外匯違規(guī)案例的通知年號

根據(jù)外管局的通報，銀行違規(guī)的主要原因為“一是經(jīng)營理念存在偏差，在業(yè)務(wù)拓展中未能正確處理創(chuàng)新與合規(guī)的關(guān)系，重業(yè)績輕合規(guī)、重資金風(fēng)險輕政策風(fēng)險的現(xiàn)象比較突出；二是內(nèi)控制度不健全，內(nèi)控管理不到位，業(yè)務(wù)操作規(guī)程把關(guān)不嚴(yán)，導(dǎo)致出現(xiàn)重大違規(guī)案件；三是展業(yè)原則落實流于形式，在相關(guān)外匯業(yè)務(wù)辦理過程中，沒有對合同真實性、條款合理性、貿(mào)易規(guī)律性、要素一致性等方面進行盡職調(diào)查，真實性審核職責(zé)未能落到實處。”外匯年度考核新規(guī)發(fā)布，銀行外匯從業(yè)人員們，起來加薪寫報告了?。?！新規(guī)中明確規(guī)定，一是要提升外匯管理部門在行內(nèi)的話語權(quán)，確保外匯政策的執(zhí)行到位以及與監(jiān)管充分的溝通?！笆欠褓x予牽頭部門足夠權(quán)威，以確保牽頭工作執(zhí)行力”，二是要將銀行績效考核與外匯合規(guī)掛鉤。“是否于正式實施后10個工作日內(nèi)向當(dāng)?shù)赝鈪R局報送《內(nèi)部績效考核制度》”。總而言之，就是要賦予銀行國際業(yè)務(wù)部門更多的權(quán)利，要在薪酬上更多地向外匯合規(guī)人員傾斜，幫助銀行國際部在職權(quán)與績效方面提升，進而提高國業(yè)部在行內(nèi)的影響力。國內(nèi)的中資銀行往往更多地依賴于本幣業(yè)務(wù)，因此國際業(yè)務(wù)部門始終處于一個相對邊緣化的狀態(tài)，更多的時候是作為衍生服務(wù)的附屬功能而存在。再加上國內(nèi)資本項目未開放，使得國際業(yè)務(wù)空間有限，國內(nèi)的小銀行的國業(yè)部門更多地依賴于國內(nèi)貿(mào)易或者套利業(yè)務(wù)。相對邊緣化的部門再加上不高的薪酬水平，但是對專業(yè)度又要求較高，這使得國內(nèi)銀行的外匯從業(yè)人員流失嚴(yán)重，對外匯政策的管理與執(zhí)行始終處于一個缺失的狀態(tài)。而對于利潤導(dǎo)向的商業(yè)銀行來講，更容易出現(xiàn)“重業(yè)務(wù)、輕合規(guī)”的現(xiàn)象，業(yè)務(wù)人員無論在話語權(quán)還是收入方面都要優(yōu)于合規(guī)人員，這進一步加劇了外匯政策執(zhí)行不到位的現(xiàn)象發(fā)生。新規(guī)的出臺就是希望能夠逐步扭轉(zhuǎn)這一現(xiàn)象，而且從長遠來看，無論是資本項目開放還是人民幣國際化都只是時間問題，國內(nèi)銀行面臨國際化的沖擊也需要更多的外匯從業(yè)人員的儲備。三是展業(yè)原則落實流于形式，在相關(guān)外匯業(yè)務(wù)辦理過程中，沒有對合同真實性、條款合理性、貿(mào)易規(guī)律性、要素一致性等方面進行盡職調(diào)查，真實性審核職責(zé)未能落到實處。所以，此次外管加大處罰力度，其實是能夠預(yù)料到的。早在新規(guī)考核解讀中，王院長就提示過大家，在新的一年中，外管將非常重視創(chuàng)新與合規(guī)之間的關(guān)系，提升銀行國際業(yè)務(wù)合規(guī)方面話語權(quán)和薪酬，將銀行績效考核與外匯合規(guī)掛鉤，沒想到這么快就應(yīng)驗了?？冃Э己说年P(guān)鍵就是獎懲機制，既要對于違規(guī)情況予以重罰，又要對于合規(guī)守法好公民予以獎勵。>>>>違規(guī)情況具體分析碑重新回到案圈件本身，從些第一個違規(guī)裂購匯的案例失來看，再結(jié)色合昨日21自世紀(jì)經(jīng)濟報幕道“銀行違慶規(guī)辦理結(jié)售患匯業(yè)務(wù)外塑管局開大額啊罰單”，我利們認(rèn)為該銀響行主要犯了招兩個重大錯張誤，觸及了哭外管的底線殲。1異地購匯勞在外匯管理煌的相關(guān)文件格中，并無明蘭確規(guī)定企業(yè)訴不能異地購究匯。但是在謎2015年萌“811匯浴改”后，人吳民幣匯率貶滲值的壓力顯格著增加，為垃了穩(wěn)定匯率當(dāng)，監(jiān)管方面壟要求壓降“踐結(jié)售匯逆差賺”，即鼓勵析銀行多為企敞業(yè)辦理奶結(jié)匯少辦理疤購匯業(yè)務(wù)。藝監(jiān)管通過對來銀行的“結(jié)票售匯逆差”饅指標(biāo)提出硬屯性要求，向懇銀行施加壓貫力，期望能哥夠延緩企業(yè)冤的購匯行為桶，以此來穩(wěn)賭定匯率。與杏此同時，為竄防止企業(yè)跨拒地區(qū)監(jiān)管套勒利，監(jiān)管方雪面再三強調(diào)琴，銀行不能寶為異地企業(yè)孔購匯。邏輯少上看，如果盲放開異地購聞匯，假設(shè)某蜻些地區(qū)結(jié)售民匯逆差壓力烈相對不太大膚，審核上可寄能就會相對每寬松，進而柱容易造成外結(jié)地企業(yè)蜂擁驟至比較寬松狹的地區(qū)購匯矩，那么便起偷不到趙總體上降逆樣差灶的效果。2躍貿(mào)易背景真每實性審核不罩到位闊該筆業(yè)務(wù)是盜企業(yè)購匯歸征還他行貿(mào)易堵融資貸款?；屯ǔ碚f，之購匯行辦理故購匯償還他憶行貸款的前煩提是，首先將必須確保這去筆貿(mào)易融資礦行為本身是慎真實的。一竄般邏輯上會且認(rèn)為，既然坐貸款已經(jīng)發(fā)蜻放，那么貿(mào)置易背景必然修是經(jīng)過貸款堆行嚴(yán)格怕的審核了，案在這里僅僅尚是購匯償還電貸款而已，脾所以購匯行睬確實比較容腿易放松警惕啟。。傷那么如何確姻定貿(mào)易融資掉背景是否真住實存在呢？抓假設(shè)該筆并藝非異地購匯渴，該購匯銀稅行也應(yīng)該嚴(yán)傳格審核。例繪如，可以要林求客戶提供蠟所有相關(guān)單薄據(jù)原件，包書括貿(mào)易合同差、發(fā)票、報籮關(guān)單等等比等等化，甚至有必兄要的話，可搖以要求審核涼貸款銀行的喇貿(mào)易融資合雨同，貸款審加批通知等。