蘇州市財政支出項目績效管理自評價報告

蘇州市財政支出項目績效管理自評價報告蘇州市財政支出工程績效治理自評價報告

附件2

蘇州市財政支出工程績效治理自評價報告

（參考提綱）

一、前言

1．開展預算績效治理的背景和意義；2．預算績效治理的依據(jù)和目的；3．預算績效治理的對象、范圍和方法。二、工程根本狀況1．工程單位根本狀況；

2．工程概況、性質(zhì)、實施依據(jù)、用途、內(nèi)容和范圍等；3．工程實施過程，包括各階段時間安排和主要內(nèi)容等。4．工程資金投入和預算明細狀況，包括預算總額、各子工程詳細預算金額及相關(guān)標準和依據(jù)等；

5．工程資金使用狀況。三、工程績效實施過程

工程單位組織實施工程績效治理的時間、內(nèi)容等步驟和過程。四、工程績效目標完成狀況和結(jié)論

1．績效目標和指標完成狀況分析，主要是工程實際完成狀況與工程預期設定的績效目標、指標、標準值進展比擬；

2．工程預算績效治理主要結(jié)論。五、工程建立和治理所取得的主要成效

主要從工程組織治理、標準治理、治理過程、治理結(jié)果等方面分析和總結(jié)。六、工程建立和治理中存在的主要問題

主要從工程組織治理、標準治理、治理過程、治理結(jié)果等方面分析和總結(jié)。

七、加強工程預算績效治理工作的建議和設想1．進一步改良工程預算績效治理工作的措施；2．加強和深化工程預算績效治理工作的建議；

3．加快推動部門（單位）工程預算績效治理工作的建議。

擴展閱讀：財政支出工程績效評價自評報告(范本)

財政支出工程績效評價

自評報告

（年度）

評價類型：□階段評價□完畢評價評價方式：□直接組織評價□托付評價工程名稱：工程編碼：□□□□□□□□□□□□□□□□□工程擔當單位：工程擔當單位機構(gòu)代碼：工程主管部門：（公章）

填報日期：年月日

××市（或××縣、××村）

工程績效評價自評報告

（編寫提綱）

一、工程概況

（一）工程背景資料。簡要說明工程名稱、主要內(nèi)容和用途（主要解決的問題）、資金來源與預算安排、工程歷年安排等狀況。

（二）工程資金細化安排狀況。說明工程資金安排方法（如競爭性安排、因素安排等方法）。

（三）工程政策依據(jù)。簡要說明工程符合政府和本部門中長期規(guī)劃，符合中心、?。ㄊ小⒖h）政府有關(guān)政策狀況。

二、工程績效目標和績效指標設定狀況

主要說明工程年度預期績效目標、績效指標設定狀況。三、工程實施績效治理狀況

（一）規(guī)劃制定和落實狀況。說明是否制定具體可行的工程實施規(guī)劃，是否按實施規(guī)劃詳細落實。

（二）執(zhí)行績效監(jiān)控狀況。說明工程執(zhí)行中績效信息收集利用和執(zhí)行中績效治理狀況。

（三）資金治理狀況。說明資金到位、自籌資金落實和實際支出等狀況。

（四）績效治理制度建立及執(zhí)行狀況。說明工程績效治理制度建立和執(zhí)行狀況。

（五）風險治理狀況。假如工程實施中存在影響績效目標實現(xiàn)的風險因素，說明處置預案和處置狀況。

四、工程績效自評及評價結(jié)果（重點）

（一）工程自評組織狀況。說明工程自評資料收集、自評過

程、自評工作治理組織等狀況。

（二）評價結(jié)果。重點說明以下幾項內(nèi)容：

1.治理績效自評。說明工程治理績效評價得分和等級狀況。2.結(jié)果績效自評。說明結(jié)果指標績效自評和得分狀況，針對指標完成狀況進展績效分析，重點說明經(jīng)濟、社會、政治效益及對環(huán)境和社會可持續(xù)性影響等狀況。

