輪胎公司對外擔(dān)保管理制度模版

****股份有限公司對外擔(dān)保管理制度（2020年9月4日經(jīng)第七屆董事會第十六次會議審議通過，尚需提交股東大會審議）第一章總則第一條為規(guī)范****股份有限公司(以下簡稱“公司”或“本公司”)對外擔(dān)保的管理，保護公司財產(chǎn)安全，加強銀行信用管理和擔(dān)保管理，降低民共和國擔(dān)保法》、中國證監(jiān)會《關(guān)于規(guī)范上市公司對外擔(dān)保行為的通知》等法律法規(guī)和規(guī)范性文件以及《公司章程》的規(guī)定，特制定本制度。第二條公司對外擔(dān)保實行統(tǒng)一管理，非經(jīng)公司批準(zhǔn)、授權(quán)，任何人無權(quán)以公司名義簽署對外擔(dān)保的合同、協(xié)議或其他類似的法律文件。第三條本管理制度適用于本公司及本公司的全資、控股子公司（以下簡稱“子公司”）。未經(jīng)公司批準(zhǔn)，控股子公司不得對外提供擔(dān)保，不得相互提供擔(dān)保，也不得請外單位為其提供擔(dān)保。公司為自身債務(wù)提供擔(dān)保不適用本制度。第四條本制度所稱對外擔(dān)保，是指公司以第三人的身份對債務(wù)人所負的債務(wù)提供擔(dān)保，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時，由公司按照約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為。擔(dān)保形式包括保證、抵押及質(zhì)押。第五條公司獨立董事應(yīng)在年度報告中，對公司累計和當(dāng)期對外擔(dān)保情況、執(zhí)行上述規(guī)定情況進行專項說明，并發(fā)表獨立意見。第二章一般原則第六條（1）符合《公司法》、《公司章程》和其他相關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章之規(guī)定；公司對外擔(dān)保應(yīng)當(dāng)遵循下列一般原則：（2）公司對外擔(dān)保，必須要求被擔(dān)保人提供反擔(dān)保，反擔(dān)保的提供方應(yīng)當(dāng)具有實際承擔(dān)能力且反擔(dān)保具有可執(zhí)行性；（3）公司全體董事及經(jīng)營層應(yīng)當(dāng)審慎對待對外擔(dān)保，嚴(yán)格控制對外擔(dān)保-1-產(chǎn)生的債務(wù)風(fēng)險，對任何強令公司為他人提供擔(dān)保的行為應(yīng)當(dāng)予以拒絕；（4）公司經(jīng)營層必須如實向公司聘請的審計機構(gòu)提供全部對外擔(dān)保事項；（5）公司必須嚴(yán)格按照法律法規(guī)規(guī)定及規(guī)范性文件的要求，認(rèn)真履行對外擔(dān)保事項的信息披露義務(wù)。第七條董事會秘書應(yīng)當(dāng)詳細記錄董事會會議以及股東大會審議擔(dān)保事項的討論及表決情況并應(yīng)及時履行信息披露義務(wù)。對于違規(guī)或失當(dāng)對外擔(dān)保，給公司造成經(jīng)濟損失時，相關(guān)責(zé)任人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。第三章?lián)l件第八條公司對外擔(dān)保僅限于獨立的企業(yè)法人。公司對外提供擔(dān)保必須對擔(dān)保對象的資信進行審核，被擔(dān)保對象應(yīng)符合下列要求：（1）具有獨立的法人資格；（2）具有較強的償債能力；（3）符合《公司章程》的有關(guān)規(guī)定；公司對外擔(dān)保必須要求對方提供反擔(dān)保，且反擔(dān)保的提供方應(yīng)當(dāng)具有實際承擔(dān)能力。