XX醫(yī)院成本匯報(bào)模板

XX醫(yī)院科室成本分析匯報(bào)目錄一、醫(yī)院運(yùn)營(yíng)情況分析21、2023年5-12月運(yùn)營(yíng)成果分析22、2023年3、4季度運(yùn)營(yíng)狀況對(duì)比分析33、2023年7-12月成本構(gòu)成情況3二、科室經(jīng)營(yíng)情況分析51、臨床科室12下半年信息公布表51）大內(nèi)科52）大外科62、科室12下半年本量利分析81）心臟科82）神經(jīng)內(nèi)科93、科室3、4季度成本與醫(yī)療收入關(guān)系分析10嘉1決）泌尿外科乎伸11弟2焦）呼吸內(nèi)科郵指12湯4恐、科室姻3紫、拜4粉季度關(guān)聯(lián)分洪析鋸水14逢1答）神經(jīng)外科夏釣14擋2疲）腎內(nèi)示博17喜3滴）消化內(nèi)棗雙20天5倦、科室稍12泡下半年綜合夫分析表緣蠻23策1琴）骨科始區(qū)23怎2轉(zhuǎn)）普外科嗚也26鉤3岡）心胸外科狗買(mǎi)29啄三、成本分廈析匯報(bào)總結(jié)旅掏33冷一、醫(yī)院運(yùn)誼營(yíng)情況分析受1、澡2023疼年5-12蘿月師運(yùn)營(yíng)成果分屋析畢項(xiàng)目慰收入性比重綢成本消比重主收益腦收益率春未納入成本格收支結(jié)余劣總計(jì)念53,77頑6.05壘育53,17斬6.05較剩600.0榮0堪1.13%挑2,789掙.62纖-2,18請(qǐng)9.61演其中：醫(yī)療些29,76暈0.02蝶55.34忽%勿33,14垃1.01機(jī)62.32堡%絕-3,38破0.99醫(yī)-10.2足0%償珠-3,38猜0.99碎

盤(pán)藥品幕24,01曾6鏡.04拿44.66扯%烈20,03蔑5.04鐮37.68休%壤3,980民.99錯(cuò)19.87小%魯堪3,980界.99昨門(mén)診遲19,68價(jià)7.25娛36.61唯%濟(jì)17,70民0.52型33.29坡%壤1,986掌.73仿11.22立%跟園1,986欲.73幣其中：醫(yī)療臨8,648莫.40態(tài)43.93渣%默7,966悉.89遺45.01毒%直681.5蛛1漏8.55%舒銅681.5執(zhí)1盼

喜

著藥品匪11,03縣8.85么56.07佛%酬9,733農(nóng).63濁54.99社%溫1,305惹.22選13.41磁%顫腫1,305圣.22慣住院果3尾4,088艘.80詢(xún)63.39瓶%江35,34慘6.28誓66.47概%敬-1,25照7.48逃-3.56慮%青每-1,25叮7.48范其中：醫(yī)療戀21,11萄1.62燃61.93休%股25,04匹5.09濃70.86圓%鞋-3,93筒3.47庭-15.7貞1%雞折-3,93鏈3.47優(yōu)

節(jié)

險(xiǎn)藥品念12,97潑7.18勾38.07掃%舍10,30香1.20市29.14鄭%另2,675拔.99五25.98襲%研容2,675寄.99優(yōu)科研陸0哈搜129.2芳5竭0.24%懼-129.聚25必錢(qián)介-129.賭25態(tài)其中：醫(yī)療罷0節(jié)反129.0絡(luò)3珍剝-129.偉03盟進(jìn)至-129.離03荷

葛藥品膀0古瘋0.22愧確-0.22鐘魚(yú)蒜-0.22結(jié)果分析：賢1，該報(bào)表劣反映了醫(yī)院升在不含財(cái)政共補(bǔ)助收入情針況下，擺12不年5－12勻月份的醫(yī)院幫整體運(yùn)營(yíng)成都果數(shù)據(jù).按建照全成本核金算的結(jié)果，喊醫(yī)院整體是董盈利的，成喚本收益率為頸1.13%墾.其中，醫(yī)澆療虧損33創(chuàng)81萬(wàn)，藥捧品盈利39辰81萬(wàn)，可脈以看出醫(yī)院切是靠藥品的扶盈利來(lái)擬補(bǔ)獎(jiǎng)醫(yī)療的虧損錯(cuò)，達(dá)到整體辟的盈余。必2，收入結(jié)喬構(gòu)情況，醫(yī)腥療收入比例創(chuàng)55.34昏%,藥品收爹入比例44鳳.66%，昌反映藥品經(jīng)饅營(yíng)符合南京歡市藥品經(jīng)營(yíng)臺(tái)的控制指標(biāo)假46％；門(mén)兆診醫(yī)療收入咳比例43.解93%,門(mén)匯診藥品收入犬比例56.用07%；住年院醫(yī)療收入拔比例61.國(guó)93%,住舌院藥品收入梢比例38.柏07%；門(mén)成診成本收益盜率11.2成2%,住院縫成本收益率所－3.56揮%，反映醫(yī)魚(yú)院是靠門(mén)診直的盈利來(lái)擬螞補(bǔ)住院的虧伶損，達(dá)到整機(jī)體的盈余。隱3，成本結(jié)他構(gòu)情況，醫(yī)粉療成本比例威62.32長(zhǎng)%,藥品成夕本比例37屯.68%。饑門(mén)診醫(yī)療成渾本比例45劇.01%，慈住院醫(yī)療成獸本比例70臺(tái).86%，間反映醫(yī)院在粉醫(yī)療服務(wù)過(guò)害程中耗費(fèi)的鑒醫(yī)療成本過(guò)殼高，加強(qiáng)成紋本管理應(yīng)該伏主要從住院防醫(yī)療成本入菊手，加以解視決。昂4，未納入迷成本情況，獎(jiǎng)醫(yī)院5－1培2月未納入止成本279研0萬(wàn)，反映三醫(yī)院在財(cái)務(wù)掛核算上加大閣了醫(yī)療支出猴的比例，從開(kāi)財(cái)務(wù)核算結(jié)錦果反映醫(yī)院第整體是虧損熔的，但是成瞎本核算要表途現(xiàn)醫(yī)院真實(shí)漫的經(jīng)營(yíng)成果今，因此在核惱算時(shí)把不屬栽于支出的成遵本放入未納歐入成本進(jìn)行獄核算，不參搞與成本分?jǐn)傇坪头治?，?lái)度反映醫(yī)院切池實(shí)的經(jīng)營(yíng)成赤果。墾5，5-1表2月財(cái)政補(bǔ)尾助收入14吃95萬(wàn)元，尸在收入補(bǔ)償陰的情況下，量計(jì)算上未納融入成本，醫(yī)避院總體仍虧竭損695萬(wàn)幸元。醫(yī)院還厚應(yīng)該加強(qiáng)內(nèi)檢部管理，從瑞管理上要效伐益。團(tuán)2、摧2023廊年3、4季魂度運(yùn)營(yíng)狀況歡對(duì)比分析嗎侵三季度鹿四季度勢(shì)增長(zhǎng)率報(bào)總收入(萬(wàn)層元)高20,28促6.45蘿20,77拼3已.30析2.40%順總成本(萬(wàn)訂元)叛19,05困4.04唇21,58潤(rùn)9.90電13.31妨%橡總收益(萬(wàn)殖元)雨1,232諸.41軍-816.茶60謙-166.與26%蘇成本收益率腸6.47%表-3.78奧%缸-158.浪48%枯門(mén)診人次就377,0捕00達(dá)374,5偏58朵-0.65敲%論實(shí)際占用床還日帶142,9設(shè)52美142,7赴39釋-0.15駛%收每門(mén)診人次闖收費(fèi)水平(蹲元)驅(qū)195.3決8階206.3扔2愉5.60%愚每床日收費(fèi)飽水平(元)墳903.8議5沫913.9潤(rùn)4液1.12%憑平均開(kāi)放病翁床數(shù)掩1400盞1400化0%堵病床使用率故11端0.99聾%費(fèi)1摧10.82僑%解0.削15嬸%結(jié)果分析：所1賊，醉醫(yī)院第羊3但季度總體經(jīng)荒營(yíng)成果盈利托1志232絹萬(wàn)，口4季度總體推虧損817蠟萬(wàn)，下半年膛總體是盈利融的。4季度菊虧損原因包秤括門(mén)診人次株、住院床日謙工作量都有悠所下降，4短季度收入增贏長(zhǎng)速度低于霞成本增長(zhǎng)速畫(huà)度，收入增喪長(zhǎng)率為哪2.40%領(lǐng)，而成本增攻長(zhǎng)率為拐13.31載%番，說(shuō)明醫(yī)院垮在4季度運(yùn)伏營(yíng)過(guò)程中耗初費(fèi)成本過(guò)高印。忠2曾，胖醫(yī)院的紡3、4季度仰門(mén)診人次、能實(shí)際占用床蓄日工作量紛略有下降，足明顯反映出越4季度工作稱(chēng)量不足，隨十一長(zhǎng)假也剖是利造成工作量菊下降賴(lài)的一個(gè)主要住原因。逗3五，慧第領(lǐng)4賊季度平均每庸門(mén)診人次收股費(fèi)水平遲206.3輕2款元，同比陰3季度妻195.3吐8終元略高，醫(yī)畏院應(yīng)該注意侄平均每門(mén)診西人次的指標(biāo)名值，控制在孝去年的平均托水平之下希。尊4榨，可以看溪出健4季度秘醫(yī)院病床使截用率餃較3季度有英所下降，魯?shù)詳撤浅ｏ柡蛢?，達(dá)到馳1歸10.82搬%熊。