XXXX股份有限公司經(jīng)營管理規(guī)章制度

清華同方股份有限公司應(yīng)用信息系統(tǒng)事業(yè)本部經(jīng)營管理規(guī)章制度二零零六年二月總則計劃預(yù)算管理推行預(yù)算制度的組織和依據(jù)制訂計劃預(yù)算的依據(jù)計劃預(yù)算內(nèi)容年度綜合計劃有關(guān)項目指標解釋及填制要求計劃指標的調(diào)整合同管理合同管理總則合同簽訂管理合同評審管理合同歸檔管理資金管理資金管理總則資金計劃預(yù)算管理流動資金授權(quán)管理收支流程管理資信管理總則渠道資信管理制度賒銷管理制度應(yīng)收賬款管理制度商務(wù)管理到貨商務(wù)程序庫存物資銷售商務(wù)程序內(nèi)部調(diào)撥銷售商務(wù)程序其他銷售商務(wù)程序銷售結(jié)算程序采購結(jié)算程序采購?fù)素洺绦蜾N售退貨程序換貨程序10、現(xiàn)場采購業(yè)務(wù)程序儲運管理入庫流程出庫流程儲存保管配貨與運輸物資退貨程序物流業(yè)務(wù)流程與表格調(diào)度管理和稽核調(diào)度管理制度及流程稽核制度月末數(shù)據(jù)核對程序核算經(jīng)營物資的獲取經(jīng)營物資的流轉(zhuǎn)經(jīng)營成果的結(jié)算費用的核算控（參）股公司經(jīng)營管理經(jīng)營管理財務(wù)管理人事行政管理對外投資管理關(guān)于合并會計報表的規(guī)定摘要經(jīng)營指標分析、考核經(jīng)營指標考核總則考核內(nèi)容與考核周期考核辦法總則根據(jù)本部總經(jīng)理辦公會確定的發(fā)展與經(jīng)營規(guī)劃、經(jīng)營管理工作指導(dǎo)思想進行。貫徹各業(yè)務(wù)部門“產(chǎn)業(yè)、經(jīng)營、資產(chǎn)授權(quán)并負責(zé)”管理思想。統(tǒng)一的財務(wù)規(guī)則為本部經(jīng)營管理的基本準則。經(jīng)營管理的核心工作：促進、保障生產(chǎn)經(jīng)營、業(yè)務(wù)發(fā)展正常開展。有效對生產(chǎn)經(jīng)營活動進行預(yù)測、檢查、監(jiān)督、控制、分析。推進、強化業(yè)務(wù)部門自身經(jīng)營管理?；疽?guī)則的統(tǒng)一下，相應(yīng)職能部門協(xié)同進行經(jīng)營監(jiān)控、服務(wù)和管理。針對內(nèi)部管理基本完善和正在完善的不同業(yè)務(wù)部門，采取不同的經(jīng)營理辦法。針對利潤中心、費用中心采取不同的經(jīng)營管理辦法。依據(jù)中長期規(guī)劃，年度綜合經(jīng)營計劃。采用計劃預(yù)算、經(jīng)營指標目標，實施分析、預(yù)測、監(jiān)督與經(jīng)營考核等。受股份公司委托，本部托管的控、參股、分公司統(tǒng)一納入經(jīng)營計劃預(yù)算和經(jīng)營指標目標管理。完善并貫徹實施五五分成經(jīng)營考核辦法 第二章計劃預(yù)算管理 為了實現(xiàn)信息本部的經(jīng)營、發(fā)展規(guī)劃，科學(xué)地組織生產(chǎn)經(jīng)營活動.建立完善的預(yù)測、決策、預(yù)算、控制、監(jiān)督、檢查、分析、評價的經(jīng)營管理體系.特制定本辦法. 計劃預(yù)算管理為實現(xiàn)本部的經(jīng)營目標和達到效果，每年必須明確制定本部經(jīng)營決策、綱領(lǐng)和發(fā)展方向計劃.計劃預(yù)算目標實現(xiàn)的全過程要自上而下地建立目標，制訂措施、確定制度，組織實施和嚴格考核，提高現(xiàn)代管理水平，提高經(jīng)濟效益.第一節(jié)推行計劃預(yù)算的組織信息本部計劃預(yù)算委員會：主任：總經(jīng)理副主任委員：經(jīng)營管理副總經(jīng)理,副總委員：各業(yè)務(wù)群組負責(zé)人、各部門總經(jīng)理、總助、總監(jiān)、業(yè)務(wù)部門、各職能部經(jīng)理執(zhí)行秘書：綜合經(jīng)營管理－運營部經(jīng)理計劃預(yù)算委員會的職責(zé)：⑴決定本部或各業(yè)務(wù)、職能部門的經(jīng)營目標及方針.⑵審查各部門的初步預(yù)算并討論建議修正事項.⑶協(xié)調(diào)各部門間的矛盾或分歧事項.⑷預(yù)算的核準.⑸環(huán)境變更時，預(yù)算的修改及經(jīng)營方針的變更.⑹接受并分析預(yù)算執(zhí)行報告.計劃預(yù)算執(zhí)行秘書的職責(zé)：⑴提供各部門編制預(yù)算所需的表單格式及進度表等.⑵提供各部門所需的經(jīng)營相關(guān)資料等以供編制預(yù)算的參考.⑶匯總各部門的初步預(yù)算，提出建議事項，交計劃預(yù)算委員會討論.⑷督促預(yù)算編制的進度.⑸比較與分析實際執(zhí)行結(jié)果與預(yù)算的差異情況.⑹督促各部門切實執(zhí)行預(yù)算有關(guān)事宜.⑺其他有關(guān)預(yù)算推行的策劃與聯(lián)絡(luò)事項.第二節(jié)制訂計劃預(yù)算的依據(jù)⑴同方發(fā)展方向、發(fā)展規(guī)劃.⑵本部下達的經(jīng)營等技術(shù)經(jīng)濟指標和其它要求.⑶本部的中長期發(fā)展規(guī)劃、管理規(guī)劃、研發(fā)規(guī)劃、全面質(zhì)量管理規(guī)劃、技術(shù)改造規(guī)劃、生產(chǎn)發(fā)展規(guī)劃、環(huán)境保護及其它規(guī)劃等.國內(nèi)外市場的調(diào)查、分析、預(yù)測(包括本行業(yè)市場容量、本部市場份額)，了解外部環(huán)境變化，包含消費者習(xí)性，政府法令，勞工及環(huán)保等問題是否會為本部本身創(chuàng)造出可能的機會與威脅.s清楚了解、分析本身的優(yōu)劣點，實際生產(chǎn)經(jīng)營能力和條件、現(xiàn)有水平，上年度企業(yè)計劃預(yù)算實施的遺留問題.從最原始簡單的獲利，提高到綜合競爭能力的積累，提高到對社會有所貢獻，提高員工的生活水平及提供更好的產(chǎn)品和服務(wù)給消費者等根本思想.在明確掌握外在環(huán)境的機會與威脅及詳細明了本身之優(yōu)缺點后訂立一個非常清楚的目標及方針，可量化，并可行的計劃方案.第三節(jié)計劃預(yù)算內(nèi)容計劃預(yù)算分中長期規(guī)劃、年度綜合計劃及月度綜合計劃中長期規(guī)劃中長期規(guī)劃是確定信息本部未來發(fā)展方向和目標的戰(zhàn)略性計劃，通過年度計劃的安排逐步實現(xiàn).中長期計劃分：①產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃②經(jīng)營發(fā)展目標③技術(shù)研發(fā)規(guī)劃④管理規(guī)劃⑤文化建設(shè)二、年度綜合計劃年度綜合計劃是本部在計劃年度內(nèi)的行動綱領(lǐng)，為保證本部年度規(guī)劃、目標的實現(xiàn)，對各項生產(chǎn)、經(jīng)營活動做出的安排.各部門每年應(yīng)按要求編制年度綜合計劃.年度綜合計劃分:《年度綜合計劃的編制說明書》⑴本年度經(jīng)營方向及領(lǐng)域⑵上年度的經(jīng)營狀況分析⑶市場策劃：包括市場分析、競爭比較、市場預(yù)測⑷營銷策略和實施：包括營銷策略、營銷渠道、銷售預(yù)測⑸本年度經(jīng)營方針和目標：包括生產(chǎn)經(jīng)營計劃目標、投資及擴大生產(chǎn)投資目標、人力資源及薪金目標、質(zhì)量方針和目標、新產(chǎn)品開發(fā)、安全生產(chǎn)目標、管理目標等企業(yè)文化建設(shè)、團隊建設(shè)年度綜合計劃的主要措施企業(yè)組織機構(gòu)框架圖《年度綜合經(jīng)營計劃》⑴清華同方2003年各分公司生產(chǎn)經(jīng)營主要指標計劃表（表一）年度主要生產(chǎn)經(jīng)營指標計劃編制單位：序號指標單位上年實際本年計劃說明1一、生產(chǎn)經(jīng)營絕對指標萬元21、產(chǎn)品銷售合同萬元32、承接工程合同簽訂額萬元43、技術(shù)服務(wù)合同簽訂額萬元54、其他合同萬元因銷售商品而簽訂的合同及其他能取得收入類合同。65、產(chǎn)品產(chǎn)值萬元76、經(jīng)營收入萬元指主營業(yè)務(wù)收入87、利潤萬元指所得稅前98、員工薪金萬元108、員工人數(shù)人11二、生產(chǎn)經(jīng)營相對指標121、凈資產(chǎn)收益率利潤/凈資產(chǎn)132、產(chǎn)品產(chǎn)銷率產(chǎn)品產(chǎn)銷率應(yīng)大于95%143、商品購銷率商品購銷率應(yīng)大于95%154、人均經(jīng)營收入經(jīng)營收入/員工人數(shù)165、人均利潤利潤/員工人數(shù)176、每元薪金實現(xiàn)經(jīng)營收入經(jīng)營收入/員工薪金187、每元薪金實現(xiàn)利潤利潤/員工薪金198、市場占有情況公司在本行業(yè)中的市場份額20(1)21(2)229、產(chǎn)品合格率23(1)24(2)2510、安全生產(chǎn)目標26(1)、27(2)、批準：審核：制表：⑵清華同方2003年各分公司生產(chǎn)經(jīng)營的收入、成本、利潤預(yù)算表（表二）預(yù)算利潤表單位：項目1季度2季度3季度4季度合計上年合計一.主營業(yè)務(wù)收入其中:產(chǎn)品收入商品收入工程收入技術(shù)收入減:主營業(yè)務(wù)成本其中:產(chǎn)品成本商品成本工程成本技術(shù)成本減:主營業(yè)務(wù)稅金及附加其中:產(chǎn)品稅金商品稅金工程稅金技術(shù)稅金二.主營業(yè)務(wù)利潤其中:產(chǎn)品利潤商品利潤工程利潤技術(shù)利潤三.其它業(yè)務(wù)收入其它業(yè)務(wù)支出其它業(yè)務(wù)稅金加:其它業(yè)務(wù)利潤減：營業(yè)費用管理費用財務(wù)費用四.營業(yè)利潤補貼收入營業(yè)外收入減:營業(yè)外支出五.