基金從業(yè)資格證之私募股權投資基金基礎知識每日一練模擬題附答案

基金從業(yè)資格證之私募股權投資基金基礎知識每日一練模擬題附答案

單選題（共50題）1、業(yè)務盡職調查的考察重點為管理團隊、資產質量、融資結構、融資運用、發(fā)展戰(zhàn)略以及風險分析等。A.創(chuàng)業(yè)投資B.成長投資C.并購投資D.成熟投資【答案】C2、股權投資基金管理人內部控制的原則包括（）。A.Ⅰ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅱ、ⅢD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】B3、人民幣股權投資基金分為（）。A.Ⅰ.ⅡB.Ⅰ.ⅢC.Ⅱ.ⅢD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ【答案】A4、必備投資者應當以創(chuàng)業(yè)投資為主營業(yè)務，具備（），配備（），同時在外商投資創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的出資不低于某一最低比例。A.一定資金實力；具有一定數量基金從業(yè)資格的人員B.一定投資經驗；具有一定創(chuàng)業(yè)投資從業(yè)經驗的人員C.一定資金實力和投資經驗；具有一定創(chuàng)業(yè)投資從業(yè)經驗的人員D.一定資金實力和投資經驗；具有一定數量基金從業(yè)資格的人員【答案】C5、關于股權投資基金的投資對象私人股權，不包括()A.未上市企業(yè)股權B.上市企業(yè)非公開發(fā)行和交易的依法可轉換為普通股的優(yōu)先股C.上市企業(yè)公開發(fā)行和交易的普通股D.上市企業(yè)非公開發(fā)行和交易的依法可轉換為普通股的可轉換債券【答案】C6、下列說法不正確的是（）。A.股權投資基金屬于高風險、高期望收益的資產類別B.創(chuàng)業(yè)投資基金通常投資于成熟期的企業(yè)C.股權投資基金的收益波動性較高D.股權投資基金的專業(yè)性較強【答案】B7、有限合伙人不可以用（）出資，設立合伙企業(yè)。A.實物B.勞務C.土地使用權D.知識產權【答案】B8、A為有限責任公司型基金，關于A基金的管理方式，以下描述正確的是()A.可以以自建管理團隊或委托專門的基金管理機構的方式管理基金B(yǎng).僅可以以自建管理團隊的方式管理基金C.可以以自建管理團隊、委托專門的基金管理機構或委托托管機構管理的方式管理基金D.僅可以以委托專門的基金管理機構的方式管理基金【答案】A9、小李為合格投資人，同時受到A基金銷售機構和B投資顧問機構的募集說明書，原來兩家機構同時受M基金管理人委托募集一只股權投資基金。小李在募集說明書中看到，兩家機構將分別獨立承擔因募集行為產生的全部責任，M基金管理人不對募集行為承擔任何責任。關于M基金管理人的行為，表述正確的是（）。A.M基金管理人可以委托A基金銷售機構進行基金募集，但不能豁免承擔相關責任B.M基金管理人可以同時委托A基金銷售機構和B投資顧問機構進行基金募集，且因有約定可豁免承擔相關責任C.M基金管理人可以同時委托A基金銷售機構和B投資顧問機構進行基金募集，但不能豁免承擔相關責任D.M基金管理人可以委托A基金銷售機構進行基金募集，且因有約定可豁免承擔相關責任【答案】A10、根據我國股權投資基金投資者人數限制，合伙型基金投資者人數的上限是（）人。A.50B.100C.150D.200【答案】A11、傳統的估值指標包括（）等。A.市盈率、市現率、市凈率B.市盈率、市現率、市凈率和市銷率C.市現率、市凈率和市銷率D.市盈率、市現率、和市銷率【答案】B12、關于基金的信息披露，如下說法正確的是（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】C13、被投資企業(yè)有義務及時向股權投資基金提供與企業(yè)經營狀況相關的報告，其中不包括（）。A.日報告B.季度報告C.月度報告D.年度報告【答案】A14、未向社會公開宣傳，在親友或者單位內部針對特定對象吸收資金的，（）非法吸收或者變相吸收公眾存款。A.屬于B.不屬于C.視情況而定D.部分屬于【答案】B15、關于市盈率倍數，下列表述錯誤的是（）。A.市盈率倍數=每股價值/每股收益B.通過該指標可直接計算企業(yè)價值C.市盈率倍數=股權價值/凈利潤D.計算市盈率數據既可采用歷史數據也可采用預測數據【答案】B16、股權投資基金管理人通常設立投資決策委員會行使投資決策權。投資決策委員會委員聘任和議事規(guī)則制定通常由投資管理人（）負責。