農(nóng)商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險

柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險——風(fēng)險點(diǎn)提示及防范目錄柜面操作風(fēng)險的含義柜面操作的種類案例分析風(fēng)險點(diǎn)提示及注意事項010203043Part（特別是中午吃飯的時候）柜面操作風(fēng)險定義Part

操作風(fēng)險是指因操作流程不完善、人為過失、系統(tǒng)故障或失誤及外部事件造成損失的風(fēng)險（對員工個人也會帶來損失）。Part

造成柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險的種類和風(fēng)險點(diǎn)

1.

崗位設(shè)置和人員配置不合理（重要崗位沒有做到嚴(yán)格授權(quán)及監(jiān)督）

2.

不相容崗位職責(zé)相互不分離（不能兼職的兼職；做不到印押證三分開）3.

不按規(guī)定實(shí)行業(yè)務(wù)交接

（不認(rèn)真對待，做不到面對面交接）Part

造成柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險的種類和風(fēng)險點(diǎn)

1.

崗位設(shè)置和人員配置不合理（重要崗位沒有做到嚴(yán)格授權(quán)及監(jiān)督）

2.

不相容崗位職責(zé)相互不分離（不能兼職的兼職；做不到印押證三分開）3.

不按規(guī)定實(shí)行業(yè)務(wù)交接

（不認(rèn)真對待，做不到面對面交接）Part

學(xué)會保護(hù)自己：

1.任何工作盡可能在監(jiān)控下完成；

2.真正做到“雙人會同”“交接”“簽退”等，并理解其含義；（認(rèn)識其嚴(yán)肅性）

3.“三清原則”絕對遵守，不議論客戶；

（客戶認(rèn)清，鈔券點(diǎn)清，一筆一清）

4.?；乜醋约旱墓ぷ鳡顩r，自查自糾，為自己拾遺補(bǔ)缺；

5.不斷學(xué)習(xí)，提升自己；（業(yè)務(wù)和理論）

6.不賭，交友謹(jǐn)慎；Part

學(xué)會保護(hù)自己：

7.工作中的情面難卻會給自己帶來被動；

8.謹(jǐn)慎，細(xì)心，杜絕粗心大意；

9.一絲不茍，丟掉任何心結(jié)，是銀行人的工作狀態(tài)；（業(yè)務(wù)一上手，私事拋腦后）

10.工作中避免私人辦事；（委托別人購物，為自己兌換，做到不帶私人錢款上崗）11.工作中的任何環(huán)節(jié)覺得有疑問，應(yīng)當(dāng)立即提出，便于及時改進(jìn)；否則，會傷害到銀行，也會傷害自己。Part

學(xué)會保護(hù)自己：12.不能為完成指標(biāo)而“鋌而走險”，指違規(guī)；13.為客戶保密任何信息，在家里也一樣；14.廉潔自律，不要接受客戶饋贈，特別是對公柜面。需要處理問題時，會影響你的決心；15.涉案企業(yè)查凍扣，切勿私下告知，銀行不能介入；16.不要為自己辦任何業(yè)務(wù)不要違規(guī)辦理業(yè)務(wù)；（一員工查閱自己的賬戶）Part

學(xué)會保護(hù)自己：17.減少反交易；（反交易增加，風(fēng)險概率增加，不做規(guī)避反交易）18.一旦出錯，及時報告，私下處理絕不可?。?9.可疑交易，涉及反洗錢，應(yīng)及時報告；20.多向老員工討教，銀行工作要有業(yè)務(wù)知識，也要有經(jīng)驗的積累；在我們銀行柜面業(yè)務(wù)處理過程中，操作風(fēng)險時時刻刻都存在著，就象我們在生活中碰到某些社會現(xiàn)象，隨時都可能發(fā)生。為了讓大家對風(fēng)險防控能有更深刻、更進(jìn)一步的了解，我給大家看幾個日常案例：

案例一：掛失不及時Part

某支行2016年6月29日柜員唐XX，16:30：09-16:40:07分錄像及柜員唐XX39筆傳票，發(fā)現(xiàn)客戶王某借記卡書面掛失，先聯(lián)網(wǎng)核查，（因聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)結(jié)果延遲用了5分鐘）后辦理業(yè)務(wù),辦理掛失業(yè)務(wù)的時間過長（10分鐘）。Part

