高檔建筑陶瓷裝飾磚生產(chǎn)線項(xiàng)目可行性研報(bào)報(bào)告

高檔建筑陶瓷裝飾磚可行性研究報(bào)告目錄目錄…………２第一章

項(xiàng)目總論……….…８§1.1項(xiàng)目背景………………８§ 1.1.1項(xiàng)目名稱：河南##陶瓷有限公司……………§1．1．2法定代表人……………….…１０§1．1．3本項(xiàng)目建設(shè)地區(qū)、地點(diǎn)………１０§1.1.4項(xiàng)目的進(jìn)行情況……………….…….……………１１§1.1.5本項(xiàng)目建設(shè)與國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境………...………１１§1.1.5.1河南省的現(xiàn)狀……………….…….….…………１２§1.1.5.23000多年的瓷器燒造史….……….………..…１４§1.1.5.3厚重豐富的瓷文化….…….……….……..……１５§1.1.5.4把遺產(chǎn)保護(hù)好利用好….…….…….…..………１５§1.2廠址所在地概況….…….…..….……１５第二章

項(xiàng)目背景和發(fā)展概況….…….……………….……１９§2.1關(guān)聯(lián)行業(yè)房地產(chǎn)行業(yè)….…….………１９§2.2本行業(yè)發(fā)展背景….…….……………２２§2.2.1社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)與大量農(nóng)村人口城市化…..２３§2.2.2未來(lái)十年世界工廠的地位與建陶產(chǎn)品的出口…..２３§2.2.3陶瓷產(chǎn)業(yè)擴(kuò)張、全國(guó)適當(dāng)布局………………..…２３§2.2.4陶瓷企業(yè)二次發(fā)展必須解決瓶頸問(wèn)題……….…２３§2.2.5順應(yīng)全國(guó)陶瓷發(fā)展的大趨勢(shì)………….………..…２４§2.2.6目前全國(guó)建陶產(chǎn)量的分析……...…２４§2.2.6.1泛佛山地區(qū)………２４§2.2.6.2山東地區(qū)…………２４§2.2.6.3福建地區(qū)…………２４§2.2.6.4華東地區(qū)…………２５§2.2.6.5四川夾江地區(qū)……２§2.2.6.6河北高邑……….……………..…２５§2.2.6.7江西地區(qū)…………２５§2.2.6.8東北地區(qū)…………２５§2.2.6.9其他地區(qū)…………２６§2.3藍(lán)海戰(zhàn)略，插位經(jīng)營(yíng)，定址中原腹地………………２６

第三章

市場(chǎng)分析與建設(shè)規(guī)模………………２７§3.1產(chǎn)品特點(diǎn)………………２７§3.2市場(chǎng)需求分析預(yù)測(cè)……２７§3.2.1市場(chǎng)需求量簡(jiǎn)要分析………………２７§3.2.2陶瓷未來(lái)5年銷售預(yù)測(cè)……………３３§3.2.3市場(chǎng)前景……………３４§3.2.4附表一….…….……３６第四章

建設(shè)條件與廠址選擇……...………３７§4．1廠址選擇：……..……３７§4．2技術(shù)方案：………..…３８§4．3原材料…………..……３８§4．3.1………………….……………..……３８§4．3.2…….…………..……３８§4．3.3……….………..……３８§4．3.4……….……………３９§4．4主要設(shè)備……….……３９第五章

工廠技術(shù)方案……………..….……４０§5．1投資主體………..……………..….４０§5．2投資內(nèi)容………４０§5．3建設(shè)周期和建設(shè)規(guī)?！?……….……４０§5．4一期建設(shè)規(guī)模…………………..……４０§5．5建設(shè)占地……………４１§5．6生產(chǎn)能力….………..…４１第六章

環(huán)境保護(hù)與勞動(dòng)安全….…….…..…４２§6．1環(huán)境保護(hù)….…………….……..…４２§6.1.1塵污染的治理….…………...…..…４２§6.1.2廢氣污染的防治.…………...…..…４３§6.1.3廢水的治理.……４３§6.1.4噪聲的防治.…….…４３§6.2勞動(dòng)保護(hù)與安全衛(wèi)生.…………….…………..…４４第七章

企業(yè)組織和勞動(dòng)定員.…………..…４５§7.1企業(yè)組織…………..…４５§7.2企業(yè)組織管理結(jié)構(gòu)圖….………..…４７

第八章

項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排………..……..…４８

第九章

投資估算與資金籌措…..………..…４９§9.1項(xiàng)目一期總投資……………...……..…４９§9.2資金主要來(lái)源……..…４９§9.3溫馨提示…………..…４９§9.4項(xiàng)目一期投資額構(gòu)成……………..…５０§9.5項(xiàng)目一期主要設(shè)備附表…………..…５１

第十章

財(cái)務(wù)效益、經(jīng)濟(jì)與社會(huì)效益評(píng)價(jià)…………...……６５§10.1產(chǎn)品成本分析……………..……..…６５§10.2財(cái)務(wù)效益分析……………..……..…６７§10.3盈虧平衡分析………….…….…..…６８§10.4投資收益分析……………..……..…６９§10.5不確定性分析…………….…..…..…７１§10.5.1敏感性分析……………….……..…７１§10.5.2戰(zhàn)爭(zhēng)因素………………...………….….………..…７１第十一章項(xiàng)目實(shí)施節(jié)能減排的方法和措施…….…….…７２§11.1國(guó)家宏觀背景…………..………..…７２§11.2實(shí)施節(jié)能減排的方法、措施和目標(biāo)………………７４第十二章可行性研究結(jié)論與建議…………….…………..…７６第一章項(xiàng)目總論§1.1項(xiàng)目背景：陶瓷制品生產(chǎn)在中國(guó)歷史悠久，經(jīng)過(guò)長(zhǎng)期的發(fā)展，制造工藝得到不斷發(fā)展。特別是近二十年來(lái)，陶瓷制品結(jié)構(gòu)的合理調(diào)整，迎合了國(guó)內(nèi)外消費(fèi)者的消費(fèi)需求，并隨著社會(huì)的發(fā)展和生活水平的提高，在生活中的應(yīng)用范圍越來(lái)越廣。

2005年中國(guó)陶瓷行業(yè)產(chǎn)能迅速擴(kuò)張，使陶瓷原料市場(chǎng)出現(xiàn)供給緊張局面，部分地區(qū)原料價(jià)格上漲幅度較大，另一方面國(guó)際原油市場(chǎng)價(jià)格持續(xù)上漲直接帶動(dòng)國(guó)內(nèi)燃料油價(jià)格上漲。而與此同時(shí)，國(guó)內(nèi)陶瓷產(chǎn)能的持續(xù)擴(kuò)張進(jìn)一步加劇了市場(chǎng)供大于求的矛盾，在產(chǎn)品缺乏差異性的情況下，生產(chǎn)企業(yè)只能通過(guò)降低產(chǎn)品價(jià)格來(lái)爭(zhēng)取更多的市場(chǎng)份額，陶瓷行業(yè)價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)加劇。

2005年，中國(guó)陶瓷制品制造業(yè)實(shí)現(xiàn)累計(jì)工業(yè)總產(chǎn)值66,291,861千元，比上年同期增長(zhǎng)24％；實(shí)現(xiàn)累計(jì)產(chǎn)品銷售收入62,738,375千元，比上年同期增長(zhǎng)25.17％；實(shí)現(xiàn)累計(jì)利潤(rùn)總額3,353,312千元，比上年同期增長(zhǎng)27.9％；截止到2005年12月底，全行業(yè)規(guī)模以上企業(yè)共1528家，2006年，中國(guó)陶瓷制品制造業(yè)實(shí)現(xiàn)累計(jì)工業(yè)總產(chǎn)值71,291,997千元，比上年同期增長(zhǎng)27.12％；實(shí)現(xiàn)累計(jì)產(chǎn)品銷售收入67,317,610千元，比上年同期增長(zhǎng)27.64％；實(shí)現(xiàn)累計(jì)利潤(rùn)總額3,708,390千元，比上年同期增長(zhǎng)41.4％；截止2006年12月底，全行業(yè)規(guī)模以上企業(yè)共1628家，2007年1-5月，中國(guó)陶瓷制品制造業(yè)實(shí)現(xiàn)累計(jì)工業(yè)總產(chǎn)值32,087,668千元，比上年同期增長(zhǎng)30.14％；實(shí)現(xiàn)累計(jì)產(chǎn)品銷售收入30,152,808千元，比上年同期增長(zhǎng)31.35％；實(shí)現(xiàn)累計(jì)利潤(rùn)總額1,568,639千元，比上年同期增長(zhǎng)57％；截止2007年5月底，全行業(yè)規(guī)模以上企業(yè)1694個(gè)，隨著經(jīng)濟(jì)全球化步伐的加快，作為陶瓷生產(chǎn)大國(guó)的中國(guó)，將在世界最大的貿(mào)易組織中獲得應(yīng)有的地位，為中國(guó)陶瓷工業(yè)積極參與國(guó)際分工，拓展經(jīng)濟(jì)發(fā)展空間，實(shí)現(xiàn)由大變強(qiáng)的目標(biāo)帶來(lái)了機(jī)遇。但是，由于中國(guó)陶瓷行業(yè)存在企業(yè)規(guī)模小、工藝技術(shù)落后、管理水平差等方面的問(wèn)題，在國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)中面臨著許多威脅，所以中國(guó)的陶瓷工業(yè)是機(jī)遇與挑戰(zhàn)并存。由于國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策的調(diào)整，以制造業(yè)著稱的珠三角地區(qū)接連不斷出現(xiàn)油荒，民工荒，物料成本、運(yùn)輸成本，人工成本持續(xù)提升，資源匱乏緊張局面不斷加劇，隨著國(guó)家對(duì)內(nèi)部地區(qū)開發(fā)政策的傾斜，自然資源、人力資源充足的內(nèi)地市場(chǎng)煥發(fā)出新的生機(jī)，制造業(yè)北移已成定局。特別是近兩年來(lái)，以佛山為主的陶瓷產(chǎn)業(yè)外移成為趨勢(shì)。在原來(lái)以佛山為中心的產(chǎn)業(yè)集群，早幾年向外擴(kuò)延乃至布局四川夾江、山東淄博等地，并一度形成“異軍突起”、佛山陶瓷產(chǎn)業(yè)面臨“四面楚歌”局勢(shì)的基礎(chǔ)上，如何在全國(guó)布局，形成區(qū)域優(yōu)勢(shì)，以區(qū)域優(yōu)勢(shì)帶動(dòng)企業(yè)整體規(guī)模的提升，是陶瓷企業(yè)新時(shí)期發(fā)展面臨的又一次選擇?！?1.1.1項(xiàng)目名稱：河南##注冊(cè)地址：鶴壁市山城區(qū)陶瓷工業(yè)園注冊(cè)資本：1000萬(wàn)元人民幣投資人：王麗影法定代表人：王連有聯(lián)系電話冊(cè)資金為1000萬(wàn)元人民幣，由王麗影等三人共同出資擁有100%的股權(quán)。在當(dāng)?shù)毓ど滩块T核準(zhǔn)后注冊(cè)。公司主要經(jīng)營(yíng)范圍：新型建筑陶瓷墻地磚，釉面磚，衛(wèi)生陶瓷，高檔環(huán)保性。建筑裝修裝飾材料的生產(chǎn)、銷售；自產(chǎn)品及配套服務(wù)。相關(guān)產(chǎn)成品的、設(shè)備、技術(shù)原材料的進(jìn)出口業(yè)務(wù)?！?．1．2法定代表人法定代表人：王連有§1．1．3本項(xiàng)目建設(shè)地區(qū)、地點(diǎn)：本項(xiàng)目建設(shè)地址位于：鶴壁市山城區(qū)所選廠址位于：山城區(qū)石林工業(yè)集中園區(qū)由于本行業(yè)屬于勞動(dòng)密集型，對(duì)于熟練工人要求較高，這將能較快縮短熟練工人的培養(yǎng)周期。同時(shí)可享受當(dāng)?shù)卣畬?duì)于本地區(qū)發(fā)展工業(yè)產(chǎn)業(yè)的優(yōu)惠政策?！?.1.4項(xiàng)目的進(jìn)行情況：由鶴壁市人民政府批復(fù)的：立項(xiàng)報(bào)告審批營(yíng)業(yè)執(zhí)照組織代碼環(huán)境評(píng)估批復(fù)廠址用地土地規(guī)劃審批土地證開工建設(shè)許可證§1.1.5本項(xiàng)目建設(shè)與國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境：在我國(guó)加入WTO后，全球經(jīng)經(jīng)濟(jì)融合的步伐時(shí)間快速完成了一體化的進(jìn)程，全球氣候的變暖迫使人們對(duì)企業(yè)的生態(tài)運(yùn)營(yíng)提出了新的要求，因此，在我國(guó)，新時(shí)代的企業(yè)必須符合國(guó)家“節(jié)能、減排、環(huán)保”的要求。陶瓷產(chǎn)品屬于硅酸鹽類產(chǎn)品，經(jīng)過(guò)1200℃§1.1.5.1河南省的現(xiàn)狀：河南省是第一人口大省，具有龐大的市場(chǎng)消費(fèi)基礎(chǔ)。河南的社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展正處在一個(gè)新起點(diǎn)，去年全省GDP超過(guò)1萬(wàn)億元，列居全國(guó)第5位；糧食總產(chǎn)量突破了900億斤，居全國(guó)第一；工業(yè)總產(chǎn)值在全國(guó)排第六位，進(jìn)入我國(guó)新興工業(yè)大省行列。其次，中央關(guān)于“中部崛起”的重大戰(zhàn)略對(duì)河南來(lái)說(shuō)，是一個(gè)非常有利的發(fā)展機(jī)遇，河南正在按照中央的部署，謀劃發(fā)展，努力實(shí)現(xiàn)中原崛起。河南憑借自身特有的區(qū)位優(yōu)勢(shì)、交通優(yōu)勢(shì)、資源優(yōu)勢(shì)、能力優(yōu)勢(shì)、文化優(yōu)勢(shì)，近年來(lái)已經(jīng)發(fā)展成為我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一個(gè)新的熱門地區(qū)。從我國(guó)總體發(fā)展的布局來(lái)看，中部地區(qū)應(yīng)成為新世紀(jì)、新階段一個(gè)潛在經(jīng)濟(jì)發(fā)展的增長(zhǎng)極，此時(shí)，國(guó)家提出了“中部崛起”的戰(zhàn)略目標(biāo)，即建設(shè)“三個(gè)基地、一個(gè)樞紐”。三個(gè)基地是：糧食生產(chǎn)基地、能源原材料基地、現(xiàn)代裝備業(yè)和高技術(shù)產(chǎn)業(yè)基地。一個(gè)樞紐，就是綜合交通運(yùn)輸樞紐。河南糧食產(chǎn)量現(xiàn)居全國(guó)第一，要建設(shè)重要的糧食生產(chǎn)基地，河南條件最好；河南有豐富的煤資源、油氣資源、有色金屬資源，要建設(shè)一個(gè)中部地區(qū)的能源原材料基地，河南最具優(yōu)勢(shì)；河南擁有全國(guó)最大的輸變電設(shè)備制造基地、重要的礦產(chǎn)設(shè)備生產(chǎn)基地、重要的煤礦采掘設(shè)備生產(chǎn)廠家等等，要建設(shè)現(xiàn)代裝備業(yè)和高技術(shù)產(chǎn)業(yè)基地，河南也具備條件。同時(shí)，相對(duì)來(lái)說(shuō)，河南的交通優(yōu)勢(shì)也比較突出。歷史上河南就是我國(guó)的交通樞紐。河南正在開工建設(shè)鄭州到西安、鄭州到北京的高速鐵路專用線，并將同步開工建設(shè)鄭州到武漢，鄭州到徐州的高速鐵路專用線。就公路來(lái)說(shuō)，河南的高速公路已經(jīng)有2700公里，18個(gè)省市以及與周邊其它省份的高速公路都已經(jīng)打通。要建設(shè)成為一個(gè)現(xiàn)代交通樞紐，河南也具備條件。（附：河南省陶瓷資料）衛(wèi)生陶瓷是指衛(wèi)生和清潔盥洗用的陶瓷用具。改革開放以來(lái)，中國(guó)的衛(wèi)生陶瓷工業(yè)快速發(fā)展起來(lái)，形成了以廣東、河北、河南為主的衛(wèi)生陶瓷生產(chǎn)區(qū)域。