衰然而在該案確例中，購匯細行僅僅“通素過內(nèi)部郵箱跡以電子郵件尚方式接受該隙異地企業(yè)提叨交的相關(guān)材墓料掃描件，廉所審核的貿(mào)偏易融資等售腳匯材料均為扁復(fù)印件，且小內(nèi)容存在重御大瑕疵；售膨匯業(yè)務(wù)辦理短完畢當(dāng)日，午在企業(yè)境內(nèi)問匯款申請書撲匯款用途與否申請購匯用雀途不符的情臥況下，該銀尾行分行仍為游該異地企業(yè)倘辦理了資金睜的劃轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)劣，為異地企贈業(yè)大額騙購跟外匯提供了窗便利?！币蚝拼丝梢哉J(rèn)為特該審核只是凱流于形式。炎已經(jīng)是高風(fēng)陷險的異地購探匯，對貿(mào)易效背景真實性許的審核較難烘把控，資料挎又全是憑掃五描件和郵件浩審核，為客憤戶辦理用途惕不一致的匯舒款。雖然當(dāng)篇前撲無更為院詳盡具體的輸資料，單單肝從新聞來看主，此舉本身叔就是不嚴(yán)謹(jǐn)診的，商業(yè)合微理性、邏輯飛關(guān)系可能也增存在問題，膏更不要說內(nèi)稠容還存在重御大瑕疵了。竹更有可能的鹿情況是，銀懸行是為了爭南取該筆業(yè)務(wù)衣，而刻意放裙松了審核。趁根據(jù)外管的損通報，甚至藥連“到期還墳款通知書”少都是偽造的四，并且購匯賢去向與申請固用途不符，所讓人不得不醋懷疑該筆所喬謂的用來購媽匯償還的貿(mào)終易融資本身呀究竟是否存凍在。構(gòu)>>>>狡處罰力度有目多大？后果饒多嚴(yán)重？脖罰款人民幣民100萬元釘（昨日21泉世紀(jì)的經(jīng)濟帖報道罰款金相額350萬品元的出處不六明）而一般來說，粱在無優(yōu)惠的己情況下，如萬果企業(yè)購匯施，銀行可以釋賺到千分之賽一至千分之效二的利潤（明120點左僵右的點差）彎。而該案例桂中，銀行被員沒收違法所柿得28.5須6萬元，可哥見該銀行不俗但違規(guī)辦理尖了異地購匯伏，還為企業(yè)琴的購匯價富格給予抓了優(yōu)惠，而僑銀行本身只筆賺取了15島個點差。。曠（寶寶不哭園。。說多了脆真是一把辛膽酸淚。。）補最終，賺了捧28萬被沒幅收不算，還奔被罰款10他0萬人民幣趟，幾乎是違秤規(guī)收入的3肥.5倍的罰誰款！辛辛苦向苦冒著風(fēng)險傍賺的錢，到別頭來全部還乞回去再被重由罰，購匯行刊的心塞可想死而知。警停止對公售話匯業(yè)務(wù)1年刷暫停售匯機著制一年！這霧對銀行來講演就是致命的做了。一旦結(jié)泛售匯業(yè)務(wù)被維暫停，基本謙上該分行的鐘國際業(yè)務(wù)也讓就可以歇歇喘了。因為合最天基礎(chǔ)的結(jié)售害匯不能做，卸勢必會大幅企度影響到正碎常結(jié)算業(yè)務(wù)著，更不要談閣后續(xù)的存貸糖款、貿(mào)易融禿資等等了。幼可以說，在普這一年里，餐該分行的國婚際業(yè)務(wù)基本分可以洗洗睡納了。眠對相關(guān)責(zé)任含人員進行追盒責(zé)牲“責(zé)令該行卵對違規(guī)行為蹦相關(guān)責(zé)任人喚員進行追責(zé)鷹，并將該行事相關(guān)高管涉預(yù)嫌違規(guī)行為筆線索移交中獸國銀行業(yè)監(jiān)印督管理委員騙會當(dāng)?shù)乇O(jiān)管揪局?！边@是建要關(guān)小黑屋由進行檢討嘛啞。。烘無論什么時噴候，對領(lǐng)導(dǎo)抄進行問責(zé)和愧處罰永遠是儉最行之有效仰的行政手段繭，同意的舉省個手。。壩面對如此嚴(yán)舞厲的買單和圈一整年的深測刻檢討，相檢信該分行在畢之后的業(yè)務(wù)漢辦理中一定艇會恪盡職守若，不敢越雷夫池半步。吃杜瓜群眾，你撿們怕了么？剩>>>>偶警鐘長鳴之惜其他棵熊孩子版縫近年來，伴劍隨著國內(nèi)外桑匯管理理念蓋和方式“五膚個轉(zhuǎn)變”的芬推進，外管谷局通過簡政兔放權(quán)，逐步信清理外匯法煎規(guī)，近幾年預(yù)已陸續(xù)廢止食了700多價個外匯文件避，進而逐步產(chǎn)從規(guī)則性監(jiān)慎管向原則性轉(zhuǎn)監(jiān)管轉(zhuǎn)變。濃然而，簡政室放權(quán)加“展這業(yè)三原則”紗的要求，表奏面上看雖然慎便利了銀企啄雙方的業(yè)務(wù)偵辦理，節(jié)省催了企業(yè)的“脫腳底成本”右，但實際上欲卻是對銀行鬼提出了更高嶺的合尤規(guī)沸要求。從法捆規(guī)層面來看賢，越來越多麻外匯業(yè)務(wù)的銜辦理，銀行蛇可在滿足“丑了解你的客功戶、了解你觸的業(yè)務(wù)、盡咸職審查”的料基礎(chǔ)上自行洋決定單據(jù)要獨求，一方面顆是單據(jù)上的塔簡化，另一童方面是對客恰戶及業(yè)務(wù)的疏把控，如何春在單據(jù)與展球業(yè)之間找到貪一個平衡，組始終是銀行聲外匯業(yè)務(wù)合伯規(guī)勵的難點。以凈下將通過梳按理外管局此拴前曾經(jīng)公布初的外匯違規(guī)優(yōu)案例，分析魂其違規(guī)點所曲在，并引以細為戒，避免污類似違規(guī)事姑件再度發(fā)生鼻。1豐轉(zhuǎn)口貿(mào)易違消規(guī)案例質(zhì)轉(zhuǎn)口貿(mào)易一暈般是指企業(yè)宵作為貿(mào)易中廈間商，與兩瘦個境外交易絮商分別簽訂士進、出口合臺同，完成貨旱物買賣、賺濃取買賣差價題的行為。轉(zhuǎn)勤口貿(mào)易通常往又可分為提概單轉(zhuǎn)賣、境輛內(nèi)倉單專賣漲和境外倉單還專賣等多種懷形式。因為住在整個轉(zhuǎn)口愚貿(mào)易的環(huán)節(jié)稻中，資金流忘通過境內(nèi)的鋸貿(mào)易中間商籠進行流轉(zhuǎn)，植形成了資金憐的“一收一抖付”，但汗貨物流卻未伸通過境內(nèi)流涌轉(zhuǎn)，從而造逆成外管局無郊法像傳統(tǒng)的車貨物貿(mào)易那衰樣，通過匹鬼配貨物流（俗海關(guān)報關(guān)數(shù)鎖據(jù)）與資金林流（外管局干國際收支申戰(zhàn)報系統(tǒng)）來賢對境內(nèi)的進福出口企業(yè)進波行“總量核佳查”。對銀除行來說，對懲于轉(zhuǎn)口貿(mào)易鳴的真實性審施核難點在于首無法從報關(guān)秤數(shù)據(jù)上判斷則其貿(mào)易背景技真實性，因餓此需要鑒別鑄企業(yè)提交說的貨權(quán)憑證罪是否真實有包效，在整個殘轉(zhuǎn)口貿(mào)易過扣程中是否切端實實現(xiàn)青了貨權(quán)轉(zhuǎn)移味。羽現(xiàn)實中也確樂實存在通過襪“離岸轉(zhuǎn)手摘買賣”等渠楊道，構(gòu)造虛侮假貿(mào)易、套昏取境內(nèi)外的似利差，或者螞涉嫌利用貿(mào)冠易渠道向境阿外轉(zhuǎn)移資金作的情況發(fā)生庸。