第九條公司提供擔(dān)保的對象不僅應(yīng)當(dāng)符合本制度第八條的規(guī)定，還應(yīng)當(dāng)具備下列情形之一：（1）與公司相互提供銀行擔(dān)保的企業(yè)；（2）與公司有二年以上業(yè)務(wù)往來且銀行信譽等級不低于A級的企業(yè)；（3）其股票在境內(nèi)或境外上市的公司。第十條公司提供擔(dān)保的種類僅限于境內(nèi)銀行的流動資金借款或固定資產(chǎn)投資借款及商業(yè)承兌匯票。第十一條土地使用權(quán)、機器設(shè)備和知識產(chǎn)權(quán)，且必須與需擔(dān)保的數(shù)額相對應(yīng)。第四章申請及審查第十二條對外擔(dān)保的主辦部門為財務(wù)部。第十三條被擔(dān)保人應(yīng)當(dāng)至少提前15個工作日向財務(wù)負責(zé)人及其下屬財-2-務(wù)部提交擔(dān)保申請書及附件，擔(dān)保申請書至少應(yīng)包括以下內(nèi)容：（1）被擔(dān)保人的基本情況；（2）擔(dān)保的主債務(wù)情況說明；（3）擔(dān)保類型及擔(dān)保期限；（4）擔(dān)保協(xié)議的主要條款；（5）被擔(dān)保人對于擔(dān)保債務(wù)的還貸計劃及來源的說明;（6）反擔(dān)保方案。被擔(dān)保人提交擔(dān)保申請書的同時還應(yīng)附上與擔(dān)保相關(guān)的材料,包括:（1）被擔(dān)保人的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件；（2）被擔(dān)保人最近經(jīng)審計的上一年度及最近一期的財務(wù)報表；（3）擔(dān)保的主債務(wù)合同；（4）債權(quán)人提供的擔(dān)保合同格式文件；（5）不存在重大訴訟、仲裁或行政處罰的說明；（6）財務(wù)部認(rèn)為必需提交的其他資料。第十四條董事會或股東大會認(rèn)為必要的，可以聘請外部財務(wù)或法律等專業(yè)機構(gòu)針對該等對外擔(dān)保事項提供專業(yè)意見，作為董事會、股東大會決策的依據(jù)。第十五條財務(wù)部在受理被擔(dān)保人的申請后應(yīng)及時對被擔(dān)保人的資信狀況進行調(diào)查，并對向其提供擔(dān)保的風(fēng)險進行評估，在形成書面報告后（連同擔(dān)保申請書及附件的復(fù)印件）送交董事會秘書。第十六條董事會秘書在收到財務(wù)部的書面報告及擔(dān)保申請相關(guān)資料后應(yīng)當(dāng)進行合規(guī)性復(fù)核。第十七條董事會秘書應(yīng)當(dāng)在擔(dān)保申請通過其合規(guī)性復(fù)核之后根據(jù)《公司章程》及本制度的相關(guān)規(guī)定組織履行董事會或股東大會的審批程序。第五章審批權(quán)限及程序第十八條公司對外提供擔(dān)保，應(yīng)經(jīng)董事會審議后及時對外披露。提供擔(dān)保事項屬于下列情形之一的，還應(yīng)當(dāng)在董事會審議通過后提交股東大會審議；（1）單筆擔(dān)保額超過公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)10%的擔(dān)保；-3-（2）本公司及本公司控股子公司的對外擔(dān)?？傤~，超過公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)50%以后提供的任何擔(dān)保；（3）為資產(chǎn)負債率超過70%的擔(dān)保對象提供的擔(dān)保；（4）本公司及本公司控股子公司連續(xù)12個月內(nèi)對外擔(dān)?？傤~，超過公司最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)的30%；（5）本公司及本公司控股子公司連續(xù)12個月內(nèi)對外擔(dān)?？