利潤總額表二1成本預(yù)算本年預(yù)算比率本年預(yù)算金額上年實際比率上年實際金額產(chǎn)品成本--商品成本--工程成本--技術(shù)成本--主要財務(wù)數(shù)據(jù)：本年預(yù)算上年實際年平均余額內(nèi)部資金占用費預(yù)算應(yīng)收帳款期末余額*存貨期末余額*內(nèi)部往來余額注：內(nèi)部資金占用費利率為6.7275%表二2⑶清華同方2003年各分公司成本費用預(yù)算匯總表（表三）成本費用預(yù)算匯總表表三年編制單位：單位：萬元費用項目管理費用營業(yè)費用生產(chǎn)費用技術(shù)服務(wù)費用工程費用科研開發(fā)費用工資福利費工會會費職工教育經(jīng)費住房周轉(zhuǎn)金養(yǎng)老保險金折舊差旅費辦公費外事活動費業(yè)務(wù)招待費運雜費水電費資料費保險費廣告費勞務(wù)費無形資產(chǎn)攤銷房租稅金咨詢費技術(shù)開發(fā)費長期待攤費攤銷業(yè)務(wù)宣傳費維修費加工費物料消耗中介機構(gòu)費勞動保護費試驗測試費線路租賃費低值易耗品攤銷其他合計注：以上費用為實際發(fā)生額，非結(jié)轉(zhuǎn)損益金額.生產(chǎn)費用指產(chǎn)品生產(chǎn)過程中發(fā)生的除原材料以外的一切費用工程費用指工程施工中發(fā)生的除材料款、設(shè)備款和工程款以外的一切費用。⑷清華同方2003年各分公司現(xiàn)金流量預(yù)算表（表四）預(yù)算現(xiàn)金流量表單位;人民幣單位：萬元項目行次1季度2季度3季度4季度全年合計期初現(xiàn)金余額1加：現(xiàn)金收入2銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金3收到的其它與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金4減：現(xiàn)金支出5購買商品和勞務(wù)的現(xiàn)金支出6支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金7支付的增值稅款8支付的所得稅款9支付的除增值稅、所得稅以外的其它稅費10支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金11購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其它長期投資所支付的現(xiàn)金12現(xiàn)金多余或不足13申請由總部撥入14項目期初現(xiàn)金余額16補充材料：17當(dāng)期應(yīng)支付工資18當(dāng)期應(yīng)交稅金19當(dāng)期總部代付款（承兌匯票、備用金及其他款項）20*本表現(xiàn)金均包括現(xiàn)金和銀行存款關(guān)系：第2行＝第3行＋第4行第5行＝第6，7，8，9，10，11，12行之和第13行＝第1行＋第2行－第5行第16行＝第13行＋第14行－第15行全年合計期初余額＝1季度期初余額本期期末余額＝下期期初余額填表說明：1、銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金指銷售商品、提供勞務(wù)等應(yīng)收到的現(xiàn)金，包括通過總部代收的2、收到的其它與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金指除銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金以外的公司經(jīng)營所收到的現(xiàn)金3、購買商品和勞務(wù)的現(xiàn)金支出指購貨所支付的現(xiàn)金，包括購貨時所支付的增值稅款等4、支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金指為職工支付的工資及工資性質(zhì)的其他支出5、支付的增值稅款指實際應(yīng)上交的增值稅6、支付的所得稅款指實際應(yīng)上交的所得稅7、支付的除增值稅、所得稅以外的其它稅費指印花稅、營業(yè)稅、城建稅教育費附加等8、支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金指營業(yè)費用管理費用中一些費用性質(zhì)的支出9、購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其它長期投資所支付的現(xiàn)金指購建固定資產(chǎn)等支付的現(xiàn)金⑸清華同方2003年各分公司主要產(chǎn)品生產(chǎn)計劃表（表五）本年主要產(chǎn)品生產(chǎn)計劃編制單位：序號產(chǎn)品名稱計量單位上年產(chǎn)量計劃產(chǎn)量計劃產(chǎn)品產(chǎn)值(按產(chǎn)品市場銷售價計算）編制說明12345678910111213141516171819202122232425批準：審核：制表：聯(lián)系電話：⑹清華同方2003年各分公司投資計劃表（表六）清華同方年各公司投資計劃表（基建工程、大修、固定資產(chǎn)購置、技改、研發(fā)）編制單位金額單位：萬元序號類別、項目（設(shè)備）名稱規(guī)格型號數(shù)量單位金額科研、新產(chǎn)品、工程投資構(gòu)成完成時間用途說明材料人工設(shè)備費用批準：審核：制表：⑺清華方2003年各分公司員工計劃表（表七）清華同方年各公司員工計劃表編制單位：項目公司部門薪金計劃總?cè)藬?shù)崗位情況學(xué)歷情況職務(wù)情況職稱情況經(jīng)營管理技術(shù)開發(fā)市場銷售生產(chǎn)制造后勤服務(wù)研究生大學(xué)本科大學(xué)?？浦袑＜夹８咧新毟叱踔锌偨?jīng)理副總經(jīng)理部門經(jīng)理部門副經(jīng)理項目經(jīng)理其他人員高級職稱中級職稱初級職稱高級技師技師高級工中級工初級工普通工上年2003年機構(gòu)設(shè)置與編制合計：人員增減批準：制表：電話：年度綜合經(jīng)營計劃所規(guī)定的各項計劃任務(wù)是通過一定的經(jīng)營計劃指標來表示。指標體系及管理至關(guān)重要。經(jīng)營計劃指標應(yīng)按平均先進水平，并應(yīng)高于上期實際達到的水平，需經(jīng)過努力才能實現(xiàn)的。經(jīng)營計劃指標必須進行層層分解，堅持誰管，誰分解誰負責(zé)。分解指標必須和總指標保持平衡和銜接，分解指標執(zhí)行情況按規(guī)定路線進行反饋。本部經(jīng)營指標的確定，根據(jù)股份本部要求和本部內(nèi)部管理工作的需要，歸口確定。本部綜合經(jīng)營管理部負責(zé)匯總、平衡、上報和下達，并相應(yīng)歸口管理。年度綜合經(jīng)營計劃須在當(dāng)年12月底正式下達次年的本部年度經(jīng)營綜合計劃。月度資金調(diào)整、補充計劃分：月度流動資金平衡表(JL-JY-20)項目金額科目定義期初現(xiàn)金余額上月底部門現(xiàn)金流量余額加：現(xiàn)金流入工程回款工程項目回款銷售回款對外銷售回款，不含內(nèi)部調(diào)撥本部調(diào)撥調(diào)出給本部內(nèi)部其他部門的內(nèi)部調(diào)撥單金額×1.17(含稅金額）其他流入除以上現(xiàn)金流入之外的其他現(xiàn)金流入，包括信用金、服務(wù)費等減：現(xiàn)金流出分包支出分包合同付款、技術(shù)服務(wù)費、咨詢費、稅金對外采購支出采購合同支出；不含內(nèi)部調(diào)撥；屬于廣告宣傳、促銷用品、包裝品的計入廣告宣傳本部調(diào)撥從本部內(nèi)部其他部門調(diào)入商品的內(nèi)部調(diào)撥單金額×1.17(含稅金額）費用支出實際現(xiàn)金支出部分的費用支出，不含折舊費和財務(wù)部記提、分攤但沒有實際現(xiàn)金流出的費用薪酬支出實際支付給員工的或為員工支出的現(xiàn)金，包括實發(fā)工資、支付的福利費用等投資用款對外投資發(fā)生的現(xiàn)金支出固定資產(chǎn)當(dāng)期新增固定資產(chǎn)支出其他流出不屬于以上現(xiàn)金流出的支出，包括個人備用金等當(dāng)期現(xiàn)金凈發(fā)生額現(xiàn)金流入—現(xiàn)金流出現(xiàn)金流量余額期初現(xiàn)金余額+現(xiàn)金流入—現(xiàn)金流出金額：萬元填寫部門：填寫日期：填表人：責(zé)任人：月度用款計劃表(JL-JY-21)本月收入計劃結(jié)轉(zhuǎn)下月項目資金計劃合同編號合同名稱本月底項目進度本月工程收入計劃結(jié)轉(zhuǎn)金額工程毛利率預(yù)計下月回款金額回款概率考慮概率后回款金額預(yù)計下月分包支付金額預(yù)計下月工程入庫金額預(yù)計下月工程出庫金額普通增值稅票不含稅金額工程票金額技術(shù)服務(wù)票金額金額：填寫部門：填寫日期：填寫人：填表說明:1.工程項目資金計劃表共分為三個部分，第一部分為為至本月底（制表月份）在建工程項目的工程進度和預(yù)計制表月份結(jié)轉(zhuǎn)收入金額；第二部分為計劃月份工程項目的現(xiàn)金流量情況；第三部分為計劃月份項目的采購物資出入庫情況2.月度計劃表提交時間：每月25日之前提交下月計劃；例，3月份計劃填寫流程為：2月25日之前提交3月份計劃，包括⑴、至2月25日項目實際進度及計劃2月份結(jié)轉(zhuǎn)收入；⑵、3月份工程項目資金（回款、支款）計劃；⑶、3月份工程物資的出入庫計劃3.由于財務(wù)部在月底根據(jù)各部門上報的工程進度結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)月工程收入，請涉及工程項目的部門務(wù)必在每月25日之前提交工程項目資金計劃表，以配合財務(wù)部做好各部門工程收入結(jié)轉(zhuǎn)工作4.本月底實際進度為截止到計劃日時，項目已經(jīng)完成的形象進度5.本月工程收入計劃結(jié)轉(zhuǎn)金額為部門按照財務(wù)銷售收入的需要，考慮實際進度后，希望當(dāng)月結(jié)轉(zhuǎn)的工程收入，如已經(jīng)開發(fā)票，則將該金額以“紅字”表示6.預(yù)計下月回款金額為根據(jù)該項目的合同約定以及實際進度預(yù)計下月回款金額7.回款概率為根據(jù)實際情況進行估算，以百分數(shù)表示8.考慮概率后的回款金額為預(yù)計下月回款金額×回款概率，匯總后填入流動資金中回款總額9.預(yù)計下月新簽項目，合同編號項以CRM編號填寫月度工程項目資金計劃表(JL-JY-22)產(chǎn)品系列編號產(chǎn)品系列名稱下月