因此監(jiān)管案部門對于轉(zhuǎn)醒口貿(mào)易的態(tài)阻度也始終是熊“嚴(yán)防虛假招貿(mào)易”，經(jīng)果常將轉(zhuǎn)口貿(mào)猾易與分拆購龍付匯、地下垮錢莊等非法強外匯交易行虜為相提并論寫。人行與外次管局每年都爸會就“轉(zhuǎn)口濫貿(mào)易”的真塊實性、合麥規(guī)椅性審核責(zé)任斤履行情況進殘行大量的專穩(wěn)項核查和檢乓查。今年以戒來，為了防且止資本外逃械，監(jiān)管部門賞對于轉(zhuǎn)口貿(mào)晃易的容忍度涌也越來越低粘。2016帽年4月，外獄管局印發(fā)《菜關(guān)于進一步坑促進貿(mào)易投站資便利化完帝善真實性審肌核的通知》遼，規(guī)范貨物月貿(mào)易離岸轉(zhuǎn)糾手買賣外街匯收支管理織，再次明確艷“銀行為企咐業(yè)辦理離岸阻轉(zhuǎn)手買賣收漸支業(yè)務(wù)時，賊應(yīng)逐筆審核廳合同、發(fā)票冬、真實有效今的運輸單據(jù)殿、提單倉單棄等貨權(quán)憑證斗，確保交易顫的真實性、嘩合佩規(guī)并性和合理性光。同一筆離宜岸轉(zhuǎn)手買賣驟業(yè)務(wù)應(yīng)在同拴一家銀行網(wǎng)負點采用同一禿幣種（外幣疼或人民幣）遺辦理收支結(jié)嶼算。貨物貿(mào)樂易外匯管理鏟分類等級為巡B類的企業(yè)罵暫停辦理離趣岸轉(zhuǎn)手買賣機外匯收支業(yè)卸務(wù)?！蓖ㄟ^慌加強轉(zhuǎn)口貿(mào)手易真實性審撞核和專項核尿查，防范和刺打擊企業(yè)違虎法違規(guī)行為竿，也是為守授法誠信企業(yè)兩創(chuàng)造公平競?cè)酄幁h(huán)境的需聚要。杯1偽造單證聯(lián)虛構(gòu)轉(zhuǎn)口貿(mào)毅易付匯審核離不到位愁外管局在購獅付匯監(jiān)測中丑發(fā)現(xiàn)，20夠15年1月還至12月，粒轄內(nèi)W實業(yè)馳公司和L公安司離岸轉(zhuǎn)手竿買賣業(yè)務(wù)存兩在支大于收期且購匯金額慣較大的異常殃。通過約談呀企業(yè)和后續(xù)溫核查，企業(yè)襪涉嫌偽造單幟證大額購付被匯向境外轉(zhuǎn)枕移資金，A邊銀行、B銀研行以及C銀邪行在單證審猶核方面的問微題也突出顯?，F(xiàn)。宜L公司、W饑公司、G公蹦司、W投資蓮公司等四家藍境內(nèi)公司，奏以及YD公辰司UF公司悼兩家離岸公掘司，六家公迅司間存在關(guān)趟聯(lián)關(guān)系。數(shù)L公司以轉(zhuǎn)冠口貿(mào)易方式冊大量向W投蹈資公司的境剃外投資公司遙YD付匯，踐又從自身投止資的UF公亦司中收匯。貍而W實業(yè)公題司則大量向壘L公司境外租投資公司U呢F付匯，又欺從W投資公隊司的境外投酷資YD公司顛中收匯。大洲量資金在關(guān)固聯(lián)公司之間浙按照L公司星-YD-W祥實業(yè)公司-贊UF公司-克L公司這一場閉環(huán)路徑流遭動，但各環(huán)涉節(jié)金額并不弊相等，資金哀流動最終結(jié)利果表現(xiàn)為境綢內(nèi)公司以9尊0份虛假提召單實現(xiàn)資金句凈流出87貝00萬美元騎（見下圖）革。此外在調(diào)躍查中發(fā)現(xiàn)，蒙L公司和W腹投資公司成傷立不足一年提即在境外實財施并購行為盈，中方境外皇投資總額分臺別是境內(nèi)注蛾冊資本的9熟倍和15倍曲，且均未刪在發(fā)改委差辦理境外投輔資備案。班銀行在單證返審核環(huán)節(jié)存閣在明顯的疏簽漏。因付匯反公司在銀行版無融資和貸溝款業(yè)務(wù)，銀健行對公司自鄭開戶開始并研沒有深入了渴解。在轉(zhuǎn)賣傷付匯環(huán)節(jié)留睜存了合同、黨發(fā)票或提單擱，其中合同朗要件說明極莫為簡略，從執(zhí)單證表面看嗓，交易背景呆令人生疑，致但銀行并未犬對提單真實攜性進行查驗催。兩家公司述在銀行以轉(zhuǎn)般口名義收付毯外匯，較長狂時間內(nèi)支出侵遠大于收入盜，銀行也未伯提出質(zhì)疑。虛兩家公司境澆外交易對手竟在轉(zhuǎn)口貿(mào)易抱中存在互換澆現(xiàn)象，銀行獨同樣也未了良解原因根并向外匯局惡反映。腸上述情況表驟明，展業(yè)三稿原則并沒有玩在銀行業(yè)務(wù)芽環(huán)節(jié)得到真隨正貫徹，給谷企業(yè)轉(zhuǎn)移滴異常資金根帶來可乘之穗機。權(quán)銀行在工作青中應(yīng)切實加罰強“展業(yè)三件原則”的履間行，加強對底業(yè)務(wù)資料及藥單證的真實最性審核。頸22014絮年8月，外犁匯局某市分砌局聯(lián)合市公匙安機關(guān)破獲廳的XX公司店虛假轉(zhuǎn)口貿(mào)腐易案，被公欄安部列入2畫014年全話國十大經(jīng)濟旅要案之一改該公司注冊冤資本僅10評0萬元人民徐幣，在兩年坑多的時間內(nèi)辰，憑要素不殊全、存在明覽顯瑕疵的偽睡造憑證，辦邀理了超過摩4億美元的書轉(zhuǎn)口貿(mào)易。營A銀行管轄若支行，B銀罷行管轄支行裝等7家銀行峽在為這樣明炸顯可疑的客央戶辦理業(yè)務(wù)綿當(dāng)中，未能富履行真實性盆審核。最終預(yù)該公司被發(fā)創(chuàng)現(xiàn)偽造提單惡125份，剝對外付匯9傭1筆，案芽值2.18點億美元，法工定代表人王科某以逃匯罪添入獄。據(jù)查允，A銀行管臨轄支行1名柏客戶劉經(jīng)理在獲悉詢有關(guān)部門調(diào)竄查該公司后響，打電話向雄王某通風(fēng)報幅信；在王某厚感到情況不栗妙準(zhǔn)備金盆嶺洗手時，B故銀行管轄支晉行員工為招珍攬業(yè)務(wù)，置藏法規(guī)于不顧錘，竟然提出林可以幫王某蛙代刻公章、雷由其代辦全佳套虛假轉(zhuǎn)口互貿(mào)易業(yè)務(wù)的腳主意。碎3某市6家喊銀行憑提單偵復(fù)印件為企脂業(yè)辦理轉(zhuǎn)口顛貿(mào)易付匯業(yè)每務(wù)堆2012年書1月至20鼻14年2月鉆，A銀行管蔬轄分行在沒稿有確認(rèn)企業(yè)基轉(zhuǎn)口貿(mào)易是遷否枯掌握貨權(quán)的輩情況下，憑檔提單復(fù)印件紀(jì)為企業(yè)辦理山大額轉(zhuǎn)口貿(mào)跟易付匯8筆蝴、金額1.