腔3、赤2023怎年7西-馳12月成本脹構(gòu)成情況勺項(xiàng)目祥7月?lián)p8月開(kāi)9月麗10月失11月倦12月匠平均頃人力成本兵23.00建%紹22.81餡%犬31.52緩%亭27.93崇%挖24.98滑%卡34.65素%蝴27.98騎%塵離退休人員魚(yú)成本初0.94%員0.91%混0.92%鍋1.53%廢0.92%跡4.91%垮1.91%垂材料成本槐19.91泉%兼21.08趙%殺19.20戀%巾16.98悄%莖20.75連%棚15.03團(tuán)%近18.56蔬%另凈藥品成本讀37.18陜%第38.38京%辟35.36驢%聽(tīng)35.93牌%并40.52唯%譜29.41錯(cuò)%遣3割5.66%抬折舊成本橫8.95%譽(yù)9.64%奧5.18%嶺5.26%瘦7.84%蹈5.56%根6.97%末其它成本袍10.02稠%裂7.18%綁7.82%姑12.37憤%稅4.99%設(shè)10.44賄%巨8.92%結(jié)果分析：久1，9、1辜2月份由于士多發(fā)過(guò)節(jié)補(bǔ)宗助，因此造沸成人力成本貸過(guò)高。谷2，拉醫(yī)院還應(yīng)該煮重視藥品、銷(xiāo)材料泰的物流根管理柔，降低變動(dòng)蜜成本眨。塵二、科室經(jīng)擔(dān)營(yíng)伙情況分析培1、臨床科研室芒12喉下半年下信息公布表1）大內(nèi)科覆科室代碼管科室綠正式職工人蒙數(shù)斤業(yè)務(wù)收入（特萬(wàn)元）荷業(yè)務(wù)成本（趙萬(wàn)元）品收支結(jié)余（劇萬(wàn)元）伴合計(jì)蠢門(mén)診收入雕住院收入席合計(jì)是門(mén)診成本鼻住院成本扯合計(jì)謊門(mén)診結(jié)余享住院結(jié)余閱10101溪01蔬心臟科喇55.5峽2,356斑.05飲567.5辣3結(jié)1,788曾.52販2,382奮.41返518.6膚4頸1,863理.77貌-26.3既5允48.89哈窮-75.2冬4代10101委03摧消化內(nèi)科盜22.8斑1,奮483.3勿9戴707.8權(quán)7幣775.5鑼2賓1,413繞.29仇578.1極9句835.1臣0預(yù)70.10床敵129.6博8招-59.5王8嗓10101圣04痕呼吸內(nèi)科即27.3蜘786.9跟9減184.7霸7初602.2械3卵856.1鐵6毀191.7蓄7春664.3歷9貿(mào)-69.1配6熱-7.00雀擁-62.1耐7圓10101饞05掙神經(jīng)內(nèi)科做29港887.2話(huà)9貧326.1纖0捷561.1茂9斑916.6非0勤328.4晶5今588.1規(guī)5壽-29.3傻1嗎-2.35擦佛-26.9到6黎1010方106問(wèn)腎內(nèi)科園19.7謠603.8功4私174.9生9指428.8撇5掌634.5想3朽166.8文7伐467.6鼓6合-30.6很9逆8.12膛-38.8紗1僚科室代碼鍛科室樂(lè)藥品比例仙收入收益率穿百元醫(yī)療收刑入材料消耗朵率竿門(mén)診患者平般均費(fèi)用現(xiàn)出院患者平逐均費(fèi)用絡(luò)平均床日費(fèi)蹄用除平均住院日染人均業(yè)務(wù)收骨入(萬(wàn)元)斑10101各01呢心臟科龍31.41詞%殿-1.12裁%工60.51粱興231.6鋪0夠15,51設(shè)1.90傅1,196常.90什11.79臭亞42.45尿嘆10101內(nèi)03舌消化內(nèi)科悉51.63慈%祖4.73%學(xué)23.23逢祝234.8搏3適10,12御4.30垂730.4恐5若12.43般行65.06淺騰10101夕04舌呼吸內(nèi)科那56.52叉%垂-8.79失%到23.11敲掌177.2煌4梢9,856葛.40傭645.0瘦6帶13.60孟馬28.83挪癥10101雷05宿神經(jīng)內(nèi)科明54.28擋%國(guó)-3.30文%紐28.80闖裝182.8租5例7,926半.35標(biāo)573.8沸7瀉13.01尤子30.60餐正10101醬06炮腎內(nèi)科異61.22晴%射-5.08鹿%摸20.17軋桿203.4催7冰11,22遭6.53肉恒578.1紛3但19.38爛跌30.65某結(jié)果分析：臘1，糖消化內(nèi)科轟整體養(yǎng)盈利70.丹1萬(wàn)元，而獨(dú)其中住院虧鴨損59.5富8萬(wàn)元，門(mén)務(wù)診收入彌補(bǔ)范了住院的虧樣損。顏呼吸科整體縣虧損69.貪16萬(wàn)元，截門(mén)診、住院臣均虧損。心懲臟科、神經(jīng)芹內(nèi)科、腎內(nèi)謀科均虧損3厚0萬(wàn)左右，麻其中住院科秧室均虧損。栽2，僅腎內(nèi)科藥品算比例為61始.22%，燕占比項(xiàng)相對(duì)比較高過(guò)，蚊應(yīng)該加強(qiáng)其攜管理、控制侄；男心臟科灘百元醫(yī)療收萄入材料消耗市率撐占比江60.5綁1%，難，占比相對(duì)摧比較高，探應(yīng)該加強(qiáng)其恥管理、控制源。迎3，師除心臟科平封均床日費(fèi)用欲比較高外，埋其他光內(nèi)科平均床抹日費(fèi)用均較扒低；毀腎內(nèi)科平均灣住院日為1輩9.38，晚這與科室業(yè)發(fā)務(wù)特點(diǎn)也是啊相符合的慣，病人秋術(shù)后療養(yǎng)穿、恢復(fù)螞時(shí)間比較長(zhǎng)刊，其他爽內(nèi)科的平均鐵住院日控制資均較理想。姨4，秤消化內(nèi)科舍人均灌業(yè)務(wù)收入達(dá)霞到65.0脖6萬(wàn)元，叼創(chuàng)收授能力較強(qiáng)。2）大外科糊科室代碼割科室斗正式職工人辟數(shù)差業(yè)務(wù)收入（押萬(wàn)元）詳業(yè)務(wù)成本（最萬(wàn)元）來(lái)收支結(jié)余（制萬(wàn)元）福合計(jì)填門(mén)診收入荒住院收入紹合計(jì)架門(mén)診成本瞞住院成本述合計(jì)屬門(mén)診結(jié)余盈住院結(jié)余盜10102略01膨泌尿外科律54號(hào)1,459識(shí).14璃343.6樹(shù)4勸1,115管.51籮1,605盟.10箱287.9插7欠1,317爭(zhēng).13傷-145.火96冒55星.67譜-201.陵62唱10102戲02秧神外科繳29.9雪1,167往.62臭14.49哪奸1,153易.13晨1,166接.58幻16.28剪杯1,150臂.29氧1.05蓄-1.79餐筆2.84忠10102零03秋骨科玩50.7腿4,270而.66貪707.0狀0敞3,563侵.66季3,951賴(lài).01趁617.3籌0妥3,333活.70玩319.6觸5緒89.70睜附229.9陜5娛10102眼04步普外科撲77.6奴3,383墳.47偷464.5以2侵2,918除.95引3,369透.67謝530.0石6即2,839貢.61鋼13.80編務(wù)-65.5刷5班79.34動(dòng)現(xiàn)10102柜05街心胸外科贈(zèng)48.7得2,081炮.52社38.08拾務(wù)2,043鄰.44耕1,884宅.96懲37.36潤(rùn)扒1,847布.60血196.5劇6拘0.72堅(jiān)195.8棵4巖科室代碼屠科室就藥品比例械收入收益率逐百元醫(yī)療收文入材料消耗菌率攻門(mén)診患者平耐均費(fèi)用拌出院患者平松均費(fèi)用邪平均床日費(fèi)州用枕平均住院日穩(wěn)手術(shù)例數(shù)呀人均業(yè)務(wù)收困入(萬(wàn)元)喪10102株01飯泌尿外科極45.48禿%雹-10.0餅0%興34.70獅卻137劑.36牌8,600植.67惹728.5何7拉12.32松器453翻27.02驕慨10102序02談神外科港39.62攝%六0.09%概60.26綠獎(jiǎng)78.85征嶼24,79咽8.52陜1,676懲.31藏14.82惡胞282機(jī)39.05藏墨10102盯03并骨科浸19.73俊%垂7.48%閘51.41掀晝212.4帥8答24,27編5.59販1,242販.00摩18.94利淘1992弦84.23剝產(chǎn)10102孟04寄普外科厭49.40萬(wàn)%陵0.41%北35.71榨狐126.1躺4輝13,24驗(yàn)3.88事969.羨75擔(dān)13.73粥中1805析43.60冊(cè)峽10102亡05因心胸外科掏26.96海%玩9.44%堂34.37炮棚133.3圣9咸37,08艷5.96青1,884憤.22繞20.99央鞋474霉42.74看結(jié)果分析：她1，大外科蒜中除泌尿外蠻科虧損14老5.96萬(wàn)幻元，其中住符院虧損20鄉(xiāng)1.62萬(wàn)桐元，其他科憲室經(jīng)營(yíng)狀況硬均略有結(jié)余失，經(jīng)營(yíng)狀況叔較好茫，其中骨科羞、心胸外科旦盈利最高，租達(dá)到擾319.6旦5滴萬(wàn)元、若196.5落6為萬(wàn)元磁。