1、未考慮借記卡作為流動強(qiáng)的存款工具，可操作性強(qiáng)，而且更方便；2、聯(lián)網(wǎng)核查時間過長；3、辦理整個掛失業(yè)務(wù)的過程偏長。該事件主要存在以下風(fēng)險和漏洞Part

1、客戶遺失存單（折）、借記卡或忘記密碼時，本人應(yīng)持有效身份證件原件到同一法人機(jī)構(gòu)的所有營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)申請書面掛失。2、充分考慮掛失業(yè)務(wù)的時間；3、柜員需對客戶掛失、解掛、密碼重置和掛失補(bǔ)發(fā)等事項進(jìn)行即時交易，并在《掛失登記簿》上粘貼掛失提供的相關(guān)資料，登記掛失內(nèi)容和處理結(jié)果；案例分析及防范：Part

1）申請人身份證件審核不嚴(yán)，導(dǎo)致存款被冒領(lǐng)；2）賬戶的掛失凍結(jié)代碼未設(shè)置妥即讓客戶填寫掛失申請書，導(dǎo)致時間差存款被冒領(lǐng)，引發(fā)經(jīng)濟(jì)糾紛造成銀行資金損失；3）賬戶余額（金額）未核對清楚即讓客戶填寫掛失申請書，造成客戶掛失金額與賬戶金額不一致，引發(fā)經(jīng)濟(jì)糾紛，甚至導(dǎo)致銀行資金損失；4）不能提供賬號的，查詢出的賬戶未與申請人提供的賬戶信息核對一致即受理掛失，導(dǎo)致誤掛失引發(fā)經(jīng)濟(jì)糾紛；5）登記簿記載不全、登記簿記載信息與申請書填寫信息不吻合或客戶簽名項有遺漏，為日后客戶糾紛或經(jīng)濟(jì)糾紛留下隱患。掛失業(yè)務(wù)中的其他風(fēng)險點(diǎn)提示：Part

6）存款人死亡的，法定繼承人憑當(dāng)?shù)毓C處繼承權(quán)證明書、人民法院的判決書、裁定書或調(diào)解書及其他相關(guān)資料，到存款人原開戶營業(yè)機(jī)構(gòu)申請辦理掛失、過戶或支取手續(xù)；7）掛失登記簿要按年度分門別類裝訂成冊，作永久性檔案資料專夾保管，不得遺失；8）因身患重病、行動不便、無自理能力等無法自行前往銀行的存款人辦理掛失、密碼重置、銷戶等業(yè)務(wù)時，可采取上門服務(wù)方式辦理，也可由配偶、父母或成年子女憑合法的委托書、代理人與被代理人的關(guān)系證明文件、被代理人所在社區(qū)居委會（村民委員會）及以上組織或縣級以上醫(yī)院出具的特殊情況證明代理辦理；9）柜員需對客戶掛失、解掛、密碼重置和掛失補(bǔ)發(fā)等事項進(jìn)行即時交易，并在《掛失登記簿》上粘貼掛失提供的相關(guān)資料，登記掛失內(nèi)容和處理結(jié)果.掛失業(yè)務(wù)中的其他風(fēng)險點(diǎn)提示：案例二：遺失重要空白憑證Part

某支行2018年6月15日中午12:00支行行長進(jìn)行庫存現(xiàn)金及重要空白憑證核查，發(fā)現(xiàn)柜員劉XX當(dāng)日未使用總計500份的定期存單少25份，劉XX6月15日早晨從張XX處進(jìn)行移交。Part

