年產(chǎn)3萬噸精制大米加工項目-可行性研究報告

年產(chǎn)3萬噸精制大米加工項目可行性研究報告TOC\o"1-2"\h\z第一章總論 1一、項目名稱和建設(shè)單位 1二、建設(shè)規(guī)模 1三、建設(shè)內(nèi)容 1四、項目總投資 1五、資金籌措 2六、投資使用計劃 2七、建設(shè)期限 2八、項目效益 2九、可行性研究的依據(jù) 3十、主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 4第二章項目背景及建設(shè)的必要性、可行性 6一、項目建設(shè)的背景 6二、項目建設(shè)的必要性 7三、項目建設(shè)的可行性 10第三章建設(shè)單位的基本情況 13一、建設(shè)單位名稱、性質(zhì)及法人代表情況 13二、單位發(fā)展簡介、主要業(yè)務(wù)范圍和業(yè)務(wù)能力 13三、單位人員構(gòu)成 13四、現(xiàn)有基地設(shè)施和技術(shù)條件 14五、資產(chǎn)與財務(wù)狀況 14六、協(xié)作與技術(shù)依托單位狀況 14第四章市場需求預(yù)測 16一、蔬菜市場現(xiàn)狀 16二、蔬菜種子現(xiàn)有生產(chǎn)能力調(diào)查與分析 16三、市場需求調(diào)查與預(yù)測 17第五章建設(shè)規(guī)模與產(chǎn)品方案 19一、建設(shè)規(guī)模確定的原則和依據(jù) 19二、總體建設(shè)規(guī)模 19三、產(chǎn)品方案 20第六章項目選址與建設(shè)條件 21一、選址原則與要求 21二、項目地點選擇 21三、項目建設(shè)條件 21四、擬建項目與當(dāng)?shù)丨h(huán)境的互適性分析 23第七章農(nóng)藝技術(shù)方案和設(shè)備選型 24一、技術(shù)來源及技術(shù)水平 24二、技術(shù)方案與工藝流程 24三、無公害生產(chǎn)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn) 32四、儀器設(shè)備選型 35第八章項目建設(shè)方案與建設(shè)內(nèi)容 37一、項目建設(shè)的指導(dǎo)思想和原則 37二、項目建設(shè)目標(biāo) 37三、總體規(guī)劃與布局 38四、項目建設(shè)內(nèi)容 39第九章環(huán)境保護(hù)與安全生產(chǎn) 41一、環(huán)境保護(hù)與治理措施 41二、安全生產(chǎn) 42第十章組織管理與實施進(jìn)度 44一、項目實施組織管理 44二、項目建設(shè)后的運行管理 48三、項目實施進(jìn)度 51第十一章投資估算和資金籌措方案 53一、投資估算 53二、資金來源 56三、資金運用 56第十二章經(jīng)濟(jì)、社會效益分析 58一、經(jīng)濟(jì)效益分析的依據(jù) 58二、生產(chǎn)總成本的匯集 58三、項目盈利能力 59四、借款償還能力 60五、不確定性分析 60六、社會效益分析 62七、生態(tài)效益分析 63八、附表 63第十三章結(jié)論和建議 64一、綜合評價 64二、問題與建議 65十四、有關(guān)證明材料 66一、附表 66二、附件 66三、附圖 66

目錄第一章項目基本概況 41．1項目名稱及承辦單位 41．2項目建設(shè)地點 41．3項目建設(shè)規(guī)模及建設(shè)年限 41．4項目投資概算 41．5項目經(jīng)濟(jì)效益 4第二章項目建設(shè)背景 52．1項目的提出 52．2項目建設(shè)的必要性 52．3項目建設(shè)的可行 5第三章市場預(yù)測 73．1產(chǎn)品市場供應(yīng)現(xiàn)狀 73．2產(chǎn)品市場需求預(yù)測 73．3產(chǎn)品目標(biāo)的確定 7第四章項目建設(shè)條件 84．1交通運輸條件 84．2選址與環(huán)保關(guān)系 84．3主要原材料的供應(yīng) 84．4水電供應(yīng)條件 84．5用地條件 8第五章技術(shù)方案、設(shè)備方案和工程方案 95．1技術(shù)方案 95．2設(shè)備方案 105．3工程方案 11第六章環(huán)境影響評價 126．1場址環(huán)境條件 126．2項目建設(shè)和生產(chǎn)對環(huán)境影響 126．3環(huán)境保護(hù)措施方案 136．4環(huán)境影響評價 14第七章組織機(jī)構(gòu)和人力資源配置 157．