3.綜合績效評級。說明綜合治理評價和結(jié)果評價的結(jié)果，得出的工程綜合績效評價等級狀況。

（三）績效評價結(jié)果應用。重點說明應用績效評價結(jié)果，改良治理、合理預算安排、實施獎懲和問責以及對績效評價結(jié)果公開等狀況。

（四）工程存在的問題和建議。主要描述工程實現(xiàn)績效目標過程中存在的問題和實行的改良措施，工程實施的閱歷、教訓和建議。

五、附件

（一）附表（表格附后）。

（二）其他資料。主要包括以下幾項內(nèi)容：1.相關(guān)單位工程驗收報告和財務審計報告復印件。2.工程實施過程中各項治理制度。3.幫助說明事項的圖片。

4.評價主管部門要求供應的其他相關(guān)資料。

財政支出工程績效評價自評匯總表

部門：（章）工程編碼

工程單位工程名稱4

金額是否采納簡易評價（萬元）簡易評價理由績效自評績效自評綜合得分綜合等級

財政支出工程績效評價自評匯總表填寫說明

一、此表由預算部門（單位）依據(jù)各工程自評狀況填寫，并加蓋預算部門（單位）公章。

二、工程單位：填寫詳細擔當工程的單位。

三、是否采納簡易評價：采納簡易評價的填“是”，其他填“否”。如采納簡易評價需說明理由。

四、績效評價綜合得分和績效評價綜合等級依據(jù)各工程詳細自評結(jié)果填寫。

一、工程根本狀況表

工程名稱工程編碼負責人職務工程單位政府收支分類科目工程負責人負責人電話主管部門工程類型單位：（萬元）

工程規(guī)劃實施時間年月日工程實際實施時間年月日工程自評開頭時間年月日規(guī)劃完成時間年月日實際完成時間年月日自評完畢時間年月日工程概況

二、工程資金明細表

資金來源工程合計工程資金來源中心轉(zhuǎn)移支付省級預算資金市縣配套資金工程擔當單位配套資金銀行貸款其他資金規(guī)劃安排總資金當年資金數(shù)量實際到位總資金單價（元）當年資金總金額單位：萬元實際支出總資金當年資金支出明細內(nèi)容規(guī)格型號計量單位合計工程資金支出工程資金來源和支出需要說明的狀況等備注

三、工程治理績效自評表

工程名稱治理績效指標戰(zhàn)略規(guī)劃編制立項績效目標設立定位(30分)績效指標設定績效論證評估預算編制績效預算編報(10分)規(guī)劃治理績效監(jiān)控組織實施風險掌握(30分)資金到位狀況績效制度建立自評工作組織績效評價自評報告(30分)評價結(jié)果應用得分合計評價等級

分值7779執(zhí)行狀況描述得分扣分緣由1069366101010100□有效□根本有效□一般□無效專家簽字(非專家評價工程，由部門工程評價負責人簽字)：

四、工程治理績效評分匯總表

工程名稱治理績效指標戰(zhàn)略規(guī)劃編制績效目標設立立項定位績效指標設定績效論證評估預算績效預算編報編制規(guī)劃治理績效監(jiān)控組織風險掌握實施資金到位狀況績效制度建立自評工作組織績效自評報告評價評價結(jié)果應用總得分評價等級平均分專家1專家2專家3專家4專家5專家6□有效□根本有效□一般□無效注：“專家”指參加打分的評價組成員，須填寫姓名。凡不便于定量評價的工程，須外聘專家進展評價，專家數(shù)量由部門依據(jù)工程狀況酌情確定，一般在5-10名之間；對的確不必要聘請專家即可精確衡量績效的工程，可說明充分緣由后自行評價，此表不再填寫。

五、工程結(jié)果績效自評表

工程名稱績效評價指標分值預期目標實際結(jié)果得分（產(chǎn)出一）（產(chǎn)出二）產(chǎn)出指標（產(chǎn)出三）（產(chǎn)出四）（效果一）（效果二）效果指標（效果三）（效果四）得分合計100評價等級

□勝利□比擬勝利□根本勝利□不勝利專家簽字(非專家評價工程，由部門工程評價負責人簽字)：10

六、工程結(jié)果績效評分匯總表

工程名稱評價指標（產(chǎn)出一）平均分專家1專家2專家3專家4專家5專家6（產(chǎn)出二）產(chǎn)出指標（產(chǎn)出三）（產(chǎn)出四）（效果一）（效果二）效果指標（效果三）（效果四）總得分評價等級□勝利□比擬勝利□根本勝利□不勝利注：“專家”指參加打分的評價組成員，須填寫姓名。凡不便于定量評價的工程，須外聘專家進展評價，專家數(shù)量由部門依據(jù)工程狀況酌情確定，一般在5-10名之間；對的確不必要聘請專家即可精確衡量績效的工程，可說明充分緣由后自行評價，此表不再填寫。