傤~，超過公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的50%且絕對金額超過5000萬元；（6）對股東、實際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保。公司為持有本公司5%以下股份的股東提供擔(dān)保的，參照本款前述規(guī)定執(zhí)行，有關(guān)股東應(yīng)當(dāng)在股東大會上回避表決；（7）法律法規(guī)及規(guī)范性文件要求需經(jīng)股東大會審批的其他對外擔(dān)保事項。第十九條董事會審議對外擔(dān)保事項時，應(yīng)經(jīng)出席董事會會議的三分之二以上董事（且不得少于董事會全體董事的二分之一）審議同意。股東大會審議第十八條第（4）項擔(dān)保事項時，應(yīng)經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過。董事會在就對外擔(dān)保事項進行表決時，與該擔(dān)保事項有關(guān)聯(lián)關(guān)系的董事應(yīng)回避表決。股東大會在審議為股東、實際控制人及其關(guān)聯(lián)人擔(dān)供的擔(dān)保議案時，該股東或者受該實際控制人支配的股東，不得參與該項表決，該項表決須經(jīng)出席股東大會的其他股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上通過。第二十條由于關(guān)聯(lián)董事回避表決使得有表決權(quán)的董事低于董事會全體成員的三分之二時，應(yīng)按照《公司章程》的規(guī)定，由全體董事（含關(guān)聯(lián)董事）就將該等對外擔(dān)保提交公司股東大會審議等程序性問題做出決議，由股東大會對該等對外擔(dān)保事項做出相關(guān)決議。第二十一條本公司的子公司對外擔(dān)保時，須將擔(dān)保方案報公司董事會審議通過后，再由子公司董事會做出決定并實施。第二十二條公司董事會或股東大會在同一次會議上對兩個以上對外擔(dān)保事項進行表決時，應(yīng)當(dāng)針對每一擔(dān)保事項逐項進行表決。第二十三條經(jīng)董事會或股東大會批準(zhǔn)的對外擔(dān)保額度需分次實施時，可以授權(quán)公司董事長在批準(zhǔn)額度內(nèi)簽署擔(dān)保文件。-4-第六章?lián)：贤膶彶楹陀喠⒌诙臈l對外擔(dān)保必須訂立書面擔(dān)保合同，擔(dān)保合同必須符合有關(guān)的法律規(guī)范，擔(dān)保合同約定事項應(yīng)明確。第二十五條擔(dān)保合同訂立時，財務(wù)部必須對擔(dān)保合同有關(guān)內(nèi)容進行認(rèn)真審查。對于強制性條款或明顯不利于公司利益的條款以及可能存在無法預(yù)料風(fēng)險的條款，應(yīng)當(dāng)要求對方修改或拒絕為其擔(dān)供擔(dān)保。第二十六條公司董事長或經(jīng)授權(quán)的被授權(quán)人根據(jù)董事會或股東大會的決議代表公司簽署擔(dān)保合同。未經(jīng)公司董事會或者股東大會決議通過，董事、總經(jīng)理以及公司的分支機構(gòu)不得擅自代表公司簽訂擔(dān)保合同，財務(wù)部不得越權(quán)簽訂擔(dān)保合同，也不得在主合同中以保證人的身份簽字或蓋章。第二十七條簽訂互保協(xié)議時，財務(wù)部應(yīng)及時要求對方如實提供有關(guān)財務(wù)報告和其他能反映償債能力的資料?；ケ?yīng)當(dāng)實行等額原則，超出部分應(yīng)要求對方提供相應(yīng)的反擔(dān)保。第二十八條法律規(guī)定必須辦理擔(dān)保登記的，財務(wù)部必須到有關(guān)登記機關(guān)辦理擔(dān)保登記。