該事件主要存在以下風(fēng)險和漏洞1、柜員領(lǐng)用重要空白憑證數(shù)量超限額。柜員一周向重要空白憑證管理員領(lǐng)用500份存單，超過了200份的上限，致使存單遺失數(shù)量較大。2、柜員交接時未對自己保管的所有重要空白憑證進(jìn)行清點(diǎn)。會計主管及交接雙方均未在交接憑證上簽名確認(rèn)，相關(guān)登記簿上未登記重要空白憑證、印章等交接內(nèi)容。3、未執(zhí)行重要空白憑證檢查監(jiān)督制度。柜員日終前未對所保管重要空白憑證進(jìn)行賬實(shí)相符檢查；會計主管或支行行長日終未認(rèn)真監(jiān)督柜員“碰庫”，只是在柜員每日日終碰庫清點(diǎn)憑證上簽字確認(rèn)已清點(diǎn)，流于形式。Part

1、調(diào)閱某支行某柜員憑證箱重要空白憑證超限額，其中定期存單500份；

2、調(diào)閱某支行某通道監(jiān)控錄像顯示，柜員日終未進(jìn)行憑證核對，只清點(diǎn)了現(xiàn)金；

3、調(diào)閱某支行某通道監(jiān)控錄像顯示，柜員作憑證內(nèi)調(diào)交易會計主管未審核憑證份數(shù)即簽字；4、調(diào)閱某支行監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)柜員劉某某、張某某交接時只清點(diǎn)現(xiàn)金未清點(diǎn)重要空白憑證。

案例分析：Part

1、營業(yè)機(jī)構(gòu)庫存一般按不超過1個季度用量掌握；柜員尾箱庫存一般按1周的用量掌握，但每種憑證原則上最多不超過200份。；

2、每日營業(yè)終了，柜員應(yīng)在視頻監(jiān)控下?lián)Q人清點(diǎn)或交叉核對重要空白憑證實(shí)物，并與系統(tǒng)賬簿余額核對，確保賬實(shí)相符；

3、柜員休假或長期離崗時，重要空白憑證應(yīng)全部移交，交班柜員當(dāng)面清點(diǎn)無誤后，由會計主管或其指定專人監(jiān)督辦理交接手續(xù)；

4、重要空白憑證丟失，應(yīng)逐級報告上級主管部門，總行及時登報聲明作廢，在《重要憑（單）證登記簿》上詳細(xì)注明，并將作廢聲明附登記簿備查。同時組織查找，通知有關(guān)網(wǎng)點(diǎn)協(xié)助防范。以后如因丟失的憑證發(fā)生經(jīng)濟(jì)糾紛，其責(zé)任由保管人承擔(dān)。丟失憑證又找回的，應(yīng)按作廢憑證處理，不得再使用。

案例防范：Part

1）在空白重要憑證及有價單證上預(yù)蓋章；2）私自保管及使用已停用的空白重要憑證；3）未在《重要空白領(lǐng)用憑證登記簿》登記憑證種類、數(shù)量、起訖號碼、出入庫和領(lǐng)用日期等，真實(shí)、準(zhǔn)確反映重要空白憑證的收入、發(fā)出及結(jié)存情況；4）非營業(yè)時間內(nèi)，無人值守的營業(yè)機(jī)構(gòu)原則上不得留存重要空白憑證。確需留存的，須采取非常嚴(yán)格的安防措施；5）對客戶交回或辦理業(yè)務(wù)中作廢的重要空白憑證應(yīng)剪角處理。剪角時，無磁條或芯片的重要空白憑證自右側(cè)中間沿45度角向下剪角，有磁條或芯片的重要空白憑證應(yīng)按磁條對角線剪角或芯片穿孔破壞磁條或芯片信息。紙質(zhì)作廢憑證各聯(lián)次應(yīng)加蓋“作廢”和“附件”戳記作當(dāng)日憑證附件，并由會計主管審核簽字。作廢銀行卡剪角或芯片穿孔處理后應(yīng)單獨(dú)封存入庫（柜）并登記保管。重要空白憑證的其他風(fēng)險點(diǎn)提示：案例三：印章保管不善Part

某二級支行負(fù)責(zé)人利用職務(wù)便利，私自以銀行名義對外出具擔(dān)保，用于個人業(yè)務(wù)辦理，直接導(dǎo)致客戶起訴銀行。Part

該事件主要存在以下風(fēng)險和漏洞1、二級支行負(fù)責(zé)人利用職務(wù)便利，私自以銀行名義對外出具擔(dān)保，直接導(dǎo)致客戶起訴銀行，造成銀行資金損失和聲譽(yù)風(fēng)險；