2005年1-12月全國(guó)衛(wèi)生陶瓷累計(jì)產(chǎn)量為185,627,908.43噸，與2004年同期相比下降了10.28%；2005年1-12月河南省衛(wèi)生陶瓷的產(chǎn)量最高，達(dá)121,265,000.00噸。

2006年1-12月全國(guó)衛(wèi)生陶瓷累計(jì)產(chǎn)量為110,065,540.60噸，與2005年同期相比增長(zhǎng)了26.64%；12月份全國(guó)衛(wèi)生陶瓷單月產(chǎn)量最高，為12,935,479.10噸，與2005年同期相比增長(zhǎng)了41.05%。2006年1-12月河南省衛(wèi)生陶瓷的產(chǎn)量最高，達(dá)到51,725,421.60噸，比2005年同期增長(zhǎng)了32.35%；2006年1-12月河北省衛(wèi)生陶瓷的產(chǎn)量排在第二位，為18,319,098.00噸，比2005年同期增長(zhǎng)了20.35%。

2007年1-5月中國(guó)衛(wèi)生陶瓷累計(jì)產(chǎn)量為47,720,163.95噸，與2006年同期相比增長(zhǎng)了15.18％。2007年1-5月河南省衛(wèi)生陶瓷的產(chǎn)量是22,825,335.00噸，比2006年同期增長(zhǎng)了14.07％。

隨著經(jīng)濟(jì)一體化的發(fā)展，歐盟各國(guó)的經(jīng)濟(jì)、技術(shù)競(jìng)爭(zhēng)能力將有大的提高。歐洲衛(wèi)生陶瓷行業(yè)也正在出現(xiàn)新的變化與進(jìn)展。中國(guó)大量出口衛(wèi)生陶瓷的同時(shí)也大量進(jìn)口國(guó)外高檔衛(wèi)生陶瓷產(chǎn)品，國(guó)外著名的衛(wèi)生陶瓷品牌紛紛在中國(guó)建廠，搶占中國(guó)的高檔衛(wèi)生陶瓷市場(chǎng)。

中國(guó)衛(wèi)生陶瓷產(chǎn)品無(wú)論從品種、檔次和規(guī)模都有大的發(fā)展。隨著房地產(chǎn)行業(yè)的蓬勃發(fā)展，中國(guó)的衛(wèi)生陶瓷行業(yè)也獲得了飛速發(fā)展，原有的陶瓷企業(yè)不斷整合，新的衛(wèi)生陶瓷企業(yè)也不斷出現(xiàn)，使得整個(gè)行業(yè)的銷售量逐步穩(wěn)步攀升。

《2007-2008年中國(guó)衛(wèi)生陶瓷行業(yè)分析及投資咨詢報(bào)告》歷史上，瓷器曾是古老中國(guó)的一張名片，聞名海外。那么，擁有幾千年瓷文化的中國(guó)，瓷器的根源究竟在哪里？11月29日，記者在鄭州大學(xué)陶瓷文化藝術(shù)中心采訪時(shí)，該中心主任、中國(guó)民間工藝美術(shù)大師閻夫立認(rèn)為：“河南是我國(guó)發(fā)現(xiàn)瓷器最早的地方，根據(jù)1965年鄭州商代遺址的考古發(fā)掘，在距今3500年前的商代中期，中原就已經(jīng)創(chuàng)造出了原始青瓷。在隨后的3000多年間，河南的瓷器燒制業(yè)綿延亙續(xù)，直到今天。”對(duì)這一豐厚的歷史文化遺產(chǎn)，閻夫立呼吁：我省應(yīng)盡快申報(bào)“中華瓷源圣地”，挖掘、保護(hù)、開發(fā)、利用好這一文化瓷源?！?.1.5.23000多年的瓷器燒造史著名陶瓷史學(xué)家趙青云在《河南陶瓷史》中說(shuō)：“鄭州商代原始瓷器的出現(xiàn)，證明了我國(guó)是世界上最早發(fā)明瓷器的國(guó)家?！痹记啻傻某霈F(xiàn)可以說(shuō)是陶器與瓷器的一個(gè)重要分水嶺。經(jīng)過(guò)長(zhǎng)時(shí)間的調(diào)查研究，閻夫立告訴記者，我省幾乎每個(gè)縣、市都有古窯遺址，從商代開始到元代，這期間河南一直是中國(guó)的陶瓷中心。新中國(guó)成立后，我省很多地方恢復(fù)了各種陶瓷的生產(chǎn)制造，生產(chǎn)技術(shù)和工藝也在全國(guó)居領(lǐng)先地位?！?.1.5.3厚重豐富的瓷文化閻夫立說(shuō)，中原悠久的瓷器燒造藝術(shù)，不僅在技術(shù)達(dá)到爐火純青的地步，在藝術(shù)上也成為各個(gè)時(shí)代的先鋒。如，北朝的瓷器紋飾普遍以蓮花為題材，素凈雅致，形成了濃郁的地方風(fēng)格；唐三彩是舉世聞名的藝術(shù)瑰寶，蜚聲國(guó)內(nèi)外；北宋出現(xiàn)的鈞瓷、汝瓷、官瓷等被后人稱為中國(guó)歷史上著名的瓷器品種。此外，花瓷、黑花、珍珠地刻花等工藝也極受當(dāng)時(shí)人們的歡迎。由于陶瓷業(yè)發(fā)達(dá)，有關(guān)瓷器的口頭文學(xué)、民謠、傳說(shuō)等也流傳甚廣，遍及中原各地?！?.1.5.4把遺產(chǎn)保護(hù)好利用好河南省雖然有著豐厚的瓷文化資源，但是民間傳統(tǒng)的瓷文化記憶正在逐漸消失，古老技藝正在弱化。為此，閻夫立建議，一是要抓住“中華瓷源圣地”這個(gè)龍頭，把河南文化申報(bào)為非物質(zhì)文化遺產(chǎn)。二是要在全省進(jìn)行優(yōu)秀民間陶瓷文化遺產(chǎn)普查。對(duì)現(xiàn)存藝人、工藝進(jìn)行調(diào)查、發(fā)現(xiàn)、挖掘、整理、記錄。三是擇機(jī)建立中華瓷文化的標(biāo)志性紀(jì)念物和博物館等，將中原瓷文化的精華向世人展示。河南如何讓瓷器生產(chǎn)藝術(shù)與市場(chǎng)更好接軌？閻夫立認(rèn)為，應(yīng)大力開發(fā)日常用瓷，為河南的文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展增添上瓷文化的力量。§1.2廠址所在地概況：鶴壁市位于河南省北部，總面積2182平方公里。轄兩縣三區(qū)和經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)，25個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)，人口143萬(wàn)。鶴壁因相傳“仙鶴棲于南山峭壁”而得名，歷史悠久，文化燦爛，山川秀美，人杰地靈，人文景觀和自然風(fēng)光獨(dú)具特色。商代以及春秋戰(zhàn)國(guó)時(shí)期的衛(wèi)國(guó)、趙國(guó)均定都于此。境內(nèi)淇河是華北地區(qū)唯一未被污染的河流，被譽(yù)為“北方漓江”?！对?shī)經(jīng)》中有19篇專門描寫淇河沿岸的風(fēng)土人情和自然風(fēng)光。藥王孫思邈、一代文豪羅貫中曾隱居于此。所轄?？h古稱黎陽(yáng)，是國(guó)家歷史文化名城，境內(nèi)大伾山融儒、釋、道文化于一體，文物古跡薈萃，有“登大伾如臨東岳”之美譽(yù)。山上北魏大石佛全國(guó)最早、北方最大。淇縣古稱朝歌，是殷商文化發(fā)源地，境內(nèi)云夢(mèng)山有“云夢(mèng)仙境”之稱，戰(zhàn)國(guó)時(shí)期鬼谷子王禪曾在此授徒講學(xué)，培育了孫臏、龐涓、蘇秦、張儀、毛遂等歷史上著名的軍事家、縱橫家，被譽(yù)為“中華第一古軍?！?。鶴壁交通便利，通訊發(fā)達(dá)，區(qū)位優(yōu)勢(shì)明顯。京廣鐵路、京珠高速公路和107國(guó)道縱貫?zāi)媳?，鶴濮高速公路、壺臺(tái)公路橫穿東西，鶴壁正在成為豫北“十”字交通的中心。程控電話、移動(dòng)通訊、因特網(wǎng)等通訊設(shè)施齊全，已具備各種先進(jìn)的通訊信息傳輸條件。供配電網(wǎng)絡(luò)健全，供電保障能力充足鶴壁物阜源豐，阡陌生金。礦產(chǎn)資源已發(fā)現(xiàn)33種，且分布廣、儲(chǔ)量大、品位高，主要有煤炭、水泥灰?guī)r、白云巖、玄武巖、石英砂巖、二氧化碳、耐火粘土等，均具有較高的開采價(jià)值。新區(qū)地?zé)峋|(zhì)、水量、水溫、水壓、井深五項(xiàng)指標(biāo)均居全省第一，達(dá)到醫(yī)療礦泉水標(biāo)準(zhǔn)。東部平原土地肥沃，盛產(chǎn)優(yōu)質(zhì)小麥、玉米、花生、紅棗等。淇河鯽魚、纏絲鴨蛋、冬凌草被譽(yù)為“淇河三珍”，久負(fù)盛名。改革開放以來(lái)，鶴壁市經(jīng)濟(jì)建設(shè)和各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)取得了長(zhǎng)足發(fā)展。農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整成效顯著。畜牧業(yè)已具有相當(dāng)規(guī)模,人均畜牧業(yè)產(chǎn)值、肉、蛋、奶產(chǎn)量四項(xiàng)指標(biāo)連續(xù)13年位居河南省18個(gè)省轄市之首；畜牧業(yè)產(chǎn)值與加工產(chǎn)值的比例、畜牧業(yè)產(chǎn)值占農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值的比重兩項(xiàng)指標(biāo)居全國(guó)前列。被確定為“國(guó)家食品安全綜合示范區(qū)”，為中國(guó)小麥和畜產(chǎn)品生產(chǎn)加工提供從源頭到終端的質(zhì)量安全保障。工業(yè)生產(chǎn)獨(dú)具特色。圍繞資源型工業(yè)、先進(jìn)制造業(yè)、食品加工業(yè)“三大產(chǎn)業(yè)基地”，把發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)作為走新型工業(yè)化道路、實(shí)現(xiàn)“工業(yè)強(qiáng)市”的重要戰(zhàn)略措施來(lái)抓，已初步形成了煤炭、電力、水泥、金屬鎂、食品加工等五大循環(huán)產(chǎn)業(yè)鏈，被河南省列為循環(huán)型城市試點(diǎn)。三大基地建設(shè)成效顯著，已形成規(guī)模和特色。鶴煤集團(tuán)、萬(wàn)和發(fā)電、豫鶴水泥、天海電器等一批企業(yè)發(fā)展壯大，具有較強(qiáng)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。一些產(chǎn)品在全省乃至全國(guó)同行業(yè)中占有重要位置。第三產(chǎn)業(yè)快速發(fā)展。非公有制經(jīng)濟(jì)成為重要的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)，非公有制經(jīng)濟(jì)增加值占全市生產(chǎn)總值的比重達(dá)46.6%。目前，鶴壁市已成為豫北地區(qū)重要的煤炭基地、火力發(fā)電基地、新型干法水泥生產(chǎn)基地、金屬鎂生產(chǎn)加工基地、優(yōu)質(zhì)畜產(chǎn)品生產(chǎn)加工和出口創(chuàng)匯基地、優(yōu)質(zhì)小麥生產(chǎn)基地。鶴壁新區(qū)迅速崛起，城市功能日臻完善，城市框架已達(dá)到規(guī)劃的38平方公里，建成區(qū)面積16平方公里，綠地率38%，綠化覆蓋率達(dá)到40%。被評(píng)為中國(guó)優(yōu)秀旅游城市，省級(jí)文明城市、園林城市、衛(wèi)生城市、河南省十佳開發(fā)區(qū)等。“鉆石般晶瑩、火焰般活力、田園般美麗”的城市形象更加鮮明，城市品位進(jìn)一步提升，正在成為特色鮮明、環(huán)境優(yōu)美、適宜投資和居住的現(xiàn)代化城市。近年來(lái)，鶴壁市委、市政府把對(duì)外開放作為加快發(fā)展的主戰(zhàn)略，把招商引資擺在各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)工作的首位，不斷優(yōu)化經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境，特別是鶴壁新區(qū)優(yōu)美的城區(qū)環(huán)境和優(yōu)質(zhì)高效的行政管理與服務(wù)，為國(guó)內(nèi)外客商在鶴投資興業(yè)創(chuàng)造了一個(gè)良好的環(huán)境，使鶴壁成為各方有識(shí)之士創(chuàng)業(yè)的樂(lè)園，吸引了美國(guó)維恩克公司、美國(guó)達(dá)威公司、加拿大JT公司、香港佳和集團(tuán)、河南新飛集團(tuán)、清華創(chuàng)投公司等一大批國(guó)內(nèi)外知名的高新技術(shù)企業(yè)來(lái)鶴壁投資興業(yè)。目前，全市已有國(guó)內(nèi)外客商投資企業(yè)200多家，仙達(dá)制藥、佳多科工貿(mào)殺蟲燈、諾亞鋰電池、納米超微碳酸鈣、高分子改性材料等一批高新技術(shù)項(xiàng)目和河南省豫北糧食倉(cāng)儲(chǔ)物流交易中心、正陽(yáng)商業(yè)廣場(chǎng)等大型物流商業(yè)項(xiàng)目正在建設(shè)，一批新的合資合作項(xiàng)目正在積極洽談和落實(shí)中。第二章項(xiàng)目背景與發(fā)展概況§2.1關(guān)聯(lián)行業(yè)房地產(chǎn)行業(yè)經(jīng)濟(jì)高速增長(zhǎng)促進(jìn)了房地產(chǎn)行業(yè)的發(fā)展，城市化進(jìn)程和人口紅利形成了巨大的房地產(chǎn)市場(chǎng)需求，人民幣持續(xù)升值提升板塊投資吸引力，房地產(chǎn)供給類先行指標(biāo)決定未來(lái)一段時(shí)間仍是失衡的供求關(guān)系，行業(yè)在未來(lái)很長(zhǎng)一段時(shí)間仍可以看好。