第七章?lián)Ｈ粘ｏL(fēng)險管理第二十九條擔(dān)保合同訂立后，財務(wù)部應(yīng)及時通知本公司的監(jiān)事會、董事會秘書，并按照公司內(nèi)部管理規(guī)定妥善保管合同文本。第三十條財務(wù)部應(yīng)當(dāng)密切關(guān)注被擔(dān)保人的生產(chǎn)經(jīng)營、資產(chǎn)負債變化、對外擔(dān)保或其他負債、分立、合并、法定代表人的變更及商業(yè)信譽的變化情況，積極防范風(fēng)險，如發(fā)現(xiàn)異常情況，及時向董事會秘書報告。第三十一條財務(wù)部或子公司財務(wù)部門應(yīng)指定專人對公司提供對外擔(dān)保的借款企業(yè)建立分戶臺賬，及時跟蹤借款企業(yè)的經(jīng)濟運行情況，并定期向公司報告公司對外擔(dān)保的實施情況。第三十二條財務(wù)部要積極督促被擔(dān)保人在到期日履行還款義務(wù)。（1）財務(wù)部應(yīng)在被擔(dān)保人債務(wù)到期前十五日前了解債務(wù)償還的財務(wù)安排，發(fā)現(xiàn)可能在到期日不能歸還時，應(yīng)及時報告并采取有效措施，盡量避免被擔(dān)保人債務(wù)到期后不能履行還款義務(wù)。-5-（2）當(dāng)出現(xiàn)被擔(dān)保人債務(wù)到期后未履行還款義務(wù)，財務(wù)部應(yīng)當(dāng)及時了解被擔(dān)保人的債務(wù)償還情況，并向公司董事長、總經(jīng)理和董事會秘書提供專項報告，報告中應(yīng)包括被擔(dān)保不能按期償還的原因和擬采取的措施，由公司在知悉后及時披露相關(guān)信息；（3）如有證據(jù)表明互保協(xié)議對方經(jīng)營嚴(yán)重虧損，或發(fā)生公司解散、分立等重大事項，財務(wù)部應(yīng)當(dāng)及時報請公司董事會，提議終止互保協(xié)議；（4）對于未約定保證期間的連續(xù)債權(quán)保證，財務(wù)部發(fā)現(xiàn)繼續(xù)擔(dān)保存在較大風(fēng)險，應(yīng)當(dāng)在發(fā)現(xiàn)風(fēng)險后向債權(quán)人發(fā)出終止保證合同的書面通知；（5）人民法院受理債務(wù)人破產(chǎn)案件后，債權(quán)人未申報債權(quán)的，財務(wù)部應(yīng)該提請公司參加破產(chǎn)財產(chǎn)分配，預(yù)先行使追償權(quán)；（6）公司對外提供擔(dān)保發(fā)生訴訟等突發(fā)情況，公司有關(guān)部門（人員）、下屬企業(yè)應(yīng)當(dāng)在得知情況后的第一時間向公司報告情況。第三十三條公司作為一般保證人時，在主合同糾紛未經(jīng)審判或仲裁，并就債務(wù)人財物依法強制執(zhí)行仍不能履行債務(wù)前，公司不得對債務(wù)人先行承擔(dān)保證責(zé)任。第三十四條公司為債務(wù)人履行擔(dān)保義務(wù)后，財務(wù)部應(yīng)當(dāng)采取有效措施向債務(wù)人追償，并將追償情況報告董事會秘書，以便及時披露。第八章責(zé)任追究第三十五條公司全體董事應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照本辦法及相關(guān)法律、法規(guī)及規(guī)范性文件的規(guī)定審核公司對外擔(dān)保事項，并對違規(guī)或失當(dāng)?shù)膶ν鈸?dān)保所產(chǎn)生的損失依法承擔(dān)連帶責(zé)任。第三十六條依據(jù)本制度規(guī)定具有審核權(quán)限的公司管理人員及其他相關(guān)高級管理人員，未按照制度規(guī)定權(quán)限及程序擅自越權(quán)審批或簽署對外擔(dān)保合同或怠于行使職責(zé)，給公司造成實際損失的，公司應(yīng)當(dāng)追究相關(guān)責(zé)任人員的法律責(zé)任。上述人員違反本規(guī)定，但未給公司造成實際損失的，公司仍可依