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、ⅡC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ【答案】B17、某基金管理人募集_只股權投資基金時，不符合規(guī)定的募集行為是（）。A.向其管理的其他基金的投資者推介該基金B(yǎng).通過銀行向部分高凈值客戶推介基金C.通過拆分基金份額向特定的投資者銷售基金D.通過電子郵件向特定的機構投資者發(fā)送募集說明書【答案】C18、同一基金管理人不可兼營多種類型的基金管理業(yè)務，屬于基金管理人開展基金管理業(yè)務的（）要求。A.專業(yè)化經營B.分散化經營C.集中化經營D.獨立化經營【答案】A19、下列關于股權投資資金募集行為的說法中，正確的是（）。A.采用自行募集方式募集，需支付相應服務費或者“通道費”B.采用自行募集方式募集，基金管理人可以銷售其他基金管理人的產品C.基金的募集分為委托募集和自行募集D.采用委托募集方式募集，基金管理人可以與銷售機構以口頭形式達成基金銷售協議【答案】C20、在完成基金風險揭示后，募集機構應當要求投資者提供必要的資產證明文件或（）。募集機構應當合理審慎地審查投資者是否符合基金合格投資者標準，依法履行反洗錢義務，并確保單只基金的投資者人數累計不得超過法律規(guī)定的特定數量。A.收入證明B.身份證C.地址證明D.稅收收入【答案】A21、某股權投資基金到期擬進行清算，基金續(xù)存期限一共5年，基金成立時，一次性全部實繳資金5億元，全部投資退出9億元，存續(xù)期間共產生稅費5,000萬元。基金合同約定，基金投資者按照出自比例進行分配?；鹪O置8%(單利）的門檻收益率。超出門檻收益部分后基金管理人按照20%的比例提取業(yè)績報酬，無追趕機制。投資者A、,實繳投資本金3,000萬元，在基金清算時，投資者A、可獲得的分配為（）A.1,920萬元B.5,100萬元C.2,100萬元D.4,920萬元【答案】D22、必備投資者應當以（）為主營業(yè)務，具備一定創(chuàng)業(yè)投資專業(yè)能力與資金實力。A.創(chuàng)業(yè)投資B.產業(yè)投資C.基礎設施投資D.不動產投資【答案】A23、下列不屬于相對估值方法的是（）。A.市盈率B.市凈率C.市售率D.貼現率【答案】D24、法律盡調更多的是定位于風險發(fā)現，其目的主要有（）。A.Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D25、基金管理人進行登記與基金備案，主要通過（）的資產管理業(yè)務綜合報送平臺提交相關材料或信息。A.交易所B.證監(jiān)會C.證券業(yè)協會D.基金業(yè)協會【答案】D26、（）又稱新三板。A.全國中小企業(yè)股份轉讓系統B.滬深交易所C.中國登記結算公司D.中國證券業(yè)協會【答案】A27、某機構發(fā)起設立一只基金，為了募集到資金，聘請300名人員在街頭派發(fā)宣傳單，向前來咨詢的人員承諾投資本金跟存銀行一樣安全，并且以推介1人給予10%的返點鼓勵投資者對外進行廣泛宣傳。該機構的上述行為中不屬于認定非法吸收公眾存款罪條件之一的是（）A.聘請300名人員B.承諾本金跟存在銀行一樣安全C.以返點的手段鼓勵投資者對外進行宣傳D.在街頭派發(fā)宣傳單【答案】A28、根據（）的資金募集辦法，私募基金管理人、私募基金銷售機構不得向投資者承諾投資本金不受損失或者承諾最低收益。A.《合伙企業(yè)法》B.《上交所指引》C.《深交所指引》D.《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》【答案】D29、（2020年真題）對基金資產進行保管，同時對基金管理人的投資運作進行監(jiān)督（）。A.基金托管人B.基金財產保管機構C.基金份額登記機構D.基金投資者【答案】A30、（2017年真題）投資后項目跟蹤與監(jiān)控中，需要重點關注的管理事項包括（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.Ⅰ、ⅡC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D31、律師對申請股權基金管理人登記的機構出具法律意見書時應先進行充分的盡職調查，盡職調查事項可以不包括（）。A.分析申請機構所申請業(yè)務應適用的自律規(guī)范B.調查申請機構是否兼營可能與股權投資基金業(yè)務存在沖突的業(yè)務C.統計申請機構的高管是否具備基金從業(yè)資格D.