總公司對分子公司的管理制度

總公司對分、子公司管理制度第一章總則第一條為規(guī)范總公司對分、子公司的協(xié)調(diào)管理，幫助分、子公司建立和健全現(xiàn)代企業(yè)制度，指導分、子公司法人治理機構的規(guī)范運作，完善分、分、子公司管理制度，維護某某股份有限公司（以下簡稱“總公司”）的合法權益，依據(jù)《中華人民共和國公司法》等有關法律、法規(guī)，以及總公司公司章程和規(guī)章制度的規(guī)定，結合公司的實際狀況，特制定本方法。其次條本方法為原則性規(guī)定，僅規(guī)定各項事務管理的權限劃分，各項事務管理的詳細實施程序依照總公司公司其它規(guī)章制度以及各職能部門的詳細管理細則。第三條本方法所稱分公司，是指由總公司投資注冊但不具有法人資格的公司；本方法所稱分、子公司，是指公司持有其50%以上股份，或者持有其股份在50%以下但確定其董事會半數(shù)以上成員的組成，或者能通過協(xié)議或其他支配能夠?qū)嶋H限制的具有獨立法人資格的公司。第四條分、子公司應遵循本制度規(guī)定，結合公司其他內(nèi)部限制制度，依據(jù)自身經(jīng)營特點和環(huán)境條件，制定詳細實施細則，以保證本制度的貫徹和執(zhí)行。其次章管理模式第五條總公司對分、子公司的管理重點 1．派駐董事（或執(zhí)行董事）、監(jiān)事、高級管理人員；2．制定分、子公司管理制度并監(jiān)督執(zhí)行；3．確定其戰(zhàn)略和發(fā)展規(guī)劃；4．確定其重大投資項目，并負責實施；5．注意風險限制，加強對投資項目的管理；6．幫助其開展外部資源的整合及建立系統(tǒng)的管理和運營體系；7．供應任何必要的技能和資源支持，如項目開發(fā)、資金、政府關系等，并培育其建立核心競爭力；8．實施嚴格的財務監(jiān)控。第六條總公司通過外派代表（如董事或執(zhí)行董事、監(jiān)事、高級管理人員等）的形式來保障對分、子公司的有效管理和監(jiān)督。董事或執(zhí)行董事、監(jiān)事、高級管理人員等干脆參加分、子公司經(jīng)營管理的外派人員在做好分、子公司管理工作的同時，應切實保障總公司利益不受損害。第七條總公司決策權集中于公司高層，包括董事會、董事長、總經(jīng)理?？偣镜膶徲嫴?、財務部、企管部、人力資源部等職能部門，擔當公司對分、子公司的相關管理職能。第八條下列事項，需由總公司確定，通過總公司審批同意后方可執(zhí)行：1．確定外派人員名單及職責；2．確定分、子公司發(fā)展戰(zhàn)略；3．審批分、子公司重大改革方案；4．審批分、子公司重大項目投資和退出方案；5．審批分、子公司利潤安排和虧損彌補方案；6．審批分、子公司的增資或減資方案；7．審批分、子公司的年度經(jīng)營支配與預算；8．確定分、子公司的薪酬、考核的基本政策和原則；9．確定對分、子公司的審計事項；10．確定分、子公司及參股公司的重大資金支出，重大資產(chǎn)處置，基建投資等重大經(jīng)營決策；11．分、子公司固定資產(chǎn)的購置、調(diào)動和處置；12．分、子公司投資性支出；13．分、子公司重大合同;14．需報總公司審批的其他事項。第三章各職能部門的詳細管理職能第九條戰(zhàn)略管理董事會為分、子公司的歸口管理部門，負責制定并下達分、子公司的戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃。第十條重大事項管理董事會負責實施對分、子公司的重大事項管理職能，主要包括以下幾個方面：(一)指導分、子公司建立重大事項報告制度和審議程序。(二)對下列管理事項,分、子公司進行決策前須報投資部，投資部審議后報經(jīng)公司批準后下達至分、子公司執(zhí)行:1．章程制定與修改；2．增減資、分立合并、重組、改制；3．發(fā)展戰(zhàn)略及規(guī)劃調(diào)整；4．利潤安排方案；5．