期初庫存下月計劃

入庫金額下月計劃

出庫金額下月

期末庫存下月計劃

銷售訂單金額下月計劃

訂單回款下月計劃

回收應(yīng)收賬款金額下月計劃

回款總額下月計劃

采購支出金額備注合計金額:萬元填寫部門:填寫日期:填寫人:填表說明:1.產(chǎn)品系列編號:各部門按物流商務(wù)要求對產(chǎn)品大類進行系列歸類，并在綜合經(jīng)營管理部備案的產(chǎn)品系列編號2.產(chǎn)品系列名稱:各部門按物流商務(wù)要求對產(chǎn)品大類進行系列歸類，并在綜合經(jīng)營管理部備案的產(chǎn)品系列名稱3.下月期初庫存:以每月25日實物庫存為依據(jù)，不可銷售部分經(jīng)本部審批后不列入此表，填寫不含稅金額4.下月計劃入庫金額;預(yù)計下月采購入庫金額（不含稅）5.下月計劃出庫金額:根據(jù)下月計劃銷售金額對應(yīng)填寫預(yù)計出庫金額（不含稅）6.下月期末庫存余額;下月期初庫存＋下月計劃入庫金額－下月計劃出庫金額7.下月計劃銷售訂單金額;預(yù)計銷售訂單金額，與下月計劃出庫金額應(yīng)有相應(yīng)的配比關(guān)系8.下月計劃訂單回款;下月對應(yīng)預(yù)計簽訂的銷售訂單的計劃回款金額9.下月計劃回收應(yīng)收賬款金額:以前應(yīng)收賬款下月計劃回款金額10.下月計劃回款總額:下月計劃訂單回款＋下月計劃回收應(yīng)收賬款金額11.下月計劃采購支出金額:根據(jù)下月計劃入庫金額及采購合同進行預(yù)計第四節(jié)年度綜合計劃有關(guān)項目指標解釋及填制要求計劃預(yù)算制是本部重要的經(jīng)營管理方法，是各部門業(yè)績考核的依據(jù)，是費用額度控制的基礎(chǔ)，是資金使用的依據(jù)，是產(chǎn)業(yè)規(guī)劃的體現(xiàn)，各部門應(yīng)在詳盡把握業(yè)務(wù)狀況下按要求認真編制各類計劃預(yù)算.年度綜合計劃表中：表一、五、六、七的項目由綜合經(jīng)營管理部部負責(zé)解釋；表二、三、四的項目由財務(wù)部負責(zé)解釋.1．同方2003年各分公司生產(chǎn)經(jīng)營主要指標計劃表（表一）⑴“產(chǎn)品產(chǎn)值”應(yīng)按表五中的計劃產(chǎn)品產(chǎn)值合計數(shù)填；⑵“承接工程合同簽訂額”、“技術(shù)服務(wù)合同簽訂額”指當(dāng)年計劃簽訂的合同額；⑶“經(jīng)營收入”應(yīng)等于表二中的主營業(yè)務(wù)收入合計；⑷“利潤”應(yīng)等于表二中的利潤總額；⑸“員工薪金”指公司發(fā)給員工個人的全部收入（以人力資源部門統(tǒng)計口徑為準）.等于表七的薪金計劃數(shù).⑹員工人數(shù)”應(yīng)等于表七中的2003年總?cè)藬?shù)合計.2．清華同方2003年各分公司生產(chǎn)經(jīng)營的收入、成本、利潤預(yù)算表（表二）按財務(wù)口徑填；3．清華同方2003年各分公司成本費用預(yù)算匯總表（表三）（1）“費用項目”：指公司年度內(nèi)所發(fā)生的所有費用支出.所有資本性支出（固定資產(chǎn)、專項支出）列表三中.此表按季度編制，匯總成年度計劃.（2）“工資費用”：指按規(guī)定發(fā)給員工的、計入當(dāng)年費用的工資、獎金、津貼、補貼及按國家規(guī)定可以發(fā)放的其他工資性支出.（工資費用：不一定等于員工薪金數(shù)）（3）“住房周轉(zhuǎn)金”：指國家規(guī)定，根據(jù)員工工資收入提取的企業(yè)應(yīng)承擔(dān)的住房公積金部分.（4）“福利工會等附加費用”：指國家規(guī)定比例按員工工資額計提的福利費、工會經(jīng)費、職工教育經(jīng)費等.（5）就業(yè)醫(yī)療退休保險費”：按國家有關(guān)規(guī)定公司參加養(yǎng)老保險、失業(yè)保險、工傷保險、大病統(tǒng)籌等在員工薪金基礎(chǔ)上衍生出來的用于社會保障體系的費用.（6）無形資產(chǎn)攤銷”：指企業(yè)無形資產(chǎn)攤銷費用.（7）“長期攤銷費用”：指長期的待攤費用（一年以上）的攤銷.（8）“固定資產(chǎn)折舊”：按固定資產(chǎn)分類的項目規(guī)定提取的折舊費用.（9）“房租”：指企業(yè)租賃房屋所發(fā)生的費用.差旅會議費”：包括外地出差、探親及市內(nèi)交通費用；參加學(xué)習(xí)、進修、培訓(xùn)人員的伙食補貼等.公司召開各種會議開支的會場租金及參加會議人員的住宿費、伙食補助等.辦公費”：人員辦公所發(fā)生的費用.（10）外事活動費”：人員出國及參加外事活動所發(fā)生的費用.（11）“業(yè)務(wù)招待費”：公司開展業(yè)務(wù)經(jīng)營所需支付的合理招待及交際費用.（12）“運雜費”：指搬運貨物及公用車輛的維修費、燃料費、停車費、牌照費及裝卸費等.（13）“水電費”：包括公用的水、電及設(shè)備運行耗用的水電費.（14）“資料費”：包括購買業(yè)務(wù)書籍、訂閱報刊、復(fù)印打印資料所需費用.（15）“廣告宣傳費”：為向社會宣傳本公司形象及產(chǎn)品而支付的宣傳費用.（16）“勞務(wù)費”：公司使用社會上出勞務(wù)人員的費用.（17）“咨詢費”：公司開展業(yè)務(wù)咨詢所需要的費用.（18）“技術(shù)開發(fā)費”：公司自行開發(fā)、研究費用（不包括由同方研發(fā)中心立項、撥款的開發(fā)、研究費用）.（19）保險費”：公司繳納的財產(chǎn)保險費以及銷售產(chǎn)品、提供勞務(wù)過程中所發(fā)生的保險費.(20)“稅金”：公司繳納的計入費用中的房產(chǎn)稅、車船使用稅、印花稅等.(21)“加工費”：公司委托外單位加工產(chǎn)品所支付的費用.(22)“維修費”公司維修固定資產(chǎn)及維修產(chǎn)品所支付的的費用.(23)“物料消耗”：指經(jīng)營過程中消耗的零星材料；(24)“試驗測試費”：指生產(chǎn)銷售過程中發(fā)生的對產(chǎn)品或原材料的檢測、試驗和檢驗費用；(25)“中介機構(gòu)費”：指支付給會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機構(gòu)的費用；(26)“線路租賃費”：指租賃的無線、有線、光纜等通訊線路以及租賃的其他通訊設(shè)施的費用；(27)“勞動保護費”：指生產(chǎn)過程中為保護生產(chǎn)人員安全和健康等發(fā)生的費用；(28)“低值易耗品攤銷”：指生產(chǎn)過程中發(fā)生的攤銷低值易耗品的費用；(29)“其他費用”：不屬于上述各項的其他費.清華同方2003年各分公司現(xiàn)金流量預(yù)算表（表四）按表下邊的填表說明填.清華同方2003年各分公司主要產(chǎn)品生產(chǎn)計劃表（表五）中的“計劃產(chǎn)品產(chǎn)值”應(yīng)按完工產(chǎn)品市場銷售價填清華同方2003年各分公司投資計劃表（表六）應(yīng)按基建工程、大修項目、固定資產(chǎn)購置、技術(shù)改造項目、科研開發(fā)項目（指由研發(fā)中心立項的）、分類、分項填列.清華同方2003年各分公司員工計劃表（表七）必須按公司的機構(gòu)設(shè)置分別填列人員計劃、薪金計劃情況.預(yù)算編審程序及日程進度計劃預(yù)算編制的程序?每年年底，由本部總經(jīng)理、各分管副總、總助、總監(jiān)、各部門總經(jīng)理等提出下年度企業(yè)目標設(shè)想，本部總經(jīng)理會集體討論，形成本部計劃預(yù)算指導(dǎo)思想，并由總經(jīng)理下達指令.由綜合經(jīng)營管理部、規(guī)劃審計部、總經(jīng)辦等組織，根據(jù)總經(jīng)理指令，分經(jīng)營、市場、研發(fā)、生產(chǎn)、質(zhì)量、發(fā)展體系提交下年度計劃預(yù)算設(shè)想，并收集準備依據(jù)資料.分體系組織可行性分析論證，形成各自計劃預(yù)算預(yù)案.發(fā)至各部門征求意見，根據(jù)反饋意見再討論修訂.經(jīng)本部總經(jīng)理辦公會討論審議通過，由綜合經(jīng)營管理部負責(zé)分系統(tǒng)，在十二月編制出本部下年本部經(jīng)營計劃預(yù)算目標及執(zhí)行圖.二、預(yù)算編審程序及日程進度每年11月計劃預(yù)算委員會執(zhí)行秘書著手擬訂預(yù)算年度初步設(shè)定的經(jīng)營目標，及準備預(yù)算編制籌備事項，并編成會議資料.

11月－12月召開本部計劃預(yù)算委員會，說明預(yù)算編制程序，頒布本部年度經(jīng)營目標.

12月召開各部門計劃預(yù)算會，根據(jù)本部年度經(jīng)營目標，頒布各業(yè)務(wù)部門年度經(jīng)營目標，責(zé)成各部門主管著手擬訂各項管理計劃大綱及完成進度表，并設(shè)定直接成本、薪酬、費用預(yù)算標準.

本部預(yù)算委員會執(zhí)行秘書匯總各單位的初步預(yù)算及計劃大綱，做成修正案提交本部預(yù)算委員會討論.總經(jīng)理計劃預(yù)算審定會由總經(jīng)理、各分管副總、總助、總監(jiān)、各部門總經(jīng)理、相關(guān)職能部門負責(zé)人等參加.審定根據(jù)計劃預(yù)算執(zhí)行圖逐項逐條檢查進度的效果.先由分管領(lǐng)導(dǎo)匯報，后由負責(zé)部門補充，并解答總經(jīng)理及其它人員提出的問題，對于存在的薄弱環(huán)節(jié)，集體分析原因，研究對策措施，綜合經(jīng)營管理部制定整改措施計劃，由總經(jīng)理責(zé)成有關(guān)部門組織整改.召開第二次本部計劃預(yù)算委員會，協(xié)調(diào)修正總經(jīng)理會及各業(yè)務(wù)部門提報的年度經(jīng)營計劃.核定各部門提報的直接成本、薪酬、費用預(yù)算標準、及各部門提報的經(jīng)營計劃說明書.

總經(jīng)理會根據(jù)本部預(yù)算委員會決議事項修正預(yù)算.

財務(wù)部、綜合經(jīng)營管理部、規(guī)劃審計部開始編制預(yù)算.

總經(jīng)理室開始編制經(jīng)營計劃說明書.

召開第三次本部預(yù)算委員會，討論通過年度經(jīng)營計劃及年度預(yù)算案.

頒布年度經(jīng)營計劃及年度預(yù)算.