革26億美元專。同期，B餓銀行管轄分蠢行和C銀行西管轄分行以度相同的方式葛分別辦理轉(zhuǎn)灌口貿(mào)易項散下付匯業(yè)務(wù)芝4億美元和逝8500萬轎美元。此外昆，B銀行2瞞013年7野月為一家長公司辦理信徐用證下轉(zhuǎn)口叮貿(mào)易付匯3職000萬美閑元，審核并露留存的發(fā)越票抬頭人并斜非付匯公司潤。誰在上述3家跑銀行辦理轉(zhuǎn)聽口貿(mào)易付匯聽業(yè)務(wù)企業(yè)注片冊資本與貿(mào)跟易規(guī)模明顯描不匹配，轉(zhuǎn)沾口貿(mào)易上下幣游企業(yè)高度攏集中且為關(guān)襲聯(lián)公司的情開況下，3家碗銀行沒有履襪行真實性審攤核職責(zé)，置摸外匯管理局嘴政策規(guī)定于嘩不顧，配合各企業(yè)通過虛叢構(gòu)轉(zhuǎn)口貿(mào)易輔違規(guī)套利，妥導(dǎo)致資金的妥違規(guī)進出，洞嚴(yán)重危害了姨國家宏觀經(jīng)隔濟金融政策暫的有效執(zhí)行沉。靜辦理類似業(yè)貌務(wù)的還有D瓜銀行某分行無所轄分行營即業(yè)部和支行罷憑指示提單傍復(fù)印件辦理市轉(zhuǎn)口貿(mào)易付屯匯7600慕多萬美元；壯E銀行某分勒行憑境外銀充行為收貨人適的指示提單旦復(fù)印件辦理年轉(zhuǎn)口貿(mào)易付雨匯4500嚴(yán)萬美元；F用銀行管理某熔支行憑提單騙復(fù)印件辦理親轉(zhuǎn)口貿(mào)易付航匯3000漿萬美元?？棇τ谏鲜鲢y賽行的違規(guī)行強為，外匯局越根據(jù)《中華桿人民共和國旺外匯管理條灰例》第四十形七條，對B凳銀行某分行犁處以罰款9抵5萬元，對翁A銀行管轄蛋分行處以罰午款70萬元逢，對C銀行浴管轄分行處點以罰款60正萬元，對D暈銀行某分行豎處以罰款5閑0萬元,阻對F銀行管銷轄某分行處蔽以罰款50氧萬元，對E系銀行某分行鄉(xiāng)處以罰款4特0萬元。秧4某銀行管戚轄分行為持室無效提單的羞公司辦理轉(zhuǎn)俗口貿(mào)易付匯粉業(yè)務(wù)千2013年演4月至12吉月期間，某飾銀行管轄分仆行為一家公搜司辦理19類筆、金額1蹤270多萬薪美元的轉(zhuǎn)口病貿(mào)易項下付愚匯業(yè)務(wù)，辦碑理付匯業(yè)務(wù)去的公司與提謝單上的企業(yè)介無法構(gòu)成轉(zhuǎn)被口貿(mào)易業(yè)務(wù)啞關(guān)系，且該輔公司提供的霜23張?zhí)釂螐揭呀?jīng)被境外雪內(nèi)提單收貨劇人提貨報關(guān)嫂，并已經(jīng)辦葵理了一般進豎口貿(mào)易付匯欣，對于該分掙行未認(rèn)真審記核相關(guān)單證禾的行為，外圈匯局根據(jù)《遠中華人民共欺和國外匯管斬理條例》第駕四十七條的俯規(guī)定，對該街行處以人民榨幣20萬元連罰款。殺2貿(mào)易真實釣性審核不到意位違規(guī)案例殖2012年茶的貨物貿(mào)易形改革后，外倚管局已大幅拋簡化了進出動口貿(mào)易收付黨匯業(yè)務(wù)辦理毫手續(xù)和程序排。根據(jù)《貨嘆物貿(mào)易外匯頸管理指引實亂施細則》，魂銀行在為企編業(yè)辦理付匯償手續(xù)時，僅扶需企業(yè)提供慈對應(yīng)的進口吊貨物報關(guān)單軌或進口合同向或發(fā)票，也腰就是合同、鐮發(fā)票、飽報關(guān)單三選再一益即可。而在恒2013年存，海關(guān)與外掏管又聯(lián)合發(fā)姑布了《關(guān)于徹深化海關(guān)通愁關(guān)作業(yè)無紙派化改革減少桿紙質(zhì)單證流自轉(zhuǎn)完善貿(mào)易睡外匯服務(wù)和途管理的通知權(quán)》，海關(guān)不尺再為貨物貿(mào)販易外匯管理么Ａ類企業(yè)提尖供紙質(zhì)報關(guān)寒單收、付匯坑證明聯(lián)，此廟后，企業(yè)可蚊通過中國施電子口岸網(wǎng)鍬站券自行以普通倉Ａ４紙打印堂并加蓋公章焦的報關(guān)義單證明聯(lián)來鋤作朗為海關(guān)報關(guān)璃單的替代。家而今年9月業(yè)份，外管局松發(fā)布了《關(guān)通于規(guī)范貨物橋貿(mào)易外匯收壓支電子單證斷審核的通知捏》，進一步慎允許銀行在哈辦理貨物貿(mào)詠易外匯收支葛時審核電子斯單證，銀行吩在遵守現(xiàn)行趁貨物貿(mào)易外摘匯管理規(guī)定梨和落實“展傷業(yè)三原則”撕的條件下，善可以選擇審跑核紙質(zhì)單證涉或?qū)徍穗娮邮巫C?？梢曾f說這一系列拍的文件都在扣簡化著徹銀行辦理貿(mào)孤易收支時的灌審單要求。檢但與此同時株，《中華人景民共和國外期匯管理條例籃》第十二條環(huán)規(guī)定：“經(jīng)天常項目外匯纏收支應(yīng)當(dāng)具愿有真實、合價法的交易基抓礎(chǔ)。經(jīng)營結(jié)暗匯、售匯業(yè)雕務(wù)的金融機槽構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照嚴(yán)國務(wù)院外匯才管理部門的嘗規(guī)定,對交跪易單證的真腫實性及其與谷外匯收支的凱一致性進行迎合理審查。除外匯管理機再關(guān)有權(quán)對前狂款規(guī)定事項終進行監(jiān)督檢淘查。”果也就是說，熄即便是銀行奇簡化了審單子要求，但仍碗然要在滿足麻展業(yè)三原則早的基礎(chǔ)上，紅確保外匯交譜易的真實性賺與外匯收支尤一致性，不擔(dān)然就有可能之面臨外管的叨處罰：莫外匯管理條額例第四十七莖條：金融機順構(gòu)有下列情相形之一的,細由外匯管理塔機關(guān)責(zé)令限語期改正,沒沉收違法所得柄,并處20士萬元以上1呀00萬元以倍下的罰款;椅情節(jié)嚴(yán)重或榮者逾期不改史正的,由外沈匯管理機關(guān)彼責(zé)令停止經(jīng)面營相關(guān)業(yè)務(wù)真:她(巾一圍)辦理經(jīng)常鎖項目資金收藝付,未對交雙易單證的真誦實性及其與絮外匯收支的扔一致性進行財合理審查的畝;赴(二)違反姥規(guī)定辦理資戴本項目資金焦收付的;犁(三)違反鈔規(guī)定辦理結(jié)桌匯、售匯業(yè)緣務(wù)的;揭(四)違反殘外匯業(yè)務(wù)綜聚合頭寸管理再的;漿(五)違反捐外匯市場交規(guī)易管理的。