1項目法人組建方案 157．2管理機(jī)構(gòu)組建方案和體系圖 157．3人力資源配置 15第八章項目實施進(jìn)度 168．1實施進(jìn)度要求和注意問題 168．2工程建設(shè)進(jìn)度 16第九章勞動安全 169．1勞動安全及災(zāi)害防護(hù)措施 179．2勞動安全衛(wèi)生管理機(jī)構(gòu) 18第十章投資估算及資金籌措 1910．1建設(shè)投資估算 1910．2流動資金估算 1910．3總投資及資金籌措 19第十一章經(jīng)濟(jì)效益和社會效益分析 2011．1經(jīng)濟(jì)效益分析 2011．2社會效益分析 20第十二章結(jié)論……………21第一章總論1.1項目概要1.1.1項目單位基本情況項目建設(shè)單位：所有制形式：財務(wù)狀況：合作社成立于2009年3月。2009年底合作社資產(chǎn)總計725.77萬元，固定資產(chǎn)凈值148.89萬元，利潤23.37萬元；2010年合作社資產(chǎn)總計2087.2萬元，固定資產(chǎn)226.83萬元，凈利潤393.65萬元。1.1.2項目建設(shè)內(nèi)容項目名稱：年產(chǎn)3萬噸精制大米加工項目建設(shè)性質(zhì)：新建建設(shè)地點：建設(shè)規(guī)模：在30畝土地上，新建1500㎡加工廠房，2400㎡立筒庫，2400㎡成品庫房等及日產(chǎn)100噸年產(chǎn)3萬噸大米生產(chǎn)線。建設(shè)內(nèi)容：新建項目生產(chǎn)所需的基礎(chǔ)設(shè)施、工藝設(shè)備等。1.1.3項目建設(shè)方案技術(shù)來源及先進(jìn)性：由########省農(nóng)科院糧食作物研究所、########省########市糧食建筑設(shè)計院和########省########市糧油經(jīng)濟(jì)發(fā)展（集團(tuán)）提供，國內(nèi)先進(jìn)的稻谷加工技術(shù)。進(jìn)度安排：1年，2011年7月—2012年6月。市場營銷方案：采用建立品牌形象、提升服務(wù)質(zhì)量、發(fā)展顧客關(guān)系，提高顧客“忠誠度”模式。產(chǎn)品的銷售渠道主要是國內(nèi)大中城市超市。組織管理方案：合作社建立完善的現(xiàn)代化管理體系，實行經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下的逐級分工責(zé)任制，嚴(yán)格執(zhí)行HACCP-EC-01《食品安全管理體系要求》和ISO9001：2000國際質(zhì)量認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)生產(chǎn)。1.1.4投資概算及資金來源1.1.4.1投資概算項目總投資1748.45萬元，其中：固定資產(chǎn)投資1457.04萬元，流動資金291.41萬元。1.1.4.2資金來源種植大戶及高管入股投資1355萬元，建設(shè)單位自有資金393.45萬元。1.1.5主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)詳見表1-1。表1-1主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表序號名稱單位數(shù)量備注1總投資萬元1748.452固定資產(chǎn)投資萬元1457.043鋪底流動資金萬元291.414產(chǎn)品銷售收入萬元15512.10各年平均值5利潤總額萬元977.43各年平均值6盈虧平衡點%59.56達(dá)產(chǎn)年值7所得稅前投資回收期年4.45（靜態(tài))8所得稅前凈現(xiàn)值萬元3039.68ic=10%9所得稅前財務(wù)內(nèi)部收益率%30.5210所得稅后投資回收期年4.93（靜態(tài))11所得稅后凈現(xiàn)值萬元2186.94ic=10%12所得稅后財務(wù)內(nèi)部收益率%24.971.2可行性研究報告編制依據(jù)1.2.1文件依據(jù)1.2.1.1《2011年農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)新型合作示范項目可行性研究報告》編寫及編制的有關(guān)要求;1.2.1.2《中華人民共和國工業(yè)法》；1.2.1.3《投資項目可行性研究指南》國家計辦投資[2002]15號；1.2.1.4《############國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展“十二五”規(guī)劃》綱要；1.2.2資料依據(jù)1.2.2.12005～2010年########省統(tǒng)計年鑒；1.2.2.22005～2010年############統(tǒng)計年鑒；1.2.2.2############市2010年國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展統(tǒng)計公報。