經(jīng)濟(jì)高速增長(zhǎng)成為大背景

從2002年以來(lái)，我國(guó)經(jīng)濟(jì)保持著快速發(fā)展勢(shì)頭，GDP增長(zhǎng)維持在10%左右，在GDP高增長(zhǎng)的同時(shí)居民收入也大幅增長(zhǎng)，GDP和城鎮(zhèn)居民可支配收入的增長(zhǎng)是商品房市場(chǎng)化之后需求的重要基礎(chǔ)和前提。根據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局統(tǒng)計(jì)數(shù)字表明，2006年及2007年上半年全年國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值（GDP）同比分別增長(zhǎng)10.7%和11.5%。2006年城鎮(zhèn)居民人均可支配收入11759元，扣除價(jià)格上漲因素實(shí)際增長(zhǎng)10.4%，2007年上半年城鎮(zhèn)居民人均可支配收入7052元，扣除價(jià)格因素后實(shí)際增長(zhǎng)14.2%，增幅高于上年同期4個(gè)百分點(diǎn)。

房地產(chǎn)行業(yè)是國(guó)家的支柱行業(yè)之一，1998年以來(lái)房地產(chǎn)行業(yè)的投資增長(zhǎng)很快。從1998年到2007年中期，我國(guó)GDP年均增長(zhǎng)8.9%、全社會(huì)固定資產(chǎn)投資年均增長(zhǎng)18.9%，房地產(chǎn)投資的年均增長(zhǎng)則達(dá)到了23%，2007年中期更是達(dá)到了28.5%的增長(zhǎng)。1998年到2007年中期房地產(chǎn)投資占GDP和全社會(huì)固定資產(chǎn)投資比重年均分別在6.9%和16.7%。作為一個(gè)支柱行業(yè)，房地產(chǎn)對(duì)GDP有重要的支持作用，但經(jīng)濟(jì)的高增長(zhǎng)和全社會(huì)固定資產(chǎn)投資的增長(zhǎng)對(duì)房地產(chǎn)投資的推動(dòng)作用更大，經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定高速增長(zhǎng)為房地產(chǎn)投資帶來(lái)了持續(xù)的信心。

城市化進(jìn)程+人口紅利促進(jìn)內(nèi)生增長(zhǎng)

中國(guó)經(jīng)濟(jì)在未來(lái)相當(dāng)長(zhǎng)的時(shí)間內(nèi)會(huì)持續(xù)發(fā)展，也是實(shí)現(xiàn)中國(guó)城市化、大量的非城鎮(zhèn)居民進(jìn)入城市成為城鎮(zhèn)居民的過(guò)程。根據(jù)《2001—2002中國(guó)城市發(fā)展報(bào)告》，中國(guó)的城市化率將從該報(bào)告發(fā)布時(shí)的37%升至本世紀(jì)中葉的75%，每年1000多萬(wàn)人口進(jìn)入城市，大量增加的城市化人口將是房地產(chǎn)需求的重要組成部分。目前一般認(rèn)為我國(guó)城市化發(fā)展目標(biāo)是：2010年城市化水平達(dá)到45%，2020年城市化水平達(dá)到50%，2050年城市化水平達(dá)到60%—70%。1998—2006年，我國(guó)城鎮(zhèn)化人口占總?cè)丝诘谋戎赜?3.35%增加到43.9%，年增長(zhǎng)速度1.32%，高于總?cè)丝诘脑鲩L(zhǎng)速度為0.6%，但城市化的進(jìn)程受我國(guó)城鄉(xiāng)二元社會(huì)的制約并不算高，城鎮(zhèn)人均居住面積則由1998年的18.7平米上升到2005年的26.1平米。

考慮到我國(guó)城市化進(jìn)程，房地產(chǎn)作為先行產(chǎn)業(yè)，城市化進(jìn)程將為市場(chǎng)帶來(lái)巨大的需求。以2005年我國(guó)人口總數(shù)、1998—2006年城鎮(zhèn)人口年均增長(zhǎng)速度1.32%估算，我國(guó)每年約增加1,724萬(wàn)城鎮(zhèn)人口；即使按2005年人均居住面積26.1平米計(jì)算，平均每年將對(duì)房地產(chǎn)市場(chǎng)產(chǎn)生約4.5億平米的新增需求。在此增長(zhǎng)速度下，到2020年，城市人口約增加2.6億，由2005年的5.6億達(dá)到7.9億，城市人口比重達(dá)到60.3%。

此外，我國(guó)現(xiàn)正處于人口紅利時(shí)期，適齡勞動(dòng)人口的房地產(chǎn)需求旺盛。人口生育率迅速下降，造成人口老齡化的加速及少兒撫養(yǎng)比例的迅速下降，勞動(dòng)適齡人口比例上升，在老年人口比例達(dá)到較高水平之前，將形成一個(gè)勞動(dòng)力資源相對(duì)豐富、撫養(yǎng)負(fù)擔(dān)輕、于經(jīng)濟(jì)發(fā)展十分有利的“人口紅利”黃金時(shí)期。中國(guó)目前的人口年齡結(jié)構(gòu)就處在人口紅利的階段，每年供給的勞動(dòng)力總量約為1000萬(wàn)，勞動(dòng)人口比例較高，保證了經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)中的勞動(dòng)力需求。由于人口老齡化高峰尚未到來(lái)，社會(huì)保障支出負(fù)擔(dān)輕，財(cái)富積累速度比較快。根據(jù)最新的預(yù)測(cè)，我國(guó)的人口紅利時(shí)期將持續(xù)到2010年左右，這段時(shí)間內(nèi)適齡勞動(dòng)人口有大量的房地產(chǎn)消費(fèi)需求，社會(huì)財(cái)富處于快速積累期，使這種需求成為可能。

人民幣持續(xù)升值提升投資吸引力

境外資金投資中國(guó)房地產(chǎn)市場(chǎng)的預(yù)期收益率是以下兩部分之和：預(yù)期物業(yè)收益率、境外貨幣對(duì)人民幣升值的百分比。假定預(yù)期人民幣升值，境外資本可以先兌換為人民幣，在取得房地產(chǎn)收益之后，通過(guò)套匯兌換為本國(guó)貨幣，獲取房地產(chǎn)收益和人民幣升值（或規(guī)避本國(guó)貨幣的貶值）兩部分收益。這種資本帶動(dòng)了國(guó)內(nèi)資產(chǎn)的升值，既享受了資產(chǎn)的升值，又分享了人民幣的升值。