掀5某銀行管和轄分行行為系明顯偏離市梨場價格的進封口貿(mào)易辦理郊購付匯業(yè)務(wù)疾2015年燕8月至9月仔，某銀行管哥轄分行為合襪同價格高出慕市場價格5卵-40倍的寇企業(yè)辦理購峽付匯業(yè)務(wù)1等9筆共1.祥5億美元。慨在外匯局連俯續(xù)幾年嚴(yán)厲凡打擊虛假轉(zhuǎn)獻口貿(mào)易的情真況下，該銀垃行仍辦理鞭異常業(yè)務(wù)妖大額購付匯效，客觀上配喘合不法企業(yè)還完成了虛假佩交易套利。衡對此，外匯姓局根據(jù)《中井華人民共和斷國外匯管理測條例》第四底十七條的規(guī)擇定，對該銀占行處以人民昌幣80萬元貨的罰款。召6某銀行管胃理分行為重頌復(fù)使用報關(guān)赴單的企業(yè)辦跡理對外付匯簽2015年窗5月至7月昌，某銀行管痛轄分行為一何家貨物貿(mào)易瓶外匯管理屬謙于B類的企徹業(yè)辦理對外萌匯58筆，恒金額680玉0多萬美元固，其中，使宗用重復(fù)報關(guān)厭單在該分行召多付匯52河筆，金額2其160萬美竭元。此外，獎2015年潔8月，該分們行合同沒有漆“預(yù)付”條匙款的公司辦萍理預(yù)付貨款淡2筆，金額刊805萬美故元。磁對于銀行辦銷理B類企業(yè)鵝對外付匯業(yè)肚務(wù)，外匯技局有著漫較A類企業(yè)謹(jǐn)更加嚴(yán)格的南審核要求。療但是該銀行嬌卻未能遵守稿，所辦理的冒58筆業(yè)務(wù)何中，有著5格2筆使用重臥復(fù)報關(guān)單，兩占比高達9瞎0%，真實得性和一致性餡審核形同虛夸設(shè)，導(dǎo)致資貌金大量違規(guī)徹流出。外匯景局根據(jù)《中芝華人民共和壇國外匯管理餅條例》第四球十七條的規(guī)階定對其處以間人民幣48暈萬元的罰款泄。竟7某省3家村銀行為疑無真實掠交易背景的鳳企業(yè)辦理異想地大額購匯析業(yè)務(wù)陸2015年剪6月至7月啟A銀行管轄普分行違規(guī)為拆10家異地攝企業(yè)辦理1穩(wěn)8筆大額購垂匯業(yè)務(wù)，購犯匯金額折4吳.2億美元磁。該行辦理泡上述業(yè)務(wù)不腰同程度地超冠出經(jīng)營的公黎司辦理購匯單業(yè)務(wù)、憑出奪口合同為公乎司辦理購匯倘業(yè)務(wù)、為無大購匯需求的慎公司辦理購解匯業(yè)務(wù)等違澇規(guī)行為。鼠2015年鬧7月至12舍月，B銀行誰管轄分行違雕規(guī)為5家異侵地企業(yè)辦理坦7筆大額購州匯業(yè)務(wù)，購熔匯金額合計踏2.3億美捏元。該行辦垂理上述業(yè)務(wù)竭不同程度的罷存在超出經(jīng)下營范圍的公扎司辦理購匯水業(yè)務(wù)、購匯球申請書日期條晚于購匯業(yè)套務(wù)辦理日期妻、售匯金額鐮大于合同總坦金額等違規(guī)譜行為。接2015年篇7月9日至配16日期間撇，C銀行管擋轄分行違規(guī)炎為3家異地鈴企業(yè)辦理大滑額購匯業(yè)務(wù)芒6筆，購匯竿金額合計2還.2億美元桑。斑3家分行在敞售匯后將企獅業(yè)所購?fù)鈪R達轉(zhuǎn)入企業(yè)保模證金賬戶，劈同時，按照喇與企業(yè)簽訂餡的質(zhì)押合同紗及電子匯票青銀行承兌協(xié)淺議，以質(zhì)押感本金和利息勝的合計金額棄開具銀行承樸兌匯票，金語額合計56滲.64億元爹人民幣。張經(jīng)查，這3洽家分行辦理蜘的此類業(yè)務(wù)反大多是由“畏中間人”居扒間介紹并操誕作，并非企盜業(yè)的真實交聾易需求。相賊關(guān)企業(yè)在辦盛理購匯業(yè)務(wù)污前從未做過醉外貿(mào)業(yè)務(wù)，灶也沒有辦理年過外匯收支鏈業(yè)務(wù)，然而挪上述3家分附行相關(guān)部門猛在拓展此類叔業(yè)務(wù)時對企講業(yè)經(jīng)營范圍舊、相關(guān)資質(zhì)親和進提出口情況沒券有做盡職調(diào)瞞查。在單證團審核方面，濤缺乏對真實新、邏輯、合嘗理、一致性磁的基本判斷休。在企業(yè)所襲提交的單證胖存在明顯缺物陷的情況下埋，與企業(yè)配壤合默契一路哀綠燈，長流件程業(yè)務(wù)一天桶內(nèi)完成，內(nèi)侄控制度形同欺虛設(shè)，導(dǎo)致掛外匯業(yè)務(wù)真駁實性審核出肝現(xiàn)了“真空犧帶”。3家蔥分行云重考核輕合份規(guī)晃，重資金風(fēng)誠險歡輕政策孩風(fēng)險，相關(guān)蔥人員為完成尚業(yè)績不顧外剝匯管理法規(guī)它的監(jiān)管要求酸，與企業(yè)合繪謀共同套利準(zhǔn)。序?qū)Υ?，外匯墾根據(jù)《中華負人民共和國薪外匯管理條歉例》第四十蠶七條的規(guī)定沉，對A銀行孝管轄分行責(zé)對令限期改正減，沒收違法邀所得218倍.81萬元饑人民幣，并府處罰款10豈0萬元人民枕幣的處罰，傅同時，停止收A銀行轄屬雕該分行經(jīng)營共對公結(jié)售匯沾業(yè)務(wù)9個月站，責(zé)令其對外違規(guī)行為相侵關(guān)人員進行豐追責(zé)；對B板銀行管轄分龜行給予責(zé)令歐限期改正，散沒收違法所蹈得175.強1萬元人民暢幣，并處罰虹70萬元人旦民幣的處罰杠，同時，停伏止B銀行管擱轄分行經(jīng)營玩對公結(jié)售匯柱業(yè)務(wù)6個月饒，并責(zé)令其盈對違規(guī)行為史相關(guān)人員進話行追責(zé)；對軍C銀行管轄去分行給予責(zé)搞令限期改正糊，沒收違法無所得91.格19萬元人鳴民幣，并處暫罰款60萬追元人民幣的遠處罰，同時饞，停止C銀蜂行管轄分行狠經(jīng)營對公結(jié)距售匯業(yè)務(wù)6撐個月，并責(zé)判令其對違規(guī)京行為相關(guān)人旦員進行追責(zé)粥。殲8某銀行管桃轄分行辦理鑄經(jīng)常項目付悟匯業(yè)務(wù)未對填相關(guān)單證正斬本進行簽注遺并復(fù)印留存蔥2014年鉛7月至10詠月，某銀行晝管轄分行轄抬內(nèi)某支行為風(fēng)3家公司辦鄭理付匯業(yè)務(wù)野18筆，金認(rèn)額3247柔萬美元。經(jīng)齡查，該行辦召理上述業(yè)務(wù)舍均未按規(guī)定鵲對相關(guān)單證辨正本進行簽游注并復(fù)印留千存為外匯資紹金違規(guī)流出保留下了風(fēng)險伶隱患。對此洲，外匯局根線據(jù)《中華人絹民共和國外董匯管理條例斥》第四十七頑條的規(guī)定，渡對該行處以腦人民幣19宿萬元罰款。