1.2.3其它依據(jù)1.2.3.12006年國家發(fā)改委和建設(shè)部頒布的《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》（第三版）；1.2.3.2《########省建筑工程估算指標(biāo)》和現(xiàn)行市場建筑材料價格資料；1.2.3.3國內(nèi)外主要設(shè)備生產(chǎn)廠家的報價。1.2.3.1.3綜合評價1.3.1項目建設(shè)的必要性、可行性項目的建設(shè)對本地區(qū)調(diào)整農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，加快實現(xiàn)農(nóng)產(chǎn)品深加工進(jìn)程將發(fā)揮積極作用。該項目技術(shù)先進(jìn)，經(jīng)濟(jì)合理，環(huán)境保護(hù)措施得當(dāng)，符合經(jīng)濟(jì)、社會和生態(tài)效益協(xié)調(diào)發(fā)展原則，建成后將對社會和經(jīng)濟(jì)發(fā)展產(chǎn)生良好影響。項目達(dá)產(chǎn)后銷售收入15512.10萬元，利潤總額977.43萬元，稅后財務(wù)內(nèi)部收益率24.97%，財務(wù)凈現(xiàn)值2186.94萬元，投資回收期4.93年，項目的財務(wù)評價指標(biāo)較好，經(jīng)濟(jì)、社會、生態(tài)效益顯著，具有廣闊的發(fā)展前景?？尚行匝芯靠茖W(xué)合理，符合當(dāng)?shù)貙嶋H，項目切實可行。第二章項目背景及必要性2.1項目建設(shè)背景2.1.1國家產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)發(fā)展規(guī)劃隨著改革開放的不斷深化和市場機(jī)制的不斷完善，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化建設(shè)和農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的調(diào)整已成為不可逆轉(zhuǎn)的發(fā)展趨勢。為此，中央和省、市各級政府出臺了一系列鼓勵政策，############人民政府順應(yīng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢，把發(fā)展優(yōu)質(zhì)生態(tài)農(nóng)業(yè)作為十二五發(fā)展規(guī)劃的重點項目之一，全市計劃發(fā)展優(yōu)質(zhì)稻30萬畝，從現(xiàn)在起，已著力于該發(fā)展項目的生產(chǎn)集約化、產(chǎn)業(yè)化、規(guī)?；ㄔO(shè)以及拓展、延伸其深加工產(chǎn)業(yè)鏈的建設(shè)。############糧食部門根據(jù)市政府產(chǎn)業(yè)建設(shè)的規(guī)劃，制訂了糧食經(jīng)濟(jì)工作的《中長期發(fā)展規(guī)劃》，同時要求糧食加工企業(yè)把自身發(fā)展納入地方經(jīng)濟(jì)建設(shè)社會發(fā)展規(guī)劃之中，起好農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、糧食產(chǎn)業(yè)化的龍頭企業(yè)的作用，真正成為具有市場競爭力的實體，把全市優(yōu)質(zhì)稻生產(chǎn)的產(chǎn)業(yè)鏈帶好、帶活，健康、持久、穩(wěn)步地發(fā)展下去，創(chuàng)造更好的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益。2.2項目提出的必要性2.2.1是增強(qiáng)龍頭企業(yè)牽引力的需要2010年，項目承建單位農(nóng)德種植專業(yè)合作社轉(zhuǎn)換機(jī)制，嘗試與農(nóng)戶簽訂優(yōu)質(zhì)稻種銷協(xié)議，共簽訂合同2000份，初步摸索了一條走農(nóng)工貿(mào)一體化的道路。