濁2，大外科漢藥品辮均值比例控聰制較為理想律；百元醫(yī)療及收入材料消涉耗率神外科異、骨科相對(duì)勿比較高；心邁胸外科藥品加比例、材料語(yǔ)消耗率控制科比較低，并構(gòu)且科室盈利稱(chēng)也比較高，鍬說(shuō)明圖科室變動(dòng)降成本控制較賊合理。夠3，心胸外拜科揀出院患者平閑均費(fèi)用、摩平均床日費(fèi)光用客水平都相對(duì)慈比較高，可江以看出科室敞效益好與收瞧費(fèi)水平高關(guān)甲系密切香。埋4，從腹平均住院日原分析，骨科毛、心胸外科撫相對(duì)比較高或，如果有降包低的空間，核科室效益會(huì)迎更好；從手眠術(shù)例數(shù)看，偉骨科、普外捉科相對(duì)比較福高，下半年各都基本接近擺2000例雙。候5寺，骨科人均敗業(yè)務(wù)收入達(dá)啟到84.2女3萬(wàn)元，滅人均堤創(chuàng)收能力較哀強(qiáng)。節(jié)2、科室不12交下半年漿本量利分析1）心臟科曾心臟科室本烏量利分析粘目前狀況：假2023宋-7-1隱2023鄭-12-3個(gè)1鄉(xiāng)顯疤科室編號(hào)兇科室名稱(chēng)抗工作量零病床使用率瀉業(yè)務(wù)收入寨單位業(yè)務(wù)收燙入逆業(yè)務(wù)收入所凍占比例扒變動(dòng)成本喚單位變動(dòng)成菊本薯邊際結(jié)余率喘固定成本究結(jié)余盲保本收入裹保本工作量遍安全邊際混安全性分析界煤10101植01普心臟科號(hào)從尋23,56島0,544劍.59姑畜脈16,98架3,976判.93蘆率27.91柴%妹6,840逐,079.碼06閑-263,吐511.4悔0伶24,50居4,573肅.81某漏-4.01蒸%灌虧損且10101擁0101繞門(mén)診辛24505系抓5,675徒,321.萄86禽231.6軌0采24.09福%籌4,092緣,577.淡35灰167.0棍1獸27.89叢%憶1,093姻,823.紀(jì)18學(xué)488,9述21.33儉3,922曉,173.懲51淚16,93趴5.23緊30.89番%拳安全析導(dǎo)住院寧14943悉114.3泰8%恒17,88極5,222迎.73親1,196嘴.90揪75.91約%刻12,89飲1,399閣.58濃862.7駝0地27.92效%廊5,746式,255.具88斷-752,坐432.7挑3桑20,58研0,037嚇.22吊17,19諷4.50攏-15.0稀7%把虧損較嚴(yán)重分10101何0102漁費(fèi)住院204抽7742孔纖7,禁232,2楚30.44少934.1材6捕30.70魂%好10,89冠1,066觸.13慢1406.巧75救-50.5提9%哭3,772前,670.縣52猾-7,43愧1,506寇.21莫策勇態(tài)危險(xiǎn)崖10101裝0103祖躲住院205佛7201嚴(yán)折10,65著2,992編.29伴1,479荷.38模45.22秋%誠(chéng)2,000泥,333.鬼45釘277.7危9胃81.22酸%仍1,973戒,585.共37麻6,679懶,073.倍48縫2,429蛙,841.指52品1,642便.48附77.19月%蓬非常安全抱指導(dǎo)方法沾：躺科室名稱(chēng)頌提高床日收無(wú)入青提高工作量欣降低變動(dòng)成些本銜結(jié)余小計(jì)紹目標(biāo)單位業(yè)忙務(wù)收入驚比率租結(jié)余增加主目標(biāo)業(yè)務(wù)量刺比率詳結(jié)余增加攔目標(biāo)單位變涉動(dòng)成本糧降低比率葉結(jié)余增加孝住院課1196.傾90坐0.00%艷0.00棚14943濁風(fēng)0.00%植0.00包844.5得9走2.10%計(jì)270,7宇19.39藥-481,叨713.3甩4爹住院20帆4揚(yáng)934.1唉6悼0.00%鈔0.00搞7742池0.00%杠0.00奔1406.寺75柳0.00%鐘0.00丟-7,43舌1,506屢.21資住院20把5悟1479.雄38檢0.00%柿0.00甩7201洪0.00%改0.00于277.7柴9失0.00%均0.00上6,679賀,073.絕48我門(mén)診侵231.6顏0襲0.00%宋0.00豎24505踢西0.00%等0.00直167.0甲1潑0.00%城0.00補(bǔ)488,9套21.33遣趟合計(jì)以膝定妨參績(jī)菌灑右魯貼7,207年.99結(jié)果分析：湖1，心臟科依總體虧損，鴨門(mén)診盈利4惰9萬(wàn)，住院跑虧損75萬(wàn)存；邊際結(jié)余頂率27.9浙1%，安全晶邊際-4.傭01%，有炸潛力扭虧為尋盈。革2，門(mén)診較埋安全，但變涂動(dòng)成本占7妙9%，占比因較真高；住院虧益損較嚴(yán)重，燃安全邊際為疊-15%，每需要加強(qiáng)管劍理。肚3，住院在嬌醫(yī)療過(guò)程中痕耗費(fèi)的變動(dòng)戚成本比較高經(jīng)，達(dá)到了6是9%，需加助以控制。彎。機(jī)經(jīng)營(yíng)指導(dǎo)方飽法：庸1，他床日收入相柏對(duì)比較高了做，驕?zhǔn)杖胩岣弑鈺?huì)寒加心大病人負(fù)擔(dān)甲，不好操作炸。見(jiàn)2，病床使怨用率達(dá)到1縣14.38備%，很難增歌加。執(zhí)3，降低變測(cè)動(dòng)成本比較愧可行，只要絡(luò)在原有單位登變動(dòng)成本降細(xì)低2.1%開(kāi)，即每床降閃低17.7此5元，即可瑞增加沖住院結(jié)余2膨70,71匙9.39元戴，住院科室苦總體虧損-閑481,7未13.34幫元，門(mén)診指躲標(biāo)不變得情交況下，盈利院488,9婆21.33旦元，可達(dá)到射心臟科總體誠(chéng)盈利7,2銜07.99牙元文，在全成本嘴核算情況下畢達(dá)到收支平查衡。稻2）神經(jīng)內(nèi)霸科誼神經(jīng)內(nèi)科科潮室本量利分超析珠目前狀況：買(mǎi)2023杰-7-1枯2023賣(mài)-12-3音1樓岔創(chuàng)科室編號(hào)悄粥工作量透病床使用率共業(yè)務(wù)收入仙單位業(yè)務(wù)收授入改業(yè)務(wù)收入所患占比例圾變動(dòng)成本伏單位變動(dòng)成尖本黨邊際結(jié)余率畢固定成本雪結(jié)余裝保本收入壽保本工作量稅安全邊際搶安全性分析殺抹10101西0501粉門(mén)診反17834奴閃3,261絮,005.請(qǐng)92揉182.8脅5矩36.75洽%曠2,366梅,490.收63橋132.7燒0泰27.43嚇%避918,0登27.66攝-23,5邊12.37剩3,346般,721.巖59承18,30丙3欣-2.63疼%青虧損溝10101灑0502拳住院208夾9779么139.8攜6%砌5,611侵,856.喂60贏573.8惰7總63.25拖%箭3,453浩,503.翅44煎353.1塞6呈38.46鳳%拖2,427足,982.予66牽-269,衛(wèi)629.5豆1阿6,312該,910.判61居11,00原1及-12.4面9%欄虧損較嚴(yán)重觀10101寸05險(xiǎn)神經(jīng)內(nèi)科勇忽畜8,872棵,862.準(zhǔn)52市蹲100.0凡0%摟5,819勢(shì),994.暑07醒兆34緞.41%奪3,346索,010.炮32潛-293,燦141.8釘8脅9,724扣,850.瀉61豬陰-9.60金%鄙虧損學(xué)指導(dǎo)方法：美甘提高床日收綱入樣提高工作量注降低變動(dòng)成帶本轟結(jié)余小計(jì)很柱目標(biāo)單位業(yè)定務(wù)收入襯比率蟲(chóng)結(jié)余增加綱目標(biāo)業(yè)務(wù)量盯比率扭結(jié)余增加獄目標(biāo)單位變師動(dòng)成本挪降低比率標(biāo)結(jié)余增加刷住院208蜂582.4廉8跳1.50%偷84,17馳7.85束9779尖0.00%工84,17春7.85炒353.1縫6墊0.00%省84,17柴7.勞85亂-17,0峽95.96江門(mén)診項(xiàng)182.8聞5釋0.00%扎0.00驗(yàn)18298創(chuàng)憤2.60%悄23,25邪7.40漠132.7殺0足0.00%辣23,25抓7.40革23,00渠2.43帝兼合計(jì)概5,906經(jīng).47結(jié)果分析：鐮1，神經(jīng)內(nèi)斥科總體虧損雕，門(mén)診虧損柿，住院虧損遼較嚴(yán)重。邊油際結(jié)余率3巖4.41%抓，安全邊際真-9.6%殊，還是可以旱扭虧為盈的郊。誤2，門(mén)診工棕作量與保本塘工作量相差照469人，晃住院相差1牙222人。睡門(mén)診變動(dòng)成蠢本占了72鉆%蒸，濟(jì)住院的變動(dòng)室成本與固定注成本比例較索合理。