2、臨柜業(yè)務(wù)印章保管失控，使用不規(guī)范，致使他人有機(jī)會使用印章進(jìn)行違規(guī)操作。Part

1、調(diào)閱某二級支行某柜員監(jiān)控錄像，柜員臨時離崗，印章置于柜面上未收起保管或放在未上鎖的抽屜內(nèi)。

2、調(diào)閱某二級支行營業(yè)室柜員監(jiān)控錄像，柜員業(yè)務(wù)辦訖章在未使用的情況下未收起保管。

案例分析：Part

1、業(yè)務(wù)印章日常保管應(yīng)確保安全，做到“專匣保管、固定存放，臨時離崗、人離章收”；

2、對外出具相關(guān)證明、函件等使用業(yè)務(wù)印章，須登記《業(yè)務(wù)印章使用登記簿》。

案例防范：Part

1）業(yè)務(wù)印章的交接應(yīng)當(dāng)面辦理，并經(jīng)會計主管批準(zhǔn)，由會計主管或指定的專人監(jiān)交。交接雙方及監(jiān)交人應(yīng)在《會計人員交接登記簿》上填列交接業(yè)務(wù)印章種類及數(shù)量，并附印章印模；2）對停用1個月以上的業(yè)務(wù)印章，應(yīng)及時財務(wù)會計部進(jìn)行集中保管。如因業(yè)務(wù)需要或其他原因重新啟用，由營業(yè)機(jī)構(gòu)提出申請，經(jīng)業(yè)務(wù)印章主管部門審批后，按照領(lǐng)用流程下發(fā)；3）各類會計憑證、票據(jù)、登記簿及對外發(fā)出的會計業(yè)務(wù)單證、相關(guān)證明等資料，均應(yīng)按規(guī)定加蓋業(yè)務(wù)印章；4）業(yè)務(wù)人員應(yīng)妥善保管個人名章，個人名章必須本人使用，不得交他人使用。業(yè)務(wù)印章的其他風(fēng)險點(diǎn)提示：案例四：未按要求辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)Part

某支行柜員肖XX于2017年6月13日上午給客戶任XX辦理取款業(yè)務(wù)時，將取款操作做成存款操作，而且支付給客戶5000元現(xiàn)金，導(dǎo)致下午扎帳少10000元。Part

該事件主要存在以下風(fēng)險和漏洞1、柜員未核對業(yè)務(wù)操作碼，當(dāng)時未對打印出來的憑證進(jìn)行確認(rèn)；

2、未執(zhí)行“一日兩碰庫”逐筆進(jìn)行流水勾對。Part

1、調(diào)閱某柜員監(jiān)控錄像，柜員辦業(yè)務(wù)時手機(jī)放在旁邊，而且手機(jī)在播放電視劇，柜員辦理業(yè)務(wù)過程中時不時觀看電視劇。

2、客戶簽字的時候提示打印的憑證是否有誤，柜員回復(fù)無誤。

案例分析：Part

。

案例防范：風(fēng)險環(huán)節(jié)風(fēng)險點(diǎn)控制措施卡驗大數(shù)，清點(diǎn)細(xì)數(shù)與憑條核對未做到一筆一清，未按順序核驗大數(shù)，清點(diǎn)細(xì)數(shù)，未做到與憑條核對一致，造成賬實(shí)不符收款堅持一筆一清，按券別順序由大到小點(diǎn)捆，卡把，核驗大數(shù)，清點(diǎn)細(xì)數(shù)，與客戶填寫的憑條核對。發(fā)現(xiàn)有誤，立即告知客戶。打印回單不打印回單，易造成不如實(shí)進(jìn)賬。必須使用收款交易打印“現(xiàn)金存款憑證”，加蓋核算用章，在“現(xiàn)金存款憑證（回單聯(lián)）”加蓋收款人名章后交客戶，存款憑條作為現(xiàn)金存款憑證記賬聯(lián)附件。無卡存款審核憑證，未向客戶告知相關(guān)風(fēng)險柜員必須審核憑證打印輸出內(nèi)容與憑證填寫內(nèi)容相符，同時告知客戶相關(guān)風(fēng)險。大額存款，復(fù)核大額存款未進(jìn)行有效復(fù)核，出現(xiàn)差錯容易引起較大糾紛。有權(quán)人必須認(rèn)真大額現(xiàn)金的大小寫是否一致，是否正確使用交易，賬號金額的輸入是否正確，確認(rèn)無誤后才能進(jìn)行授權(quán)操作，必須確保帳，證，折三相符。大額存款身份審核大額存款未留存客戶身份證復(fù)印件，不符合反洗錢的相關(guān)規(guī)定。柜員在受理客戶大額存款時，必須仔細(xì)核對客戶的身份信息，通過聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)進(jìn)行驗證，并留存身份復(fù)印件。Part

