頭電話催收催款沒有一個明確的程序，催款存在較大的隨意性。定期對客戶或員工的欠款按帳齡自動出具不同級別催款單，加強對客戶或員工的欠款的管理。未來(現(xiàn)有)業(yè)務流程差異分析，、）流程名稱現(xiàn)有狀態(tài)主要問題將來流程主要變化TB-FI-110

供應商主記錄的維護流程財務部根據(jù)采購員提交的供應商發(fā)票錄入客戶名稱1．不能系統(tǒng)提供完整的供應商信息數(shù)據(jù)（地址帳號、付款條件、付款方式統(tǒng)一并規(guī)范供應商主記錄維護處理流程，能得到系統(tǒng)的全方位供應商信息未來(現(xiàn)有)業(yè)務流程差異分析流程名稱現(xiàn)有狀態(tài)主要問題將來流程主要變化TB-FI-120

預付業(yè)務流程對費用類付款沒有進行事前的預算控制費用計劃和資金計劃的監(jiān)控力度不夠增強費用計劃和資金計劃的監(jiān)控力度對預付款的未清項管理能夠減少會計記帳和清理的失誤。未來(現(xiàn)有)業(yè)務流程差異分析、、流程名稱現(xiàn)有狀態(tài)主要問題將來流程主要變化TB-FI-130供應商發(fā)票處理流程供應部在

系統(tǒng)進進

計發(fā)票效

驗，并登

記備查，

財務部憑

入庫單和

發(fā)票入帳材料核算應付帳款總帳沒有

集成，同

一項經(jīng)濟

業(yè)務重復

錄入，登記供應部直接在系統(tǒng)內(nèi)進行發(fā)票效驗預制發(fā)票，財務審核記帳（健康仍然由財務錄入。）未來(現(xiàn)有)業(yè)務流程差異分析、。。流程名稱現(xiàn)有狀態(tài)主要問題將來流程主要變化TB-FI-140付款業(yè)務處理1．將發(fā)票費用單據(jù)或付款申請單經(jīng)審批，若無計劃，則追加計劃

財務副總審批付款目前對付款的處理比較繁瑣

審批環(huán)節(jié)過多，費時耗工。1、增強費用計劃和資金計劃的管理2、進行適當?shù)氖跈?quán)，減少管理層的繁瑣的工作內(nèi)容3、運行付款計劃，減少人為疏漏4、對付款請求未清項管理減少會計記帳和清理的失誤未來(現(xiàn)有)業(yè)務流程差異分析流程名稱現(xiàn)有狀態(tài)主要問題將來流程主要變化TB-FI-160出口財務處理流程手工在財

務記帳需要手工

操作系統(tǒng)直接計算退稅額，自動生成憑證。未來(現(xiàn)有)業(yè)務流程差異分析、流程名稱現(xiàn)有狀態(tài)主要問題將來流程主要變化TB-FI-170稅務工作流程手工在財務記帳，輸入進項

銷項稅額需要手工操作進項、銷項稅額由其他模塊自動生成，減少財務在系統(tǒng)手工錄入憑證工作量未來(現(xiàn)有)業(yè)務流程差異分析、、，流程名稱現(xiàn)有狀態(tài)主要問題將來流程主要變化TB-FI-180到TB-FI-220固定資產(chǎn)子模塊固定資產(chǎn)經(jīng)采購,財務根據(jù)發(fā)票、固定資產(chǎn)異動單錄入金蝶系統(tǒng)1

、資產(chǎn)不同增加方式不同清理的方式無法進行匯總統(tǒng)計

2

、公司內(nèi)部與公司間固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移在同一模式下處理3根據(jù)盤虧、盤盈的結(jié)果無法自動生成憑證可以根據(jù)資產(chǎn)不同增加方式、清理方式和性質(zhì)進行自動過帳并進行統(tǒng)計分析。公司內(nèi)部與公司間固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移分別由不同程序處理，便于管理，轉(zhuǎn)移憑證自動生成。根據(jù)盤虧、盤盈的結(jié)果，維護資產(chǎn)的主數(shù)據(jù)，并作盤虧、盤盈過帳，自動生成憑證。未來(現(xiàn)有)業(yè)務流程差異分析流程名稱現(xiàn)有狀態(tài)主要問題將來流程主要變化TB-FI-240在建工程結(jié)轉(zhuǎn)處理流程在建工程

結(jié)算資料

經(jīng)審核,在金蝶系統(tǒng)

輸入新資

產(chǎn)相關(guān)資

料。不是

新增的資

產(chǎn)直接按

發(fā)生的在

建工程金

額轉(zhuǎn)增固

定資產(chǎn)金

額.現(xiàn)有系統(tǒng)

不能自動

生成結(jié)轉(zhuǎn)