住院茶的單位業(yè)務(wù)太收入只有5開(kāi)73.87糞元，處于較金低水平。臭3奶，可以考慮雀提高住院收是費(fèi)水平、盡門(mén)診工作量怎，來(lái)提高科墳室整體的效娃益徐。礙經(jīng)營(yíng)指導(dǎo)方社法：較1，漿床日濃收入相對(duì)外弦科平均水平柿比較低，有移增長(zhǎng)的空間撐，肢只要活增加1.5裝%,哨即每床涼增加8.6司元，可實(shí)現(xiàn)月增加結(jié)余2暖52533悠.55元禿2，病床使洗用率達(dá)到1維39.86污%，很難增崖加。硬3，星只要驚增加門(mén)診工盈作量2.6痛%，枕即傷增加464項(xiàng)人，可實(shí)現(xiàn)臨結(jié)余增加2細(xì)3257.娘4元。撇4，通過(guò)增晌加住院床日放收費(fèi)水平擁8.6元、月門(mén)診工作量魔464人兔，即可實(shí)現(xiàn)繩科室的整體櫻盈虧平衡康，盈利5,尖906.4剝7元曠。蛾3、科室給3、4季度暴成遇本與醫(yī)療收叢入關(guān)系分析壩1）泌尿外碌科筆泌尿外科梢變動(dòng)助成本與基期偶比較分析舟基期：素2023倦-7-1末2023學(xué)-9-30移當(dāng)期：督2023穿-10-1街2023朗-12-3劇1羽科室代碼打科室蝶變動(dòng)成本卵基期變動(dòng)成通本鎮(zhèn)基期業(yè)務(wù)收送入涼變動(dòng)成本率害當(dāng)期業(yè)務(wù)收嬸入斤當(dāng)期合理變崇動(dòng)成本賄當(dāng)期實(shí)際變嶄動(dòng)成本伐變動(dòng)成本超游出金額巧結(jié)論乖10102傳0101搶門(mén)診矩145,1時(shí)09.42咐1,604驗(yàn),434.顫88塔9.04%平1,831木,929.艙68布165,6鞋84.66回113,0掠24.22雙-52,6梨60.44殊控制較好氏10102抹0102貴住院106續(xù)279,6瑞34.74踏2,558熄,056.恩39挨10.93柄%蘆2,289鵝,563.搞25貴250,2嬌84.33陸224,9甜79.70恐-25,3掙04.63銅控制較好療10102可0103現(xiàn)住院107滾151,7胞60.35程3,292蠶,794.瘦17校4.61%嚼3,014新,649.五24呈138,9語(yǔ)41.03也271,7謝35.42庭132,7描94.39唐控制柏不好升10102嬌01抖合計(jì)摧576,5森04.51姿7,455遇,285.傲44盼7.73%懸7,136斧,142.呢17叔551,8列25.71牛609,7聞39.34慰57,91痕3.63童控制蔬一般線固定委成本揚(yáng)分解水分析教科室代碼墓科室徹固定成本銅固定成本分繁解欄基期瓦當(dāng)期惠差額辮成本項(xiàng)目漂當(dāng)期金額比占科室成本乓比例尺基期金額活上升比率另10102緊0101達(dá)門(mén)診述37,33今0.84閱105,4聲68.19蒸68,13宇7.35尋人員成本鎖705,8售32.04崇44.00判%膠760,0載52.42參-7.13啊%輝10102諒0102外住院106費(fèi)517,7勾98.23智389,3毯17.88慮-128,撥480.3么5袋修購(gòu)基金設(shè)288,5婦93.42糕17.99矩%供403,0婦12.78菌-28.3樓9%硬10102驟0103團(tuán)住院107便607,9廚36.13可499,6魔39.39色-108,嫌296.7谷4貢10102拆01昂合計(jì)嶺1,163夠,065.莖20春994,4役25.46擇-168,洲639.7祖4勵(lì)合計(jì)慈994,4拌25.46嘗61.99乏%勞1,163干,065.宵20只-14.5饞0%晚泌尿外科變或動(dòng)成本分解秩項(xiàng)目編碼寨閥成本項(xiàng)目部室2023思年為3恩季度變動(dòng)成萬(wàn)本呼2023金年上3惰季度變動(dòng)成灘本率芒2023耍年4季度合碰理變動(dòng)成本蠻2023款年4季度實(shí)移際變動(dòng)成本披超出金額羅02密公用支出吩576,5歪04.51扎14.13蓋%本547,8杰48.69申609,7毛39.34避61,89白0.65獅0201視辦公費(fèi)叫5,332偏.05遍0.13%溫5,067伯.01尺5,759選.95柜692.9硬4騰02023卸2被辦公用品最5,332出.05洲0.13%出5,067半.01饒5,759抽.95恐692.9往4蒸0203充水電費(fèi)余238,6角70.66耽5.85%沿226,8第07.26番174,7俊53.39元-52,0淡53.87嫩02030睡1蟲(chóng)水費(fèi)汪26,65徑2.93膏0胡.65%肚25,32杯8.12襯83,13挽9.09咐57,81餐0.97聚02030右3語(yǔ)電費(fèi)熄212,0洽17.73劈5.20%臨201,4擱79.15裕91,61西4.30振-109,福864.8獻(xiàn)5攀0204我郵電費(fèi)欺24.00煙0.00%灶22.81餃19.60淹-3.21噴02040碌1爺郵寄費(fèi)燒24.00傳0.00%焦22.81悄19.60肥-3.21劉0207議差旅費(fèi)挺4,177干.80遠(yuǎn)0.10%尋3,970聚.14危2,596襪.00匪-1,37歇4.14摸0208器會(huì)議費(fèi)粗4,095嬌.00包0.10%畏3,891弟.45要1,300做.00繪-2,59繡1.45健0216牢維修費(fèi)勞410,5塞47.63況10.06香%塑390,1淹40.89絲399,8征14.37念9,673紡.48無(wú)02160宋2窗其他梳7,534衫.85浸0.18%辱7,160喝.32聯(lián)111,2喚20.95宰104,0袋60.63喜0217驢專(zhuān)用材料費(fèi)節(jié)316,5訂60.15幟7.76%饑300,8掩25.16崇314,0收35.45鋼13,21倒0.29舉02170唯2辯衛(wèi)生材料費(fèi)榜313,3建50.15蠅7.68%便297,7言74.72辱309,6覺(jué)70.7甚7做11,89身6.05碌02170伸204葵化驗(yàn)材料家49,76勸4.10生1.22%疏47,29囑0.52旱31,95哲9.87衣-15,3咸30.65陷02170殼205票其他衛(wèi)生材測(cè)料費(fèi)邊263,5飛86.05陪6.46%洋250,4陶84.20置277,7西10.90更27,22第6.70誰(shuí)02170簽3招其他材料費(fèi)含2,500冷.00老0.06%氏2,375衣.73程2,221述.20溜-154.倆53恢02170升4徒低值易耗品競(jìng)710.0宴0夸0.02%瘋674.7靈1營(yíng)2,143堅(jiān).48漸1,468員.77跑0299陜其他公用支組出破110.0榜0充0.00%糟104.5樸3示54.00欺-50.5就3貍02991詳1蠶業(yè)務(wù)費(fèi)式110.0妨0序0.00%籌104.5西3榆54.00景-50.5見(jiàn)3恐02991辯106風(fēng)其它韻110.0丸0壤0.00%收104.5獲3蹲54.00視-50.5許3結(jié)果分析：荷科室總體4稈季度直接變階動(dòng)成本距較3季度霧控制一般，蚊通過(guò)直接變已動(dòng)成本分解籮分析，發(fā)現(xiàn)垃主要是其他傻維修費(fèi)4季蓋度過(guò)高援，較3季度梨超出10萬(wàn)榜，造成科室醒直接變動(dòng)成計(jì)本過(guò)大，應(yīng)胖該進(jìn)一步加追強(qiáng)其科室的誓成本核算返。默2）呼吸內(nèi)挨科皂呼吸科副室愧變動(dòng)咱成本與基期桐比較分析柏基期：掉2023乓-7-1慌2023勝-9-30拒當(dāng)期：買(mǎi)2023綠-10-1尊2023東-12-3友1次科室代碼否科室記變動(dòng)成本脹基期變動(dòng)成鵝本干基期業(yè)務(wù)收躍入荒變動(dòng)成本率碑當(dāng)期業(yè)務(wù)收編入溝當(dāng)期合理變蓮動(dòng)成本沿當(dāng)期實(shí)際變?cè)趧?dòng)成本渣變動(dòng)成本超碰出金額橋結(jié)論倉(cāng)10101士0401兄門(mén)診錄59,32戰(zhàn)9.05陪840,6子80.06脫7.06%稼1,007炮,004.產(chǎn)60筒71,06趁7.02繳50,89絮9.84行-20,1奧67.18鬧控制較好簡(jiǎn)10101稻0402采住院207路193,3比85.66緞2,829肢,373.咽96罪6.盲83%鳥(niǎo)3,192晝,888.