了解申請機構的股權結構，是否存在直接、間接外資來源【答案】A32、在我國，基金管理人、基金托管人和基金投資者的權利義務在（）中會有詳細約定。A.基金成立公告B.招募說明書C.基金合同D.基金份額上市交易公告書【答案】C33、投資后管理的作用不包括（）。A.管理和防范投資風險B.協助被投資企業(yè)利用資本市場C.提升被投資企業(yè)自身價值D.日常聯絡與溝通工作【答案】D34、根據《證券投資基金法》及相關配套規(guī)范的授權，中國證監(jiān)會在對股權投資基金進行事中事后監(jiān)管時，有權采取的措施不包括（）。A.進行非現場檢查B.查閱、復制與被調查事件有關的財產權登記、通信記錄等資料C.詢問當事人和與被調查事件有關的單位和個人，要求其對與被調查事件有關的事項作出說明D.查詢當事人和與被調查事件有關的單位和個人的資金賬戶、證券賬戶和銀行賬戶【答案】A35、股權投資基金募集機構應當向（）宣傳推介股權投資基金。A.特定對象B.公眾C.購買公募基金的客戶D.股民【答案】A36、銷售機構參與股權投資基金募集活動，需滿足（）條件。A.Ⅰ.ⅡB.Ⅰ.ⅢC.Ⅱ.ⅢD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ【答案】D37、投資后管理的作用不包括（）。A.有利于提升被投資企業(yè)自身價值，增加投資收益B.對股權投資基金參與企業(yè)后續(xù)融資時的決策起到重要的決策支撐作用C.有利于保證股權投資基金收益D.有利于及時了解被投資企業(yè)經營運作情況，并根據不同情況及時采取必要措施，保證資金安全【答案】C38、公司型基金的稅收規(guī)則是（）。A.先分后稅B.先稅后分C.不繳納企業(yè)所得稅D.只繳納增值稅【答案】B39、下列哪些屬于股權投資基金的投資者（）。A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D40、重組上市的方式中，原上市公司一般處于（），具有收購成本低、股本擴張能力強等特點。A.新興行業(yè)B.成熟階段C.不景氣行業(yè)D.成長階段【答案】C41、股權投資母基金的作用，不包括（）A.分散風險B.專業(yè)管理C.投資機會D.價格優(yōu)勢【答案】D42、監(jiān)管職權的行使，必須依據法律程序，既不能超越法律的授權濫用權力，也不能怠于行使法定的職責，這是指股權投資基金的（）監(jiān)管原則。A.依法監(jiān)管原則B.高效監(jiān)管原則C.適度監(jiān)管原則D.審慎監(jiān)管原則【答案】A43、公司型基金的（）既是基金份額持有者又是公司股東，按照公司章程行使相應權利、承擔相應義務和責任。A.基金管理人B.基金托管人C.投資者D.發(fā)起人【答案】C44、信托（契約）型基金主要特點，不包括（）A.信托（契約）型基金本質上是一種信托關系，因此，契約各方可通過信托契約進行相關約定，運作比較靈活。B.信托（契約）型基金中，除非基金合同另有約定，基金投資者以其出資為限對基金的債務承擔有限責任。C.信托（契約）型基金是企業(yè)所得稅的納稅主體，需要繳納所得稅，取得繳納的所有稅，就可以避免了雙重納稅。D.信托（契約）型基金不是企業(yè)所得稅的納稅主體，不需要繳納所得稅，只有基金投資者而要對取得的投資收益繳納所得稅，避免了雙重納稅。【答案】C45、法律盡調更多的是定位于風險發(fā)現，其目的主要有（）。Ⅰ、確認目標企業(yè)的合法成立和有效存續(xù)Ⅱ、核查目標企業(yè)所提供文件資料的真實性、準確性和完整性Ⅲ、充分了解目標企業(yè)的組織結構、資產和業(yè)務的產權狀況和法律狀態(tài)，確認企業(yè)產權（如土地所有權）、業(yè)務資質以及其控股結構的合法合規(guī)Ⅳ、發(fā)現和分析目標企業(yè)現存的法律問題和風險并提出解決方案，出具法律意見并將之作為準備交易文件的重要依據A.Ⅱ.Ⅲ.ⅣB.Ⅰ.Ⅱ.ⅢC.Ⅰ.Ⅱ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】D46、（2020年真題）不屬于股權投資基金清算必要程序的是（）A.支付清算費用B.編制清算報告C.成立清算小組D.舉行合伙人會議決議投資退出事項【答案】D47、下列選項屬于增值稅的征稅范圍的是（）。A.項目上市后通過二級市場退出的收入B.通過并購或回購等非上市股權轉讓方式退出的項目收入C.股息收入D.分紅收入【答案】A48、我國股權投資基金行業(yè)發(fā)展現狀有（）。A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】D49、關于管理人內部控制的原則，說法錯誤的是（）。A.全面性原則：內部控制應當覆蓋包括各項業(yè)務、各個部門和各級人員，并涵