各單位開始編制下一年度元月份預(yù)算.三、時間每月30日~次月5日綜合經(jīng)營管理部發(fā)布經(jīng)營情況監(jiān)控表及相應(yīng)經(jīng)營明細數(shù)據(jù)；每月25日前各部門提交上月、上季計劃執(zhí)行分析報告，并上報總經(jīng)理辦；每月25日前各部門編制相應(yīng)次月資金調(diào)整、補充計劃，并上報總經(jīng)理辦；第五節(jié)計劃指標的調(diào)整為維護計劃的嚴肅性，計劃批準下達后，必須嚴格執(zhí)行，各歸口部門和執(zhí)行單位均不得隨意修改.如確因客觀原因影響，經(jīng)主觀努力仍不能完成計劃時，必須辦理審定手續(xù).本部各部門計劃指標的調(diào)整，經(jīng)綜合經(jīng)營管理部、總經(jīng)辦、規(guī)劃審計部匯總、審核報本部領(lǐng)導(dǎo)審批，屬股份本部下達的計劃指標，還要報上級主管機關(guān)審批，在未批準前仍按原計劃執(zhí)行.整年度計劃指標應(yīng)提前申請調(diào)整某一項計劃指標，同時相應(yīng)調(diào)整其他有關(guān)計劃指標時，應(yīng)一并上報，呈請審批，以保證計劃的平衡、協(xié)調(diào).調(diào)整計劃指標一律以書面批復(fù)為準，在未接書面批復(fù)以前，一律按原計劃考核.1、預(yù)算調(diào)整時間本部每年初審定全年預(yù)算，原則上每年7月份進行預(yù)算調(diào)整，每年末進行預(yù)算執(zhí)行情況考評的預(yù)算管理體系；2、預(yù)算調(diào)整流程2.1、各部門按業(yè)務(wù)類型進行全面預(yù)算，主要涉及合同、經(jīng)營收入、流動資金、經(jīng)營利潤、人員編制、廣告宣傳、固定資產(chǎn)、研發(fā)投入等方面；2.2、部門各類預(yù)算由本部管理部門進行歸口初審，具體為：預(yù)算內(nèi)容初審部門經(jīng)營預(yù)算綜合經(jīng)營管理部、財務(wù)部、規(guī)劃審計部人員編制人力資源部固定資產(chǎn)、辦公場所行政后勤部研發(fā)投入研發(fā)中心廣告宣傳企劃部2.3、歸口部門將初審意見提交本部總經(jīng)理辦公會；總經(jīng)理辦公會確定本部各類預(yù)算預(yù)計總額；2.4、本部總經(jīng)理辦公會最終審定年度預(yù)算，并頒布實施；第三章合同管理合同管理總則第一條為規(guī)范合同管理工作，避免和減少因合同管理不當(dāng)造成的損失，根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)，結(jié)合清華同方股份有限公司應(yīng)用信息系統(tǒng)本部實際情況，特制定本辦法。第二條本辦法所稱合同包括應(yīng)用信息事業(yè)本部及所屬各部門與其他法人、組織或個人以及應(yīng)用信息事業(yè)本部系統(tǒng)所屬各部門之間簽訂的經(jīng)濟合同、技術(shù)合同、其它合同。第三條本辦法適用于應(yīng)用信息事業(yè)本部及所屬各部門。第四條合同管理實行各部門分級管理原則和綜合經(jīng)營管理部歸口管理原則以及法律部協(xié)同從法律角度的審核建議原則，并實行簽訂人制度和合同備案制度。第五條按照合同性質(zhì)進行合同簽訂、評審管理及合同執(zhí)行中的監(jiān)督管理，規(guī)范與合同相關(guān)的責(zé)任與授權(quán)；按分級授權(quán)審批的方式進行合同評審，在授權(quán)范圍內(nèi)，給予業(yè)務(wù)部門以充分的獨立經(jīng)營權(quán)；在授權(quán)范圍外，由本部授權(quán)人員進行最終審批；采用本部推薦的經(jīng)本部法律顧問審查后的標準合同文本，合同評審過程中原則上不再進行法律風(fēng)險評審；未采用標準合同文本的，原則上需本部法律顧問出具意見書。合同簽訂管理合同定義合同是當(dāng)事人之間設(shè)立、變更或者終止民事權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議。此處合同不包含勞動合同等非在公司經(jīng)營行為范疇內(nèi)的合同.合同包含以下幾類：買賣合同：是出賣人轉(zhuǎn)移標的物所有權(quán)于買受人，買受人支付價款的合同。1.1.1銷售合同：事業(yè)本部定義范圍包含產(chǎn)品銷售合同、商品銷售合同、技術(shù)轉(zhuǎn)讓合同采購合同：事業(yè)本部定義范圍包含產(chǎn)品采購合同、商品采購合同、工程采購合同承攬合同：承攬人按照工程定做人的要求完成特定事物的承攬工作，定做人接受承攬成果的合同.事業(yè)本部定義范圍包括：1.2.1工程合同：我方作為承攬人簽訂的工程承攬合同1.2.2分包合同：我方簽訂工程合同后將合同承攬內(nèi)容部分或全部轉(zhuǎn)給他人承攬的合同委托或代理合同：包含委托加工合同、代理銷售合同等技術(shù)服務(wù)（咨詢）合同：是咨詢?nèi)伺c咨詢服務(wù)人就特定技術(shù)項目提供可行性論證、技術(shù)咨詢、專題技術(shù)調(diào)查、分析評價報告等所訂立的合同運輸合同：承運人和托運人因運送行為而簽訂的合同租賃合同：出租人將租賃物交由承租人使用、收益，承租人支付租金的合同其他合同：指不屬于以上六項范疇的合同，有借用合同、知識產(chǎn)權(quán)許可使用合同、保管合同、倉儲合同等.合同簽訂前的審查2.1合同簽訂前的審查責(zé)任部門為進行合同簽訂的各部門，對重要合同，法律部、綜合經(jīng)營管理部將協(xié)助部門進行合同簽訂前的審查工作2.2在合同簽訂前，應(yīng)對合同另一方當(dāng)事人的主體資格和資信進行了解和審查。了解和審查范圍包括但不限于：2.2.1主體資格合法：具有經(jīng)年檢的營業(yè)執(zhí)照，其核載的內(nèi)容與實際相符2.2.2欲簽合同標的應(yīng)符合當(dāng)事人經(jīng)營范圍，涉及專營許可的，應(yīng)具備相應(yīng)的許可、等級、資質(zhì)證書2.2.3由代理人代簽合同的，應(yīng)出具真實、有效的法定代表人身份證明書、授權(quán)委托書、代理人身份證明2.2.4具有相應(yīng)的履約能力：具有支付能力或生產(chǎn)能力或運輸能力等。必要時應(yīng)要求其出具資產(chǎn)負債表、資金證明、注冊會計師簽署的驗資報告等相關(guān)文件2.3合同承辦人應(yīng)根據(jù)審查結(jié)果提出審查意見，對重要合同需將必要的真實資料一同送法律部、綜合經(jīng)營管理部進行驗核。合同對方當(dāng)事人履約能力或資信狀況有瑕疵的，不應(yīng)與其簽訂合同；必須簽訂合同時，應(yīng)要求其提供合法、真實、有效的擔(dān)保。其中，以保證形式做出的擔(dān)保，其擔(dān)保人必須是具有代償能力的獨立經(jīng)濟實體，并應(yīng)對擔(dān)保人適用前款規(guī)定進行審查。上述所列各種文件為合同不可缺少的組成附件，其文本為復(fù)印本時，須加注“與原件核對無誤”字樣，并由核對人簽字。2.4有關(guān)部門認為重要的或標的額較大的及專業(yè)性強的合同談判，應(yīng)有法律顧問和經(jīng)濟技術(shù)等專業(yè)人員參加。2.5合同除即時清結(jié)者外，一律采用書面形式。應(yīng)用信息系統(tǒng)本部及各部門應(yīng)依照法律部起草的各種合同范本執(zhí)行。如采用未經(jīng)法律部同意使用的合同文本，須經(jīng)法律部審核。如對范本條款有重大變更或需對范本文義解釋有異議的，需報法律部。應(yīng)用信息事業(yè)本部及各單位需要新增合同范本類別，需報法律部完成合同范本。2.6當(dāng)事人協(xié)商一致的修改、補充合同的文書、電報、電傳、圖表等是合同的組成部分。計劃單、調(diào)撥單、任務(wù)單（書）、預(yù)算單（書）等一類文件可以作為合同的組成部分，但不得以其替代合同。3、合同簽訂授權(quán)合同自簽訂生效至實施完畢效力終止，整個過程中的權(quán)利義務(wù)承擔(dān)與追溯分為三級：第一級為合同簽訂人（即主要承辦人），第二級為合同簽訂部門（部門代表人為部門經(jīng)理），第三級為應(yīng)用信息事業(yè)本部。因此，從合同簽訂開始，實行合同簽訂的授權(quán)管理。合同簽訂人可以是部門管理人員、業(yè)務(wù)人員，但不得是社會臨時性借、聘人員。簽訂人須依法律、法規(guī)及本辦法進行工作。簽訂人應(yīng)對自簽訂起至合同履行完畢全過程負主要責(zé)任，期間出現(xiàn)的任何與合同有關(guān)的問題須及時與有關(guān)部門及綜合經(jīng)營管理部、法律部進行協(xié)商，并以簽訂人為主進行解決。3.1工程合同簽訂授權(quán)3.1.1授權(quán)表中定義說明預(yù)計工程毛貢獻率：指考慮工程預(yù)計直接成本的毛利率，預(yù)計毛貢獻率=（合同金額-預(yù)計分包成本-預(yù)計設(shè)備成本）/合同金額；年合同額：指上一經(jīng)營年度內(nèi)部門簽訂的確認生效的工程合同金額；授權(quán)范圍根據(jù)部門工程項目簽訂能力和項目預(yù)計毛貢獻率進行確定；授權(quán)原則參照各部門年度工程項目簽訂情況和簽訂項目的預(yù)計毛利情況3.1.2工程項目簽訂授權(quán)表授權(quán)范圍年合同額≤5000萬元的部門簽訂人權(quán)限年合同額＞5000萬元的部門簽訂人權(quán)限合同標的預(yù)計毛貢獻率不論金額大小毛貢獻率≤30%部門總經(jīng)理部門總經(jīng)理標的＞500萬毛貢獻率＞30%部門總經(jīng)理或副總經(jīng)理部門總經(jīng)理或副總經(jīng)理100＜標的≤500毛貢獻率＞30%部門總經(jīng)理、副總經(jīng)理及相關(guān)授權(quán)人部門總經(jīng)理或副總經(jīng)理標的≤100萬毛貢獻率＞30%部門總經(jīng)理、副總經(jīng)理及相關(guān)授權(quán)人部門總經(jīng)理或副總經(jīng)理3.2分包合同簽訂授權(quán)3.2.13.2.2分包合同簽訂授權(quán)表授權(quán)范圍年工程合同額≤5000萬元的部門簽訂人權(quán)限年合同額＞5000萬元的部門簽訂人權(quán)限分包合同標的簽訂該分包后工程毛貢獻率不論金額大小工程預(yù)計之外的分包合同部門總經(jīng)理部門總經(jīng)理簽訂此分包后