1）現(xiàn)金收付堅持日清日結(jié)，每日至少進(jìn)行兩次現(xiàn)金軋賬和碰庫，做到賬款、賬實(shí)相符；2）營業(yè)期間柜員臨時離柜須退出計算機(jī)操作界面，印章、單證入抽屜上鎖保管。柜員收取的大額現(xiàn)金應(yīng)及時鎖入現(xiàn)金尾箱或保險柜，不得堆放在桌面上或柜臺抽屜內(nèi)；3）期間收取的現(xiàn)金成扎1萬元以上要鎖入尾箱，成扎10萬元以上要鎖入營業(yè)間保險柜，對于超過柜員尾箱限額的現(xiàn)金應(yīng)及時入庫保管或通知上解，不得放在辦公桌、柜面或其他顯眼且不安全的地方；4）營業(yè)終了，現(xiàn)金尾箱與業(yè)務(wù)系統(tǒng)的尾箱現(xiàn)金庫存數(shù)應(yīng)核對一致，經(jīng)換人復(fù)核無誤后，現(xiàn)金尾箱雙人上鎖交押運(yùn)員或營業(yè)機(jī)構(gòu)庫管員入庫保管；現(xiàn)金業(yè)務(wù)的其他風(fēng)險點(diǎn)提示：Part

5）柜員交接班應(yīng)辦理正式軋賬。交接雙方在第三方及視頻監(jiān)控范圍內(nèi)將現(xiàn)金等重要物品與系統(tǒng)中打印的“柜員交接清單”核對相符后，辦理現(xiàn)金尾箱的交接，并登記交接登記簿，由交接雙方和監(jiān)交人簽字確認(rèn)；6）營業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人每月對本機(jī)構(gòu)查庫不得少于一次，會計主管每月對本機(jī)構(gòu)(含分理處)查庫不得少于三次；7）堅持“雙人管庫、雙人解款、雙人守庫、雙人裝開箱”；8）錯款必須當(dāng)日進(jìn)行賬務(wù)處理，做到長款不寄庫，短款不空庫，不得以長補(bǔ)短。現(xiàn)金業(yè)務(wù)的其他風(fēng)險點(diǎn)提示：案例五：未按要求辦理結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)Part

2018年6月30日下午13時51分，總行授權(quán)中心授權(quán)主管收到XX支行上傳的一筆現(xiàn)金開卡業(yè)務(wù)授權(quán)請求，開卡人身份證件姓名：廖XX，身份證發(fā)證機(jī)關(guān)：湖北省荊門市公安局東寶分局，身份證號碼：42080219860113XXXX。授權(quán)主管發(fā)現(xiàn)上傳客戶頭像不全，當(dāng)即要求柜員補(bǔ)拍客戶影像，補(bǔ)拍客戶影像上傳后，經(jīng)授權(quán)主管仔細(xì)審核，發(fā)現(xiàn)客戶影像與身份證原件像片不符，存在很多疑點(diǎn)，隨后授權(quán)主管通過電話要求網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行核實(shí)，經(jīng)柜員詢問客戶，開始客戶稱是本人，后又改口稱身份證是其表弟的，前后矛盾。Part

