醫(yī)院內(nèi)部控制審計(jì)經(jīng)驗(yàn)交流

醫(yī)院內(nèi)部控制審計(jì)經(jīng)驗(yàn)交流19582020（骨傷近年來(lái)，我們?cè)谑袃?nèi)審協(xié)會(huì)的精心指導(dǎo)下，緊緊圍繞院黨委的中心工作，以“管理+效益”為主題，大膽創(chuàng)新、主動(dòng)轉(zhuǎn)型，初步建立了“堵、糾、促”三位357622120021121243進(jìn)集體”，202X年被省內(nèi)部審計(jì)師協(xié)會(huì)評(píng)為“做出突出貢獻(xiàn)和創(chuàng)新經(jīng)驗(yàn)的內(nèi)審機(jī)構(gòu)”。一、堅(jiān)持“三突出”，選準(zhǔn)著力點(diǎn)深入開(kāi)展內(nèi)部控制審計(jì)隨著社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的建立和不斷完善，我院的管理機(jī)制和經(jīng)營(yíng)方式（一）內(nèi)部控制制度審計(jì)突出在“堵”上下功夫，促進(jìn)建立健全規(guī)章制度。內(nèi)部控制制度是內(nèi)部控制工作的基礎(chǔ)，醫(yī)院要健康快速發(fā)展，必須建立一套權(quán)責(zé)明晰、紀(jì)律嚴(yán)明、完整連貫的內(nèi)部控制制度。為此我們發(fā)揮職能優(yōu)勢(shì)，全面、深冒、滴、漏。如在后勤物資和醫(yī)療器械采購(gòu)審計(jì)中，我們按照采購(gòu)順序，對(duì)采購(gòu)的申請(qǐng)、審批、采購(gòu)、驗(yàn)證、入庫(kù)和出庫(kù)進(jìn)行了全面審計(jì)。審計(jì)發(fā)現(xiàn)后勤物資采2719114703804431221442（二）內(nèi)部控制行為審計(jì)突出在“糾”上做文章，及時(shí)查處違紀(jì)違規(guī)問(wèn)題。15860/立方米，這樣的單價(jià)運(yùn)距應(yīng)在十八公里以上。260多萬(wàn)元。三年來(lái)，我們先后制止和糾正內(nèi)部控制違紀(jì)違規(guī)行院新病房大樓獲得了省建筑工程質(zhì)量最高獎(jiǎng)--“泰山杯”獎(jiǎng)。（三）內(nèi)部控制決策審計(jì)突出在“促”上動(dòng)腦筋，積極向院領(lǐng)導(dǎo)建言獻(xiàn)策。470202X3000600多萬(wàn)元。三年來(lái)，我們提出的審計(jì)建議90%以上都進(jìn)入了院黨委的決策，對(duì)加強(qiáng)醫(yī)院內(nèi)部控制工作起到了積極的作用。二、搞好“三結(jié)合”，努力提升內(nèi)部控制審計(jì)工作水平一是搞好內(nèi)部控制審計(jì)與其他審計(jì)的結(jié)合。我們認(rèn)為，內(nèi)部控制審計(jì)是較高202X202X二是搞好內(nèi)部審計(jì)人員與專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員的結(jié)合。內(nèi)部控制審計(jì)涉及面廣，不2人審計(jì)科同監(jiān)理人員始終保持密切的溝通與聯(lián)600