工程毛貢獻率≤30%部門總經(jīng)理部門總經(jīng)理標的＞100萬簽訂此分包后工程毛貢獻率＞30%部門總經(jīng)理部門總經(jīng)理或副總經(jīng)理標的≤100萬簽訂此分包后工程毛貢獻率＞30%部門總經(jīng)理或副總經(jīng)理部門總經(jīng)理或副總經(jīng)理及相關(guān)授權(quán)人3.3工程采購合同簽訂授權(quán)3.3.1授權(quán)表中定義說明：工程設(shè)備清單指簽訂工程合同后評審時提供的設(shè)備效益明細表3.3.2工程采購合同簽訂授權(quán)表授權(quán)范圍年工程合同額≤5000萬元的部門簽訂人權(quán)限年合同額＞5000萬元的部門簽訂人權(quán)限采購設(shè)備不在工程設(shè)備清單內(nèi)部門總經(jīng)理部門總經(jīng)理或副總經(jīng)理采購設(shè)備在工程設(shè)備清單內(nèi)部門總經(jīng)理或副總經(jīng)理部門總經(jīng)理或副總經(jīng)理及相關(guān)授權(quán)人3.4銷售采購合同簽訂授權(quán)授權(quán)范圍產(chǎn)品商品銷售收入≤3000萬元的部門產(chǎn)品商品銷售收入＞3000萬元的部門標的＞50萬部門總經(jīng)理或副總經(jīng)理部門總經(jīng)理或副總經(jīng)理標的≤50萬部門部門的經(jīng)理及授權(quán)人部門部門的經(jīng)理及授權(quán)人3.5銷售合同簽訂授權(quán)3.5.1授權(quán)表中定義說明：銷售合同毛利率產(chǎn)品商品銷售收入≤3000萬元的部門產(chǎn)品商品銷售收入＞3000萬元的部門自有產(chǎn)品毛利率≤20%部門總經(jīng)理或副總經(jīng)理部門總經(jīng)理或副總經(jīng)理代理產(chǎn)品毛利率≤6%部門總經(jīng)理或副總經(jīng)理部門總經(jīng)理或副總經(jīng)理自有產(chǎn)品毛利率＞20%部門總經(jīng)理或副總經(jīng)理及相關(guān)授權(quán)人部門總經(jīng)理或副總經(jīng)理及相關(guān)授權(quán)人代理產(chǎn)品毛利率＞6%部門總經(jīng)理或副總經(jīng)理及相關(guān)授權(quán)人部門總經(jīng)理或副總經(jīng)理及相關(guān)授權(quán)人合同評審管理第一部分合同評審總則第一條按分級授權(quán)審批的方式進行評審，在授權(quán)范圍內(nèi)，給予業(yè)務(wù)部門以充分的獨立經(jīng)營權(quán)；在授權(quán)范圍外，由本部授權(quán)人員進行最終審批；第二條采用本部推薦的經(jīng)本部法律顧問審查后的標準合同文本，合同評審過程中原則上不再進行法律風(fēng)險評審；未采用標準合同文本的，原則上需本部法律顧問出具意見書；第三條業(yè)務(wù)部門、綜合經(jīng)營管理部、法律部對合同審核的側(cè)重點和出發(fā)點存在一致性和差異性。1.業(yè)務(wù)部門對合同的審核內(nèi)容包括1.1合同的經(jīng)濟性：（1）市場需求情況屬實；（2）市場需求預(yù)測可靠、合理；（3）投入產(chǎn)出核算經(jīng)濟、準確。1.2合同的技術(shù)性：（1）工程技術(shù)依據(jù)真實、可靠；（2）技術(shù)措施完備、可行；（3）技術(shù)標準和參數(shù)科學(xué)、真實、可行。1.3合同的可行性：（1）整本項目技術(shù)具有可靠性；（2）經(jīng)濟效益或社會效益具有真實性；（3）資產(chǎn)、資金使用效果的財務(wù)可行性；（4）具有可操作性。1.4合同的安全性：（1）涉及的知識產(chǎn)權(quán)已采取相應(yīng)的保護或限制措施；（2）無損本公司商譽、商業(yè)秘密及其他利益。2.綜合經(jīng)營管理部對合同的審核內(nèi)容包括：2.1資金、資產(chǎn)的合理性：（1）資金來源，資產(chǎn)的所有權(quán)明確、合理；（2）資金使用和資產(chǎn)動用的審批手續(xù)完備；（3）資金、資產(chǎn)的用途及使用方式合理。2.2價款、酬金和結(jié)算的合理性：（1）價款、酬金的確定正確合理；（2）資金結(jié)算、酬金支付方式明確、具體；（3）與資金、資產(chǎn)等有關(guān)的其他事項。2.3索賠條款的合理性。3.法律部對合同的審核內(nèi)容包括：3.1合法性：（1）主體合法，簽約各方具有簽約的權(quán)利能力和行為能力；（2）內(nèi)容合法，簽約各方意思表示真實、有效，無悖法律、法規(guī)、政策及計劃，無規(guī)避法律行為，無顯失公平內(nèi)容；（3）形式合法；（4）簽約程序合法。3.2嚴密性：（1）條款齊備、完整；（2）文字清楚準確；（3）設(shè)定的權(quán)利和義務(wù)具體、確切；（4）相應(yīng)手續(xù)完備；（5）相關(guān)附件完備；（6）附加條件適當(dāng)、合法。3.3切實可行性：（1）資信可靠，有履約能力；（2）擔(dān)保方式切實、可靠。3.4合同承辦形式審核：（1）承辦人無誤；（2）符合規(guī)定程序；（3）各審核部門審核意見書齊備；（4）合同文本文字無誤，正副本及附件份數(shù)齊備。第二部分工程合同評審1、評審內(nèi)容工程合同進行實施評審和效益評審，工程實施能力評審由各部門內(nèi)部進行；實施評審主要為實施能力的評審，應(yīng)包括技術(shù)方案評審、項目實施評審、設(shè)備供應(yīng)評審；效益評審主要為經(jīng)濟效益評審，應(yīng)包括預(yù)計分包、預(yù)計設(shè)備造價，對由預(yù)計分包、預(yù)計設(shè)備造價得出的預(yù)計工程毛貢獻率進行評審；效益評審應(yīng)提供每個單項系統(tǒng)的預(yù)計值和預(yù)計設(shè)備清單明細表，此數(shù)據(jù)將作為分包合同和采購合同評審的依據(jù)；如有特殊市場費用、工程實施的稅費應(yīng)單獨列示說明，作為今后實際付款的依據(jù)；工程毛貢獻率為只考慮預(yù)計直接成本的毛利率，工程發(fā)生的直接費用和間接費用參與部門整體利潤考核；工程毛貢獻率＝（合同金額－預(yù)計不含稅的分包價格－預(yù)計含稅的設(shè)備成本）/合同金額2、評審授權(quán)授權(quán)范圍年工程合同額≤5000萬元的部門權(quán)限年合同額＞5000萬元的部門權(quán)限法律部權(quán)限綜合經(jīng)營管理部權(quán)限本部權(quán)限合同標的預(yù)計毛貢獻率不論標的金額大?。?0%完成實施評審和提出效益評審?fù)瓿蓪嵤┰u審和提出效益評審若未采用本部推薦文本，先到法律部進行風(fēng)險評審評審經(jīng)營風(fēng)險性最終審批標的＞500萬≥30%完成實施評審和提出效益評審?fù)瓿蓪嵤┰u審和提出效益評審若未采用本部推薦文本，先到法律部進行風(fēng)險評審評審經(jīng)營風(fēng)險性最終審批200萬≤標的≤500萬≥30%完成實施評審和提出效益評審?fù)瓿蓪嵤┰u審和提出效益評審若未采用本部推薦文本，先到法律部進行風(fēng)險評審評審經(jīng)營風(fēng)險性，最終審批小于200萬≥30%完成實施評審和提出效益評審?fù)瓿蓪嵤┰u審和提出效益評審若未采用本部推薦文本，先到法律部進行風(fēng)險評審評審經(jīng)營風(fēng)險性，無重大風(fēng)險則蓋章有重大風(fēng)險，最終審批3、評審流程3.1、合同主要承攬人負責(zé)填寫“工程合同實施評審表”和“工程效益評審表”中的“送審人意見”，對合同洽談背景、應(yīng)注意的重大問題進行說明，并注明工程項目前期市場活動中編制的CRM編號；合同簽訂人對合同執(zhí)行中可能的法律后果負主要責(zé)任，為加強本部合同簽訂的嚴肅性和合同糾紛的可追溯性，未有責(zé)任部門授權(quán)人員簽字的合同文本不應(yīng)進行評審；3.2、送審人填制完成“工程合同實施評審表”后，在部門內(nèi)部按授權(quán)范圍順序進行技術(shù)方案評審、項目實施評審、設(shè)備供應(yīng)評審，各項審批中提出的問題都應(yīng)有明確的解決措施，部門授權(quán)人員在落實各種解決措施的前提下進行工程實施的最終審批；3.2、工程合同實施評審?fù)瓿珊?，送審人填制完成“工程效益評審表”后，部門內(nèi)授權(quán)人員按合作協(xié)議、報價體系或采購成本進行詳細的效益評審，編制相應(yīng)的“設(shè)備效益明細表”并提出相應(yīng)的評審意見，部門授權(quán)人員在落實相應(yīng)的評審意見后進行工程效益的授權(quán)審批；設(shè)備效益明細表是工程采購合同評審的主要依據(jù)，未提供設(shè)備效益明細表的項目采購合同，不應(yīng)進行評審；3.3、部門內(nèi)部完成實施評審和效益評審后，將“工程合同實施評審表”、“工程效益評審表”、“設(shè)備效益明細表”、需要蓋章的合同文本送綜合經(jīng)營管理部進行本部級合同評審，同時提交相應(yīng)的合作協(xié)議等效益證明材料，未提供相應(yīng)證明材料者，綜合經(jīng)營管理部有權(quán)拒絕評審；3.4、綜合經(jīng)營管理部接到效益評審的請求后即開始程序?qū)彶椋?.4.1、首先進行法律風(fēng)險評審，對未使用本部推薦的標準文本的，提交法律顧問進行法律風(fēng)險評審；對使用本部推薦的標準文本，進入效益評審；3.4.2、提供明確效益證明材料者，綜合經(jīng)營管理部根據(jù)經(jīng)營數(shù)據(jù)進行確認，確認結(jié)果為工程決算前考核依據(jù)，并根據(jù)工程進展情況進行調(diào)整；未提供效益證明材料者，綜合經(jīng)營管理部根據(jù)實際情況拒絕評審或提出效益確認意見；3.4.3、綜合經(jīng)營管理部完成效益評審后，根據(jù)授權(quán)范圍進行最終審批；3.4.4、最終審批完成后，綜合經(jīng)營管理部進行編號、蓋章、歸檔、數(shù)據(jù)登錄；經(jīng)綜合經(jīng)營管理部編號蓋章的合同都記入當(dāng)年市場業(yè)績；4、評審時間4.1、法律風(fēng)險評審原則上當(dāng)天完成，特殊情況可延遲到第二個工作日；4.2、原則上整個合同評審在一個完整的工作日內(nèi)完成評審，特殊情況可延遲到2個完整工作日；5、合同立項合同約定生效條款實現(xiàn)時，同時預(yù)付款到位后，合同自動立項，可開展相應(yīng)的設(shè)備采購及其它經(jīng)濟活動；第三部分工程分包合同評審1.