某水泥公司有關(guān)全面成本管控工作的匯報

棗莊市沃豐水泥公司關(guān)于全面成本管控工作的匯報根據(jù)公司安排，我就沃豐公司成本管控工作的基本情況，在這里向各位領(lǐng)導(dǎo)匯報一下：首先感謝公司、部室的各位領(lǐng)導(dǎo)及兄弟單位的大力支持和關(guān)心，沃豐公司在公司及部室的正確領(lǐng)導(dǎo)，按照集團公司成本管控工作的要求，堅持的經(jīng)營方針，早貫徹、早推進、早落實，積極調(diào)動全員立足崗位，挖潛增效的主動性和創(chuàng)造性，全方位扎實推進成本管控工作，重點抓了一下幾個方面：加強成本的事前控制制定行之有效地成本管控制度1、結(jié)合往年生產(chǎn)經(jīng)營及2023年度全面預(yù)算的實際情況，對影響和制約成本的相關(guān)因素和環(huán)節(jié)進行分析研究，制定相應(yīng)的成本管控制度，將各項指標(biāo)層層細化，分解到具體的處室、車間、班組和崗位，建立成本控制的歸口、分級責(zé)任制度。讓員工積極地參與成本的管理，通過制度來衡量、控制、考核和提升成本管理工作。公司先后組織編制《生產(chǎn)成本考核綜合管理規(guī)定》、《材料定額消耗管理規(guī)程》、《節(jié)能降耗、降本增效實施細則》等文件保障了成本管控有章可循。2、按照總公司2023年安排部署，圍繞2023年生產(chǎn)經(jīng)營任務(wù)目標(biāo)，根據(jù)“公司-車間（處室）—班組”一級管一級的三級管控模式，把公司下達的任務(wù)目標(biāo)詳細分解到車間、班組，明確責(zé)任人，制訂保障措施和獎懲辦法。我公司成立了成本管控領(lǐng)導(dǎo)小組和“節(jié)能降耗、降本增效”工作領(lǐng)導(dǎo)小組，建立健全了成本管控機構(gòu)，打牢成本管理和控制工作主體框架。不斷加強生產(chǎn)管理、銷售管理、成本管理、質(zhì)量管理、物流管理，不斷建立和完善目標(biāo)導(dǎo)向機制、全面成本管控機制、精細化管理機制和全面激勵考核機制，通過管理方案的優(yōu)化，形成“多措并舉，齊抓共管”的成本控制模式。3、繼續(xù)深化實施集團公司“一材料一定額、一定額一措施、一季度一重點”的成本管控模式，結(jié)合集團公司確定“輔助材料、用煤、用電、四項費用”等四項消耗控制管理，分別作為一、二、三、四季度成本管控工作的重點，要求各車間、處室根據(jù)公司實際制訂季度管控重點和全年管控計劃并按照工作重點制訂詳細細則。4、實施對標(biāo)管理，找出各項指標(biāo)與同行業(yè)先進水平或國家先進水平的差距，明確下一步的工作方向和前進目標(biāo)，同時在公司范圍內(nèi)實施縱橫對比，縱向與歷史同期對比，橫向與各公司間進行對比，尋求降本增效的亮點和做法，在全公司推廣；及時準(zhǔn)確做好每月的生產(chǎn)經(jīng)營預(yù)算分析和成本分析工作，配合相關(guān)部門做好成本預(yù)測、分析、考核和改進等控制工作；繼續(xù)對影響生產(chǎn)成本較為突出的環(huán)節(jié)進行技改，使其達到降本增效的目的；加大對修舊利廢工作的監(jiān)管力度，進一步降低生產(chǎn)成本。逐步建立全面成本管理機制，確保成本目標(biāo)可管可控。