預(yù)期回報(bào)率的高低是境外資本流動(dòng)的重要指標(biāo)，如果預(yù)期本國(guó)貨幣對(duì)人民幣是升值趨勢(shì)，則需要的投資率要高于物業(yè)自身的收益；反過(guò)來(lái)，如果預(yù)期人民幣對(duì)本國(guó)貨幣是升值趨勢(shì)，那么投資者可以接受在物業(yè)收益基礎(chǔ)上有一定的減少。因此，如果本國(guó)貨幣處于升值過(guò)程，那么要求的實(shí)際投資收益率則可能很高，人民幣物業(yè)的投資吸引力下降；如果人民幣處于升值過(guò)程中，那么要求的實(shí)際收益率會(huì)比物業(yè)收益低一些，人民幣物業(yè)的投資收益上升。尤其是在人民幣持續(xù)升值、物業(yè)收益持續(xù)高位的時(shí)候，對(duì)境外資本的吸引力更強(qiáng)，我國(guó)目前的狀況便是如此。預(yù)計(jì)人民幣在未來(lái)幾年內(nèi)會(huì)升值30%左右，境內(nèi)房地產(chǎn)市場(chǎng)對(duì)境外資本的吸引力仍然十分強(qiáng)烈?！?.2本行業(yè)發(fā)展背景上世紀(jì)80年代佛山陶瓷在原有石灣陶瓷的基礎(chǔ)上，借改革開放之風(fēng)，通過(guò)引進(jìn)國(guó)外的先進(jìn)生產(chǎn)技術(shù)設(shè)備，翻開了現(xiàn)代中國(guó)建陶的新篇章，不斷消化吸收，發(fā)展至今，佛山陶瓷產(chǎn)業(yè)已經(jīng)成為當(dāng)今世界最大的建陶生產(chǎn)基地。進(jìn)入本世紀(jì)后，佛山陶瓷開始了向外擴(kuò)張轉(zhuǎn)移過(guò)程，吸引佛山陶瓷第一輪轉(zhuǎn)移的是四川廉價(jià)清潔的天然氣及相應(yīng)的原料與西部市場(chǎng)，這其中有新中源、奧斯堡、廣樂(lè)等企業(yè)落戶四川夾江；第二輪轉(zhuǎn)移是佛山陶瓷大規(guī)模的走向省內(nèi)鄰近的肇慶、清遠(yuǎn)、河源等地，在周邊形成了一個(gè)兩百多億產(chǎn)值的產(chǎn)業(yè)，形成了一個(gè)泛佛山陶瓷區(qū)域；第三輪轉(zhuǎn)移是最近一年大批佛山陶瓷企業(yè)指向全國(guó)的擴(kuò)張、轉(zhuǎn)移、再次布局設(shè)點(diǎn)，一年中，佛山陶瓷在外省簽約投資金額近200億元人民幣，建廠圈地約2萬(wàn)畝，這一輪轉(zhuǎn)移仍在持續(xù)中……。事實(shí)上大部分地區(qū)近年來(lái)都是保持在兩位數(shù)以上的的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)的持續(xù)發(fā)展進(jìn)一步促進(jìn)了建筑陶瓷行業(yè)的發(fā)展，2007年國(guó)家經(jīng)濟(jì)8%的增長(zhǎng)目標(biāo)，2008年的北京奧運(yùn)會(huì)，房地產(chǎn)行業(yè)的持續(xù)升溫，都刺激著建筑陶瓷市場(chǎng)需求的進(jìn)一步擴(kuò)大。

§2.2.1社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)與大量農(nóng)村人口城市化

中央財(cái)政進(jìn)一步支持建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村的新政，免除全部農(nóng)業(yè)稅，中央財(cái)政與地方財(cái)政進(jìn)一步全面完善全民義務(wù)教育，免除義務(wù)教育階段的全部學(xué)雜費(fèi)，相對(duì)2005年中央財(cái)政這一塊就增加了近兩千億元的投放，以及農(nóng)村人口城市化進(jìn)程的不斷加快都持續(xù)增加了建筑陶瓷的市場(chǎng)需求，進(jìn)一步促進(jìn)我國(guó)建筑陶瓷行業(yè)的發(fā)展。

§2.2.2未來(lái)十年世界工廠的地位與建陶產(chǎn)品的出口

2006年我國(guó)墻地磚出口首次躍居世界第一，超過(guò)意大利、西班牙，達(dá)到5.44億平方米，約占我國(guó)建陶總產(chǎn)量的10%左右，盡管最近出口退稅比例的降低、人民幣較大幅度升值，但未來(lái)10年中國(guó)作為世界工廠的地位不會(huì)有本質(zhì)性的改變，中國(guó)的建陶產(chǎn)品出口將進(jìn)一步增加。

§2.2.3陶瓷產(chǎn)業(yè)擴(kuò)張、全國(guó)適當(dāng)布局市場(chǎng)需求的進(jìn)一步增加，三級(jí)、四級(jí)市場(chǎng)不斷開發(fā)、比重逐年增加，導(dǎo)致了陶瓷產(chǎn)業(yè)的向外擴(kuò)張與全國(guó)范圍的適當(dāng)布局，這一次的擴(kuò)張與布局的表現(xiàn)形式就是佛山陶瓷轉(zhuǎn)移，多年的產(chǎn)業(yè)積累為這一次的產(chǎn)業(yè)擴(kuò)張積蓄了足夠的爆發(fā)力，合理的產(chǎn)業(yè)布局為建筑陶瓷行業(yè)的下一輪全面競(jìng)爭(zhēng)拉開了序幕。

§2.2.4陶瓷企業(yè)二次發(fā)展必須解決瓶頸問(wèn)題，排兵布陣，利用區(qū)域優(yōu)勢(shì)打造核心競(jìng)爭(zhēng)力

佛山陶瓷作為當(dāng)今世界最大的建陶生產(chǎn)基地，近年來(lái)生產(chǎn)用陶瓷原料的運(yùn)輸半徑越來(lái)越大，主要燃料（燃油）成本越來(lái)越高，運(yùn)輸設(shè)限越抓越緊，環(huán)保、節(jié)能減排的要求越來(lái)越高，整個(gè)建陶的生產(chǎn)成本越來(lái)越高，要解決陶瓷發(fā)展的瓶頸，陶瓷企業(yè)需要轉(zhuǎn)移、擴(kuò)張、需要再布局。

§2.2.5順應(yīng)全國(guó)陶瓷發(fā)展的大趨勢(shì)

科勒、亞細(xì)亞落戶山東；冠軍簽約成都；斯米克、東鵬、馬可波羅進(jìn)駐江西豐城精品陶瓷工業(yè)園；金意陶、箭牌、歐神諾落子瓷都景德鎮(zhèn)；新中源繼四川夾江之后又簽約湖南衡陽(yáng)與江西高安；最近佛山陶瓷的知名品牌企業(yè)歐亞、匯亞、中盛又相繼轉(zhuǎn)移江西；目前大中型的建陶企業(yè)無(wú)一例外地都在進(jìn)行著或正在準(zhǔn)備進(jìn)行產(chǎn)業(yè)的轉(zhuǎn)移，通過(guò)轉(zhuǎn)移進(jìn)行新一輪的擴(kuò)張及重新布局。

§2.2.6目前全國(guó)建陶產(chǎn)量的分析

§2.2.6.1.泛佛山地區(qū)

主要組成為佛山及周邊的清遠(yuǎn)、河源、肇慶等廣東產(chǎn)區(qū)，年產(chǎn)量約24億平方米，占全國(guó)總產(chǎn)量的50%。

§2.2.6.2.山東地區(qū)

主要包括淄博、臨沂等主要產(chǎn)區(qū)，產(chǎn)量約11億平方米左右，是目前除廣東外，中國(guó)最大的建筑陶瓷產(chǎn)區(qū)（2006年有媒體報(bào)道其總產(chǎn)量甚至已經(jīng)超過(guò)廣東）。

§2.2.6.3.福建地區(qū)

有企業(yè)近300家，生產(chǎn)線500多條，產(chǎn)量約5億平方米，其中晉江4億平方米（《泉州市2006年國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展統(tǒng)計(jì)公報(bào)》全泉州市的數(shù)據(jù)為4.16億平方米），閩清1億平方米，福建外墻磚產(chǎn)量據(jù)稱占全國(guó)產(chǎn)量70%。

§2.2.6.4.華東地區(qū)

包括上海、江蘇、漸江為主的華東組團(tuán)，建筑陶瓷以臺(tái)資為主，產(chǎn)量約1億平方米，表現(xiàn)布局分散、總量不大、質(zhì)優(yōu)價(jià)高、風(fēng)格內(nèi)斂，與廣東地區(qū)有較大不同。

§2.2.6.5.四川夾江地區(qū)

有近100家企業(yè)，238條生產(chǎn)線，產(chǎn)量5億平方米。2006年底，天然氣供應(yīng)緊張，水煤氣項(xiàng)目啟動(dòng)，近10家大廠全部新建水煤氣。

§2.2.6.6河北高邑

有企業(yè)65家，生產(chǎn)線74條，年產(chǎn)量約為1億平方米，但在人才、資金、能源及技術(shù)升級(jí)方面仍有較大壓力。

§2.2.6.7.江西地區(qū)

以高安、景德鎮(zhèn)、豐城為主體，目前產(chǎn)量尚不足1億平方米，但到今年年底，高安將形成近200條線的生產(chǎn)規(guī)模，加上豐城、景德鎮(zhèn)目前正在籌建的6大建陶企業(yè)，這將是一個(gè)新興的建陶工業(yè)基地。

§2.2.6.8.東北地區(qū)

沈陽(yáng)法庫(kù)：企業(yè)108家，已投產(chǎn)生產(chǎn)線80多條，在建的生產(chǎn)線100多條，年產(chǎn)量1億平方米。

遼寧建平：園區(qū)生產(chǎn)和在建的企業(yè)已達(dá)24戶，13戶企業(yè)的14條陶瓷生產(chǎn)線投產(chǎn)，年產(chǎn)量約5000萬(wàn)平方米。

§2.2.6.9其他地區(qū)

山西陽(yáng)泉：陽(yáng)泉市共有16家陶瓷企業(yè)，代表企業(yè)如華龍?zhí)沾捎邢薰尽㈥?yáng)泉玉石陶瓷有限公司，集中于陽(yáng)泉郊區(qū)，多為國(guó)有企業(yè)，體制的包袱比較大，改革的任務(wù)重。

安徽淮北：已在烈山區(qū)規(guī)劃一個(gè)占地2平方公里的陶瓷工業(yè)園區(qū)。現(xiàn)有10多家企業(yè)，投產(chǎn)的有8條生產(chǎn)線，年產(chǎn)量2000萬(wàn)平方米。

四川丹陵、廣西北流、湖北宜昌、陜西寶雞、寧夏中衛(wèi)、甘肅白銀、內(nèi)蒙包頭等地區(qū)的建筑陶瓷行業(yè)，或者已經(jīng)有一定基礎(chǔ)，或者在原料、能源方面具有發(fā)展?jié)撡|(zhì)。

§2.3藍(lán)海戰(zhàn)略，插位經(jīng)營(yíng)，定址中原腹地。由于河南是中國(guó)的人口大省，地處中原腹地，項(xiàng)目選址鶴壁，區(qū)域優(yōu)勢(shì)無(wú)可比擬。河南擔(dān)當(dāng)國(guó)家開發(fā)西部、中部崛起的過(guò)渡地帶。其先進(jìn)的企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理理念，豐富的政府治理經(jīng)驗(yàn)和強(qiáng)大雄厚的經(jīng)濟(jì)積累孕育的潛力巨大市場(chǎng)，充裕的礦產(chǎn)資源，電力資源，發(fā)達(dá)的交通運(yùn)輸及市政實(shí)施，都直接對(duì)本企業(yè)的產(chǎn)生積極的影響。必將使本企業(yè)快速占領(lǐng)本地市場(chǎng)，輻射周邊市場(chǎng)，使本企業(yè)能在短時(shí)期內(nèi)形成區(qū)域市場(chǎng)優(yōu)勢(shì)，從而加快企業(yè)的快速發(fā)展。

第三章產(chǎn)品特點(diǎn)與市場(chǎng)需求分析§3.1產(chǎn)品特點(diǎn)本公司采用意大利先進(jìn)的陶瓷制造工藝及最先進(jìn)的高檔環(huán)保陶瓷生產(chǎn)設(shè)備，生產(chǎn)出質(zhì)地好，輕且薄、尺寸可大可小的，不退色，不氧化，無(wú)污染的裝飾裝修用高檔墻地磚、釉石磚、衛(wèi)生材料等。由于本項(xiàng)目所列產(chǎn)品生產(chǎn)為高溫高壓工藝，產(chǎn)品在1200℃的高溫中燒制而成，與傳統(tǒng)石材和普通的陶瓷裝飾裝修材料相比無(wú)論其環(huán)保性能還是化學(xué)、物理屬性都有優(yōu)異的表現(xiàn)。本產(chǎn)品在生產(chǎn)過(guò)程中其原有的化學(xué)成分經(jīng)過(guò)長(zhǎng)達(dá)90分鐘的高溫生成以充分揮發(fā)，在常溫中分子化學(xué)性能穩(wěn)定，有較強(qiáng)的抗氧化、抗酸堿、抗腐蝕性，不含有對(duì)人體有害的化學(xué)揮發(fā)物，有輻射源的中金屬輻射指標(biāo)遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于石材，是理想的環(huán)保型裝飾裝修材料，其物理屬性于石材相比主要表現(xiàn)于，質(zhì)地致密，表面莫氏硬度達(dá)到8比石材高出2級(jí)，防污、防滑、耐磨性能優(yōu)越，可直接增加產(chǎn)品的使用壽命，降低產(chǎn)品使用過(guò)程中的維護(hù)成本。本產(chǎn)品于石材相比可謂物美價(jià)廉，減少了對(duì)自然石材資源的破壞，減低了石材中有害化學(xué)成分及普遍陶瓷的輻射對(duì)人體健康的影響§3.2.市場(chǎng)需求分析預(yù)測(cè)