憑證。在建工程完工后可以通過結(jié)算方式轉(zhuǎn)入相應的固定資產(chǎn)。對于后續(xù)資本化的資產(chǎn)，可按照規(guī)定的折舊方法進行補提折舊。未來(現(xiàn)有)業(yè)務流程差異分析流程名稱現(xiàn)有狀態(tài)主要問題將來流程主要變化TB-FI-250低值易耗品處理流程財務模塊手工記帳手工記帳在MM模塊進行處理,自動生成預制憑證,減少財務在系統(tǒng)手工錄入憑證工作量。（健康直接在總帳處理）未來(現(xiàn)有)業(yè)務流程差異分析流程名稱現(xiàn)有狀態(tài)主要問題將來流程主要變化TB-FI-260

結(jié)帳業(yè)務處理月末將所

有憑證過

帳，打印

財務會計

報表，檢

查報表數(shù)

據(jù)是否與

金蝶帳相符1會計期間的控制不

嚴格，會

計憑證可

以通過反

過帳，輸

入到以前

月份。2、結(jié)帳時間過長。1

、專人控制會計期間的打開和關(guān)閉，對記帳期間加以控制。

2

、大量報表實時自動產(chǎn)生。特別是財務對比分析報表，減少財務手工編制對比分析報表的工作量。3

、大大縮短結(jié)帳時間。未來(現(xiàn)有)業(yè)務流程差異分析，流程名稱現(xiàn)有狀態(tài)主要問題將來流程主要變化TB-FI-270年結(jié)流程月末結(jié)轉(zhuǎn)后，進行年度會計分錄調(diào)整過帳后，結(jié)轉(zhuǎn)損益類科目余額，自定義報表生成目前的調(diào)整事項處理較為繁雜，期末結(jié)帳時間較長1系統(tǒng)可以提供許多自動分析和成批運行憑證的功能。2.

采用表結(jié)，步驟簡單，縮短年結(jié)時間。424571財務管理模塊將來業(yè)務流程匯報368未來業(yè)務活動與流程清單未來業(yè)務流程需補充管理細則將來組織結(jié)構(gòu)未來管理層獲得的決策信息未來系統(tǒng)持續(xù)改進點業(yè)務背景系統(tǒng)目標未來(現(xiàn)有)業(yè)務流程差異分析會計科目主數(shù)據(jù)維護細則結(jié)帳工作細則新增管理細則未來業(yè)務流程需補充管理細則憑證制作、記帳、審批制度年度費用預算制訂細則客戶主數(shù)據(jù)審批細則開票申請、審批管理細則應收帳款收款管理細則

員工借款管理細則員工報銷管理細則月度資金計劃及執(zhí)行通報催款管理細則供應商主數(shù)據(jù)審批細則需完善管理細則一材料入庫、付款管理制度（預）付款管理制度固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)維護管理制度固定資產(chǎn)購置審批細則固定資產(chǎn)購置招標細則在建工程結(jié)轉(zhuǎn)審批細則資產(chǎn)管理員的工作細則固定資產(chǎn)清理審批細則固定資產(chǎn)盤點管理細則需完善管理細則二424571財務會計模塊將來業(yè)務流程匯報368未來業(yè)務活動與流程清單未來業(yè)務流程需補充管理細則將來組織結(jié)構(gòu)未來管理層獲得的決策信息未來系統(tǒng)持續(xù)改進點業(yè)務背景系統(tǒng)目標未來(現(xiàn)有)業(yè)務流程差異分析未來管理層獲得的決策信息會計分析：業(yè)務變化對財務報表產(chǎn)生的影響財務分析：利用分析工具，解讀財務報表財務模式分析：建立財務分析思維，評估和把握業(yè)務戰(zhàn)略會計分析—標準法定報表資產(chǎn)負債表損益表現(xiàn)金流量表會計分析—業(yè)務報表一部門費用預算明細表各部門付款明細表總帳科目余額表往來明細帳供應商清單（按供應類別）應付賬款余額明細賬會計分析—業(yè)務報表二客戶應收帳款余額清單員工借款余額、明細帳員工借款賬齡分析員工借款清收情況催款清單客戶主數(shù)據(jù)清單會計分析—業(yè)務報表三固定資產(chǎn)詳情表固定資產(chǎn)卡片在建工程明細清單資產(chǎn)盤點清單會計分析—分析報表按產(chǎn)品品種規(guī)格、分部、客戶統(tǒng)計開票情況應收款賬齡分析報表按品種統(tǒng)計的主要銷售費用表財務分析指標趨勢分析指標結(jié)構(gòu)分析指標趨勢分析140000120000100000800006000040000200000000400050006000700080009001000110012010101020103010401050106010701080109011001110112020102020203萬元收入預算80006000400020000-2000-4000000400050006000700080009001000110012010101020103010401050106010701080109011001110112020