物資存貨管理制度物資驗收、審批發(fā)放、清查盤存規(guī)定

本資料為word版本——可編輯、可修改本資料為word版本——可編輯、可修改本資料為word版本——可編輯、可修改存貨治理制度為優(yōu)化資源配置，提高我礦資產(chǎn)運營效率，明確存貨治理的責任、權(quán)力、義務(wù)，規(guī)范存貨治理程序，根據(jù)兩級集團公司有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本礦生產(chǎn)經(jīng)營實際情況，特制定本辦法。一、范圍本制度規(guī)定了存貨治理的治理職責、驗收入庫、物資的存儲、審批發(fā)放及清查盤存等內(nèi)容。二、職責供給科負責存貨中材料出入庫辦理及日常治理工作，定期負責倉庫及基層區(qū)隊庫存材料的清查工作。三、物資驗收入庫治理1、各類物資驗收入庫治理（一）每批物資到礦后，由保管員、保管組組長、計劃員、供給商四人聯(lián)合驗收按照計劃、合同上的數(shù)量及質(zhì)量要求驗收，一致認可材料的質(zhì)量和數(shù)量后由保管員開具驗收單，驗收單多方驗收簽字后方可生效。無計劃合同的物資不準驗收入庫。（二）驗收人員依檢驗規(guī)定進行檢驗，并將供給商、物資名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、驗收日期、檢驗人員、MA或勞安證號等填入物資到貨登記簿。物資驗收必須由保管員，保管組組長、計劃員共同在到貨登記簿上簽字確認。（三）質(zhì)量檢驗的不合格品，要及時通知退貨，并將物資質(zhì)檢情況及檢驗處理結(jié)果登記于到貨驗收記錄本內(nèi)，作為對供給商考核的依據(jù)。（四）物資驗收無誤后，驗收人員應(yīng)及時在《物資入庫驗收單》上簽字，并做好具體的驗收記錄。2、各類材料驗收標準（一）鋼鐵類物資驗收，要以國家標準的重量計提方式計重，以確定物品的實際重量。（二）化工類物資驗收，供貨商要提供相關(guān)證書，驗收員需細心查看貨物的生產(chǎn)日期、廠家、合格證書等。（三）電工、儀表類物資驗收，供貨單位須提供合格證、說明書、煤安證、防爆標志號等資質(zhì)證明。（四）各類零星材料驗收，依據(jù)購需計劃合同上的規(guī)格型號、數(shù)量進行驗收。3、驗收過程中發(fā)現(xiàn)的問題處理（一）證件問題。證件未到或不齊時，應(yīng)及時向供貨單位索取，到庫物品應(yīng)做為待檢驗物品堆放在待驗區(qū)，待證件到齊后進行驗收；證件未到之前，不能驗收，不能入庫，更不能發(fā)料。（二）數(shù)量短缺。數(shù)量短缺規(guī)定在磅差范圍內(nèi)的，可按原數(shù)入賬，凡超過規(guī)定磅差范圍的，應(yīng)查對核實，做成驗收記錄交與供貨單位辦理交涉。（三）質(zhì)量不合格規(guī)定。凡質(zhì)量不合格規(guī)定時，應(yīng)及時向供貨單位辦理退貨、換貨交涉。（四）物資有出入。如發(fā)現(xiàn)供貨商提供的物資，不是計劃的品牌，或內(nèi)外不一時，驗收人員有權(quán)拒收物品，必要時向上級匯報。（五）發(fā)生損壞。凡屬承運部門造成的物品數(shù)量短少或外包裝嚴重殘損等，由供貨單位負責，接收單位不負其任何責任。四、審批發(fā)放治理1、計劃指標治理供給科計劃員根據(jù)全礦生產(chǎn)銜接計劃，結(jié)合各生產(chǎn)單位上報計劃及庫存列表，給予生產(chǎn)單位編制消耗計劃指標，報送計劃科統(tǒng)一下達消耗計劃指標。2、審批發(fā)放治理（一）各部門領(lǐng)用材料，采取電子簽章審批流程，由領(lǐng)用人填寫《物資領(lǐng)用審批單》，將《物資領(lǐng)用審批單》交由使用單位負責人審核；審核通過后，交由使用單位經(jīng)營科長審核；審核通過后，交由職能科室相關(guān)負責人審核；審核通過后，交由供給科計劃組審核；審核通過后，交由供給科負責人審核；領(lǐng)用人到供給科保管組打印《物資要貨單》蓋章確認，領(lǐng)取物料。