產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓；6．對外投資決策修改；7．全面預算與經(jīng)營業(yè)績考核。第十一條經(jīng)營管理董事會負責實施對分、子公司的經(jīng)營管理職能，主要包括以下幾個方面：（一）董事會向分、子公司下達年度經(jīng)營目標責任書；（二）審議分、子公司月、季、年度經(jīng)營方針和投資支配；（三）對分、子公司的股東會、董事會、監(jiān)事會會議文件進行信息備案；(四)審查分、子公司的經(jīng)營成果,幫助相關部門對分、子公司進行考核評價；第十二條財務管理總公司財務中心負責實施對分、子公司的財務管理職能，主要包括以下幾個方面：1．分、子公司的財務負責人由總公司財務中心提出建議人選，董事會探討通過后向分、子公司派駐財務負責人；對分、子公司會計機構的設置，其他財務人員的續(xù)聘、提拔、工資提升、獎金發(fā)放等有相關的建議權；2．審核分、子公司財務預算，定期編制財務預算與實際對比分析報告，實時監(jiān)控各分、子公司財務預算的執(zhí)行狀況；3．審核分、子公司財務管理制度；規(guī)范并統(tǒng)一分、子公司的會計核算相關內(nèi)容，包括但不限于會計制度的選用、會計標準和會計政策的制定、核算流程的組織等；4．依據(jù)總公司資金授權、批準、審驗等相關管理制度，審核分、子公司的資金支配、資金支付；審核分、子公司對外投資、融資、擔保、資金調(diào)度等重大資金支付事項；5．對于分、子公司出納、銷售回款等重點業(yè)務、關鍵崗位實施定期監(jiān)控；6．對分、子公司涉稅事項進行指導管理；7．收集匯總分、子公司會計報表及其他財務資料并匯總分析；8．對公司審計分、子公司的相關工作供應業(yè)務支持。第十三條審計管理總公司審計部每年定期或不定期組織財務部等相關職能部門對分、子公司進行審計，主要包括以下幾個方面：預算內(nèi)、外資金的管理和運用狀況的審計；經(jīng)營者的經(jīng)濟責任審計；經(jīng)營管理和績效審計；基建、大修等工程項目的預算和決算；重大資產(chǎn)重組、兼并、收購、戰(zhàn)略投資行為的專項審計；風險與危機限制審計；法人治理結構問題評審；內(nèi)部限制制度的健全性和有效性審計；財務收支及其有關的經(jīng)濟活動；執(zhí)行公司統(tǒng)一財務會計制度狀況；總經(jīng)理和財務負責人的離任審計。第十四條信息管理總公司公司對分、子公司的信息限制包括財務信息報告、經(jīng)營管理信息報告、重大專項事務報告、重大突發(fā)事務報告等內(nèi)容。1.公司建立財務信息報告制度，以剛好了解分、子公司的財務狀況，包括會計報表、財務預算執(zhí)行狀況、財務狀況分析報告、管理報表。2.建立經(jīng)營管理信息報告機制，將相關經(jīng)營管理信息剛好上報企管部，定期召開經(jīng)營分析會議，以便公司剛好了解分、子公司的經(jīng)營管理狀況。3.政府及行業(yè)主管部門進行檢查、新聞媒體進行采訪、員工越級反映狀況等可能對總公司形象產(chǎn)生影響的事項產(chǎn)生時，分、子公司應剛好向公司相關部門報告。如遇重大平安事故、職工集體上訪等重大突發(fā)事務，分、子公司可以越級向總公司領導班子報告，接到報告的領導應馬上實行相應措施。第十五條人力資源管理公司人力資源部負責實施對分、子公司的人力資源管理職能，主要包括以下幾個方面：1.審核分、子公司人員管理配置方案。2.審核分、子公司組織機構設置方案。3.審核分、子公司人員聘請工作。4.審核并監(jiān)督分、子公司員工培訓工作。5.分、子公司高層管理人員和總公司派駐人員由總公司人力資源部負責制定績效考核方案并組織考評，各分分、子公司幫助執(zhí)行。中層及以下管理人員和一般工作人員由各分分、子公司自行制定考核方案報總公司審批后執(zhí)行。6.分、子公司高層管理人員和總公司派駐人員