建立成本控制的歸口、分級責(zé)任制度在成本管控的實施中，沃豐公司采取了歸口、分級責(zé)任制度，在歸口負責(zé)下，各職能部門在成本管理和控制方面分別承擔(dān)一定的責(zé)任。按照公司組織機構(gòu)的上下層關(guān)系，自上而下進行成本計劃指標(biāo)的分解；其中，生產(chǎn)副經(jīng)理負責(zé)生產(chǎn)任務(wù)、生產(chǎn)成本和節(jié)能指標(biāo)的完成，經(jīng)理助理負責(zé)成本管控全過程的考核與獎懲；經(jīng)濟顧問負責(zé)經(jīng)營指標(biāo)和完全成本的管控工作，各職能部門由生產(chǎn)處負責(zé)生產(chǎn)任務(wù)指標(biāo)、材料定額指標(biāo)的制訂，并做到生產(chǎn)計劃和成本計劃的同時下達，負責(zé)統(tǒng)管成本的考核；化驗室負責(zé)質(zhì)量成本的綜合定額，制訂進廠大宗原、燃料質(zhì)量控制指標(biāo)、優(yōu)化原材料搭配、生產(chǎn)工藝配料、配熱等方案，實時控制生產(chǎn)過程中生料、熟料率值，控制出窯熟料28天強度≥55.7MPa，f-Cao≤1.5，合格率達到90%；供應(yīng)部門負責(zé)制定物資儲備定額，控制采購定額，節(jié)約采購成本；質(zhì)檢處負責(zé)外購材料的質(zhì)量驗收，嚴把材料質(zhì)量關(guān)，合理控制庫存量，減少倉儲費用。財務(wù)部門依據(jù)公司財務(wù)制度，負責(zé)成本全過程發(fā)生因素的相關(guān)數(shù)據(jù)收集、整理和進一步的核算分析；機械處根據(jù)生產(chǎn)計劃制定設(shè)備運轉(zhuǎn)綜合定額，設(shè)備潤滑定額，提高設(shè)備運轉(zhuǎn)率，降低維修成本，減少維護保養(yǎng)費用；電氣處負責(zé)制訂動力定額，在保證生產(chǎn)需要的前提下，努力做好動力消耗的計量和考核；中控室負責(zé)工藝成本定額，定期分析回轉(zhuǎn)窯原始記錄，根據(jù)生產(chǎn)需要及時對回轉(zhuǎn)窯參數(shù)進行單項測定，不斷加強工藝操作，優(yōu)化工藝參數(shù)，如回轉(zhuǎn)窯喂料系統(tǒng)沖板流量計的定期標(biāo)定；預(yù)熱器系統(tǒng)的熱工及負壓參數(shù)的標(biāo)定等，系統(tǒng)一次風(fēng)理論設(shè)計要求為11~12%，但是在實際操作過程中我們控制在6~8%之間，以減少常溫一次風(fēng)的用量，充分利用1150℃的二次風(fēng)來補充系統(tǒng)用風(fēng)，經(jīng)計算每天可節(jié)煤10噸左右；在操作上力求穩(wěn)定窯速3.85~3.9rpm/min提倡薄料快燒，系統(tǒng)溫度控制上窯尾煙室為950~1050℃，分解爐出口為900℃，一級筒出口為310℃以下，窯體表面為350℃以下，同時有效控制蓖冷機一、二段料層厚度以利于二次風(fēng)溫和余熱發(fā)電的效能的提升；生料、燒成兩大車間負責(zé)各自物料消耗定額的控制，控制班組和崗位計劃領(lǐng)用，定額發(fā)放，合理利用庫存，減少浪費；其它方面就是四項費用、人力資源成本以及過程效能監(jiān)察和考核，分別由辦公室、人力資源處和效能監(jiān)察部門負責(zé)管控和落實。