§3.2.1市場(chǎng)需求量簡(jiǎn)要分析。中高檔陶瓷近年來(lái)供給量不斷增長(zhǎng)，但總量上仍少于低檔陶瓷。隨著收入和欣賞品位的提高，消費(fèi)者和組織用戶對(duì)中高檔陶瓷的需求量在增加。中高檔陶瓷供應(yīng)總量低于需求總量，用戶對(duì)品種的可選性很強(qiáng)，但對(duì)品牌的認(rèn)知度較低。中高端建筑陶瓷廠商大部分都有明確的產(chǎn)品定位，都試圖在某一個(gè)產(chǎn)品領(lǐng)域做得最好。中高檔陶瓷廠商雖然不希望走低價(jià)惡性競(jìng)爭(zhēng)的道路，但大量充斥市場(chǎng)的低檔產(chǎn)品使整體價(jià)格水平處于較低的位置，中高檔陶瓷廠商也無(wú)法回避價(jià)格戰(zhàn)。隨著市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的加劇，廠商和經(jīng)銷商利潤(rùn)都在降低，廠商希望通過(guò)直銷以提高利潤(rùn)率，但受自身資源局限無(wú)法滲透到市場(chǎng)的每個(gè)角落。廠商對(duì)渠道的安排有兩種基本的形態(tài)，一是直銷和分銷并重，二是重直銷而將市場(chǎng)碎片留給分銷。

西方經(jīng)濟(jì)史學(xué)家安格斯·麥迪森博士認(rèn)為，西方公元紀(jì)年開始后的2000多年中，中國(guó)GDP約有1800多年占全球份額的20％以上，長(zhǎng)期居世界第一位。在這段歷史中，我國(guó)僅有一個(gè)工業(yè)部門的生產(chǎn)、出口規(guī)模一直占世界第一位，那就是陶瓷。鴉片戰(zhàn)爭(zhēng)后，隨著國(guó)運(yùn)的衰落，我國(guó)陶瓷工業(yè)也逐步走向沒(méi)落。

1998年，我國(guó)再次成為世界第一大陶瓷生產(chǎn)國(guó)。在過(guò)去的九年中，我國(guó)陶瓷行業(yè)繼續(xù)鞏固在全球的統(tǒng)治地位，總產(chǎn)量已占全球2／3以上，其中，日用陶瓷、建筑陶瓷、衛(wèi)生潔具產(chǎn)量分別占世界70％、50％、33％以上，我國(guó)能源、電工、IT、鋼鐵、航天、化學(xué)、醫(yī)學(xué)等工業(yè)部門使用的陶瓷制品產(chǎn)量也在大量增加。我國(guó)陶瓷行業(yè)出口量和出口收入已連續(xù)多年居世界第一位，并已形成佛山、景德鎮(zhèn)、淄博、夾江、德化五大產(chǎn)業(yè)帶。此外，江蘇、河北、河南、遼寧等地的陶瓷產(chǎn)業(yè)也出現(xiàn)了快速崛起的態(tài)勢(shì)。某些區(qū)域陶瓷重鎮(zhèn)也在快速發(fā)展。例如，福建晉江的陶瓷產(chǎn)量已占省內(nèi)約1／3，年產(chǎn)值超過(guò)70億元，而且發(fā)展速度直逼佛山。值得關(guān)注的是，我國(guó)陶瓷行業(yè)的無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)非常嚴(yán)重，已經(jīng)威脅到全行業(yè)的健康發(fā)展。例如，由于企業(yè)在國(guó)外市場(chǎng)相互惡意壓價(jià)，我國(guó)出口產(chǎn)品附加值低，而且在歐洲、美國(guó)、印度、墨西哥、菲律賓、埃及等許多地區(qū)遭遇了反傾銷訴訟，損失較為慘重。在國(guó)內(nèi)，我國(guó)重復(fù)建設(shè)項(xiàng)目繁多，企業(yè)相互抄襲、仿冒、壓價(jià)現(xiàn)象較為普遍。地方保護(hù)主義也妨礙了大企業(yè)的擴(kuò)張。受大環(huán)境的拖累，我國(guó)陶瓷行業(yè)其全球競(jìng)爭(zhēng)力將受到負(fù)面影響。

為了改變無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)的局面，業(yè)界進(jìn)行了一些嘗試。例如，2003年9月，中國(guó)陶瓷工業(yè)協(xié)會(huì)日用陶瓷專業(yè)委員會(huì)在淄博市成立。其主任委員是華光陶瓷股份有限公司董事長(zhǎng)，其他委員是全國(guó)數(shù)十家大型陶瓷企業(yè)的董事長(zhǎng)或總經(jīng)理。該委員會(huì)力圖創(chuàng)建一個(gè)價(jià)格聯(lián)盟，避免大企業(yè)間的惡性競(jìng)爭(zhēng)。這些措施對(duì)促進(jìn)行業(yè)健康發(fā)展有一定效用。不過(guò)，從目前的態(tài)勢(shì)看，我國(guó)陶瓷行業(yè)還可能經(jīng)歷幾年的調(diào)整期，最終轉(zhuǎn)向少數(shù)有市場(chǎng)號(hào)召力、控制力的寡頭企業(yè)壟斷全國(guó)，乃至全球市場(chǎng)的新格局。在這個(gè)轉(zhuǎn)型過(guò)程中，專利產(chǎn)品、高科技產(chǎn)品將成為企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)、市場(chǎng)洗牌的主要工具之一。專利、高科技發(fā)揮作用的方式主要有兩個(gè)：第一，專利、高科技產(chǎn)品使行業(yè)內(nèi)大批小企業(yè)退出市場(chǎng)。第二，專利、高科技產(chǎn)品同時(shí)也是中小企業(yè)快速成長(zhǎng)、占領(lǐng)市場(chǎng)份額的捷徑。相對(duì)于中國(guó)市場(chǎng)來(lái)講，由于中國(guó)正處于經(jīng)濟(jì)德高速發(fā)展時(shí)期，國(guó)家“十一五”規(guī)劃中國(guó)的宏觀經(jīng)濟(jì)GDP保持在8%以上。而實(shí)際上我國(guó)的GDP近幾年的增長(zhǎng)都保持在10%以上，作為經(jīng)濟(jì)發(fā)展的標(biāo)志性行業(yè)房地產(chǎn)經(jīng)濟(jì)將在國(guó)家未來(lái)的發(fā)展中起著舉足輕重的作用。新農(nóng)村建設(shè)、城市化進(jìn)城，小城鎮(zhèn)改造等一系列政策寫入政府未來(lái)發(fā)展的大計(jì)之中，而房地產(chǎn)經(jīng)濟(jì)的龐大市場(chǎng)需求，新的形象工程和新建筑必將應(yīng)運(yùn)而生。以及隨著人們生活水平的提升他們對(duì)新材料、新技術(shù)產(chǎn)品的需求有了新的認(rèn)識(shí)，再加上我國(guó)市場(chǎng)人多地少，高層建筑將是我國(guó)未來(lái)建筑行業(yè)發(fā)展的重點(diǎn)，這將直接刺激了設(shè)計(jì)師對(duì)于新興建筑材料的需求達(dá)到了空前的地步，并直接帶動(dòng)了專利、新技術(shù)產(chǎn)品的廣泛推廣與運(yùn)用。同時(shí)由于建筑陶瓷產(chǎn)品已代替了石材成為繼水泥、鋼材、玻璃、鋁塑（木材）后的第五大建筑材料。2000年底我國(guó)人均住房建筑面積20.4平方米，正好處在中等收入國(guó)家人均住房水平上。世界各國(guó)的經(jīng)驗(yàn)表明，在人均住房面積達(dá)到30～35平方米之前，會(huì)保持較旺盛的住房需求。隨著城市化進(jìn)程的加快，城市人口數(shù)量的增加。大量危舊房改造及房地產(chǎn)二級(jí)市場(chǎng)、租賃市場(chǎng)的加快發(fā)育，住房市場(chǎng)還存在較大的發(fā)展空間。最近一些機(jī)構(gòu)對(duì)多個(gè)城市調(diào)查結(jié)果顯示，居民對(duì)現(xiàn)住房的滿意率尚不到20%，約有48%的居民提出在兩、三年內(nèi)愿意換購(gòu)住房;己購(gòu)公房戶中有67%希望通過(guò)換購(gòu)住房改善居住條件和環(huán)境，再加上還有不少的居民愿意投資住房，因此，住房潛在需求量還相當(dāng)大。以城鎮(zhèn)人口人均增長(zhǎng)10平方米計(jì)，就需增加住房近40億平方米。加之城市化進(jìn)程的加快使住房需求的增加和住房的自然淘汰（每年l億平方米左右），今后10年，我國(guó)的住房建設(shè)有持續(xù)的發(fā)展。具體表現(xiàn)在投資和消費(fèi)會(huì)同步增長(zhǎng)（投資增速有可能減緩），加入WTO后，我國(guó)的房地產(chǎn)市場(chǎng)將逐漸由集團(tuán)或機(jī)構(gòu)消費(fèi)為主，改變?yōu)閭€(gè)體消費(fèi)者為主。個(gè)人買房的比例還會(huì)提高，住房質(zhì)量會(huì)有進(jìn)一步改善，銷售環(huán)節(jié)會(huì)加快規(guī)范，住房消費(fèi)服務(wù)領(lǐng)域會(huì)有更大的拓展，住房個(gè)人貸款的總量還會(huì)上升，物業(yè)管理的覆蓋面還將擴(kuò)大，住宅與房地產(chǎn)法制建設(shè)將得到加強(qiáng)。

①加入WTO商業(yè)用房將會(huì)走俏。目前,外資企業(yè)對(duì)中國(guó)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)一般持觀望態(tài)度，不少外國(guó)公司只在中國(guó)內(nèi)地設(shè)辦事處而非公司，并且除了大集團(tuán)公司外，一般只租不買。入世后，關(guān)稅等條件放寬，在中國(guó)投資有了保障，各種不同規(guī)模的外資企業(yè)具備了進(jìn)入國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的條件和信心，可為寫字樓和外銷公寓市場(chǎng)提供一個(gè)可觀的客戶群。而房地產(chǎn)業(yè)由于其本身的不流動(dòng)性，將導(dǎo)致“入世”后的房地產(chǎn)市場(chǎng)只有外銷需求的擴(kuò)大而不會(huì)有境外供給的直接增加。

②普通居民住房需求繼續(xù)增長(zhǎng)。據(jù)統(tǒng)計(jì)，中國(guó)城鎮(zhèn)居民人均住房面積只有10多平方米，中國(guó)城鎮(zhèn)居民有5億人，潛在需求很大，加上家庭規(guī)模小型化趨勢(shì)，小戶型市場(chǎng)將會(huì)增加。在福利分房制度下，普通居民的購(gòu)房能力不足。從而使得房地產(chǎn)市場(chǎng)有效需求不足，實(shí)行貨幣分房以后，這種狀況可望得到很大的改變。

③城鎮(zhèn)人口增加的市場(chǎng)需求量預(yù)測(cè)。當(dāng)前,中國(guó)城市化水平為40%，城鎮(zhèn)人口約5.1億。預(yù)計(jì)2020年城市化水平達(dá)到55%，全國(guó)人口14億，城鎮(zhèn)人口增至7.7億，城鎮(zhèn)人口凈增2.6億，按人均居面積10平方米，即建筑面積20平方米計(jì)算，共需為新增人口建設(shè)住房52億平方米，平均每年需建設(shè)住房3億平方米。

④居住條件改善增加的市場(chǎng)需求。目前城鎮(zhèn)居民住房人均居住面積為13.6平方米，“十五”末要提高到22平方米，與發(fā)達(dá)國(guó)家有相當(dāng)大的差距。如美國(guó)人均住房居住面積40平方米，歐洲45平方米，德國(guó)為38平方米，日本為31平方米，新加坡30平方米和臺(tái)灣省28平方米，這都是使用面積。最保守估計(jì)，按2020年城鎮(zhèn)人口達(dá)到7.7億人、每人增加4平方米計(jì)算，前20年為提高居住水平需求新建住房30.8億平方米，平均每年1.8億平方米。