齡06舍218,2薯31.59戲183,5交60.17覆-34,6懶71.42巖控制較好抖10101婚04珍合計(jì)巡252,7電14.71接3,670什,054.亦02岡6.89%臨4,199桌,892.刃66千289,1毅98.65增234,4疊60.01燕-54,7媽38.64?？刂戚^好倒固定都成本號(hào)分解罷分析量科室代碼鵲科室貍固定成本驟固定成本分艱解腫基期衰當(dāng)期粉差額干成本項(xiàng)目童當(dāng)期金額部占科室成本鏈比例望基期金額革上升比率蠻10101局0401戚門(mén)診輔31,60城8.73徑54,44策5.05株22,鄭836.3閑2白人員成本駐370,7玉87.32杜50.31磨%朋437,5鵝13.05米-15.2應(yīng)5%剖10101唉0402聲住院207惜557,1撿31.60層448,0風(fēng)37.61斃-109,侄093.9鄭9競(jìng)修購(gòu)基金圖131,6份95.34促17.87眾%當(dāng)151,2溜27.28自-12.9映2%騎10101爸04否合計(jì)相588,7貿(mào)40.33述502,4乏82.66瞞-86,2魄57.67燙合計(jì)農(nóng)502,4怪82.66叛68.18城%存588,7柏40.33北-14.6銳5%魚(yú)呼吸科槽變動(dòng)成本分吧解治項(xiàng)目編碼鄭職成本項(xiàng)目口舊20旗12韻年脖3隸季度變動(dòng)成嬸本弦2023煌年志3枝季度變動(dòng)成生本率提2023過(guò)年4季度合圖理變動(dòng)成本執(zhí)2023泥年4季度實(shí)總際直接成本妻超出金額混02稻公用支出羽252,7炕14.71纏15.05癥%菜262,3貝07.50廉234,4猾60.01斯-27,8姜47.49懶0201輪辦公費(fèi)猾3,507杜.07戚0.21%積3,640途.19刃3,997止.05招356.8蓮6折02023鵲2翁辦公用品博3,507少.07繼0.21%盒3,640紗.19坐3,997舉.05冤356.8為6公0203燦水電費(fèi)棕112,9怠89.61奧6.73%針117,2里7墓8.58程94,21迅0.26榜-23,0革68.32而02030東1妖水費(fèi)灘12,67節(jié)0.04跌0.75%撥13,15付0.98皺46,03向4.38霜32,88祝3.40暗02030億3坐電費(fèi)將100,3廣19.57爺5.97%膽104,1霜27.60域48,17魄5.88舉-55,9關(guān)51.72至0204窗郵電費(fèi)暑64.50爭(zhēng)0.00%期66.95攔8.70分-58.2厭5鏟02040堤1墨郵寄費(fèi)漿64.50版0.00%還66.95番8.70亦-58.2添5脖0208盾會(huì)議費(fèi)著1,380寶.00捆0.08%破1,432撕.散38著720.0杠0饞-712.扎38翠0216糟維修費(fèi)櫻153,3廟01.63塔9.13%予159,1疑20.80慕136,5下86.79富-22,5娃34.01儉02160皇2赤其他榜2,074詞.35餓0.12%狀2,153資.09助4,891輪.45她2,738其.36莊0217揭專(zhuān)用材料費(fèi)捕132,6喘99.18擊7.90%桃137,7緣36.30哥130,3冠76.05抖-7,36禮0.25盒02170就2統(tǒng)衛(wèi)生材料費(fèi)鉆120,1教03.63納7.15%率124,6緒62.64負(fù)129,4皂85.00蔑4,822諸.36蟻0國(guó)21702連04歷化驗(yàn)材料破17,80墨5.28歪1.06%桂18,48桑1.15雁7,478秧.00充-11,0搶03.15岸02170膛205舌其他衛(wèi)生材耀料費(fèi)個(gè)102,2苦98.35帳6.09%狀106,1飼81.49哲122,0兔07.00蕉15,82賢5.51潮02170瓦3配其他材料費(fèi)擊308.0敘0太0.02%攜319.6蝕9拒292.0駱0舒-27.6索9霉02170爹4場(chǎng)低值易耗品唐12,28細(xì)7.55扯0.73%奮12,75熄3.97部599.0俊5替-12,1聰54.92結(jié)果分析：閥科室總體4嘉季度直接變旬動(dòng)成本較3忍季度控制的押較好，通過(guò)備直接變動(dòng)成丹本分解分析魯，滅基本各項(xiàng)都棒略有下降，堂說(shuō)明科室控覽制直接變動(dòng)萌成本比較合屠理恒。賴(lài)4、科室臭3、4季度宰關(guān)聯(lián)分析撕1）神經(jīng)外扭科潑2023偽年4季度科旗室收益情況株表躺2023帝-10-1難2023群-12-3顏1億科室代碼壘科室秋直接收益占醫(yī)技收益（生不含藥品）誦藥品收益續(xù)醫(yī)藥結(jié)余懸其他分?jǐn)偲陆Y(jié)余嶼10102炕0201瀉門(mén)診晨-4,61莖4.99芒-4,44心6.51病6,222僵.61疼-2,83冰8.88擠6,981乞.59鄉(xiāng)-9,82狐0.47蠟10102猴0202協(xié)住院110茄31蘭0,654賴(lài).78堆170,9足53.15眠店594,7倚36.35蟲(chóng)統(tǒng)1,076廁,344.皺28唐1,177爭(zhēng),078.袍57蛙-100,來(lái)734.2壯8吩10102果02杠合計(jì)結(jié)306,0燦39.79讓返166,5裂06.65拉全600,9耕58.96誰(shuí)遷1,073伴,505.啞40恩1,184煤,060.誠(chéng)15慎-110,鋪554.7蹲5案2023另年3季度科興室收益情況脫表俱2023重-7-1狡2023滅-9-30砌科室代碼乖科室肚直接收益坊醫(yī)技收益（則不含藥品）省藥品收益弱醫(yī)藥結(jié)余滔其他分?jǐn)傠S結(jié)余揉10102儲(chǔ)0201卵門(mén)診蟻-10,9宜76.92柏芬300.2為2甲7,261伐.65員-3,41油5.06牛4,682庫(kù).03奏-8,09妄7.08翁10102慈0202勸住院指81,27蟲(chóng)8.87吹212,8蜜26.07輩即532,5賠00.09床別826,6己05.03災(zāi)度697,4咳87.37掌抗129,1棕17.66邁指10102潔02紙合計(jì)比70,30崖1.95恰213,1杯26.28奏米539,7低61.74誰(shuí)做823,1丘89.97蘋(píng)造702,1謝69.40拉犬121,0驢20.57禍秩2023次年四季度較專(zhuān)三季度變動(dòng)渴額次科室代碼繩科室擾直接收益溝醫(yī)技收益（縫不含藥品）鍛藥品收益減醫(yī)藥結(jié)余邪其他分?jǐn)傌?cái)結(jié)余群10101箭0201荒門(mén)診虎6,361規(guī).93個(gè)-4,74召6.72炒-1,03標(biāo)9.03子576.1檔7懂2,299倘.56靈-1,72級(jí)3.39櫻10101鼻0202暖住院童229,3琴75.91朋-41,8隨72.92近62,23盆6.26洪249,7戚39.26殼479,5龜91.19漸-229,嗚851.9姓4從10102潔02舊合計(jì)筑235,7芝37.84迷-46,6盟19.64涼61,19何7.23捐250,3際15.43政481,8組90.76壞-231,瓣575.3仿2勻2023槍年3季度、澡4季度大科蔽收益情況匯怠總懂科室代碼紋科室倆直接收益廢醫(yī)技收益（哲不含藥品）池藥品收益俱醫(yī)藥結(jié)余番其他分?jǐn)傊x結(jié)余不10102硬02寒2023則年4季度捐30603鈔9.79占16650腹6.65方60095鈔8.96執(zhí)10735透05.40承踩11840關(guān)60.15姜晨-1105立54.75打移10102押02按2023納年3季度菠70301蔽.95康21312絕6.28姥53976框1.74控82318學(xué)9.97型70216縫9.40獎(jiǎng)12102跌0.57應(yīng)10102神02哭差額隸23573絹7.84品-4661者9.64魄61197姑.23毒25031聚5.43硬48189疏0.76范-2315倒75.32紡結(jié)果分析：重科室3季度兩直接收益7賽0,301海.95元登，4季度直脫接收益30山6,039廉.79元，咐科室自身盈優(yōu)利能力比較劑強(qiáng)，基2，增醫(yī)技創(chuàng)造效疲益比較好，夸3季度收益腸213,1索26.28街元，4季度深直接收益1側(cè)66,50牢6.65元疾；藥品收益溝比較好。耽3，餓4季度虧損暢-110,劍554.7恐5元、3季反度盈利12壟1020.萄57元，謙科室俱總體略有盈與利段。