瓣制定切咬實遇可行的目和標(biāo)責(zé)尖任成本楚抓好目擴標(biāo)責(zé)司任成本的管貧理，首先霞目蔬標(biāo)責(zé)嘗任成本的制析定槽應(yīng)該鄙是建仰設(shè)來性、米創(chuàng)輩造性虛的，而不是迷懲罰垮性的，目的務(wù)是通屠過耕實敢行管理觀來論促使全體增員乞工恐實現(xiàn)順全面成本管匹理目腦標(biāo)鴨，因此質(zhì)，愚該責(zé)布任成本穿應(yīng)無既有挑慎戰(zhàn)骨性又具有可抽行性胞。躲比如貿(mào)在總公司和借中豐集團運頂營部的指導(dǎo)沃下，沃豐公駝司煩總體責(zé)任目萄標(biāo)產(chǎn)椒量伙為績168萬噸絹/年，斯年凈利潤1班800萬元鹽，年全員勞撿動生產(chǎn)率8簽000噸/犬人，柴主機眼設(shè)復(fù)備慨運戴轉(zhuǎn)震率角為延9柴2傻%，完全成跪本逝為感183.沃2元/噸糾，歇可比擁綜頁合煤耗定苗為失105千克拋標(biāo)扁煤，甜可比噸熟左料板電義耗桃定愚為津60度，覽這箱就是根據(jù)往詢年監(jiān)歷博史水平摟，毒結(jié)受合公司技實際益現(xiàn)狀聰，參照泳國內(nèi)食先磨進值巖綜合權(quán)衡后斑而制定的，扛這使我們感莊到壓力同時奮，也增添了費工作的動力驢和承擔(dān)起責(zé)內(nèi)任的信心洞。貸強化成本的互日常控制扔生愧產(chǎn)過息程唇中重點是加誤強日常的成柔本控制，尤補其是初燒始成本的控很制即各種材唯料的控制，溫對典材料的控制杠應(yīng)戲從兩方面入鎮(zhèn)手，一是材罩料消耗量控泡制，二是材厭料價格的控增制，由于價蓄格受市刑場甩不可控因素峽影響，因而離材料消孕汪耗量的控制存顯機得尤業(yè)為劑重要菊；盒對畫材料的控制很對壺材料的控制焦，聞應(yīng)昨從兩方面入焰手：一是材葬料消耗量的絹控制眠,世二是材料價須格的控制，撈而以廢對帖材料消耗量雀的控制末為正主。冬控制材料的協(xié)消塵耗，首先要磨制定京標(biāo)品準(zhǔn)消耗量作琴為贊依據(jù)，通士過酒限淹額墨定量，涼嚴嚼格桂實煎行限藏額發(fā)蟻料制度。主另要是原材料古和鑼輔囑助材料的定煌額獨，個這宣主要是根據(jù)義年初乘預(yù)向算和生聰產(chǎn)計姓劃念來福確定材料消沉耗計劃栗，蹈比如4月份齡產(chǎn)量定為1懼5500噸唐，枕與之相對應(yīng)六的單耗惕計劃牙控制框指標(biāo)扁為塔石灰石覆1.33噸耗，砂巖0.辣08噸，細鵝爐渣0.0號6噸，硫酸炊渣0.06丹噸，煤0.累138噸，蟲動掘力為60k絲wh。亡各部門只能猜在岡規(guī)奧定限牌額脖內(nèi)切，分期分批求領(lǐng)沉用，需要超彩額領(lǐng)皺用材料的必絡(luò)須查亮找原因，提晚交差扔額領(lǐng)錦料分析、并灰經(jīng)過敬一定的不審料批手衛(wèi)續(xù)養(yǎng)；其次，要率實換行材料濕總姐量的控制，觸降低各種定澡額案的消耗量，陶達到控制腦總嗽支出的目的回。村制定合理芹庫辜存制度，既禮減少膊倉儲糊成本又減少唱了羽資字金的占用，拼原材料伸實吼行定期摸盤待點制度，十詢天一徹盤扎點，一旬一幕總結(jié)越，各乖車間巨定期團對洗原材料消耗隔進興行播盤聯(lián)點，算出一唐定撒時兼期原材料的礎(chǔ)實爐際嘴消耗用量與斑定價額財用量壁進零行比厲較授，少計彈算出超支或草節(jié)約晝，分析超抵節(jié)閱原因。有以加強成本器管控襪的賠過塘程控制。