（二）計劃員結(jié)合隊組計劃和消耗計劃指標審批發(fā)放材料，對自己審批出庫的材料要進行跟蹤治理，發(fā)現(xiàn)有多余情況，應(yīng)下次不批或少批。（三）對于不規(guī)范的領(lǐng)料果斷不予審批和發(fā)放：①打白條或借據(jù)（節(jié)假日或晚上應(yīng)急材料除外）；②沒有注明材料用途；③需交舊而未交舊的；④需要經(jīng)過有關(guān)部門初步審批而沒有審批的；⑤無計劃或超計劃又未經(jīng)礦長批準的；（四）各部門所領(lǐng)用的材料要有合理性計劃，避開材料浪費。對于現(xiàn)場生產(chǎn)任務(wù)結(jié)束后剩余的材料要及時登記、回收并統(tǒng)一交回各二級倉庫保管，倉庫保管員要對退庫材料做好入庫登記工作。五、物資存儲治理（一）倉庫（儲）治理是物資治理的重要環(huán)節(jié)。物資一經(jīng)驗收，一切責任均由倉庫承擔。倉庫保管員要仔細負責，秉公辦事，嚴格執(zhí)行治理制度；（二）物資堆放的原則是：在堆垛合理、安全、可靠的前提下，推行五五堆放法，根據(jù)貨物特點，做到過目見數(shù)，檢點方便，成行成列，壘放整潔，并做好防火、防潮、防銹、防腐、防爆及防盜等預防工作，保證物資安全；（三）保管物資要根據(jù)其自然屬性，考慮儲存的場所和保管常識處理，加強保管措施，同類物資堆放，要考慮先進先出,發(fā)貨方便，留有回旋余地；??（四）倉庫要嚴格收發(fā)料手續(xù)，物資進出都要正確計量，不得私自轉(zhuǎn)借、移用或損壞。有權(quán)拒絕無關(guān)人員進入庫房，帳冊、物資情況對外保密。（五）庫房內(nèi)嚴禁吸煙,禁止明火，禁止無關(guān)人員入內(nèi),庫房內(nèi)必須配備消防措施,做到防火、防盜、防潮，相關(guān)治理制度張貼于明顯位置，禁煙禁火標示應(yīng)設(shè)置于庫房大門外；（六）倉庫人員工作變動或調(diào)離，應(yīng)辦理移交手續(xù)。要在主管（或指定人員）監(jiān)交下，進行實地盤點移交。經(jīng)管的帳冊、憑證、文件資料和其他應(yīng)該移交的物件及事項，都應(yīng)編造清單，清點移交。六、存貨的清查盤存治理物資盤點以年終盤點、定期盤點、永續(xù)盤點三種形式進行；清查盤存組織和時間。（一）日常常常性的盤存由各存貨保管員進行；（二）月末盤存由供給科會計組、保管組及計劃組進行清查盤存；（三）季度盤存由供給科牽頭組織財務(wù)人員、會計組、計劃組及保管組相關(guān)人員對庫存材料進行清查盤存；（四）年終對存貨進行全面清查。由供給科會同財務(wù)科對存貨進行全面清查盤存。2、盤點方法（一）盤點前各倉庫要將所有未入賬單據(jù)進行入賬處理，無法處理的要列出明細；??（二）相關(guān)單據(jù)補充入賬后，打印盤點表，分發(fā)給各盤點小組，盤點表一式兩份，各小組財務(wù)人員和保管人員各執(zhí)一份；?（三）實物盤點結(jié)束后，各組整理盤點結(jié)果，分析差異原因。如因單據(jù)未開、未入賬、多入賬或重復入賬等原因造成的差異，補充相關(guān)手續(xù)后進行賬務(wù)處理。如因盤虧、盤盈或暫時無法查明原因等造成的差異，在盤點報告中說明，提出處理意見，報礦領(lǐng)導審批，同時財務(wù)暫作待處理財產(chǎn)損溢處理，處理結(jié)果明確后，再做相關(guān)賬務(wù)處理；?(四)盤點過程中各小組成員必須全程參加，確實無法參加的，必須有其他人員能夠代替，不得以任何理由影響盤點工作的進行；（五）為保證盤點結(jié)果的正確，材料出庫盡量安排在實物盤點前出庫，盤點過程中盡量減少非急需的材料出庫，確實生產(chǎn)必須出庫的，必須將出庫單報相應(yīng)盤點小組財務(wù)人