隨著產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，農(nóng)民通過優(yōu)質(zhì)稻的生產(chǎn)實踐，嘗到了甜頭，大規(guī)模的種植已成定局，糧食商品率也將大幅度提高，與農(nóng)民簽訂的種、銷合同也隨之成倍的增加。因此，只有發(fā)展產(chǎn)品深加工，才能適應(yīng)新的形勢。2.2.2是節(jié)省投資、加快速度、建設(shè)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)新格局的需要本項目充分利用現(xiàn)有的場地、生產(chǎn)生活設(shè)施和銷售市場，在原有的基礎(chǔ)上進(jìn)行新、擴(kuò)建，節(jié)省了項目建設(shè)投資，加快項目建設(shè)進(jìn)度，對建立一個集生產(chǎn)、加工、銷售一體化的產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營新模式和現(xiàn)代農(nóng)業(yè)新格局，能起到事半功倍的作用。2.2.3是適應(yīng)當(dāng)前市場對大米多品種、多檔次的需要隨著農(nóng)業(yè)種植結(jié)構(gòu)的調(diào)整和人民生活水平的提高，給糧食加工帶來了兩個新的課題，一是原糧品種復(fù)雜，出率差異大；二是大米質(zhì)量要求高、中、低檔三者共存，對精制米、免淘米、營養(yǎng)強(qiáng)化米等需要量上升。消費者越來越注重大米的外觀質(zhì)量、食味品質(zhì)、包裝與便利性等，傳統(tǒng)的加工工藝已不適應(yīng)新的形勢，因此，采用新工藝和先進(jìn)設(shè)備勢在必行。2.2.4是增加農(nóng)產(chǎn)品附加值的一項舉措據(jù)分析，稻谷加工出售，比直接銷售可以增加10%的價值，同時，加工的副產(chǎn)品又可增加附加值20%以上。按年產(chǎn)大米3萬噸計算，每年可增加附加值1000萬元。此外，從產(chǎn)品銷售的角度來講，大米調(diào)出比稻谷調(diào)出要減少運費30%以上，對于降低商品成本、開拓市場有著廣泛的現(xiàn)實意義。據(jù)此，本項目的提出是十分必要的。2.3項目投資的必要性和經(jīng)濟(jì)意義本項目是根據(jù)調(diào)整農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，加快產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程，增強(qiáng)龍頭企業(yè)的牽引力，推進(jìn)產(chǎn)、加、銷一體化建設(shè)的需要而提出的。它對于建立和發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)的新格局，增加農(nóng)產(chǎn)品的附加值，提高農(nóng)業(yè)綜合效益，增加農(nóng)民收入和社會效益具有極其重要的意義。本項目共投資1623.65萬元。利用農(nóng)德種植專業(yè)合作社現(xiàn)有的廠房、倉庫，擬建日加工大米100噸，年加工大米3萬噸的生產(chǎn)規(guī)模。經(jīng)初步論證，技術(shù)路線、工藝設(shè)計以及設(shè)備選型均有可靠的科學(xué)依據(jù)。廠區(qū)地域?qū)掗?，有供擴(kuò)建用地，無需征地即可開工建設(shè)，交通方便，周邊環(huán)境較好。承辦單位有雄厚的技術(shù)力量，對項目建設(shè)，技術(shù)上可行，經(jīng)濟(jì)上合理，符合建立現(xiàn)代農(nóng)業(yè)新格局和國家對國有糧食企業(yè)進(jìn)行改造增效的產(chǎn)業(yè)政策。通過財務(wù)評估，年利潤可達(dá)到722.84萬元，所得稅后投資回收期為4.79年（含建設(shè)期）。項目盈利能力強(qiáng)，有較好的經(jīng)濟(jì)效益、社會效益和生態(tài)效益，因此，本項目是可行的。第三章項目建設(shè)條件3.1項目區(qū)概況3.1.1地理位置及區(qū)域范圍############位于湖北省西北部邊緣，地理坐標(biāo)東經(jīng)110°30至120°00，北緯32°10′至32°38′，東北部與河南省鄧州市接壤；北部與河南省淅川縣相鄰；東部、南部毗鄰襄陽縣；西北部連接丹江口市；西部和西南部以漢水為界與谷城縣相望。########市因地處漢江故道口而得名，扼鄂、豫、川、陜四省要沖，素有“襄隕要道、秦楚通衢”之稱。