閱9某銀行境轄禍內(nèi)支行為持丸虛假報關(guān)單覺的公司辦理場付匯業(yè)務(wù)脖2015年通6月至8月階，某銀行轄已內(nèi)支行分別濁為兩家公司映辦理進口購薄付匯業(yè)務(wù)3左4筆，金額胖合計123許1萬美元。句上述交易中捧，一是異地貼海關(guān)報關(guān)單偏，收貨單位沸多為異地企酒業(yè)；二是兩甘家公司的付房匯規(guī)模與注竊冊資本嚴(yán)重否不符；三是棕進口報關(guān)克單商品乏與合同標(biāo)的問不一致；四不是購匯人民竭幣資金主要語來源于其他是企業(yè)和個人怎，非企業(yè)自循有資金。經(jīng)掙查，兩家公宣司提供的報粒關(guān)單均為虛顯假報關(guān)單。通外匯局根據(jù)車《中華人民蓬共和國外匯憲管理條例》述第四十七條效的規(guī)定，對泳該行處于人惑民幣30萬省元的罰款。雁10某行管模轄分行用預(yù)個付貨款支付配內(nèi)保外貸借挨款例2014年霜，某銀行管及轄分行為一單家橡膠貿(mào)易古公司辦理了皇一筆374話3萬美元預(yù)紋付貨款，合告同約定款項挑用于進口天允然橡膠，而繁實際用于該暴公司新加坡俯子公司歸還形到期的借款哄，交易單證蠟與實際用途樂不一雜致。對此，干外匯局根據(jù)堅《中華人民慮共和國外匯獵管理條例》脫第四十七條歸的規(guī)定，對耀該行處以人浮民幣35萬沈元的罰款。形3服務(wù)貿(mào)易待違規(guī)案例論2013年詳?shù)姆?wù)貿(mào)易統(tǒng)改革后，在閥銀行辦理單晴筆等值5萬族美元（含）把以下的服務(wù)漁貿(mào)易外匯收第支業(yè)務(wù)，銀絹行在滿足“鼻展業(yè)三原則先”的前提下齡可自行決定胃單據(jù)審核要賓求。境內(nèi)機素構(gòu)和個人向總境外單筆支唇付等值5萬摟美元以上的憶，應(yīng)向所在翼地主管國稅客機關(guān)進行稅犧務(wù)備案，并往在付匯時向蛙銀行提交《可服務(wù)貿(mào)易等妥項目對外支較付稅務(wù)備案垂表》及相關(guān)醉單據(jù)。外管油通過這種抓欲大放小、突彈出重點的管幟理方式，進辛一步提高外鬼匯管理效率活，降低社會遞成本。恩但對銀行來秋講，同樣面鏈臨著真實性窗審核和展業(yè)潮的要求，服考務(wù)貿(mào)易涵蓋傾種類繁多，湊《服務(wù)貿(mào)易攏外匯管理指顫引實施細則背》中就列舉敞了萄11項服貿(mào)雀外匯頃收支的審單斤要求，以利宵潤匯出為例業(yè)，從法規(guī)層議面來看，對荷于利潤支付蘆提供的單據(jù)概要求已幾經(jīng)屢調(diào)整：壯外管早在2萬013年的縫《服務(wù)貿(mào)易驚外匯管理指吵引》就做出簽了規(guī)定，當(dāng)束時的要求是茫審計報告、閥董事會決議終和驗資報告干，此后外管卸又多次進行詢了調(diào)整和規(guī)久范，在《關(guān)客于廢止和修論改涉及注冊曲資本登記制虎度改革相關(guān)字規(guī)范性文件傅的通知》（凍匯發(fā)況[2015灑]20號）季中剔除了利躬潤支付時的兩審計報告和館驗資報告要跑求。竄隨后，由于雖國際收支形堂勢的壓力，鐵外管在《關(guān)興于進一步促場進貿(mào)易投資緩便利化完善臺真實性審核哭的通知》（跪匯發(fā)孟[2016古]7號），急《關(guān)于進一完步推進外匯藥管理改革完愚善真實合規(guī)騙性審核的通細知》（伶匯發(fā)齒[2017朋]3號）中莫再次重申了頓真實性審核鄭的要求。隔根據(jù)201統(tǒng)7年3號文回的利潤匯出薄的最新要求使，孕“銀行為境襲內(nèi)機構(gòu)辦理捕等值5萬美傍元以上（不森含）利潤匯粱出業(yè)務(wù)，應(yīng)厭按真實交易閑原則審核與呼本次利潤匯太出相關(guān)的董榮事會利潤分弊配決議（或嶄合伙人利潤止分配決議）誘、稅務(wù)備案傷表原件、經(jīng)遼審計的財務(wù)敲報表，并在噴相關(guān)稅務(wù)備膛案表原件上乘加章簽注本坑次匯出金額跪和匯出日期閃。境內(nèi)機構(gòu)送利潤匯出前厘應(yīng)先依法彌愚補以前年度辮虧損?！睗檾?shù)次對利潤既匯出的要求潛進行微調(diào)，繁這恐怕也源善自于近期大桂量外資企業(yè)簡開始通過利才潤分紅的形雹式將以前年尼度的收益匯所往境外，期弓間出現(xiàn)了大粗量的亂象。矮今年2月2茶8日，宰央行微博與休外管助局微信共同艇發(fā)布聲明，寶“外商投資蔬企業(yè)可以正睛常辦理利潤它匯出”，并冰對外發(fā)布了活聯(lián)絡(luò)郵箱，蛇強調(diào)對于利域潤匯出碰到薄問題的企業(yè)塘可按照幣種耗，分別向人歡行或者外管執(zhí)公布的郵箱庭反映困難。荒雖然僅僅是權(quán)公布了官方擠郵箱這一小竹小的舉動，拼或預(yù)示著監(jiān)北管方面也表盡達了愿意與火市場做進一肉步的溝通與蹦交流。緞11某銀行燃管轄分行為宋沒有提供稅懸務(wù)備案表的思企業(yè)辦理服貼務(wù)貿(mào)易購付腐匯業(yè)務(wù)盜2015年竄9月，某銀餓行管轄分行償營業(yè)部為一壺家企業(yè)辦理濕一筆股息紅院利付款，金腫額折美元4伯.85億元玻。根據(jù)規(guī)定餓，銀行辦理潑單筆等值5糊萬美元以上乎的服務(wù)貿(mào)易鞏對外支付，跳應(yīng)審核《服角務(wù)貿(mào)易等項保目對外支付羞稅務(wù)備案表切》。但該行疤在辦理此筆足大額股息紅顫利類服務(wù)貿(mào)種易對外支付沈時，沒有認(rèn)渴真履行真實憑性審核要求效，未按規(guī)定歡審核留存《吉服務(wù)貿(mào)易等屋項目對外支使付稅務(wù)備案經(jīng)表》，在企應(yīng)業(yè)未提供這吃種關(guān)鍵憑證秤的情況下，友仍然辦理了挎購付匯業(yè)務(wù)袍。對此，外辮匯局根據(jù)《槐中華人民共耕和國外匯管造理條例》第誼四十七條的語規(guī)定，對該托行處以人民獸幣50萬元哥罰款。寫12利潤匯烏出真實性審海核不到位執(zhí)2015年箭1月，YH綱公司通過A仍銀行對外支垂付2007歷年利潤，金畫額121.捷7萬美元。些銀行審核了螞企業(yè)董事會眉關(guān)于利潤分注配的決議、看稅務(wù)備案表斜、最近一期賣驗資報告、煤2007年維度及201框3年度財務(wù)恥審計報告等巴。為進一步錦審核業(yè)務(wù)真暮實性，當(dāng)?shù)胤竿鈪R局要求蘭企業(yè)提交書雨面報告及2恢014年度激財務(wù)審計報碗告原件等。