評審內(nèi)容分包合同應(yīng)明確稅費的繳納方式及發(fā)票類型，未明確者，綜合經(jīng)營管理部有權(quán)拒絕評審；分包方的選擇原則上采用招投標方式進行確定，評審時盡可能提供分包方的造價預(yù)算；分包合同進行效益評審，重點是對承攬合同重新核定預(yù)計工程毛利率的評審；分包合同總額＝已簽不含稅的分包價格＋評審分包合同不含稅的價格工程毛貢獻率＝（合同金額－分包合同總額-預(yù)計含稅的設(shè)備成本）/合同金額2.評審授權(quán)授權(quán)范圍年工程合同額≤5000萬元的部門權(quán)限年合同額＞5000萬元的部門權(quán)限法律部權(quán)限綜合經(jīng)營管理部權(quán)限本部權(quán)限合同標的簽訂此分包后工程預(yù)計毛貢獻率不論標的大小此分包合同不在預(yù)計分包之內(nèi)提出效益評審提出效益評審若未采用本部推薦文本，先到法律部進行風(fēng)險評審評審經(jīng)營風(fēng)險性最終審批，無重大風(fēng)險則蓋章不論標的大?。?0%提出效益評審提出效益評審若未采用本部推薦文本，先到法律部進行風(fēng)險評審評審經(jīng)營風(fēng)險性最終審批，無重大風(fēng)險則蓋章標的＞100萬簽訂此分包后工程毛貢獻率＞30%提出效益評審提出效益評審若未采用本部推薦文本，先到法律部進行風(fēng)險評審評審經(jīng)營風(fēng)險性最終審批后蓋章標的≤100萬簽訂此分包后工程毛貢獻率＞30%提出效益評審提出效益評審若未采用本部推薦文本，先到法律部進行風(fēng)險評審評審經(jīng)營風(fēng)險性，無重大風(fēng)險則蓋章有重大風(fēng)險，最終審批3.評審流程3.1分包主要洽談人負責(zé)填寫“分包合同效益評審表”中的“送審人意見”，對合同洽談背景、應(yīng)注意的重大問題進行說明，同時對合同文本的規(guī)范性、合法性負責(zé)；合同簽訂人對合同執(zhí)行中可能的法律后果負主要責(zé)任，未有責(zé)任部門授權(quán)人員簽字的合同文本不應(yīng)進行評審；3.2送審人填制完成“分包合同效益評審表”后，部門內(nèi)授權(quán)人員按合作協(xié)議、分包預(yù)算造價書進行詳細的效益評審，提出相應(yīng)的評審意見，部門授權(quán)人員在落實相應(yīng)的評審意見后進行分包效益的授權(quán)審批；3.3部門內(nèi)部完成效益評審后，將“分包合同效益評審表”、需要蓋章的合同文本送綜合經(jīng)營管理部進行本部級合同評審，同時提交相應(yīng)的合作協(xié)議、分包預(yù)算造價書等效益證明材料，未提供相應(yīng)證明材料者，綜合經(jīng)營管理部有權(quán)拒絕評審；3.4綜合經(jīng)營管理部接到效益評審的請求后即開始程序?qū)彶椋?.4.1首先進行法律風(fēng)險評審，對未使用本部推薦的標準文本的，提交法律顧問進行法律風(fēng)險評審；對使用本部推薦的標準文本，進入效益評審；3.4.2提供明確效益證明材料者，綜合經(jīng)營管理部根據(jù)經(jīng)營數(shù)據(jù)進行確認，確認結(jié)果為工程決算前考核依據(jù)，并根據(jù)工程進展情況進行調(diào)整；未提供效益證明材料者，綜合經(jīng)營管理部根據(jù)實際情況拒絕評審或提出效益確認意見；3.4.3綜合經(jīng)營管理部完成效益評審后，根據(jù)授權(quán)范圍進行最終審批；3.4.4最終審批完成后，綜合經(jīng)營管理部進行編號、蓋章、歸檔、數(shù)據(jù)登錄；4.評審時間4.1法律風(fēng)險評審原則上當(dāng)天完成，特殊情況可延遲到第二個工作日；4.2原則上整個合同評審在一個完整的工作日內(nèi)完成評審，特殊情況可延遲到2個完整工作日；5.合同立項工程合同立項后，合同約定生效條款實現(xiàn)時，分包合同自動立項，可開展相應(yīng)經(jīng)濟活動；6．工程分包合同效益評審表清華同方應(yīng)用信息系統(tǒng)本部工程分包合同效益評審表部門名稱:單位：萬元總包合同名稱總包合同編號分包單位名稱分包合同名稱分包支付金額具體分包內(nèi)容分包單位名稱未確定此分包前預(yù)計貢獻毛利率情況總包合同金額預(yù)計設(shè)備成本預(yù)計分包金額預(yù)計貢獻毛利潤預(yù)計毛貢獻率1確定此分包后預(yù)計貢獻毛利率情況總包合同金額預(yù)計設(shè)備成本預(yù)計分包金額預(yù)計貢獻毛利潤預(yù)計毛貢獻率2貢獻毛利變動率部門送審人送審說明:發(fā)票類型：□建筑安裝業(yè)發(fā)票□增值稅發(fā)票□技術(shù)服務(wù)發(fā)票□普通發(fā)票□其他發(fā)票付款方式：√預(yù)付款日期___________________________________________預(yù)付款比例______________________√進度款日期___________________________________________進度款比例______________________√驗收款日期___________________________________________驗收款比例______________________√質(zhì)?？钊掌赺__________________________________________質(zhì)保款比例______________________重要事項說明：送審人簽字：日期：部門內(nèi)授權(quán)部門評審意見:授權(quán)部門簽字：日期：部門授權(quán)領(lǐng)導(dǎo)審批意見:部門授權(quán)領(lǐng)導(dǎo)簽字：日期：事業(yè)本部評審意見非事業(yè)本部推薦的標準文本法律部評審意見:事業(yè)本部法律顧問簽字：日期：分包確定后毛貢獻率分包合同編號事業(yè)本部授權(quán)部門簽字：日期：事業(yè)本部授權(quán)領(lǐng)導(dǎo)最終審批意見:事業(yè)本部授權(quán)領(lǐng)導(dǎo)簽字：日期：說明：1、毛貢獻率變動率=（預(yù)計毛貢獻率1-預(yù)計毛貢獻率2）/預(yù)計毛貢獻率1。工程采購合同評審1.評審內(nèi)容工程采購合同進行效益評審，未提供效益評審的工程采購合同，綜合經(jīng)營管理部有權(quán)拒絕評審；對應(yīng)合同增補的采購，應(yīng)提供業(yè)主的確認單；對于現(xiàn)場損壞、丟失的采購，應(yīng)提供明確的責(zé)任確認單；對于設(shè)計遺漏的采購，應(yīng)提供成本補償?shù)拇_認單；未提供以上材料者，綜合經(jīng)營管理部有權(quán)拒絕評審；部門必須提供工程采購的合格供方名錄、價格政策及評價標準，在綜合經(jīng)營管理部備案，作為工程采購合同效益評審的評審依據(jù)之一。采購毛利變動率＝(實際采購成本－預(yù)計設(shè)備成本)/預(yù)計設(shè)備成本2.評審權(quán)限標準有待進一步確定，根據(jù)預(yù)算采購金額及約定行業(yè)工程最低毛利率，滿足其一，并通過風(fēng)險評審，即可蓋章；否則，均需上報、審批。采購毛利變動率標準有待進一步確定，根據(jù)預(yù)算采購金額及約定行業(yè)工程最低毛利率，滿足其一，并通過風(fēng)險評審，即可蓋章；否則，均需上報、審批。年工程合同額≤5000萬元的部門權(quán)限年合同額＞5000萬元的部門權(quán)限綜合經(jīng)營管理部權(quán)限本部權(quán)限<=5%完成效益評審?fù)瓿尚б嬖u審確認評審后蓋章>5%但<=10%提出效益評審?fù)瓿尚б嬖u審確認評審,無重大風(fēng)險則蓋章有重大風(fēng)險，審批后蓋章>10%提出效益評審提出效益評審確認評審審批后蓋章3.評審流程3.1采購員負責(zé)填寫“工程采購合同效益評審表”中的“送審人意見”，對供應(yīng)商選擇、價格政策、應(yīng)注意的重大問題進行說明，同時對合同文本的規(guī)范性、合法性負責(zé)；3.2送審人填制完成“工程采購合同效益評審表”后，部門內(nèi)授權(quán)人員按備案的供應(yīng)商名錄及相應(yīng)的價格政策、工程預(yù)計成本進行詳細的效益評審，提出相應(yīng)的評審意見，部門授權(quán)人員在落實相應(yīng)的評審意見后進行采購效益的授權(quán)審批；3.3部門內(nèi)部完成效益評審后，將“工程采購合同效益評審表”、需要蓋章的合同文本送經(jīng)營管理部進行本部級合同評審，同時提交供應(yīng)商名錄及相應(yīng)的價格政策、工程預(yù)計成本等效益證明材料，未提供相應(yīng)證明材料者，綜合經(jīng)營管理部有權(quán)拒絕評審；3.4綜合經(jīng)營管理部接到效益評審的請求后即開始程序?qū)彶椋?.4.1首先進行法律風(fēng)險評審，對未使用本部推薦的標準文本的，提交法律顧問進行法律風(fēng)險評審；對使用本部推薦的標準文本，進入效益評審；3.4.2提供明確效益證明材料者，綜合經(jīng)營管理部根據(jù)經(jīng)營數(shù)據(jù)進行確認，確認結(jié)果為工程決算前考核依據(jù)，并根據(jù)工程進展情況進行調(diào)整；未提供效益證明材料者，綜合經(jīng)營管理部根據(jù)實際情況拒絕評審或提出效益確認意見；3.4.3綜合經(jīng)營管理部完成效益評審后，根據(jù)授權(quán)范圍進行最終審批；3.4.4最終審批完成后，綜合經(jīng)營管理部進行編號、蓋章、歸檔、數(shù)據(jù)登錄；4.評審時間4.1法律風(fēng)險評審原則上當(dāng)天完成，特殊情況可延遲到第二個工作日；4.2原則上整個合同評審在接到評審申請后1小時內(nèi)完成評審，特殊情況可延遲到2個完整工作日；5.合同立項工程合同立項后，合同約定生效條款實現(xiàn)時，采購合同自動立項，可開展相應(yīng)經(jīng)濟活動；6.