東南至省會武漢市418公里，距襄陽市71公里，西至十堰市133公里。市境東西最寬47公里，南北最長51公里?？偯娣e1032平方公里，總?cè)丝?3萬。3.1.2氣候資源狀況項目區(qū)所在地氣候?qū)儆诒眮啛釒Ъ撅L(fēng)氣候類型，具有南北過渡型的氣候特征，又是東部平川與西部山地交匯地帶。年平均氣溫15.5℃，年降雨量835毫米，年日照時數(shù)1762小時，年蒸發(fā)量1158毫米。其主要氣候特征是：氣候溫和，降水適中，光照充足，四季分明，無霜期長270天，嚴(yán)冬酷暑期短。春季氣溫回升快，雨量明顯增多，但春季冷暖天氣變化劇烈，局部有冰雹襲擊，主要災(zāi)害是大風(fēng)和低溫陰雨；夏季雖長，但酷暑期短，降水集中，變率較大，干旱頻繁，部分年份旱澇交替發(fā)生；秋季降溫迅速，秋寒較早，陰雨較多；冬季少雨雪，多干冷，極端最低氣溫一般在零下6—8℃，但嚴(yán)寒期不長。對發(fā)展水稻3.1.3社會經(jīng)濟(jì)狀況############是國家“十一五”重點商品糧基地，有水田25萬畝，常年水稻在17.5萬噸左右。市政府為實現(xiàn)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整，提出了變農(nóng)業(yè)大市為農(nóng)業(yè)強(qiáng)市的新舉措，并在《############國民經(jīng)濟(jì)第十二個五年計劃發(fā)展草案》中提出，成規(guī)模、有步驟地進(jìn)行糧食品種結(jié)構(gòu)的調(diào)整，堅持按市場導(dǎo)向、適銷對路的原則選定糧食品種，按一地一品、集中連片、規(guī)范開發(fā)的原則建立優(yōu)質(zhì)稻生產(chǎn)基地，大規(guī)模推廣優(yōu)質(zhì)稻，到2015年全市種植優(yōu)質(zhì)稻30萬畝，產(chǎn)質(zhì)稻21萬噸，并逐步推廣無公害種植技術(shù)，擴(kuò)大無公害種植面積，2015年全市實現(xiàn)無公害糧食生產(chǎn)基地市。同時從去年開始已大面積種植優(yōu)質(zhì)稻，效益遠(yuǎn)高于常規(guī)稻，農(nóng)民嘗到了甜頭，大規(guī)模種植優(yōu)質(zhì)稻已成定勢。然而，全市的稻谷到底有多大的商品量，這是本項目立項所要考慮的主要因素。根據(jù)有關(guān)專家對我市人口發(fā)展所需糧食預(yù)測資料表明：隨著農(nóng)村小城鎮(zhèn)建設(shè)步伐的加快，農(nóng)業(yè)人口將會出現(xiàn)負(fù)增長，其自用糧也隨著人們生活水平的提高和飲食結(jié)構(gòu)的改變而有所減少，人平自留口糧200—250公斤即可。按現(xiàn)在24萬農(nóng)業(yè)人口計算，自留口糧只需6萬噸。飼料糧按每頭豬50公斤計算，全市發(fā)展到100萬頭豬，加上家禽所需，需飼料糧大約5萬噸左右，加上其他用糧2萬噸。按產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，即使再拿出5萬畝耕地改種其他經(jīng)濟(jì)作物，全市糧食產(chǎn)量按現(xiàn)在的單產(chǎn)水平仍可達(dá)到30萬噸，農(nóng)民自用和留足飼料及其他用糧外，尚有24多萬噸糧食要作為商品，投入市場。而該項目建成后，每年消耗原糧4.5萬噸，僅為商品量的18.75%，所以項目投產(chǎn)后，原料供應(yīng)充足。3.1.4項目建設(shè)地點選擇項目廠址選擇在############光化辦事處宋村，處于商品糧基地產(chǎn)區(qū)的中心位置，周邊環(huán)境較好。廠區(qū)占地10畝，綠樹成蔭，環(huán)境優(yōu)雅，與市區(qū)渾然一體。距############主城區(qū)1公里，距漢十高速公路仙人渡入口僅6公里，便利的交通便于產(chǎn)品的運輸。合作社的精制大米只需1小時就能上襄陽、十堰市場，3小時就能上西安、鄭州、武漢市場，交通十分便利，水電通信設(shè)施齊全，項目的選址主要考慮以下幾個方面的因素：①基地位于############近郊，環(huán)境污染小，便于原料的運輸。項目單位改建后每年需增加耗用水稻4.5萬噸，公路運輸最佳半徑是120公里以內(nèi)，合理半徑在150公里以內(nèi)。因此，項目所處的位置可以輻射到鄂西北以及周邊地區(qū)，可以滿足項目所需原料的運輸需要。②廠區(qū)離市區(qū)相對較近，距離貨場1.5公里，便于成品的發(fā)運。