⑤拆遷改建增加的市場(chǎng)需求。預(yù)計(jì)每年需拆除重建1億平方米。今后20年，每年需新建住房至少5.8億平方米。剔除重疊部分，中國(guó)未來(lái)20年每年住房需求大約維持在4～5億平方米?！笆濉睍r(shí)期是中國(guó)房地產(chǎn)業(yè)蓬勃發(fā)展的時(shí)期。2000年中國(guó)城鎮(zhèn)居民為4.58億人，人均住房建筑面積19.8平方米(按2001年《中國(guó)統(tǒng)計(jì)年鑒》數(shù)據(jù)推算而得)，預(yù)計(jì)到2005年，全國(guó)城鎮(zhèn)人口將達(dá)到5.4億人，按平均每人22平方米建筑面積推算，在“十五”期間需增加住房建筑面積28億平方米；如果原有舊住宅每年按4%的比例拆遷重建，5年合計(jì)20%，總面積為18億平方米；兩者合計(jì)，“十五”時(shí)期需新建住宅46億平方米。按2000年城鎮(zhèn)商品住宅平均每平方米造價(jià)1000元計(jì)算，“十五”時(shí)期城鎮(zhèn)住宅建設(shè)投資將達(dá)到4.6萬(wàn)億億元（見(jiàn)表1）。如果按商品住宅占商品房面積的85%(1996～2000年平均數(shù))推算，5年中城鎮(zhèn)需要竣工商品房54億平方米;按2000年商品房平均每平方米造價(jià)1139元(見(jiàn)2001年《中國(guó)統(tǒng)計(jì)年鑒》)計(jì)算，5年中商品房建設(shè)投資總額將達(dá)到6.2萬(wàn)億元。“十五”時(shí)期全社會(huì)固定資產(chǎn)投資總額大約為221064億元，商品房投資占其28%，表明房地產(chǎn)業(yè)在第十個(gè)五年計(jì)劃的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展中將占據(jù)顯著的地位。§3.2.2陶瓷未來(lái)5年銷售預(yù)測(cè)：建陶業(yè)的發(fā)展與房地產(chǎn)業(yè)的發(fā)展是密切相關(guān)的，而且，根據(jù)經(jīng)驗(yàn)，隨著人們收入水平的提高，住房裝飾意識(shí)會(huì)進(jìn)一步加強(qiáng)，裝飾投資支出會(huì)進(jìn)一步加大。據(jù)有關(guān)報(bào)道，在沿海發(fā)達(dá)地區(qū)，裝飾支出有的已高達(dá)買房支出的50%左右，有的甚至?xí)摺８鶕?jù)保守的測(cè)算，如果平均來(lái)看，裝飾支出在2010年能達(dá)到房屋銷售額的20%的話，將達(dá)到1.2萬(wàn)億元左右。如果僅按佛山目前建陶業(yè)年銷售額為700億元左右的話（注：因其他陶瓷產(chǎn)區(qū)沒(méi)有統(tǒng)一的銷售統(tǒng)計(jì)口徑，故在此謹(jǐn)以佛山基地?cái)?shù)據(jù)為例），在今后二十年，建陶業(yè)將以每年10%左右的速度增長(zhǎng)。但考慮到在2010年之前由于北京奧運(yùn)會(huì)的舉辦，上海世博會(huì)的舉辦，廣州亞運(yùn)會(huì)的舉辦以及目前高居不下的房?jī)r(jià)，青藏鐵路、南水北調(diào)工程，十一五期間、十七大之后新農(nóng)村建設(shè)以及以低收入家庭為主的補(bǔ)償性居民消費(fèi)政策的拉動(dòng)效應(yīng)在這幾年會(huì)明顯地促進(jìn)住房市場(chǎng)的交易額，因此建陶業(yè)在2010年之前，也將會(huì)以更高的速度發(fā)展，達(dá)到15~20%應(yīng)該是不會(huì)困難的。這樣，2010年，我國(guó)建陶業(yè)及佛山基地的年銷售額將達(dá)到1500億元左右。（相關(guān)連接資料：另外，目前我國(guó)城鎮(zhèn)存量住房有60多億平方米，如果按50年折舊計(jì)算，并適當(dāng)減掉有些住房到期未能拆除的因素，預(yù)計(jì)每年需拆除重建1億平方米。這樣，至2050年就會(huì)凈增150億平方米，加上現(xiàn)有的60億平方米，屆時(shí)我國(guó)城鎮(zhèn)的住房共計(jì)210億平方米。如果當(dāng)年有8%左右的存量房進(jìn)入市場(chǎng)銷售，就有17億平方米上市。我們預(yù)計(jì)2020年全國(guó)城鎮(zhèn)居民進(jìn)入市場(chǎng)買賣住房產(chǎn)生的住房消費(fèi)為8000億元，然后在30年時(shí)間里逐步增長(zhǎng)，最后達(dá)3.4萬(wàn)億元，每年增加在1000億元左右。）§3.2.3市場(chǎng)前景：從中國(guó)的宏觀經(jīng)濟(jì)政策看，城市化進(jìn)程將成為未來(lái)國(guó)家經(jīng)濟(jì)建設(shè)的主流。中國(guó)有13億人口，每年新增人口近2000萬(wàn)人，據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)近幾年城鎮(zhèn)每年房地產(chǎn)開發(fā)投資就超過(guò)8000億元人民幣，住房竣工面積達(dá)3億平方米，居民建筑裝修費(fèi)用每年在14000億元以上，隨著廣大農(nóng)村地區(qū)生活條件的逐步改善，對(duì)建筑陶瓷墻地磚、衛(wèi)生潔具陶瓷的需求將保持在很高的水平。在今后十年，乃至二十年內(nèi)，國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的強(qiáng)大需求，仍將保證中國(guó)建陶行業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展。根據(jù)國(guó)家建材工業(yè)“十五”規(guī)劃，“十五”期間，按GDP年增長(zhǎng)7﹪計(jì)，平均每年全社會(huì)固定資產(chǎn)投資4萬(wàn)億元左右，國(guó)家經(jīng)濟(jì)與社會(huì)發(fā)展對(duì)建材產(chǎn)品的需求將保持穩(wěn)定增長(zhǎng)的態(tài)勢(shì)。拉動(dòng)建材產(chǎn)品需求增長(zhǎng)的主要因素有：城市化進(jìn)程加快，中小城鎮(zhèn)建設(shè)投資規(guī)模將有大幅增長(zhǎng)，住宅產(chǎn)業(yè)化和人民生活水平的提高，農(nóng)民住房的改善，對(duì)高品質(zhì)、多功能的綠色建材產(chǎn)品，以及工廠化系統(tǒng)集成住宅產(chǎn)品的需求將有較快的增長(zhǎng)，長(zhǎng)江三峽、黃河小浪底等水利樞紐，南水北調(diào)工程、青藏鐵路、京滬高速鐵路工程等一大批國(guó)家重點(diǎn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)力度繼續(xù)加大，特別2008年北京奧運(yùn)會(huì)、2010年上海世博會(huì)以及同期廣州亞運(yùn)會(huì)的舉辦將使中國(guó)成為世界矚目的焦點(diǎn)，大批為適應(yīng)中國(guó)國(guó)際化發(fā)展需求的建筑也必將應(yīng)運(yùn)而生，建材產(chǎn)品的需求在中國(guó)達(dá)到空前絕后的地步，對(duì)高檔建材產(chǎn)品的需求將進(jìn)一步增加。隨著中國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，人們消費(fèi)水平的不斷提高，建筑陶瓷墻地磚、建筑衛(wèi)生陶瓷需求發(fā)生了巨大變化，低檔產(chǎn)品的市場(chǎng)不斷縮小，中高檔產(chǎn)品將適度增長(zhǎng)。尤其國(guó)家對(duì)農(nóng)業(yè)稅的取消，使農(nóng)村基礎(chǔ)市場(chǎng)的消費(fèi)能力得以增強(qiáng)，隨著廣大農(nóng)民財(cái)富的不斷積累，其消費(fèi)欲望也不斷增加，市場(chǎng)集聚的消費(fèi)潛力也隨之日以雄厚，并在未來(lái)的2-3年內(nèi)隨著國(guó)家新農(nóng)村建設(shè)、小城鎮(zhèn)規(guī)劃的推進(jìn)以及“十七”大旨在提高廣大低收入階層福利待遇的惠農(nóng)、富民、促進(jìn)社會(huì)分配矛盾日趨和諧政策的落實(shí)出臺(tái)而得以集中爆發(fā)。綜合上述市場(chǎng)分析，預(yù)計(jì)未來(lái)將給建材行業(yè)帶來(lái)20～30年的黃金時(shí)間，同時(shí)也是給我公司提供了巨大的商機(jī)，因此，未來(lái)幾年我公司將抓住這一商機(jī)，生產(chǎn)適銷對(duì)路的產(chǎn)品，滿足市場(chǎng)的需求。§3.2.4附表一：佛山陶瓷行業(yè)銷售對(duì)比——（來(lái)源《中國(guó)陶瓷雜志》）年度生產(chǎn)總值萬(wàn)元同期增長(zhǎng)銷售總值萬(wàn)元同期增長(zhǎng)利潤(rùn)總值萬(wàn)元同期增長(zhǎng)廠家總量家同期增長(zhǎng)2005662918724%627382825.17%33523227.9%152810%2006712920027.12%673176127.64%37083941.4%16286.6%20071-5月320876730.14%301528131.35%15686457%16944.7%