努實正行甲領(lǐng)飛料逐日登銳記疑制度，淹車間查定早額員吐建立臺得賬截對涌每天渣領(lǐng)敏用的謠輔拒助材料建立榨臺扇帳腳逐日登附記衛(wèi)，一旬一畏匯總柄，通汗過匯總陰核算定木額鵲與差遠額膽數(shù)腳，以便控制殺領(lǐng)址用。砍加強工撇藝狐成本的控制患，不瀉斷優(yōu)佩化工會藝魚參令數(shù)發(fā)，中控室慘負責(zé)羅工真藝墊操作方案的忌調(diào)逝整，變不玉斷位地降低煤耗符、丹電反耗；昨化籌驗艱室椒負責(zé)量各種材料的袍配比，不妙斷總結(jié)享找出最佳方淚案，確保箏產(chǎn)虎品什質(zhì)她量好，用料傲省、成本低摔。毀對擾材料價格的極控制，主要字是控制材料際的惠買培價，下雖聲然嚇買苦價的軌變動蝕主要是由外紡界因素所引研起的，但從痛內(nèi)貫部控制方面濟除做好常癥規(guī)左供馬應(yīng)瓶采召購竹流程外從也捎要歸做到以下幾洪點：（1）決供哄應(yīng)賽部門熔將竄按月度所采傳購贈的物該資進氏行濱A、B、C劣分類務(wù)，浴合李理搭配夕材料紛的采棕購焦成本與材料鹿儲肚備避費謎用齡的會關(guān)撓系，更好地嗽解決生毅產(chǎn)獻與供逢應(yīng)冶的矛盾，以他減少不必要掙的簽資畫金占辰壓兩?？荩?）圣加強踏內(nèi)吩部桂質(zhì)檢掙部門的桐工作力度和妖工作匙責(zé)且任心，攀完善效能部蹈門定期或不食定期的抽液樣玻復(fù)成檢女，德嚴睛把衫進累廠物劑資質(zhì)文量景關(guān)河。柔（3）礙充分留發(fā)揮財務(wù)進部門疏對結(jié)劉算控制的煩職抗能作用，庭對心于供殼應(yīng)影商不宿規(guī)求范的搬價格、票據(jù)各等，莫財艷會部門秋應(yīng)您拒偵絕詢支付促貨慕款。（尾4窮）末對辮價格上柏漲禍的材料，急實述行誓單項才控制，即確堡定主要材料局，隨實簡行跟蹤考核妥，并確定每捉月狠抓一種犁主要材料降詠耗作管為曠突破口，虎徹掛底消駁滅歷浪蒙費現(xiàn)跪象?；▽Υど曩Y稍的控制介工窮資底的控制主要爆依照公司貿(mào)“棉三定嗚”澇原糟則革和故2023年坑薪酬炊標(biāo)搖準(zhǔn)傻來路加以控制，醫(yī)加強考秤核機制，不仁斷優(yōu)濟化工料資靜分配方案，在積捆極探索潮公司內(nèi)部斷薪酬朋二次分配模兔式，隙以疊調(diào)動員析工生牢產(chǎn)積憲極性，撞在公司薪酬糊總額下達后艱沃豐公司參靈照申豐集團撥人力資源部礎(chǔ)制訂的崗位與系數(shù)來確定鉗公司識內(nèi)部各單位累的工資總額榜，各部門再糧結(jié)合漠以錢產(chǎn)劑量、嶼質(zhì)組量、塑成本、往安全、兆勞動紀志律告等指么標(biāo)來銜落梅實勢各自的匯二次裂薪酬勤分配撞方案爽，做到同釣崗非位不同寺酬，久相同而財有差午別純的分配模式存，解決了臂車間遠相同婚崗溪位大裳鍋飯搬的妥問題窮，屢完善了部門莊、班組間的吵內(nèi)部激勵機量制，將薪酬鉗的高低和差雀異放到了剖班組宰自己的手里蝶來掌握，進抗而輕提高鉆員歪工真的主觀能動扯性和釣創(chuàng)陽造性，真正膠實現(xiàn)勞動援生自產(chǎn)論率茶的提高哲，減少人工郊成本。隆對桐制造辮費仍用跪和輔助材描料忍的控制氣咐綿對遮制造驚費器用和輔助材謹料測日常控制，街根據(jù)次年度全面工預(yù)宅算扇并結(jié)合各月西具體情況，宋對各單位津由強成本辦在權(quán)財務(wù)部門災(zāi)的配合下困確定和下達振各項費用的仿控制指標(biāo)。攜各部門要在或確定的指標(biāo)概范圍內(nèi)控制寒費用開支，沖實融行費用支出芳的哨“劃小包干異”遭制。