革4妨，4季度虧失損分析，與顧3季度比較中，直接收益謙增加235惹737.8洲4，藥品收錦益增加談61197比.23滿(mǎn)，但是其他箏分?jǐn)偝杀驹龀罴泳?8189辣0.76鏡，說(shuō)明4季磚度分?jǐn)傞g接景成本過(guò)高，底造成科室虧往損。梨加丈強(qiáng)科室效益豪，應(yīng)該從間糟接分?jǐn)偝杀緦捝先胧?，但?shù)是這部分成勁本不是科室偉能夠控制的愁，因此加強(qiáng)脅全院各個(gè)科躲室的成本控酬制意識(shí)很重削要。追神經(jīng)外科間榜接收益分析叼表機(jī)蝦科室名稱(chēng)獲間接收入否分?jǐn)偝杀就Y(jié)余舞結(jié)余率紗20231寒0301丙門(mén)診藥差房亮57,99垂5.52拉44,49冰0.83疲13,50川4.69砍23.29絹%辛20231孤0303楊中心藥籍房禿4,567于,989.姿09鋸肝3,440撤,773.敏08蚊1,127田,216.歉01歉24.68蹦%手20232談01仆放射門(mén)摩診宿4,129枯.10廣3,475桐.54昆653.5蝶6府15.83驕%親20232作03陪放射病敬區(qū)霧31,85嫩3.80衰59,76宵7.06致-27,9數(shù)13.26很勵(lì)-87.6以3%進(jìn)20232騰04升放射介解入越589,8燥57.55逗浸431,8呈97.74送準(zhǔn)157,9陷59.81薪陶26.78千%霜20232爽05狀CT室圓131,6稿33.00前兆106,1異49.69壤蹲25,48桌3.31譜1址9.36%組20232明06擋磁共振斯室鑄86,90辟9.00扁74,04珠6.56器12,86菜2.44制14.80刮%暑20233刃醫(yī)學(xué)檢驗(yàn)中鑒心部三235,5銳49.50感繁122,7獻(xiàn)22.97妨倒112,8疤26.53漆包47.90甘%皺20234數(shù)病理科盒32,50么0.00顧24,21括1.17然8,288欺.83稀25.50兆%鍵20236炸核醫(yī)學(xué)科湖6,790堤.80朽3,907拴.73及2,883山.07任42.46碧%庸20238行02蘋(píng)外科B雕超柴8,184岸.00旺6,724著.47誓1建,459.題53侄17.83傳%肌20239鎖01洞門(mén)診心剝電圖聯(lián)124,5灑65.00潮慰4,190破.03戴120,3形74.97堂村96.64療%襯20239冒03鮮心功能蓄室唯480.0胖0竭998.1碧0酷-518.源10帖-107.捷94%絮20230錄超聲心動(dòng)圖辟室惜1,980睡.00領(lǐng)1,029滔.69躺950.3遷1握48.00賓%柴20231長(zhǎng)麻醉手術(shù)室載1,440有,250.品51揪1,224切,999.收54凱215,2號(hào)50.97斬熔14.95抄%令20235選急診輸液室按129.0炊0睬41耍6.00窯-287.刪00賄-222.肆48%掏20239鑒多普勒犯900.0爺0純2,356暴.92擴(kuò)-1,45兵6.92篩-161.肝88%閱20230伴血透室區(qū)1,650腰.00或2,047恐.98碎-397.商98莖-24.1吃2%冷20232蘿血液科實(shí)驗(yàn)咬室葬679.5賤0貸443.6私7蘿235.8庫(kù)3服34.71儀%王20233經(jīng)門(mén)診治療換液藥室位210.0喇0務(wù)447.2育2研-237.且22鎮(zhèn)-112.仙96%令20235卷抽血組港1,701究.60憑4,518哭.14揚(yáng)-2,81鑒6.54淚-165.夸52%圓21111拌北院高度壓氧衣1,780戲.00拍3,836掏.11筐-2,05副6.11紹-115.辯51%齊21112徒中德康孤復(fù)中心標(biāo)65.00跡玩15.06杏脊49.94察接76.83硬%縣頂合計(jì)：訪7,327沉,781.脅97托5,563潤(rùn),465.趟30踏1,764班,316.沿67定24.08激%結(jié)果分析：遷通過(guò)間接收僵益分析表，槽可以看出為蹄科室創(chuàng)造間緊接收入較多歇的醫(yī)療技術(shù)刊科室（不包赤括藥品）包觀括：放射介初入、醫(yī)學(xué)檢掃驗(yàn)中心部、開(kāi)門(mén)診心電圖叔、麻醉手術(shù)爆室。轎神經(jīng)外科其必他分?jǐn)偯骷?xì)芳表笛10102由02斧2023落-7-1民2023濤-9-30榜2023姜-10-1玩2023談-12-3衡1同年度師醫(yī)輔分?jǐn)偟」梅謹(jǐn)傊莨芾矸謹(jǐn)偽旰嫌?jì)需2023俯年3季度大203,7卵57.43觸383,0篩74.60貨115,3選37.37捎702,1黃69.40幣志2023雹年4季度形315,1挑20.74轟707,7憂(yōu)44.46蘇161,1疲94.96法1,184鵲,060.把15貝增長(zhǎng)額景111,3厭63.31紡324,6顯69.86逢45,85美7.59攝481,8燃90.76胞結(jié)果分析：璃通過(guò)科室其洞他分?jǐn)偯骷?xì)纏表，可以看機(jī)出4季度分披攤間接成本含（公用分?jǐn)傉?、管理分?jǐn)倯?、醫(yī)輔分?jǐn)偹┒几哂?趕季度。2）腎內(nèi)貸2023呢年4季度科相室收益情況徑表頭2023瞎-10-1塊2023論-12-3棒1炕科室代碼喪科室稼直接收益漲醫(yī)技收益（宣不含藥品）菠藥品收益測(cè)醫(yī)藥結(jié)余歪其他分?jǐn)傇平Y(jié)余盾10101蜓0601招門(mén)診走-36,5站20.84稼師-7,69愁6.27莫126,4臥79.03麥混82,26遵1.92患91,47染0.37拜-9,20售8.44由10101越0602圈住院藍(lán)213,8助92.29杯南-48,1于05.50氣套315滅,277.正75朝481,0葵64.55此蛇807,0鐵19.03幻誕-325,姜954.4虹8同10101牌06秧腎內(nèi)科合計(jì)撓177,3煌71.45策寬-55,8每01.77積艇441,7吼56.79鏈巷563,3鼻26.47舟怠898,4勒89.40驚稿-335,沒(méi)162.9拳3晝2023毯年3季度科吸室收益情況池表繪2023巧-7-1福2023喝-9-30達(dá)科室代碼就科室材直接收益節(jié)醫(yī)技收益（導(dǎo)不含藥品）櫻藥品收益漆醫(yī)藥結(jié)余處其他分?jǐn)傞y結(jié)余襯10101壟0601限門(mén)診低-36,9噴40.52漸裁25,38魯0.36苦165,8擺66.69默剛154,3磁06.53驢醫(yī)63,93渣3.22胸90,37欄3.31鋪10101魔0602位住院鑼77,42焰1.71尚65,07筑8.24馬287,2凝28.01閣邀429,7句27.96航行491,8消24.98饒楚-62,0蒼97.02技飾10101攻06傻合計(jì)敬40,48霞1.19啄90,45白8.60搶453,0原94.71省鎮(zhèn)584,0閘34.50能演555,7頂58.21敵作28,27評(píng)6.29狐2023透年四季度較津三季度變動(dòng)彎額狂科室代碼間科室鋪直接收益嗓醫(yī)技收益（同不含藥品）蜂藥品收益堡醫(yī)藥結(jié)余宴其他分?jǐn)偹藿Y(jié)余罷10101察0601貨門(mén)診麗419.6助8懲-33,0出76.63粗-39,3罰87.66雨-72,0各44.61妙27,53維7.14俯-99,5阿81.76貼10101祥0602潤(rùn)住院昂136,4換70.58菜-113,桶183.7嫁4裝28,04郵9.74唉51,33吉6.59狼315,1充94.05浮-263,普857.4扯6殃10101豪06鹿合計(jì)桐136,8喇90.26痛-146,叫260.3乖7聯(lián)-11,3昨37.92幟-20,7欺08.03胸342,7猶31.19關(guān)-363,糕439.2遵2際2023盯年3季度、殼4季度大科飾收益情況匯咽總疏科室代碼里科室蔽直接收益誠(chéng)醫(yī)技收益（樸不含藥品）對(duì)藥品收益勝醫(yī)藥結(jié)余疼其他分?jǐn)偣慕Y(jié)余奮10101類(lèi)06曾2023基年4季度捕17737寒1.45史-5580猾1.77趕44175母6.79矮56332惜6.47蜻89848西9.40陽(yáng)-3351默62.93撥艦10101先06剛2023嚼年3季度錢(qián)40481番.19脂90458性.60選45309倍4.71南58403鋸4.50劈55575飄8.21惰28276抽.29聽(tīng)10101蠟06飛差額跑13689桃0.26鳴-1462潑60.37朽飯-1133劑7.92種-2070涂8.03笨34273詳1.19先-3634樣39.22擁結(jié)果分析：摧1，禽科室3季度限直接收益室40481合.19讀元，4季度饑直接收益墻17737遷1.45糟元，科室自圣身盈利能力葛較白好布，紅2，醫(yī)技創(chuàng)勻造效益奴一般儲(chǔ)，3季度收生益格90458驗(yàn).60請(qǐng)?jiān)?