狠企業(yè)201竹4年財務(wù)審蒙計報告顯示鹽，截至20秀14年12憲月31日，叨該企業(yè)未分堡配利潤累計蒸人民幣為負加1210.粘8萬元，應(yīng)天付股利為0奉，即201火5年1月1卸5日，丟企業(yè)辦理利全潤匯出時，合實際并無利碼潤可供匯出尊。同時，企斤業(yè)提交銀行凱的董事會決通議為201烏4年11月滑做出，與2靜014年底拒應(yīng)付股利為遠0相互矛盾葡，企業(yè)涉嫌爺違規(guī)匯出資喬金。墊此案例中，告A銀行盡職旬審查能力有逝待加強：一認(rèn)是僅注重明末確規(guī)定的單蠻證審核與留銷存，過分依緩賴稅務(wù)備案莊表；二是關(guān)搏注利潤產(chǎn)生疤年度的財務(wù)許狀況，而忽伴視利潤匯出涉時實際的財展務(wù)狀況。記按照《國家提外匯管理局再關(guān)于印發(fā)服嫂務(wù)貿(mào)易外匯躺管理法規(guī)的棵通知》（裳匯發(fā)狂[2013首]30號）漿附件《服務(wù)慈貿(mào)易外匯管浙理指引實施夫細則》第四敏條的規(guī)定，稀金融機構(gòu)辦呆理服務(wù)貿(mào)易鋪外匯收支業(yè)俱務(wù)，應(yīng)當(dāng)按績照《服務(wù)貿(mào)鋼易外匯管理壟指引》及本菊細則的規(guī)定運對交易單證橋的真實性及另其與外匯收胖支的一致性葛進行合理審屆查。金融機鈔構(gòu)審查的交桐易單證無法掠證明交易真照實合法、或似與辦理的外反匯收支不一呈致的，金融兔機構(gòu)應(yīng)當(dāng)要武求境內(nèi)機構(gòu)油和境內(nèi)個人撫補充其他交紫易單證。金達融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)掌按照“了解層你的客戶”肌、“了解你震的業(yè)務(wù)”、前“盡職審查道”原則合理黑審查。依據(jù)金《中華人民叉共和國外匯登管理條例》勾（國務(wù)院令幟2008年映第532號艘）第四十七些條對其進行休了處罰。4紗資本項目違愿規(guī)案例興2015年以，外匯局進呆一步簡化和委改進直接投寇資外匯管理龜，宣布自6猴月1日起全需面取消對外陶商來華直接逆投資（FD違I）和中國輔企業(yè)對外直萌接投資（O搏DI）有關(guān)圈的行政審批舉，改由銀行吧按照《直接龜投資外匯業(yè)劉務(wù)操作指引姑》直接審核檔辦理境外直趙接投資項下榮外匯登記。還外匯局不再祝負責(zé)境外投攀資外匯登記追事項，而只抄是通過銀行戶對直接投資丹外匯登記實凝施間接監(jiān)管彎。絕大部分夫直接投資項送下的業(yè)務(wù)可莫以在銀行直本接辦理，企喚業(yè)不需要再套到外匯局辦比理登記或核煙準(zhǔn)手續(xù)。對按于企業(yè)而言鐵，直接投資篇外匯登記核刮準(zhǔn)的取消，政大大縮短了頂業(yè)務(wù)辦理流廳程和環(huán)節(jié)，鎮(zhèn)減少企業(yè)往測返外匯局與佛銀行之間的牧“腳底成本缸”。沾這是外管局三簡政放權(quán)的叨又一重大突看破，但同樣廳對于銀行提返出了更高的閣要求。因為戒直接投資登晃記的種類繁輩多，附件《聲直接投資外貌匯業(yè)務(wù)操作丙指引》一共慢有78頁，隊其中境內(nèi)直鉤接投資包括撿了25個種惜類的登記事歪項，境外直雀接投資包括決了14個種匹類的登記事驟項，足可編蜓制成一本書鏈，在直投登意記下放銀行年后，意味著租銀行需要承口擔(dān)更多的審穩(wěn)核責(zé)任。此涌外，銀行還底需要知曉并變未下放銀行蘋的部分業(yè)務(wù)旗，例如幣種續(xù)變更、A股貧減持、吸收潔合并、自貿(mào)灌區(qū)企業(yè)再投釘資、股權(quán)投飽資試點有限蹲合伙登記、色境外放款、吳境內(nèi)居民個杜人特殊目的兔公司外匯補達登記、特殊征目的公司項草下境內(nèi)個人妨購付匯等業(yè)拆務(wù)不在本次溉外管局下放脫的范圍之內(nèi)忠，相關(guān)業(yè)務(wù)刊的辦理仍然事需要至外管騎局辦理。直嘗接投資登記鄉(xiāng)主要由銀行藝通過外管局疤的資本項目榜信息系統(tǒng)進歡行報送，對散于出現(xiàn)問題瓦的企業(yè)，外柄匯局可通過拔資本項目信戒息系統(tǒng)業(yè)務(wù)抹的“管控功獨能”暫停該暑外商投資企煤業(yè)相關(guān)業(yè)務(wù)橋。寒13某銀行即管轄分行為郊未經(jīng)外匯局齊核準(zhǔn)的外資蘋股東減摩持辦理麻付匯業(yè)務(wù)哄2013年波7月和20層14年8月字，某銀行管洽轄分行為一惹家供你辦理啞A股上市公湖司外資股東夜減持股胡份對外惱付匯業(yè)務(wù)兩賞筆，金額合雨計3126糞萬美元。根犁據(jù)規(guī)定，上墳市公司外資宅股東減持股亦份對外趕付匯應(yīng)向外再匯局申請并竟取得核準(zhǔn)件甚后，才能辦徒理相關(guān)購匯驟和匯出業(yè)務(wù)犁。但該行在責(zé)該公司尚未雷取得核準(zhǔn)件傻后，才能辦丘理相關(guān)購匯遺和匯出業(yè)務(wù)拉。但該行在碰該公司尚未危取得外匯局殃核準(zhǔn)件的情伸況下，即為壤其辦理了上虛市公司外資煤股東減持股踢份對外吹付匯業(yè)務(wù)。賞外匯局根據(jù)萄《中華人民篩共和國外匯曲管理條例》別第四十七條織的規(guī)定，對核該行處以人吳民5萬元罰報款。紐14涉嫌違伏規(guī)辦理外債儉提前還款拒2015年菜7月14日養(yǎng)，A銀行為棒ZM燃氣有儀限公司辦理怕了一筆簽約每金額280炎0萬港幣的睛外債還本業(yè)撥務(wù)，還本金徑額1000掃萬港元。經(jīng)線核查，該筆忘外債經(jīng)批準(zhǔn)罵展期至20略16年5月董11日，外掩債合同無“宰提前還款”踏條款，《外販債簽約情況閣登記表》中低無提前還款偶記錄，銀行腸在沒有“提僑前還款”條述款情況下辦慘理了100信0萬港元提厲前還款。匆上述銀行涉羽嫌違反《國霜家外匯管理落局關(guān)于發(fā)布僑〈外債登記仍管理辦法〉機的通知》（奧匯發(fā)哈[2013隨]19號）印附件2《外稅債登記管理路操作指引》巨中關(guān)于“提豪前還款時，畝應(yīng)當(dāng)審核貸龍款合同中關(guān)可于提前還款南的條款，且佩債權(quán)人、非豎銀行債務(wù)人勒均同意提前穴還款，并由每非銀行債務(wù)融人提出申請醫(yī)。”的規(guī)定籃。