七、工程績效自評綜合意見表

工程名稱綜合績效等級□優(yōu)□良□可□差評價綜合意見需要說明的問題工程單位單位名稱（公章）：負責人（簽字）：年月日12

八、工程績效評價審核表

評價組成員姓名身份證號專業(yè)職稱單位簽字評價組負責人：（簽字）年月日單位名稱（公章）：中介機構(gòu)負責人（簽字）：年月日主管部門審核意見負責人（簽字）：（公章）年月日財政廳預算主管處審核意見負責人（簽字）：（公章）年月日財政廳預算績效治理處審核意見負責人（簽字）：（公章）年月日

績效自評報告附表填寫說明

一、封面

（一）工程名稱：按財政部門預算批復文件的工程名稱填寫。（二）工程編碼：按財政工程庫編碼填寫。

（三）工程擔當單位：填工程的詳細組織實施單位（假如是多個單位擔當?shù)墓こ?，填牽頭單位名稱）。

（四）工程主管部門：填該工程的立項審批主管部門的部門名稱，在此蓋章以示績效評價報告經(jīng)主管部門審核。

（五）工程擔當單位組織機構(gòu)代碼：根據(jù)質(zhì)量技術(shù)監(jiān)視部門頒發(fā)的單位組織機構(gòu)代碼證填寫。

（六）評價類型：“階段評價”指跨年度工程且下年度預算連續(xù)安排資金的工程，“完畢評價”指非跨年度工程或跨年度工程已經(jīng)完成投資，下年度預算不再安排資金的工程。

二、工程根本狀況表

（一）工程負責人：為該工程的詳細負責人員。

（二）工程收支科目和工程類型：根據(jù)預算文本內(nèi)容填寫。三、工程治理績效自評表

（一）各項指標需依據(jù)實際狀況描述實現(xiàn)程度，并依據(jù)實際狀況打分，并簡潔寫出扣分的緣由。

（二）全部參加打分人員分別填寫本表并簽字（專家評價的工程，由專家簽字；非專家評價工程，由部門評價負責人簽字），做為績效自評報告附件。

（三）績效指標及評分標準說明

治理環(huán)節(jié)治理績效指標評分依據(jù)及標準是否制定了三年滾動戰(zhàn)略規(guī)劃戰(zhàn)略規(guī)劃是否符合省政府經(jīng)濟和社會總體進展規(guī)劃戰(zhàn)略規(guī)劃是否明確中長期總目標和階段性目標部門是否圍繞戰(zhàn)略規(guī)劃目標確定工作任務跨年度實施的工程是否編制了工程規(guī)劃工程是否具有中心或?。ㄊ?、縣）政府政策依據(jù)工程是否設立績效目標分值111121223223121122242222232223戰(zhàn)略規(guī)劃編制立項定位績效目標設立工程績效目標是否與戰(zhàn)略規(guī)劃中確定的總目標和階段性目標相全都績效目標是否科學、清楚、明確工程是否設定績效指標績效指標設定績效指標設定是否充分說明績效目標實現(xiàn)程度是否科學、合理、量化、可衡量工程是否屬于戰(zhàn)略規(guī)劃中確定的工程是否對工程進展科學有效的可行性、必要性、有效性論證，大中型工程是否組織專家參加論證績效論證評估是否按科學、民主、標準的程序進展決策是否與其他工程重復是否對工程進展了預期績效自評財政部門績效審核評估狀況是否按財政部門規(guī)定的時間、格式、內(nèi)容編報預算編制績效預算編報假如屬于競爭性安排工程，是否有競爭性安排方案；假如不是競爭性安排工程，是否采納因素法等科學的資金安排方法工程資金需求是否按規(guī)定標準測算工程資金安排使用的集散度（是否有效掌握安排資金散碎問題）是否圍繞實現(xiàn)績效目標制定了切實可行的實施規(guī)劃規(guī)劃治理組織實施工程責任機制是否健全是否嚴格落實了實施規(guī)劃是否應用績效信息對工程績效完成狀況實施監(jiān)控，是否依據(jù)發(fā)覺的問題，準時對工程進展修正績效監(jiān)控是否建立工程績效信息的收集和反應機制是否有效利用績效信息，實行鼓勵、懲處等措施進展獎懲，有效促進績效實現(xiàn)是否按要求定期向政府、財政部門提交預算績效報告是否對工程實施中可能存在影響績效目標實現(xiàn)的風險因素（包括本錢、技術(shù)、質(zhì)量、組織等內(nèi)在風險和自然、市場等外在風險）進展有效識別、評估，大中型工程是否建立風險處置預案和風險治理措施如需配套，資金是否落實，是否按規(guī)劃準時支付資金（依據(jù)資金到位率、撥款率打分）資金使用過程中發(fā)覺的問題是否準時向主管部門和財政部門報告風險掌握3333資金到位狀況績效制度建立是否建立健全詳細工程財務和績效治理制度制度是否與省財政廳有關(guān)要求相全都