第四章廠址選擇及技術(shù)方案§4．1廠址選擇：擬選定河南省鶴壁市山城區(qū)陶瓷工業(yè)園。所選廠址位于中原腹地，是豫北城市的中心，也是晉冀魯豫四省十四市的經(jīng)濟(jì)協(xié)作中心，當(dāng)?shù)孛耧L(fēng)淳樸，勞動(dòng)者文化素質(zhì)普遍較高，富余勞動(dòng)力資源充足，由于本行業(yè)屬于勞動(dòng)密集型，對(duì)于熟練工人數(shù)量要求較高，這將能較快縮短熟練工人的培養(yǎng)周期。地理位置距鄭州約130公里，石家莊200公里，北京500多公里，500公里半徑內(nèi)輻射的市場(chǎng)人口達(dá)3.4億人口，且交通高速公路。鐵路四通八達(dá)，物流國(guó)內(nèi)輻射浙江、上海、山東，安徽、河南、湖北等地，與廣東佛山產(chǎn)地相比快速的物流及地理空間運(yùn)輸優(yōu)勢(shì)明顯，彌補(bǔ)了直接生產(chǎn)成本的相對(duì)劣勢(shì)。但由于所選廠區(qū)屬于內(nèi)陸城市，距離國(guó)際港口教遠(yuǎn)，不利于國(guó)際貿(mào)易業(yè)務(wù)的開展。廠址遠(yuǎn)離新市區(qū)近30公里，不受臺(tái)風(fēng)影響，四季分明，電力、水資源充沛，屬溫帶季風(fēng)氣候，以東南風(fēng)向?yàn)橹?，冬季西北風(fēng)，氣候溫和。西氣東送管道可直接輸送到生產(chǎn)車間，適合生產(chǎn)高檔陶瓷產(chǎn)品，降低環(huán)保成本。河南、河北，山東、江蘇GDP均位于全國(guó)前十位，市場(chǎng)消費(fèi)潛力巨大，本地制造的消費(fèi)優(yōu)勢(shì)明顯，隨著國(guó)內(nèi)制造業(yè)的北移，以及國(guó)家對(duì)西部地區(qū)的開發(fā)，中原地區(qū)的重要地位日益凸現(xiàn)。由于本行業(yè)的特性可直接為當(dāng)?shù)亟鉀Q就業(yè)較多的就業(yè)崗位。在本公司投資計(jì)劃完成后可直接（按每條生產(chǎn)線200人）解決6000個(gè)就業(yè)崗位，產(chǎn)值近30億元以上，創(chuàng)匯1億美元以上，并在本公司的帶動(dòng)下有可能形成新的產(chǎn)業(yè)集群。成為當(dāng)?shù)匦碌闹е?jīng)濟(jì)。因此如果在此地較早投資可獲得當(dāng)?shù)卣^大的優(yōu)惠政策支持。§4．2技術(shù)方案：本項(xiàng)目采用球磨技術(shù)，高噸位軋機(jī)壓制成型，高溫?zé)贫?。分?jí)包裝拋光窯爐高溫?zé)墒┯杂』_壓成型噴霧塔干燥器球磨陶瓷原料入庫(kù)生產(chǎn)陶瓷墻地磚工藝流程：分級(jí)包裝拋光窯爐高溫?zé)墒┯杂』_壓成型噴霧塔干燥器球磨陶瓷原料入庫(kù)§4．3原材料§4．3．1本項(xiàng)目原料來(lái)源豐富，主要原材料：石英、長(zhǎng)石、高嶺土、粘土、黑泥、白坭、瓷砂等，全部國(guó)內(nèi)采購(gòu)，瓷砂在本地區(qū)及全國(guó)采購(gòu)即可。70%的原材料可在本地解決，§4．3．2日用水量800噸，當(dāng)?shù)毓┧块T解決。供水部門已將管徑300mm的供水管道直接入廠。§4．3．3年用電量8100萬(wàn)千瓦時(shí)，當(dāng)?shù)毓╇娋纸鉀Q。供電部門已在為工廠設(shè)計(jì)專用配電房。§4．3．4主要燃料天然汽或水煤汽，年耗用量約600多萬(wàn)立方/線/年（本項(xiàng)目一期用氣約2000萬(wàn)立方/年），向國(guó)內(nèi)石油（化）公司購(gòu)買解決或自建水煤氣發(fā)生設(shè)施（一期用自建水煤氣設(shè)施）。§4．4主要設(shè)備球磨機(jī)，噴霧塔，SCMI軋機(jī)（進(jìn)口設(shè)備，在國(guó)內(nèi)設(shè)有分支公司），干燥器，窯爐，施釉線，冷卻線，磨邊機(jī)，拋光機(jī)第五章項(xiàng)目投資規(guī)模及生產(chǎn)能力§5．1投資主體本項(xiàng)目由河南##陶瓷陶瓷有限公司生產(chǎn)、銷售等日常經(jīng)營(yíng)管理，對(duì)全國(guó)市場(chǎng)及全球范圍內(nèi)銷售。§5．2投資內(nèi)容項(xiàng)目投資總額約16億元人民幣，用于征地、廠房及后勤設(shè)施建設(shè)，購(gòu)買關(guān)鍵的進(jìn)口設(shè)備、國(guó)內(nèi)先進(jìn)的機(jī)器設(shè)備、運(yùn)輸交通工具，購(gòu)買原材料及配件。§5．3建設(shè)周期和建設(shè)規(guī)模本項(xiàng)目共分三期三年完成，預(yù)計(jì)建成30條內(nèi)、外陶瓷墻地磚生產(chǎn)線，和一個(gè)占地約50000平米的工業(yè)陶瓷綜合原材料生產(chǎn)基地。其中每條生產(chǎn)線需要占地約35000平米§5．4一期建設(shè)規(guī)模項(xiàng)目一期投資總額18000萬(wàn)元人民幣，用于征地、廠房及后勤設(shè)施建設(shè)，購(gòu)買關(guān)鍵的進(jìn)口設(shè)備、國(guó)內(nèi)先進(jìn)的機(jī)器設(shè)備、運(yùn)輸交通工具，購(gòu)買原材料及配件。本項(xiàng)目預(yù)計(jì)建成3條普通陶瓷生產(chǎn)線，年生產(chǎn)能力約為630萬(wàn)㎡，3條高檔墻地磚陶瓷生產(chǎn)線年生產(chǎn)能力約為630萬(wàn)㎡，（注：其中每條生產(chǎn)線需要占地面積約35000平米。）§5．5建設(shè)占地本項(xiàng)目總占地預(yù)計(jì)1000畝，由于國(guó)家對(duì)土地指標(biāo)控制比較緊缺，其中以出讓的方式獲得國(guó)有土地300畝。本項(xiàng)目預(yù)計(jì)在國(guó)內(nèi)、外的銷售比率為70%：30%§5.6生產(chǎn)能力布料釉面磚生產(chǎn)線3條，設(shè)計(jì)年產(chǎn)量630萬(wàn)平方米，普通墻地磚生產(chǎn)線3條，設(shè)計(jì)年產(chǎn)量630萬(wàn)平方米，總計(jì)生產(chǎn)能力：年產(chǎn)高檔陶瓷裝飾磚1260萬(wàn)平方米。第六章環(huán)境保護(hù)措施與勞動(dòng)安全§6．1環(huán)境保護(hù)：建筑陶瓷企業(yè)，通常需對(duì)水環(huán)境、環(huán)境空氣、聲環(huán)境進(jìn)行控制。對(duì)各類污染源和污染物采用如下一些防止和治理瑣事：§6.1.1塵污染的治理原料堆場(chǎng)的適當(dāng)位置設(shè)若干供水點(diǎn)，便于裝卸料時(shí)加水噴淋以防揚(yáng)塵。球磨機(jī)入料時(shí)在進(jìn)料口設(shè)置吸塵罩。噴霧干燥塔的尾氣除塵系統(tǒng)至少應(yīng)采用兩級(jí)除塵，一級(jí)除塵采用旋風(fēng)除塵器，二級(jí)除塵采用濕式除塵器，除塵集料盡量納入生產(chǎn)工藝過(guò)程。噴霧干燥塔下料口及其至壓磚機(jī)間的各粉料除塵系統(tǒng)應(yīng)采取濕式除塵器。自動(dòng)壓磚機(jī)產(chǎn)塵點(diǎn)設(shè)置與壓機(jī)固定一體的局部吸塵罩，刷坯機(jī)各產(chǎn)塵點(diǎn)也應(yīng)設(shè)置局部吸塵罩。噴釉過(guò)程中，清灰與噴釉分別采用袋式除塵器和濕式除塵器，以便釉料回收利用。§6.1.2廢氣污染的防治天然氣燃燒產(chǎn)物對(duì)大氣環(huán)境質(zhì)量無(wú)明顯的污染，只需在窯的預(yù)熱帶或干燥器熱風(fēng)爐頂部分別設(shè)置抽風(fēng)機(jī)，統(tǒng)一高于周圍200米距離的最高建筑物三米以上的煙囪排空。§6.1.3廢水的治理釉料、漿料加工產(chǎn)生污水，拋光工序產(chǎn)生污水都經(jīng)污水處理系統(tǒng)處理后循環(huán)利用，對(duì)外的影響很小?！?.1.4噪聲的防治帶管道的風(fēng)機(jī)和水泵進(jìn)出口，采用軟管連接。噴霧塔所配高壓風(fēng)機(jī)應(yīng)對(duì)整個(gè)機(jī)組設(shè)置隔音罩。壓縮空氣站各空壓機(jī)進(jìn)氣口上安裝消聲器。拋光車間應(yīng)設(shè)計(jì)成獨(dú)立的廠房，在機(jī)器周圍采用阻尼、隔聲、吸聲等措施來(lái)控制噪聲。目前建筑陶瓷企業(yè)環(huán)保方面參照?qǐng)?zhí)行當(dāng)?shù)卣蛧?guó)家環(huán)保部門制定的標(biāo)準(zhǔn)，本公司在生產(chǎn)過(guò)程采用相應(yīng)的環(huán)境保護(hù)措施，對(duì)水環(huán)境、環(huán)境空氣和聲環(huán)境進(jìn)行有效的控制，該項(xiàng)目完工投產(chǎn)后不會(huì)對(duì)周邊環(huán)境造成不良影響?！?.2勞動(dòng)保護(hù)與安全衛(wèi)生本項(xiàng)目生產(chǎn)車間為一般生產(chǎn)車間，無(wú)重點(diǎn)設(shè)防設(shè)施。生產(chǎn)車間和倉(cāng)庫(kù)、化檢驗(yàn)室火災(zāi)危險(xiǎn)性屬丙類，建筑防火等級(jí)為二級(jí)，按《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》GBJ16-87的要求設(shè)置消防栓，并按消防規(guī)范要求配置適量的滅火器。在安全衛(wèi)生防護(hù)方面，本著“預(yù)防為主”的原則，經(jīng)常性的加強(qiáng)對(duì)員工的安全教育，提高員工的安全意識(shí)和防范事故的知識(shí)，嚴(yán)格執(zhí)行勞動(dòng)保護(hù)規(guī)定，保證企業(yè)的正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)運(yùn)作和員工的身心健康。第七章企業(yè)組織與勞動(dòng)定員§7.1企業(yè)組織按《公司法》組建有限責(zé)任公司，并不斷建立和完善法人治理結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化公司的責(zé)權(quán)利管理，不斷創(chuàng)建具有活力的激勵(lì)和約束機(jī)制。企業(yè)的年實(shí)際生產(chǎn)天數(shù)為250天（按雙休日計(jì)），每班工作8小時(shí)，管理部門為常日班。建議定員如下：總經(jīng)理1人；總經(jīng)理辦公室：7人，生產(chǎn)總監(jiān)1人，普通一線員1060人財(cái)務(wù)總監(jiān)1人；財(cái)務(wù)部10人，統(tǒng)計(jì)1人人力資源部20人，法律保衛(wèi)部經(jīng)理1人，安保員40人；企業(yè)策劃部9人，銷售部50人經(jīng)營(yíng)計(jì)劃部5人質(zhì)量控制部15人，產(chǎn)品研發(fā)部13人，采購(gòu)部8人用工總計(jì)人1241員工培訓(xùn)在企業(yè)內(nèi)部分別進(jìn)行，由副總負(fù)責(zé)安排人力資源、辦公室、市場(chǎng)部人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)；由技術(shù)總監(jiān)負(fù)責(zé)安排工廠部（重點(diǎn)車間操作工人）、質(zhì)檢部、研發(fā)中心人員的培訓(xùn)；由財(cái)務(wù)總監(jiān)負(fù)責(zé)安排財(cái)會(huì)、統(tǒng)計(jì)人員培訓(xùn)。培訓(xùn)過(guò)程中建立各部門的責(zé)任制度和崗位責(zé)任制度，同時(shí)建立企業(yè)管理的各項(xiàng)其他規(guī)章制度，培訓(xùn)采取邊講課邊實(shí)踐的方式，時(shí)間約為1個(gè)月。本項(xiàng)目采用國(guó)際先進(jìn)的定位布料、隨機(jī)布料及布料陶瓷生產(chǎn)技術(shù)，生產(chǎn)出產(chǎn)品具有天然石材效果及區(qū)域化的隨機(jī)變化的圖紋效果。定期派技術(shù)人員出國(guó)培訓(xùn)，并對(duì)工人進(jìn)行四個(gè)星期的上崗培訓(xùn)，企業(yè)職工可以從大專院校、中等技術(shù)學(xué)校及社會(huì)招聘?！?.2企業(yè)組織管理結(jié)構(gòu)圖生產(chǎn)部總經(jīng)理董事會(huì)經(jīng)營(yíng)部計(jì)劃銷售部采購(gòu)部生產(chǎn)部總經(jīng)理董事會(huì)經(jīng)營(yíng)部計(jì)劃銷售部采購(gòu)部行政辦公室行政辦公室財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部人力資源部企業(yè)策劃部人力資源部企業(yè)策劃部產(chǎn)品研發(fā)部布質(zhì)量控制部法律保衛(wèi)部產(chǎn)品研發(fā)部布質(zhì)量控制部法律保衛(wèi)部第八章項(xiàng)目進(jìn)度2008年12月完成土建，2009年4月初完成設(shè)備測(cè)試，2009年4月下旬試產(chǎn)，2009年5月正式投產(chǎn)。第九章投資項(xiàng)目概算與資金籌借§9.1項(xiàng)目一期總投資項(xiàng)目一期投資總額18000萬(wàn)元人民幣，其中：固定資產(chǎn)投資為15，878.2萬(wàn)元，流動(dòng)資金，2，121.80萬(wàn)元。§9.2資金主要來(lái)源投資者的投入：不足部分從公司盈利和以公司名義向當(dāng)?shù)劂y行融資貸款或其他第三方融資解決?！?.3溫馨提示提示：本項(xiàng)目一期總體投資金額為18000萬(wàn)元，由于本項(xiàng)目的啟動(dòng)資金使用為集中投放使用，對(duì)投資者造成較大的壓力，須從當(dāng)?shù)劂y行借貸或其他第三方融資渠道暢通才能使本項(xiàng)目快速啟動(dòng)。