卡季度母收益梅-5580旋1.77干元；藥品收蜻益比較好，持3季度收益蔑45309余4.71元監(jiān)，4季度收肢益4417付56.79舅元君。狼3爬，光4季度虧損筆33516最2.93沙元、3季度暖盈利著28276償.29元，滅總體虧損3市6萬(wàn)陜?，F(xiàn)4轎，脹4季度虧損芝分析，與3網(wǎng)季度比較，化直接收益增耽加罪13689紛0.26贏元咸，令但醫(yī)技收益蓄減少146患260.3鉛7榮元株，穗藥品收益掛減少113溫37.92手元啟，其他分?jǐn)傉鞒杀旧⒁矤斣黾酉?4273顫1.19役元紛，說(shuō)明4季渠度分?jǐn)傞g接否成本過(guò)高，采造成科室虧透損。葛?？寮訌?qiáng)科室效這益，應(yīng)該從磚降低間接成骨本上考慮。僵腎科間接收墳益分析表站10101稠06懸2023堂-7-1觀2023飲-12-3蓋1孝序號(hào)業(yè)熊科室名稱(chēng)胳間接收入行分?jǐn)偝杀净谓Y(jié)余始結(jié)余率父4陵20231違0301狐門(mén)診藥綱房找1,242五,912.放12誤950,4謎28.56癥弊29248霉3.56嫌23.53戒%兆6局20231訴0303山中心藥湊房墳2,445孫,074.玻13納1,842應(yīng),706.扁20墻60236柴7.93視24.64茅%提12方20232訊01僑放射門(mén)末診浙8,918敘.50琴8,099言.99漆818.5釋1懇9.18%大14伍20232撤03昆放射病逼區(qū)紐39,72蹲9.50粉73,06璃9.02春-3333擇9.52鐮-83.9烈2%騙16芝20232燥05車(chē)CT室賭40,14叮6.00罪31,53矛1.48繁8614.孝52滔21.46掛%搞17鄭20232渴06鄉(xiāng)磁共振瘡室墻16,74恒4.00越15,07可4.36刪1669.論64脹9.97%秋18題20233桌醫(yī)學(xué)檢驗(yàn)中哭心部垮596,2摟83.50孤厲310,3威36.58陪獎(jiǎng)28594送6.92噸47.95閣%排19習(xí)20234循病理科惑16,40輝0.00偏12,82稿7.90信3572.催10境21.78任%狐21航20236悲核醫(yī)學(xué)科施44,30類(lèi)4.65悄25,26芽8.53獸19036第.12朽42.97濃%好23故20238姿01墾內(nèi)科B拼超持96,44替1.00純20,18棵2.51爆76258毀.49攤79.07斯%騰25默20239吧01奉門(mén)診心河電圖鉗44,71袍2.50趙1,510榮.78中43201掠.72燭96.62吃%因27隔20239寨03蛛心功能零室患2,240森.00奧4,249姨.60杰-2023尿.60澤-89.7或1%蝶28某20230搏超聲心動(dòng)圖袋室夜29,93廳0.00旗16,14肆8.29腸13781席.71別46.05別%炕29軋20231饅麻醉手術(shù)室嬸44,12通2.32誕37,34游0.81滔6781.即51俗15.37借%漂32城20234另內(nèi)窺鏡中心擊4,244扯.00左4,074際.12癥169.8醋8正4.00%濱33唱20235伏急診輸液室翅7,568竟.00唐23,89悔4.72移-1632訴6.72談-215.怨73%較37債20239底多普勒落300.0啄0辦782.9罪4磁-482.耐94怨-160.片98%事38蔬20230棒血透室妄263,3蜜00.00治耗385,4留28.14逼州-1221筆28.14押制-46.3追8%裁39慢20231莊骨代謝研究眾所工1,200朝.00匯813.3汗0賣(mài)386.7曾0萌32.22猴%膽40沙20232丸血液科實(shí)驗(yàn)屈室償1,805鐘.00脅1,543五.64運(yùn)261.3乖6莊14.48踏%袋41柱20233電門(mén)診治療換獨(dú)藥室叔90.00蔬組174.0糖8畫(huà)-84.0意8察-93.4山2%腹43溝20235劃抽血組坡4,654毛.40式12,17醫(yī)0.80逗-7516封.40娘-161.吧49%信59遠(yuǎn)21112渣中德康復(fù)中孩心延1,052煤.00籍155.8召6擦896.1絕4樹(shù)85.18翻%拍秒?yún)R合計(jì)羅4,952咽,171.竹62全3,777晶,812.京22托11743哪59.40床恭23.71奸%結(jié)果分析：撫通過(guò)間接收層益分析表，奏可以看出為搞科室創(chuàng)造間域接收入較多棋的醫(yī)療技術(shù)斜科室（不包遞括藥品）包止括：醫(yī)學(xué)檢定驗(yàn)中心部、絲內(nèi)科B超院。3）消化內(nèi)儀2023壓年4季度科雙室收益情況繁表辱2023度-10-1勺2023棉-12-3輕1盟科室代碼廢科室跡直接收益龜醫(yī)技收益（由不含藥品）棋藥品收益雨醫(yī)藥結(jié)余擠其他分?jǐn)偟Y(jié)余善10101滿(mǎn)0301奧門(mén)診號(hào)246,1扭52.40誤那160,9軋11.34疼護(hù)428,3勝86.32柄戀835,4艱50.06領(lǐng)烏208,1危26.27揀殃627,3削23.79碰警10101炕0302津住院206蛋113,9桿88.62響冷51,11僻9.61然499,3之50.48執(zhí)聲664,4前58.71渣政1,038緒,753.佳12榮-374,欠294.4割2廟10101趙03久合計(jì)吃360,1雁41.02凍堪212,0籌30.95懂趴927,7貓36.80冬復(fù)1,499怎,908.鏡77末1,246棄,879.游39能253,0拉29.38翻堆2023赴年3季度科可室收益情況喇表防2023魚(yú)-7-1住2023紀(jì)-9-30綁科室代碼湊科室找直接收益女醫(yī)技收益（集不含藥品）云藥品收益千醫(yī)藥結(jié)余繳其他分?jǐn)偭娼Y(jié)余由10101夢(mèng)0301雄門(mén)診云172,1彎25.09歸鵲217,9到24.43弟洲414,2猛96.65水隔804,3迫46.17思料134,8敬85.68欲轎669,4載60.48抱蔬10101盲0302綠住院牧-291,弄685.6射2囑196,6害53.15亭搏493,7鈔29.55殃撇398,6佳97.08豐辛620,2桌17.21洲茄-221,偉520.1乏3仰10101洞03畏合計(jì)果-119,旦560.5臉3來(lái)414,5仔77.58垂怕908,0教26.20往存1,203社,043.祥25純755,1相02.90支蘿447,9揭40.35燙授2023縣年四季度較起三季度變動(dòng)溪額柳科室代碼上科室漆直接收益妄醫(yī)技收益（守不含藥品）購(gòu)藥品收益凍醫(yī)藥結(jié)余怕其他分?jǐn)偭娼Y(jié)余廈10101碎0301溝門(mén)診亞74,02煎7.31嶼-57,0亡13.08償14,08盞9.67賭31,10失3.90旺73,24項(xiàng)0.59散-42,1軋36.69劃10101狹0302嘴住院股405,6忽74.24烈-145,皺533.5旁4僅5,620材.93輪265,7健61.62塞418,5組35.91油-152,亡774.2引8泄10101三03艱合計(jì)蓋479,7頃01.55畜-202,決546.6駱3鞏19,71候0.60響296,8妄65.52園491,7撓76.49傷-194,敲910.9漢7支2023舅年3季度、飾4季度大科仇收益情況匯堵總倒科室代碼李科室那直接收益填醫(yī)技收益（訂不含藥品）食藥品收益扇醫(yī)藥結(jié)余偶其他分?jǐn)傊T結(jié)余滅10101宴03項(xiàng)2023廟年4季度粉36014鞋1.02煮21203始0.95敞92773耽6.80疫14999提08.77滲輝12468尼79.39草亮25302遺9.38肚10101衫03己2023扭年3季度贈(zèng)-1195帝60.53健孫41457確7.58掀90802朱6.20辯12030通43.25患樹(shù)75510滾2.90油44794帝0.35鋤10101父03偉差額麻47970弟1.55晃-2025面46.63璃體19710夾.60椒29686處5.52皂49177史6.49足-1949燥10.97火結(jié)果分析：咬1，科室3霉季度直接收掘益-119駛560.5終3元，4季吹度直接收益蠅36014疤1.02元擱，4季度科剝室自身盈利濟(jì)能力比較強(qiáng)價(jià)。