該事件主要存在以下風(fēng)險和漏洞1、柜員未核實(shí)身份證是否與本人一致；

2、未進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)核查。

3、對外地身份證未提高警惕，未要求他提供輔助證明。Part

調(diào)閱某柜員監(jiān)控錄像，柜員辦業(yè)務(wù)時未核實(shí)身份證是否與本人一致，身份確認(rèn)過程走過場。

案例分析：Part

營業(yè)機(jī)構(gòu)柜面受理開立個人銀行結(jié)算賬戶時，應(yīng)嚴(yán)格按照《個人存款賬戶實(shí)名制規(guī)定》，審核存款人身份證明文件。辦理個人銀行賬戶審核的有效證件包括但不限于以下種類：（1）居住在中國境內(nèi)16周歲（含）以上的中國公民：審核居民身份證或臨時身份證；（2）居住在中國境內(nèi)16周歲以下的中國公民：應(yīng)由監(jiān)護(hù)人代理開立，審核監(jiān)護(hù)人的有效身份證件、代理關(guān)系證明以及開戶申請人的居民身份證或戶口簿；（3）軍人、武裝警察：審核居民身份證，軍官證、警官證、士兵證等證件作為輔助身份證件。軍人、武裝警察尚未領(lǐng)取居民身份證的，除審核軍人和武裝警察身份證件外，還應(yīng)審核軍人保障卡或所在單位開具的尚未領(lǐng)取居民身份證的證明材料；（4）定居國外的中國公民：審核中國護(hù)照；（5）香港、澳門和臺灣居民：香港、澳門居民審核港澳居民往來內(nèi)地通行證；臺灣居民審核臺灣居民來往大陸通行證或其他有效旅行證件；（6）外國公民：審核護(hù)照或外國人永久居留證（外國邊民，按照邊貿(mào)結(jié)算的有關(guān)規(guī)定辦理）；

案例防范：Part

1）營業(yè)機(jī)構(gòu)工作人員經(jīng)審核存款人提供的相關(guān)證明文件并同意存款人開立銀行結(jié)算賬戶后，須要求存款人填寫《開立單位銀行結(jié)算賬戶申請書》，并與開戶行簽訂賬戶管理協(xié)議。開戶機(jī)構(gòu)應(yīng)對存款人的開戶申請書填寫的事項和證明文件的真實(shí)性、完整性、合規(guī)性進(jìn)行認(rèn)真審查；2）開戶機(jī)構(gòu)應(yīng)雙人核對存款人提供的開戶資料原件和復(fù)印件，并聯(lián)網(wǎng)核查法定負(fù)責(zé)人和被授權(quán)人的身份信息，同時將核查資料存檔保管；賬戶管理的其他風(fēng)險點(diǎn)提示：Part

1）營業(yè)機(jī)構(gòu)工作人員經(jīng)審核存款人提供的相關(guān)證明文件并同意存款人開立銀行結(jié)算賬戶后，須要求存款人填寫《開立單位銀行結(jié)算賬戶申請書》，并與開戶行簽訂賬戶管理協(xié)議。開戶機(jī)構(gòu)應(yīng)對存款人的開戶申請書填寫的事項和證明文件的真實(shí)性、完整性、合規(guī)性進(jìn)行認(rèn)真審查；2）開戶機(jī)構(gòu)應(yīng)雙人核對存款人提供的開戶資料原件和復(fù)印件，并聯(lián)網(wǎng)核查法定負(fù)責(zé)人和被授權(quán)人的身份信息，同時將核查資料存檔保管；賬戶管理的其他風(fēng)險點(diǎn)提示：Part

1）營業(yè)機(jī)構(gòu)工作人員經(jīng)審核存款人提供的相關(guān)證明文件并同意存款人開立銀行結(jié)算賬戶后，須要求存款人填寫《開立單位銀行結(jié)算賬戶申請書》，并與開戶行簽訂賬戶管理協(xié)議。開戶機(jī)構(gòu)應(yīng)對存款人的開戶申請書填寫的事項和證明文件的真實(shí)性、完整性、合規(guī)性進(jìn)行認(rèn)真審查；2）開戶機(jī)構(gòu)應(yīng)雙人核對存款人提供的開戶資料原件和復(fù)印件，并聯(lián)網(wǎng)核查法定負(fù)責(zé)人和被授權(quán)