§9.4項(xiàng)目一期投資額構(gòu)成：序號(hào)內(nèi)容投資額（萬(wàn)元）比例（℅）備注1征地、廠房及后勤設(shè)施3，456.9019.12關(guān)鍵進(jìn)口設(shè)備3，875.9021.53國(guó)內(nèi)先進(jìn)設(shè)備8276.40464運(yùn)輸交通工具269.001.55原材料及配件2，121.8011.9合計(jì)18，000.00100§9.5項(xiàng)目一期主要設(shè)備附表：第一期投入廠房及設(shè)備概況：?jiǎn)蝺r(jià)：人民幣序號(hào)項(xiàng)目數(shù)量單位單價(jià)（萬(wàn)元）合計(jì)（萬(wàn)元）功率（萬(wàn)元）一原料加工車間序號(hào)項(xiàng)目數(shù)量單位單價(jià)（萬(wàn)元）合計(jì)（萬(wàn)元）功率（KW）136T球磨機(jī)30臺(tái)206003300236T球襯石30套2.266336T喂料機(jī)5臺(tái)6.532.515450T喂料地中衡5臺(tái)4.522.55800型輸送帶（3ⅹ5組）400m0.16645061T球磨機(jī)3臺(tái)262370.3T球磨機(jī)3臺(tái)131280.2T球磨機(jī)2臺(tái)0.5159球樽機(jī)2臺(tái)0.30.6310Ф5000х4000不銹鋼漿罐5個(gè)63011Ф4500不銹鋼葉攪拌機(jī)5臺(tái)1.893812Ф1000х1200不銹鋼漿罐10個(gè)0.4413Ф400螺旋葉不銹鋼攪拌機(jī)10臺(tái)0.88301418m3儲(chǔ)水箱10個(gè)1.41415100m3地下漿池27個(gè)410816Ф4300柵式攪拌機(jī)（不銹鋼葉）54臺(tái)1.686.4405172T單梁電動(dòng)葫蘆5套31511181T單梁電動(dòng)葫蘆5套2.512.58192T貨梯2臺(tái)8161520除鐵過(guò)篩裝置11套99933序號(hào)項(xiàng)目數(shù)量單位單價(jià)（萬(wàn)元）合計(jì)（萬(wàn)元）功率（KW）21輸送泵裝置11套0.55.533222500型噴霧塔6臺(tái)48288390233200型噴霧塔2臺(tái)6312617024煙氣除塵除硫沉降室裝飾8套10802425Ф3000不銹鋼料罐（60T/個(gè)）80個(gè)6.552026電子皮帶稱（400型）18臺(tái)2362727混料器（Ф800）12臺(tái)1.5183628500型輸送帶（約150條）2，110m0.09820733029FSD-5靜電除塵器4臺(tái)8326430鋼結(jié)構(gòu)平臺(tái)200T0.459031配壓機(jī)Ф1300不銹鋼料斗9個(gè)0.454.132配壓機(jī)Ф800不銹鋼料斗30個(gè)0.288.433配壓機(jī)余料回收擋邊輸送機(jī)（6臺(tái)）90m0.2926.13334配壓機(jī)余料回收400型聚脂帶（18條）108m0.221.620小計(jì)2，660.205,075二成型車間1布料磚線部分（進(jìn)口設(shè)備部分）①PH4600型壓機(jī)8臺(tái)3642，912660項(xiàng)目數(shù)量單位單價(jià)（萬(wàn)元）合計(jì)（萬(wàn)元）功率（KW）②二次布料機(jī)6臺(tái)4024060③多管布料喂料器6臺(tái)10160680④壓機(jī)翻磚輥臺(tái)6臺(tái)74218⑤粉磨機(jī)18臺(tái)0.559.936⑥配壓機(jī)FSD-5靜電除塵器6臺(tái)84896⑦壓機(jī)冷卻水系統(tǒng)6套31836小計(jì)3，875.909862滲花磚線部分①YP4280型壓機(jī)3臺(tái)228684330②普通布料機(jī)3臺(tái)103015③壓機(jī)翻磚輥臺(tái)3臺(tái)7219④壓機(jī)冷卻水系統(tǒng)3套3918小計(jì)744372二燒成車間1布料磚線部分①2.5/180輥道干燥器3座106318246②2.5/180輥道窯3座221663765③2.5/46冷卻輥臺(tái)3座13.841.430序號(hào)項(xiàng)目數(shù)量單位單價(jià)（萬(wàn)元）合計(jì)（萬(wàn)元）功率（萬(wàn)元）④窯前輸送線（6帶）60m0.148.415⑤窯出磚輸送線115m0.1213.824小計(jì)1044.6010802滲花磚線部分①2.5/150輥道干燥器3座85255240②2.5/140素?zé)伒栏G3座173519690③2.5/60素?zé)鋮s輥臺(tái)3座185427④2.5/180燒成輥道窯3座221663765⑤2.5/46冷卻輥臺(tái)3座13.841.430⑥窯前輸送線（6帶）24m0.143.49⑦施釉線（3條，包花機(jī)）1，080m0.16172.8150小計(jì)1，708.601911四拋光車間1布料磚線部分①1000型拋光線3條2006001800②拋光干燥器（15m）3座92745小計(jì)6271845序號(hào)項(xiàng)目數(shù)量單位單價(jià)（萬(wàn)元）合計(jì)（萬(wàn)元）功率（KW）2滲花磚線部分①1000型拋光線3條2006001800②拋光干燥器（15m）3座92745小計(jì)6271845五污水處理系統(tǒng)1污水處理設(shè)備系統(tǒng)1套1401402循環(huán)水輸水系統(tǒng)1套40110小計(jì)180250六煤氣發(fā)生爐1液壓站1套10102旋風(fēng)除塵器1臺(tái)30303余熱換熱器1臺(tái)304風(fēng)冷器1臺(tái)30小計(jì)100七自來(lái)水供氣系統(tǒng)1套30八空壓機(jī)供氣系統(tǒng)序號(hào)項(xiàng)目數(shù)量單位單價(jià)（萬(wàn)元）合計(jì)（萬(wàn)元）功率（KW）113/7螺桿空壓機(jī)2臺(tái)13.5271502輸氣管道系統(tǒng)3套10小計(jì)37150九500KW應(yīng)急用柴油發(fā)電機(jī)組1臺(tái)35十電房設(shè)備及供電線路1套300十一車輛15T叉車1輛1123T叉車6輛7423ZL50裝載機(jī)5輛331654鉤機(jī)1輛4055T自卸車1輛11小計(jì)269十二后勤設(shè)施1機(jī)修設(shè)備1批20502辦公、宿舍、飯?zhí)迷O(shè)備1批100200序號(hào)項(xiàng)目數(shù)量單位單價(jià)（萬(wàn)元）合計(jì)（萬(wàn)元）功率（KW）小計(jì)120250十三試制、檢測(cè)設(shè)備1批50100十四80T汽車地磅1臺(tái)10十五基建廠房1成型、燒成、拋光主體廠房（埃特瓦）（框、鋼結(jié)構(gòu)）62，020m20.021240.402球磨機(jī)廠房（塑料瓦）（框、鋼結(jié)構(gòu)）6，200m20.084963噴霧塔廠房（塑料瓦）（框、鋼結(jié)構(gòu)）2，000m20.081604配料庫(kù)廠房（塑料瓦）（框、鋼結(jié)構(gòu)）5，000m20.042005沙泥倉(cāng)（框、鋼結(jié)構(gòu)）11，200m20.021237.706喂料機(jī)上蓋（簡(jiǎn)鋼結(jié)構(gòu)）1，000m20.018187油庫(kù)土建（鋼砼）790m20.02822.18污水處理土建（鋼砼）2，752m20.04110.1序號(hào)項(xiàng)目數(shù)量單位單價(jià)（萬(wàn)元）合計(jì)（萬(wàn)元）功率（KW）9電房（2層）（框架結(jié)構(gòu)）600m20.063610廁所（磚混結(jié)構(gòu)）75m20.053.811垃圾池房（簡(jiǎn)鋼結(jié)構(gòu)）200m20.0265.212壓機(jī)冷卻水池120m20.067.213設(shè)備基礎(chǔ)（鋼砼）4，000m30.0624014道路（包水溝）47，700m20.006531015辦公樓（3層）（框架結(jié)構(gòu)）1，880m20.06511716宿舍、飯?zhí)茫?層）（框架結(jié)構(gòu)）3，600m20.0725217值班室20m20.071.4小計(jì)3，456.90一至十五項(xiàng)總計(jì)15，878.213，822第十章經(jīng)濟(jì)效益分析本項(xiàng)目2008年建成后產(chǎn)品定價(jià)及銷售收入預(yù)測(cè)。布料釉面磚年產(chǎn)量630萬(wàn)平方米，平均銷售單價(jià)（含稅）53.89元/m2；滲花磚年產(chǎn)量630萬(wàn)平方米，平均銷售單價(jià)（含稅）40.43元/m2；銷售費(fèi)用（含運(yùn)費(fèi)）占銷售額的8﹪；管理費(fèi)用占銷售額的3﹪；財(cái)務(wù)費(fèi)用按融資額15，000萬(wàn)元；年利率8.4﹪計(jì)算；稅金及附加費(fèi)按銷售的6﹪計(jì)算。本文所列數(shù)據(jù)全年銷值按照360天計(jì)算，每年按照10個(gè)月計(jì)算銷值。生產(chǎn)能力按照實(shí)際設(shè)計(jì)能力的80%計(jì)算銷值?！?0.1產(chǎn)品成本分析根據(jù)設(shè)計(jì)的生產(chǎn)規(guī)模，年產(chǎn)量1260萬(wàn)平方米為基礎(chǔ)預(yù)測(cè)生產(chǎn)成本（含稅成本），月綜合折舊率8‰。序號(hào)成本項(xiàng)目金額（萬(wàn)元）單位成本（元/m2）比例（﹪）1化工原料6，5935.2318.22原坭料5，3334.2314.73燃料9，1207.2325.14動(dòng)力（水電費(fèi)）3，0432.418.45工資及福利費(fèi)2，7722.207.76包裝物2，5011.986.97拋光費(fèi)1，0290.812.88制造費(fèi)用5，8094.6116.29生產(chǎn)成本36，20028.7310010管理費(fèi)用1，7831.4111銷售費(fèi)用4，7533.7712財(cái)務(wù)費(fèi)用8800.7013總成本43，61634.6214其中：折舊費(fèi)1，7281.3715經(jīng)營(yíng)成本41，88833.2416固定成本10，8148.5817變動(dòng)成本32，80226.04§10.2、財(cái)務(wù)效益分析布料釉面磚年產(chǎn)量630萬(wàn)平方米，平均銷售單價(jià)（含稅）53.89元/m2；滲花磚年產(chǎn)量630萬(wàn)平方米，平均銷售單價(jià)（含稅）40.43元/m2；銷售費(fèi)用（含運(yùn)費(fèi)）占銷售額的8﹪；管理費(fèi)用占銷售額的3﹪；財(cái)務(wù)費(fèi)用按融資額15，000萬(wàn)元；年利率8﹪計(jì)算；稅金及附加費(fèi)按銷售的6﹪計(jì)算。項(xiàng)目金額（萬(wàn)元）備注銷售收入59，421平均售價(jià)為47.16/m2銷售生產(chǎn)成本36，200稅金及附加費(fèi)3，565銷售費(fèi)用4，753管理費(fèi)用1，783財(cái)務(wù)費(fèi)用880利潤(rùn)總額12，240利潤(rùn)率20.59﹪從以上數(shù)據(jù)中可以看到，本項(xiàng)目的銷售利潤(rùn)率超過(guò)20%，遠(yuǎn)遠(yuǎn)領(lǐng)先于其他行業(yè)，就是與同行業(yè)比較也超過(guò)佛山企業(yè)，具有良好的經(jīng)濟(jì)前景?！?0.3盈虧平衡分析以數(shù)字模型來(lái)說(shuō)明盈虧年平衡點(diǎn)與成本、產(chǎn)量、利潤(rùn)之間依存關(guān)系。XO=F/（W-CV）XO——盈虧平衡點(diǎn)F——固定成本W(wǎng)——單位售價(jià)CV——單位變動(dòng)成本XO=10814÷（47.16-26.04）=512萬(wàn)平方米占總計(jì)產(chǎn)量512萬(wàn)平方米÷1260萬(wàn)平方米×100﹪=40﹪也就是說(shuō)，只要產(chǎn)量達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力40﹪，盈虧平衡點(diǎn)銷售收入為512萬(wàn)m2×47.16元/m2=24，146萬(wàn)元時(shí)，就不會(huì)出現(xiàn)虧損。經(jīng)營(yíng)安全率=（預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)銷售額－盈虧平衡點(diǎn)銷售額）/預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)銷售額=（59421－24146）/59421×100﹪=59.36﹪≧25﹪盈虧平衡點(diǎn)比率=盈虧平衡點(diǎn)銷售額/預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)銷售額×100﹪=24146/59421×100﹪=40.63﹪≦75﹪③盈虧計(jì)算方法二：投產(chǎn)后年銷售收入為59421萬(wàn)元，年均固定成本10814萬(wàn)元，年均可變成本32802萬(wàn)元，年均銷售稅金及附加為3565萬(wàn)元。正常年以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)（BER）公式為：BER=固定成本費(fèi)用/（銷售收入-可變成本-銷售稅金及附加）X100%=10814/(59421-32802-3565)=46.91%計(jì)算顯示，該項(xiàng)目生產(chǎn)能力達(dá)到46.91%時(shí)企業(yè)即可保本，可贏虧平衡。本項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率高于行業(yè)基準(zhǔn)值，投資回收期較低，投資利潤(rùn)率較高，有較強(qiáng)的清償能力，并有一定抗風(fēng)險(xiǎn)能力，項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上可行。一般來(lái)說(shuō)，正常經(jīng)營(yíng)的企業(yè)是要求經(jīng)營(yíng)安全率大于或等于25﹪，盈虧平衡點(diǎn)比率要求小于或等于75﹪，以上數(shù)字顯示說(shuō)明公司對(duì)此投資持謹(jǐn)慎態(tài)度，并盡量把風(fēng)險(xiǎn)性降到最低?！?0.4投資收益分析投資回收期根據(jù)鶴壁山城于陶瓷工業(yè)園稅收優(yōu)惠政策和鶴壁市政府給予稅收優(yōu)惠政策為基礎(chǔ)。如按照以下優(yōu)惠：企業(yè)所得稅從獲利年度起享受“免三減五”稅收優(yōu)惠。如鶴壁市政府按照投資優(yōu)惠政策給予稅收優(yōu)惠是新增稅收地方留成部分前五年返還70﹪給我公司。預(yù)計(jì)年返還額=3565萬(wàn)元×25﹪×70﹪=624萬(wàn)元投資回收期=投資總額/（年利潤(rùn)+年折舊+稅收返還額）=18000/（12240+1728+624）=1.23年C、如果因國(guó)家政策變動(dòng)，致使所享受的優(yōu)惠政策無(wú)法實(shí)施投資回收期：18000÷（12240）＝1.47年，即約2年的時(shí)間可收回資產(chǎn)投資。投資利潤(rùn)率=年利潤(rùn)/投資總額=12240/18000×100﹪=68﹪投資利稅率=（年利潤(rùn)+稅金及附加費(fèi)）/總投資額=（12240+3565）/18000×100