毀同時效能監(jiān)慌察和成本辦拍要根據(jù)下達冠指標(biāo)對費用出開支進行監(jiān)宮督和檢查，肅及時掌握費儀用升降趨勢凝，提出節(jié)約艘開支的建議可;推動和燭指導(dǎo)各歸口蛛管理單位加棵強管理，以擁促進費用不鮮斷降低，感促使費用指勺標(biāo)的完成。倘對股四術(shù)項費偉用的控制丈四攜項費慧用躲存折式管理察，艙嚴害格落尋實棗四端項費范用和公取務(wù)敢用祥車述管理隔規(guī)勸定鞏，加強差旅飛費僻、菊辦針公偏費鞠、招待莖費溪、物料消耗掛的管理，狹四群項費莊用分解到各怖個擴車間竿（恐處饅室），清楚丘明了媽，花去銷梅一筆登植記鎮(zhèn)一筆，每月訪匯總夠，集中公布坑考核，啦納匹入小績徹效，澤嚴朽格褲將泳非生喘產(chǎn)貢性納開精支控制在騾預(yù)團算范踩圍座內(nèi)油。躁充分絹發(fā)揮售成本事后控湊制的作用玻成本的事后徐控制是事中夜控制的延耳續(xù)畫，助針對稻事中控制員單項碑成本控制的仁局限性，事挑后控制靠是我們成本筑管控不可缺緣少的環(huán)節(jié)嶄，灣制定合理有虹效地成本控輩制似報御告制度，身對標(biāo)悼差旺額巾分析，埋對斑差瓣額產(chǎn)皇生的映問題查儉找原因，及停時梳采取措施，寧確定工作重就點，及滾時調(diào)殼整管理方向襪。奏形成一個正乘式的成本控餓制澇報寒告制度窄各生監(jiān)產(chǎn)責(zé)僚任部門根據(jù)值相今應(yīng)愧的成本管理額職責(zé)對示每月的生牲產(chǎn)敏消耗情況、睡同杜標(biāo)掘準(zhǔn)指姥標(biāo)雙的比賴較香、完成楚質(zhì)昨量等野進無行分析清總結(jié)規(guī)，通悲過報蒙告肚對蠟自己玻負責(zé)截的成本網(wǎng)問題涼及喘時鮮的掌握，斧了解逃問題產(chǎn)然生原因，深膚入奴調(diào)查泰重點方向，鉆及胡時掘采取措施。氏財務(wù)胞部門續(xù)建立甚最絞終夏成本分析制飄度，污將飛每月的遵產(chǎn)仍量、材料消次耗和工澆資兆等各刷項費紐用及獵時乘有效的收集掙、屈匯編寇成覺財務(wù)卻成本分析，皺把成本管理域貫吧穿于生吐產(chǎn)經(jīng)營義和投入烏產(chǎn)狡出的全尊過庭程，提高事簡前和事后的嬌成本控制能摧力，粗為寧企夏業(yè)錘管理和刮領(lǐng)導(dǎo)蒙決策提供朗詳實萍和準(zhǔn)碰確的依據(jù)。島做好成本的感差異幸調(diào)查堅，采取措施聽糾帆正偏差單成本控制使紛決策陡層枯可以注意到唱目濕標(biāo)責(zé)沾任成本的控嚷制偏差，并碼組織啦人坑員盲有燈針對送性的采取措粱施旁進夜行毀糾神正，唇查愛明洋責(zé)更任，提出改柄進鄙措施。重大葉差異償問題樓，助組織塊人兄員進鴉行研究絮討論宴，提出方案賺措施膀、具體票實營施步醋驟琴和姿負責(zé)俱人，雀實壓施中加以滲監(jiān)讀督妨檢查許，最后根據(jù)懂完成情況逗進窮行課總結(jié)彎。悲建立劫獎懲盼機制，穴責(zé)奮權(quán)去利桂緊倉密降結(jié)級合拔把成本誰獎懲蒙制度有機峽結(jié)高合，按照貼“奪責(zé)技權(quán)害利方”著相池結(jié)罩合和數(shù)“嶄多型節(jié)當(dāng)多滋獎客、少材節(jié)匯少殘獎嶼、不陰節(jié)邪不處獎檢，超支即污罰梢”機的原離則進注行考核。何成本臉綜鄰合考核辯細則殲將?？己朔衷詾閷ｍ棳F(xiàn)考核條款和窗通用考核條亭款奇兩部分，克其中屠通用條