工程采購合同效益評審表清華同方應(yīng)用信息系統(tǒng)本部工程采購合同效益評審表部門名稱:單位：元供貨方：采購合同號:工程編號工程名稱市場總價采購總價設(shè)備毛利率采購類型：□設(shè)計清單□設(shè)計遺漏□設(shè)計變更□工程增補□現(xiàn)場丟失損壞□維修□其它序號設(shè)備名稱規(guī)格型號數(shù)量單位市場單價市場總價采購單價采購總價單項毛利率合計部門送審人送審說明:發(fā)票類型:付款方式:重要說明:送審人簽字：簽字日期：部門評審意見:部門授權(quán)人員簽字：簽字日期：事業(yè)本部授權(quán)部門評審意見:事業(yè)本部授權(quán)人員簽字：簽字日期：事業(yè)本部授權(quán)領(lǐng)導(dǎo)最終審批意見:事業(yè)本部授權(quán)領(lǐng)導(dǎo)簽字:簽字日期:說明：1、設(shè)備毛利率＝（市場報價金額－實際采購金額）/市場報價金額2、市場單價為工程承攬合同中對業(yè)主所報的設(shè)備的單價銷售采購合同評審1.評審內(nèi)容銷售采購合同進行效益評審，按部門確定的產(chǎn)品系列進行評審，重點考察出庫金額、庫存金額、應(yīng)收賬款等指標；未提供效益評審表，綜合經(jīng)營管理部有權(quán)拒絕評審；部門提供銷售采購的合格供方名錄、價格政策及評價標準，同時提供各產(chǎn)品系列的安全庫存、采購周期，在綜合經(jīng)營管理部備案，作為采購合同評審的依據(jù)之一；2、評審權(quán)限標準待進一步明確，原則上（采購合同金額＋已簽采購未到貨金額＋庫存）-（上月部門、標準待進一步明確，原則上（采購合同金額＋已簽采購未到貨金額＋庫存）-（上月部門、產(chǎn)品系列出庫金額*設(shè)定產(chǎn)品系列的采購周期）/設(shè)定產(chǎn)品系列的采購周期<=設(shè)定部門最高庫存量、設(shè)定產(chǎn)品系列最高庫存量，即可通過審批，蓋章；否則，均需上報、審批。庫存金額設(shè)定部門最高庫存量，設(shè)定產(chǎn)品系列最高庫存量，設(shè)定產(chǎn)品系列的采購周期。設(shè)定部門最高庫存量，設(shè)定產(chǎn)品系列最高庫存量，設(shè)定產(chǎn)品系列的采購周期。產(chǎn)品商品銷售收入≤3000萬元的部門產(chǎn)品商品銷售收入＞3000萬元的部門經(jīng)營管理部權(quán)限本部權(quán)限小于上月出庫金額提出效益評審提出效益評審確認評審蓋章大于上月出庫金額大于300萬提出效益評審提出效益評審確認評審,無重大風(fēng)險蓋章有重大風(fēng)險，審批后蓋章小于300萬大于50萬提出效益評審?fù)瓿尚б嬖u審確認評審,無重大風(fēng)險蓋章有重大風(fēng)險，審批后蓋章小于50萬完成效益評審?fù)瓿尚б嬖u審確認評審蓋章3、評審流程3.1、采購員負責(zé)填寫“銷售采購合同效益評審表”中的“送審人意見”，對供應(yīng)商選擇、價格政策、應(yīng)注意的重大問題進行說明，同時對合同文本的規(guī)范性、合法性負責(zé)；未有責(zé)任部門授權(quán)人員簽字的合同文本不應(yīng)進行評審；3.2、送審人填制完成“銷售采購合同效益評審表”后，部門內(nèi)授權(quán)人員按備案的供應(yīng)商名錄及相應(yīng)的價格政策、安全庫存進行詳細的效益評審，提出相應(yīng)的評審意見，部門授權(quán)人員在落實相應(yīng)的評審意見后進行采購效益的授權(quán)審批；3.3、部門內(nèi)部完成效益評審后，將“銷售采購合同效益評審表”、需要蓋章的合同文本送綜合經(jīng)營管理部進行本部級合同評審，同時提交供應(yīng)商名錄及相應(yīng)的價格政策，未提供相應(yīng)證明材料者，綜合經(jīng)營管理部有權(quán)拒絕評審；3.4、綜合經(jīng)營管理部接到效益評審的請求后即開始程序?qū)彶椋?.4.1、首先進行法律風(fēng)險評審，對未使用本部推薦的標準文本的，提交法律顧問進行法律風(fēng)險評審；對使用本部推薦的標準文本，進入效益評審；3.4.2、提供明確效益證明材料者，綜合經(jīng)營管理部根據(jù)經(jīng)營數(shù)據(jù)進行確認；未提供效益證明材料者，綜合經(jīng)營管理部根據(jù)實際情況拒絕評審或提出效益確認意見；3.4.3、綜合經(jīng)營管理部完成效益評審后，根據(jù)授權(quán)范圍進行最終審批；3.4.4、最終審批完成后，綜合經(jīng)營管理部進行編號、蓋章、歸檔、數(shù)據(jù)登錄；4、評審時間4.1、法律風(fēng)險評審原則上當(dāng)天完成，特殊情況可延遲到第二個工作日；4.2、原則上整個合同評審在接到評審申請后1小時內(nèi)完成評審，特殊情況可延遲到2個完整工作日；5、合同立項合同約定生效條款實現(xiàn)時，采購合同自動立項，可開展相應(yīng)經(jīng)濟活動；6.銷售采購合同效益評審表清華同方應(yīng)用信息系統(tǒng)本部銷售采購合同效益評審表部門名稱：單位：元供貨方：產(chǎn)品系列編號：采購合同號:序號設(shè)備名稱規(guī)格型號庫存數(shù)量庫存單價上次采購后累計出庫數(shù)量采購數(shù)量采購單價采購總價預(yù)計銷售單價預(yù)計銷售毛利率合計業(yè)務(wù)部門送審人送審說明:發(fā)票類型:付款方式:合同說明:送審人簽字：簽字日期：業(yè)務(wù)部門評審意見:業(yè)務(wù)部門授權(quán)人員簽字：簽字日期：事業(yè)本部授權(quán)部門評審意見:事業(yè)本部授權(quán)人員簽字：簽字日期：事業(yè)本部授權(quán)領(lǐng)導(dǎo)最終審批意見:事業(yè)本部授權(quán)領(lǐng)導(dǎo)簽字:簽字日期:生產(chǎn)采購合同評審隨著本部產(chǎn)品+技術(shù)服務(wù)的經(jīng)營方針，隨著本部生產(chǎn)體系的建設(shè)，應(yīng)著重加強此方面的管理。產(chǎn)品BOM單的備案。隨著本部產(chǎn)品+技術(shù)服務(wù)的經(jīng)營方針，隨著本部生產(chǎn)體系的建設(shè)，應(yīng)著重加強此方面的管理。產(chǎn)品BOM單的備案。設(shè)定材料的標準采購單價及浮動范圍。主要材料供應(yīng)商備案。設(shè)定材料最低安全庫存。產(chǎn)品銷售預(yù)測的備案。根據(jù)銷售預(yù)測、產(chǎn)品庫存，確定生產(chǎn)計劃。根據(jù)生產(chǎn)計劃、產(chǎn)品BOM單進行材料展開，并根據(jù)材料安全庫存、庫存材料、已簽采購合同余量及材料采購周期，編制采購計劃。以上涉及計劃至少預(yù)測3個月的期間，隨實際銷售逐月滾動修正。且所有計劃均需授權(quán)人簽字批準，作為評審采購合同的依據(jù)。合同審批原則上在采購計劃之內(nèi)，價格符合標準即可通過評審，蓋章；否則，均需上報、審批。原則上本部實現(xiàn)按銷售訂單進行生產(chǎn)，同時結(jié)合經(jīng)濟批量的原則，設(shè)定安全庫存的上限和下限，并在經(jīng)營管理部備案；生產(chǎn)采購合同由責(zé)任部門進行評審，所有采購應(yīng)有文字性證據(jù)，證據(jù)統(tǒng)一編號，編號原則為SCxx-YYYY，其中XX為年份，YYYY為順序號；需要蓋章的合同，應(yīng)盡量使用本部推薦使用的標準文本，未使用標準文本的，原則上要經(jīng)過本部法律顧問的審批（審批時間不超過2天），同時填s寫“蓋章申請單”，經(jīng)責(zé)任部門授權(quán)人員簽字后到綜合經(jīng)營管理部統(tǒng)一蓋章；責(zé)任部門負責(zé)相應(yīng)采購合同的編號、歸檔、數(shù)據(jù)登錄；每周將相應(yīng)電子文檔記錄發(fā)送到綜合經(jīng)營管理部，作為采購付款的審批依據(jù)；銷售合同評審評審內(nèi)容1.1、銷售合同進行效益評審，效益評審主要進行銷售毛利率、銷售回款條件進行評審；銷售合同約定中原則上不允許賒銷；評審權(quán)限銷售類別授權(quán)范圍產(chǎn)品商品銷售收入≤3000萬元的部門產(chǎn)品商品銷售收入＞3000萬元的部門經(jīng)營管理部權(quán)限本部權(quán)限自有產(chǎn)品毛利率≤20%提出效益評審提出效益評審評審經(jīng)營風(fēng)險性本部審批毛利率＞20%提出效益評審提出效益評審評審經(jīng)營風(fēng)險性，無重大風(fēng)險則蓋章有重大風(fēng)險，審批后蓋章代理產(chǎn)品毛利率≤6%提出效益評審提出效益評審評審經(jīng)營風(fēng)險性本部審批毛利率＞6%提出效益評審提出效益評審評審經(jīng)營風(fēng)險性，無重大風(fēng)險則蓋章有重大風(fēng)險，審批后蓋章評審流程3.1、銷售合同主要洽談人負責(zé)填寫銷售合同效益評審表中的送審人意見，對應(yīng)注意的重大問題進行說明，同時對合同文本的規(guī)范性、合法性負責(zé)；3.2、送審人填寫完送審人意見后，部門內(nèi)部評審授權(quán)人員對銷售合同進行內(nèi)部評審，對合同中的重要問題提供解決說明，并在評審后簽字；3.3、部門內(nèi)部完成效益評審后，將“銷售合同效益評審表”、需要蓋章的合同文本送綜合經(jīng)營管理部進行本部級合同評審，同時提交相應(yīng)的合作協(xié)議、對大額銷售合同提供預(yù)計采購、生產(chǎn)成本計劃等效益證明材料，做為綜合經(jīng)營管理部評審的依據(jù)3.4、綜合經(jīng)營管理部接到效益評審的請求后即開始程序?qū)彶椋?.4.1、首先進行法律風(fēng)險評審，對未使用本部推薦的標準文本的，提交法律顧問進行法律風(fēng)險評審；對使用本部推薦的標準文本，進入效益評審；3.4.2、提供明確效益證明材料者，綜合經(jīng)營管理部根據(jù)經(jīng)營數(shù)據(jù)進行確認；3.4.3、綜合經(jīng)營管理部完成效益評審后，根據(jù)授權(quán)范圍進行最終審批；3.4.4、最終審批完成后，綜合經(jīng)營管理部進行編號、蓋章、歸檔、數(shù)據(jù)登錄；銷售合同效益評審表清華同方應(yīng)用信息系統(tǒng)本部銷售合同效益評審表部門名稱：單位：萬元合同名稱合同編號供貨方序號產(chǎn)品名稱規(guī)格型號銷售單價預(yù)計采購單價銷售毛利率總計部門送審人送審說明:送審人簽字：日期：部門內(nèi)授權(quán)部門評審意見:事業(yè)部授權(quán)部門簽字：日期：部門授權(quán)領(lǐng)導(dǎo)審批意見:事業(yè)部授權(quán)領(lǐng)導(dǎo)簽字：日期：事業(yè)本部評審意見非事業(yè)本部推薦的標準文本法律部評審意見:法律顧問簽字：日期：事業(yè)本部授權(quán)部門簽字：日期：其他類合同、協(xié)議、定單等評審所有協(xié)議均需要到法律部進行法律風(fēng)險評審，再到綜合經(jīng)營管理部進行初審后，最后經(jīng)事業(yè)本部主管經(jīng)營的副總經(jīng)理或事業(yè)本部總經(jīng)理最終審核通過后再進行編號、蓋章、登記。