是否按財政部門要求組織自評工作自評工作組織績效評價績效自評工作是否發(fā)覺問題，是否實行有效措施解決問題（未發(fā)覺問題不得分）自評報告是否按時供應自評報告評價結(jié)果是否客觀精確衡量工程結(jié)果是否根據(jù)本文要求的標準格式內(nèi)容填報自評報告評價結(jié)果是否在政府范圍內(nèi)公開評價結(jié)果應用評價結(jié)果是否與下年度預算安排掛鉤是否建立問責機制、依據(jù)評價結(jié)果獎懲相關(guān)單位、責任人55343334（四）治理評價得分與等級轉(zhuǎn)換關(guān)系如下表：

等級有效根本有效一般無效分值范圍90-10070-90（不含）60-70（不含）60以下四、工程治理績效評分匯總表

（一）匯總各評分專家的打分，經(jīng)計算后得其加權(quán)平均數(shù)，做為治理評價得分，依據(jù)得分填寫治理評價等級。

（二）治理評價得分與等級轉(zhuǎn)換關(guān)系如下表：

等級有效根本有效一般無效分值范圍90-10070-90（不含）60-70（不含）60以下（三）凡不便于定量評價的工程，須外聘專家進展評價，專家數(shù)量由部門依據(jù)工程狀況酌情確定，一般在5-10名之間；對的確不必要聘請專家即可精確衡量績效的工程，可說明充分緣由后自行評價，此表不再填寫。

五、工程結(jié)果績效自評表

此表全部結(jié)果績效指標總分值為100分，自評工作小組依據(jù)工程自身特點和已經(jīng)確定的績效指標，根據(jù)指標重要程度安排分值。假如個別工程效果指標可衡量性差，可依據(jù)實際狀況適當削減效果指標分值，增加產(chǎn)出指標分值。在績效自評報告中須列明各指標分值安排方法和原則，并說明充分的理由。

（一）產(chǎn)出指標

產(chǎn)出指標反映部門依據(jù)既定目標完成的產(chǎn)品和效勞狀況，可進一步細化為：完成的產(chǎn)品和效勞數(shù)量；供應產(chǎn)品或效勞到達的標準、水平和效果；供應產(chǎn)品或效勞的準時程度和效率狀況等，有多個產(chǎn)出指標的分別標明。

（二）效果指標

反映與既定績效目標相關(guān)的、財政支出預期結(jié)果的實現(xiàn)程度，包括經(jīng)濟效益、社會效益、政治效益、對環(huán)境和社會可持續(xù)性影響，以及本錢效益比等。

以上指標分別依據(jù)自評工程填寫實際確定的各項詳細指標。各項指標依據(jù)預期績效目標值評判實際到達的績效目標給出適當?shù)梅郑⒊浞挚紤]以下幾方面：工程是否實現(xiàn)了全部的年度績效目標、工程是否在長期績效目標上實現(xiàn)了預期進展、是否有助于政府戰(zhàn)略目標和部門目標的實現(xiàn)。

（三）全部自評工程須填寫本表。全部參加打分人員分別填寫本表并簽字（專家評價的工程，由專家簽字；非專家評價工程，由部門評價負責