看15為管悶控企業(yè)穩(wěn)辦理跨境擔(dān)秋保距A銀行20罩15年1月框27日應(yīng)H創(chuàng)Y實業(yè)集團帶的申請，收衡取人民幣保套證金并開立謹(jǐn)了融資性保猶函，用于擔(dān)諷保DX融資想租賃有限公辣司在A銀行只香港分行的愚跨境貸款，化貸款資金用專于DX融資壤租賃有限公恩司與HY實金業(yè)集團有限版公司簽訂的寨《售后回租風(fēng)租賃合同》妨項下，支付六HY實業(yè)集籃團有限公司疊售后回租資凡產(chǎn)價款。2刃016年1弱月27日，弦A銀行為H菌Y實業(yè)集團偶有限公司辦脅理購匯23縱4萬美元，鹽用于償還擔(dān)迅保履約款。標(biāo)HY實業(yè)集花團有限公司戚由于201朱4年未參加殘外商投資企沒業(yè)外匯經(jīng)營擁狀況申報，奶外匯局早已鴿于2014住年9月18旗日在資本項顯目信息系統(tǒng)頂對其進行資撲本項目業(yè)務(wù)抖管控，其2短015年仍砍未參加境內(nèi)叼直接投資存屑量權(quán)益登記寺，至今該公乓司仍處于資競本項目業(yè)務(wù)健管控狀態(tài)。保5地下錢莊蒜違規(guī)案例句打擊地下錢宏莊一直是外宮匯局的一項躬重點工作，鏈地下錢莊往蓄往通過境內(nèi)蜘與境外平臺扁進行協(xié)同操鍛作，因為資枝金不跨境也輔就不易被發(fā)昆現(xiàn)，且涉案蠟金額巨大，抬通常還需要爺銀行內(nèi)部工結(jié)作人員的共芒同參與，因箏此會嚴(yán)重干敬擾國內(nèi)的外規(guī)匯管理。由配人民銀行、購公安部、最戀高換檢查院前、最高法院艘、外匯局五窗個部門長期愈開展打擊利鷹用離岸賬戶撕和地下錢莊破轉(zhuǎn)移贓款的兇專項行動。魂在這個過程你中，外匯局塔配合公安部握門和相關(guān)部見門，發(fā)揮自抹身的跨境資疤金監(jiān)測、監(jiān)躬管優(yōu)勢，在遲全國范圍內(nèi)江進行相關(guān)異享常交易線索川的篩查，追脖查非法交易對資金的軌跡辭，加大對參朽與地下錢莊酬參與客戶的零追查力度，站追蹤違法資構(gòu)金的上游資售金來源和下宣游資金去向碰，嚴(yán)厲查處想外匯違法行未為，深挖上恥游犯罪，壓慢縮地下錢莊抱的生存空間響。2016扭年前8個月湊，聯(lián)合公安揀部門破獲或廁正在偵辦的限地下錢莊案是件共36起銷，非法買賣棟外匯案件2日0起，共搗妹毀窩點22堤6個，批捕肉298人。藏16201緊4年12月友，外匯局聯(lián)貨合某省公安剛機關(guān)破獲的翅涉案金額高需達4100溝億元人民幣籃的“9.1跨6”特大地副下錢莊案中深，共發(fā)現(xiàn)5陷家銀行的1萌3名員工參峰與經(jīng)營。糾其中，某銀掠行管轄分行續(xù)國際業(yè)務(wù)部努副總經(jīng)理吳勺某，從20限10年到2桑014年間矩，利用職和招工作便利，迅在工作時間佛內(nèi)從事非法寬交易。不僅職自己控制境刊外賬戶，還終掌控保管了務(wù)客戶的境外弓公司OSA漏賬戶、U盾撞等工具。在意客戶不知情稻的情況下，既利用客戶對越銀行工作人土員的信任，仆收購零散客那戶的外匯資教金共計11線00萬美元去，隨后將其穴匯集至自己愛控制的境外藏賬戶上擇機鄰賣出牟利。雨同時，吳某少還利用工作群中能得到客優(yōu)戶資料和信激息的便利，顏擅自代替客某戶開立相關(guān)豐賬戶，并代秀替客戶非法妻買賣外匯，段將客戶外匯畫賣給地下錢毒莊團伙，賺唉取差價。目蝦前,吳某字因非法經(jīng)營懸罪被提起公屢訴。恭17在“9蔥.16”終特大地下錢售莊案中，某特銀行管轄支流行副行長彭薪某，自20盼14年10隊月以來，利顏用在銀行工不作的便利，侵為地下錢莊耳團伙成員牽診線搭橋，親跌自聯(lián)系越南獵客戶，在沒構(gòu)有真實貿(mào)易府背景的情況瀉下購匯65暑00萬美元績，從中賺取脊差價共計3蓋0余萬元人易民幣。目前稱，彭某因非騎法經(jīng)營罪被止提起公訴。兵6個人外匯謊違規(guī)案例葉現(xiàn)階段對于葵國內(nèi)個人的姻資本項目仍坐未放開，但元出于資產(chǎn)保買值、增值等帽目的，境內(nèi)陶個人配置境崇外資產(chǎn)的需鎮(zhèn)求也確實客饑觀存在，所鎖以對于境內(nèi)才個人來講，掙容易出現(xiàn)“學(xué)分拆結(jié)售匯寧”、“螞蟻酒搬家”等方濃式來規(guī)避結(jié)彈售匯額度限壘制的違規(guī)情釋況。另外，伙對于投資境焦外保險，購湖買境外房產(chǎn)哭，投資移民六等需求，也康多處于監(jiān)管誰的灰色地帶法。以境外保表險為例，外漲管認(rèn)為外匯挎管理對于境避內(nèi)居民個人誤到境外買保汪險可分為兩零種情況，一宮種情況，如享果是中國的戲境內(nèi)居民個茄人到境外旅紅行、商務(wù)活肺動，還有留聽學(xué)等，要購遵買個人的旅掌游險、人身壟意外險、疾的病保險，是虛屬于服務(wù)貿(mào)蛙易類的交易柴，在外匯管萌理的政策框拼架下是允許合和支持的。翻第二種情況侍，就是大陸圖居民個人到煩境外去買人甩壽保險和投窄資返還分紅報類保險，這洲兩類保險屬上于金融和資丑本項下的交稼易，現(xiàn)行的算外匯管理政新策和法規(guī)對剛這種保險類彼產(chǎn)品法規(guī)上團未明確允許批，或者說是虛現(xiàn)行的外匯事管理政策尚繳未開放，存穩(wěn)在一定風(fēng)險費。2017設(shè)年里，外管炮通過完善個牽人外匯信息魄申報管理，伴加強購匯的床真實性審核肝，要求個人陷對于購匯目砌的予以明確言，并且明令惡禁止購匯資莖金用于境外存購房、保險籮、證券投資織等資本項目申。對于違規(guī)時者可能會被鹿列入黑名單米。偵18某銀行輩轄內(nèi)支行違猜規(guī)辦理個人勺服務(wù)貿(mào)易購然付匯蝦2015年間1月，某銀暮行畝轄婆內(nèi)支行為境區(qū)內(nèi)誦一嚼居民辦理1史筆金額為5午0萬美元的畝購匯，僅審杯核了《咨詢友代理服務(wù)合洪同》。按規(guī)礙定，辦理個麻人年度總額圓5萬美元限戚額以上的結(jié)或售匯業(yè)務(wù)，莊銀行應(yīng)審核冠能證明交易窩背景的相應(yīng)故憑證，但該珍行僅審核了淹合同，未審襪核相應(yīng)的發(fā)恐票和稅務(wù)憑料證等。外匯耗局根據(jù)《中叨華人民共和歲國外匯管理箭條例》第四混十七條的規(guī)拘定，對該行潛處以人民幣壓40萬元的軍罰款。般19某銀行智轄劃內(nèi)分行為個勸人辦理分拆堵購付匯蛾2015年偉3月19日柴，境內(nèi)居民丑個人吳某通挎過其