OEM協(xié)議送審人將OEM協(xié)議及OEM合作方生產(chǎn)、經(jīng)營資質(zhì)類文件拿到本部法律部進行風(fēng)險評審；風(fēng)險評審未通過的OEM協(xié)議，本部將不予編號蓋章；風(fēng)險評審?fù)ㄟ^的協(xié)議，送審人將法律部評審意見、協(xié)議文本拿到綜合經(jīng)營管理部進行效益評審；效益評審將主要審核協(xié)議中各項產(chǎn)品的以往銷售量、銷售利潤等情況；綜合經(jīng)營管理部效益評審?fù)ㄟ^的OEM協(xié)議，到事業(yè)本部主管經(jīng)營的副總經(jīng)理或事業(yè)本部總經(jīng)理處進行最終審核。審核通過后到綜合經(jīng)營管理部進行蓋章。市場合作協(xié)議送審人將市場合作類協(xié)議及涉及到合作內(nèi)容的合作方經(jīng)營資質(zhì)類文件拿到本部法律部進行風(fēng)險評審；風(fēng)險評審未通過的市場合作協(xié)議，本部將不予蓋章；風(fēng)險評審?fù)ㄟ^的協(xié)議，送審人將法律部評審意見、協(xié)議文本拿到事業(yè)本部主管經(jīng)營的副總經(jīng)理或事業(yè)本部總經(jīng)理處進行最終審核。審核通過后到綜合經(jīng)營管理部進行蓋章。代理協(xié)議送審人將代理協(xié)議文本及合作方資質(zhì)類文件送本部法律部進行風(fēng)險評審風(fēng)險評審未通過的代理協(xié)議，將不予蓋章；風(fēng)險評審?fù)ㄟ^的協(xié)議，送審人將法律部評審意見、協(xié)議文本拿到到事業(yè)本部主管經(jīng)營的副總經(jīng)理或事業(yè)本部總經(jīng)理處進行最終審核。審核通過后到綜合經(jīng)營管理部進行蓋章。委托生產(chǎn)、加工類合同送審人將代理協(xié)議文本及合作方資質(zhì)類文件送本部法律部進行風(fēng)險評審；風(fēng)險評審未通過的委托生產(chǎn)、加工類合同，本部將不予編號蓋章；風(fēng)險評審?fù)ㄟ^的協(xié)議，送審人將法律部評審意見、協(xié)議文本拿到綜合經(jīng)營管理部進行效益評審；效益評審將主要審核協(xié)議中各項產(chǎn)品的以往銷售量、銷售利潤、產(chǎn)品加工成本等情況；綜合經(jīng)營管理部效益評審?fù)ㄟ^的委托生產(chǎn)、加工類合同，在到事業(yè)本部主管經(jīng)營的副總經(jīng)理或事業(yè)本部總經(jīng)理處進行最終審核。審核通過后到綜合經(jīng)營管理部進行蓋章。其他合同不在上述提及的合同，如運輸協(xié)議等，部門送審人將合同文本及部門授權(quán)領(lǐng)導(dǎo)簽字的蓋章審清單到綜合經(jīng)營管理部直接辦理蓋章登記手續(xù)。第四節(jié)合同歸檔管理合同分類與編號按照合同性質(zhì)進行分類，按照合同類別進行簽訂、評審、記錄、備檔、跟蹤等各項管理；2.1、事業(yè)本部合同管理的分類方式為：收益類合同：工程合同、銷售合同、技術(shù)服務(wù)（供方）合同、其他收益類合同；成本、支出類合同：采購合同、分包合同、技術(shù)服務(wù)（需方）合同、其他支出類合同；不涉及金額的協(xié)議；2.2、合同采用本部統(tǒng)一的編號管理辦法，按照以上三類進行分類編號備檔，編號規(guī)則如下：合同性質(zhì)合同類別編號規(guī)則編號說明收益類工程承攬合同GCxx-yyy-zzGC為“工程”的拼音縮寫，xx為年份的后2位、yyy為3位阿拉伯?dāng)?shù)字的順序號，zz為2位字母的部門名稱簡稱收益類銷售合同（含技術(shù)轉(zhuǎn)讓合同、其他收益類合同）XSxx-yyyy-zzXS為“銷售”的拼音縮寫，xx為年份的后2位、yyyy為4位阿拉伯?dāng)?shù)字的順序號，zz為2位字母的部門名稱簡稱收益類技術(shù)服務(wù)（咨詢）合同JFxx-yyy-zzJF為“技服”的拼音縮寫，xx為年份的后2位、yyy為3位阿拉伯?dāng)?shù)字的順序號，zz為2位字母的部門名稱簡稱成本（支出）類工程分包合同F(xiàn)Bxx-yyy-zFB為“分包”的拼音縮寫，xx-yyy為對應(yīng)的工程承攬合同編號，z為分包順序號，標明第幾個分包合同成本（支出）類采購合同（包含技術(shù)購買合同、技術(shù)服務(wù)需方合同，其他支出類合同）CGxx-yyyy-zzCG為“采購”的拼音縮寫，xx為年份的后2位、yyyy為4位阿拉伯?dāng)?shù)字的順序號，zz為2位字母的部門名稱簡稱協(xié)議類不涉及金額的協(xié)議（含合作協(xié)議、OEM協(xié)議、代理協(xié)議、委托加工協(xié)議等）XYxx-yyy-zzXY為“協(xié)議”的拼音縮寫，xx為年份的后2位、yyy為3位阿拉伯?dāng)?shù)字的順序號，zz為2位字母的部門名稱簡稱合同蓋章及生效各類合同，經(jīng)過合同最終評審?fù)ㄟ^后，到綜合經(jīng)營管理部合同管理人員處進行合同編號、蓋章、登記，并提供合同的原件和電子文檔一份，在綜合經(jīng)營管理部備檔；綜合經(jīng)營管理部按照合同內(nèi)容進行簽訂部門、合同金額、簽訂人、付款條件等主要信息的記錄，并以次作為各部門合同類考核指標的統(tǒng)計依據(jù)；所有統(tǒng)計入部門考核指標的合同均為合同雙方簽字蓋章后生效的合同，我方單獨蓋章，對方未蓋章返回的合同不作為統(tǒng)計依據(jù)。第四章資金管理第一節(jié)資金管理總則 本部經(jīng)營體系實行流動資金自我平衡的管理原則，非經(jīng)營體系實行流動資金按預(yù)算進行管理的原則；實行資金預(yù)算管理，按照本部總經(jīng)理會批準的各部門年度預(yù)算和部門實際經(jīng)營狀況進行資金總量的控制與調(diào)整。本辦法所稱資金，系指庫存現(xiàn)金、銀行存款及隨時可變現(xiàn)的有價證券而言。資金計劃預(yù)算管理1、年度度資金預(yù)算每個經(jīng)營年度的年初，各部門編制資金使用計劃（即現(xiàn)金流量計劃），隨同本部規(guī)定的其他計劃預(yù)算內(nèi)容提交本部總經(jīng)理辦公會審核批準，批準后的資金使用計劃將作為部門年度內(nèi)資金使用管理的總量考核監(jiān)控指標；2、月度、周資金計劃每月底，部門提供下月資金使用計劃，提供給綜合經(jīng)營管理部和財務(wù)部，綜合經(jīng)營管理部協(xié)同財務(wù)部根據(jù)本部實際資金狀況，進行每周和每月的資金使用統(tǒng)籌；3、每月末和每季度末，綜合經(jīng)營管理部向本部總經(jīng)理辦公會提交當(dāng)期各部門經(jīng)營情況考核和分析，對未實現(xiàn)當(dāng)期或年度考核要求的部門，綜合經(jīng)營管理部提請信息本部總經(jīng)理辦公會上討論，并提出下期相關(guān)部門資金管理金額、授權(quán)等相關(guān)方面的管理要求。調(diào)度與管理隨著各部門實際經(jīng)營狀況的變動和經(jīng)營規(guī)模的調(diào)整，而進行總量和政策上的調(diào)整。第三節(jié)流動資金授權(quán)管理本部資金管理實行授權(quán)管理，各部門填寫經(jīng)營管理授權(quán)人明細表，部門負責(zé)人簽字后到綜合經(jīng)營管理部備檔，綜合經(jīng)營管理部根據(jù)授權(quán)人備檔資料進行資金單據(jù)的審核；授權(quán)人員如有變動，部門需及時調(diào)整授權(quán)，未見到部門提交的新授權(quán)之時，仍按照未調(diào)整前的授權(quán)進行授權(quán)人員外出不能辦理審核簽字手續(xù)時，需書面通知綜合經(jīng)營管理部在此期間的臨時指定授權(quán)人；對于新設(shè)立或拆并的部門，綜合經(jīng)營管理部在見到信息本部總經(jīng)理辦公會下發(fā)關(guān)于新部門成立或拆并及負責(zé)人授權(quán)管理文件之后，設(shè)立新部門帳套，并按照部門備檔的各項經(jīng)營管理授權(quán)進行業(yè)務(wù)單據(jù)審核、統(tǒng)計；未見到信息本部關(guān)于部門組建及拆并的相應(yīng)文件，綜合經(jīng)營管理部將不設(shè)立新的帳套或帳套拆并工作。5、原則上部門授權(quán)人員為本部各部門總經(jīng)理，在部門人數(shù)超過100人后經(jīng)本部批準后可進行進一步授權(quán)，授權(quán)人數(shù)原則上不得超過3人；部門人數(shù)在50-100人之間經(jīng)本部批準后可進一步授權(quán)，授權(quán)人數(shù)原則上不超過2人；部門人數(shù)小于50人的原則上不得進一步授權(quán)；各級授權(quán)人員應(yīng)將簽字字樣在財務(wù)部存檔備案；6、授權(quán)人員應(yīng)嚴格按照本部授權(quán)范圍對各類資金進行審批，不得越級審批和超權(quán)限審批；第四節(jié)收支流程管理1、帳號管理本部目前在建設(shè)銀行、中信銀行各開設(shè)了1個賬號：銀行賬號建行清華園分理處中信海淀支行71115-1-01-826-000578-14本部財務(wù)部統(tǒng)一制定名片樣式的賬號、稅號說明，各部門財務(wù)專員根據(jù)需要時可到財務(wù)部領(lǐng)?。桓鞑块T簽訂各類收款合同時應(yīng)當(dāng)將使用的賬號、稅號準確填寫，以提高收款效率；2、回款管理回款的形式主要有：現(xiàn)金、支票、電匯、匯票、銀行承兌匯票、外匯。零星的業(yè)務(wù)收入或技服收入用現(xiàn)金結(jié)算的情況較多，其余均需用票據(jù)結(jié)算。⑴現(xiàn)金：以現(xiàn)金形式收回貨款應(yīng)到財務(wù)部填寫現(xiàn)金交款單，到銀行交款后將回單交財務(wù)⑵支票：同行支票能當(dāng)日入帳，異行則要晚一天；支票在開票日10天之內(nèi)有效，業(yè)務(wù)人員拿到支票后應(yīng)盡快