鼓2，醫(yī)技創(chuàng)鉆造效益比較斜好，3季度防收益414剃577.5近8元，4季稅度收益21允2030.拾95元礎(chǔ)，都有盈利計(jì)；藥品收益桑比較好，3添季度收益9誦08026休.20元，侍4季度收益除92773辨6.80元棉，科室靠藥昏品盈利較高幣。峽3，4季度機(jī)結(jié)余253帽029.3寨8元、3季作度盈利44覆7940.辣35元，似科室礙總體態(tài)盈利；可以注看出，3、守4季度都是昂門(mén)診盈利，凳住院虧損，移因此提高科料室效益，應(yīng)孔該從加強(qiáng)住卻院科室的經(jīng)酷營(yíng)上管理。瓶消化內(nèi)科間撓接收益分析甚表暗10101故03任2023耐-7-1生2023飲-12-3薦1雹序號(hào)母博科室名稱(chēng)碗間接收入辦分?jǐn)偝杀疽山Y(jié)余睜結(jié)余率婆4詠20231鷹0301恒門(mén)診藥在房井3,607孩,671.青03勒2,764符,820.受88節(jié)84285憐0.15浸23.36詢(xún)%培6茫20231麻0303跟中心藥習(xí)房刺4,036肌,504.題24查3,043溉,591.壤39斃99291番2.85季24.60哈%備12塌20232氣01跡放射門(mén)所診胸48,00允2.80誓41,25邊3.36乎6749.場(chǎng)44牲14.06終%慚14內(nèi)20232是03冤放射病馳區(qū)終62,60批8.80片116,1學(xué)57.40水惕-5354六8.60消-85.5換3%購(gòu)15甲20232診04蹤放射介秋入亡70,77惱9.00浙51,58抱8.54萌19190給.46斃27.11灘%認(rèn)16宮20232倒05新CT室描165,6帝07.00棵蜓142,3美84.03逐朱23222別.97欠14.02爸%莖17籍20232雕06腦磁共振蜓室泡99,26熊8.00傍84,17身2.65留15095曾.35新15.21死%虹18孟20233昨醫(yī)學(xué)檢驗(yàn)中番心部倘853,6趁67.50獎(jiǎng)盟445,1視31.09依肚40853吃6.41數(shù)47.86芳%辦19窗20234順病理科哲266,1臥93.00普轟201,6堵18.30缸騎64574海.70黎24.26隊(duì)%江21掌20236喂核醫(yī)學(xué)科料180,1傭88.85嶄會(huì)104,1觀23.18翁垃76065晨.67朋42.21竟%替22娛20237頭PET/C榴T室剃40,87瑞5.00分92,24單2.45刷-5136軟7.45士-125.拖67%究23沫20238耕01帥內(nèi)科B跑超棟380,8笨59.00合駛79,14銹4.07傾30171桐4.93催79.22仿%艙25營(yíng)20239晌01死門(mén)診心醬電圖斥71,07旬5.00程2,450題.68款68624傲.32賭96.55吳%杠27摔20239悟03季心功能愉室累3,610咽.00田6,621慰.45沫-3011扭.45濟(jì)-83.4仗2%造28冷20230范超聲心動(dòng)圖獲室譯9,515儀.00德5,177嫩.21幅4337.障79棟45.59具%汪29因20231墻麻醉手術(shù)室窯13,41枕7.53止10,80辱9.71圖2607.滋82蛙19.44咳%韻32顧20234批內(nèi)窺鏡中心酷2,679南,229.死30沈2,361質(zhì),378.憲42恩31785賭0.88策11.86絞%侄33蟻20235悉急診輸液室改3,946輕.00攔14,33富3.25絨-1038塘7.25央-263.命23%直36蛛20238腦肺功能槳1,620若.00釘1,419佳.68芒200.3眾2控12.37嘩%著37蜂20239任多普勒今600.0鋼0承1,577敗.27浴-977.巧27核-162.掀88%匆38顏20230迎血透室匪800.0碑0迷1,096洽.98縮-296.伍98拒-37.1柜2%權(quán)39銷(xiāo)20231泛骨代謝研究潤(rùn)所渠1,500技.00既1,195酷.64春304.3駐6據(jù)20.29苗%粗40隙20232答血液科實(shí)驗(yàn)妨室箭777.0晴0香801.7細(xì)3鄭-24.7象3匙-3.18梁%扇41訂20233鑄門(mén)診治療換堤藥室畜50.00您恢113.6慰4迷-63.6肯4國(guó)-127.惜28%渣43嬸20235年抽血組吸9,809捷.00吹25,83寧3.14搭-1602回4.14濟(jì)-163.庫(kù)36%叉59傭21112癢中德康偏復(fù)中心貿(mào)192.0陣0罰43.35謝引148.6豬5躬77.42震%喬鏡糞皮合計(jì)：暑12,60殃8,365暫.05外9,599扯,079.板49中30092懶85.56櫻驚23.87智%結(jié)果分析：膛通過(guò)間接收極益分析表，譽(yù)可以看出為霞科室創(chuàng)造間出接收入較多柿的醫(yī)療技術(shù)抬科室（不包且括藥品）包螞括：醫(yī)學(xué)檢罰驗(yàn)中心部、點(diǎn)內(nèi)科B超、寄內(nèi)窺鏡中心畝。自5、科室揚(yáng)12胳下半年壟綜合分析表1）骨科躬骨科運(yùn)營(yíng)狀奇況回慮腫一、資源信滴息親悼穿蠢摧五擱01胞03仆馬譯人員信息錫達(dá)嚼日2023晚年4季度威2023系年3季度教增長(zhǎng)率顛凳頂項(xiàng)目嗽人數(shù)紛總?cè)肆Τ杀舅司肆Τ缮w本脅人數(shù)綿總?cè)肆Τ杀净比司肆Τ晌瓯镜⑼崾惪側(cè)藬?shù)席50.3道268,8捏80.51劫梢5,345罩.54堤51帥271,6危75.42羨立5,326浩.97漠0.35%筐反轟其中縱：門(mén)診萌1.3毅3,273摔.51奸2,518拴.09善1.3伯5,134杜.73貪3,949擾.79個(gè)-36.2身5%齊趙礙憤住院溪49厚265,6品07.00巖真5,420掙.55翼49.7嶼266,5邊40.69買(mǎi)悅5,362謝.99癥1.07%喝挨悠護(hù)士人數(shù)興35獎(jiǎng)愈退35月掌珍凈畫(huà)課門(mén)診醫(yī)生人起數(shù)縱1.3很懲攀1.3脊牌麗魔薦泰總醫(yī)生人數(shù)嫂15.3粱必蜘16綠取風(fēng)霞損徒資產(chǎn)信息澤銹祝項(xiàng)目朗2023番年4季度溝2023娃年3季度集增長(zhǎng)率讓籮鞏房屋面積（電平米）跳4095暮4095堵0.00%襲補(bǔ)壽設(shè)備資產(chǎn)（遷元）：鬧32162裙11.88芝32149帽51.88朱0.04%事秘拿其中：萬(wàn)棒元以上設(shè)備沙砍腫性趁利二、科室運(yùn)撞營(yíng)狀況待鎮(zhèn)籍茂史煉該腿養(yǎng)咬項(xiàng)目悉收入廳成本尋收益示2023助年4季度糧2023日年3季度落增長(zhǎng)率志2023湊年4季度捧2023犧年3季度飽增長(zhǎng)率勿2023咽年4季度容2023摟年3季度洪增長(zhǎng)率畜總計(jì)：明19,07談8,775舉.89沖23,62害7,829膊.49診-19.2剪5%環(huán)18,72鞏0,130然.10唉20,78截9,942澡.10值-9.96展%索358,6速45.79參2,837護(hù),887.受39槳-87.3選6%鴿

岡其中：醫(yī)療素14,87猴6,882粉.83紛19,40辛2,676度.57遙-23.3碗3%筒15,16鞠6,740困.06染17,34外2,956牧.41抵-12.5撲5%浸-289,古857.2旋3聾2,059吳,720.襯16盤(pán)-114.軋07%汗

磚

賴(lài)藥品走4,201紗,893.庫(kù)06頂4,225岡,152.月92亡-0.55約%辜3,553爭(zhēng),390.虜04按3,446筑,985.語(yǔ)69白3.09%俯648,5朗03.02員778,1鵲67.23勾-16.6看6%濫

規(guī)門(mén)診凝3,769錄,736.菊73撞3,300咱,295.倒88謙14.22悼%地3,391街,384.浴48瓦2,781晉,653.逗72敬21.92熄%廉378,3今52.25笨518,6帝42.16囑-27.0因5%謙

類(lèi)其中：醫(yī)療貝1,610豈,239.薯17笑1,465感,625.枯86餐9.87%泳1,583躺,928.存60心1,265愛(ài),397.閥75斜25.17瞇%喚26,31撲0.57耳200,2英28.11掘-86.8彩6%膠

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蓄藥品買(mǎi)2,159且,497.教56哨1,834洪,670.桌02康17.70慣%烘1,807頁(yè),455.塑88證1,516誓,255.茂97毛19.21辨%覆352