③建設(shè)項目不會對項目區(qū)造成環(huán)境污染，同時可以保護(hù)環(huán)境，符合國家環(huán)保要求。④3.1.5項目關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀############水稻資源豐富，年產(chǎn)量近17.5萬噸，是項目區(qū)的優(yōu)勢農(nóng)產(chǎn)品。老河口灌區(qū)是引丹三大灌區(qū)之一，農(nóng)民種植水平較高。但由于計劃經(jīng)濟(jì)，保護(hù)價收購，導(dǎo)致水稻種植品種轉(zhuǎn)換較慢，市場競爭力差。項目區(qū)的稻谷加工停留在低水平、分散經(jīng)營的狀態(tài)，項目區(qū)的資源優(yōu)勢沒有得到發(fā)揮。本項目的實施將資源優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢，實現(xiàn)了綠色農(nóng)產(chǎn)品種植、加工的規(guī)?；?jīng)營，不僅提高了產(chǎn)品的質(zhì)量，而且增加了產(chǎn)品的附加值。通過示范帶動作用，將會促進(jìn)項目區(qū)優(yōu)質(zhì)大米深加工業(yè)的進(jìn)步。通過訂單農(nóng)業(yè)，將會帶動種植業(yè)、深加工業(yè)快速發(fā)展，同時本項目還能夠促進(jìn)當(dāng)?shù)匕b、養(yǎng)殖等多個行業(yè)的同步發(fā)展。3.2項目建設(shè)條件優(yōu)劣勢分析3.2.1政策環(huán)境享受############招商引資優(yōu)惠政策。優(yōu)惠政策，為如期完成本項目提供了強(qiáng)大的政策優(yōu)勢。3.2.2資源優(yōu)勢############現(xiàn)有水田25萬畝左右，年產(chǎn)稻谷17.5萬噸。############土肥水美，土壤多為泥炭土，有機(jī)質(zhì)含量高。自然條件十分適合綠色水稻種植，所產(chǎn)大米因硬度強(qiáng)、品質(zhì)佳、黏性好、晶瑩如玉、堊白米率低、香軟可口而聞名全國，其境內(nèi)的漢江上游丹江口水庫——南水北調(diào)源頭，水質(zhì)好、無污染。3.2.3市場優(yōu)勢項目單位從事大米種植、銷售有近兩年的歷史，具有較強(qiáng)的科研、生產(chǎn)管理和經(jīng)營經(jīng)驗。并有一支成熟的銷售隊伍，市場網(wǎng)絡(luò)較為健全。3.2.4科技研發(fā)能力該合作社擁有實踐經(jīng)驗豐富的農(nóng)學(xué)、水利、機(jī)械、土肥、銷售、管理業(yè)務(wù)學(xué)科中高級技術(shù)人才組成的一批強(qiáng)有力的高科技隊伍，并以湖北省農(nóng)科院糧食作物研究所、湖北省咸寧糧食建筑設(shè)計院和湖北省襄樊市糧油經(jīng)濟(jì)發(fā)展（集團(tuán)）為技術(shù)依托單位，綠色食品操作規(guī)程標(biāo)準(zhǔn)化，為種植、生產(chǎn)加工一流的優(yōu)質(zhì)大米加工創(chuàng)造了良好的生產(chǎn)條件。3.2.5基礎(chǔ)設(shè)施條件本項目區(qū)內(nèi)，廠區(qū)道路、公用工程、生活福利設(shè)施、綠化以及規(guī)劃均已完成，本次項目建設(shè)需新增部分為精制大米加工設(shè)施等，公用工程能滿足改建后生產(chǎn)需要。3.2.6主要障礙因素及解決方案3.2.6.1主要障礙因素重大自然災(zāi)害的發(fā)生，如風(fēng)災(zāi)、干旱、洪澇等自然災(zāi)害的發(fā)生將造成本項目原料的減產(chǎn)和品質(zhì)的下降。項目生產(chǎn)過程中有一定量的粉塵產(chǎn)生，排放量較大。3.2.6.2解決方案對人類不可抗拒的重大自然災(zāi)害，如風(fēng)災(zāi)、干旱、洪澇等將造成本項目原料的減產(chǎn)和品質(zhì)的下降，本項目采取擴(kuò)大輻射種植、收購區(qū)域。因此本項目原料來源完全可以滿足生產(chǎn)需要。在資金方面，希望國家給與扶持的同時，建設(shè)單位要準(zhǔn)備一定數(shù)量的資金，必要時進(jìn)行墊付，確保本項目能按計劃如期完成。采用環(huán)保部門推薦的除塵設(shè)備，嚴(yán)格按照國家環(huán)保規(guī)定進(jìn)行治理，達(dá)標(biāo)排放。合作社在設(shè)備選型上訂購先進(jìn)成套設(shè)備，為項目實施有效的除塵奠定了堅實的基礎(chǔ)。第四章建設(shè)單位基本情況4.1項目法人項目法人############農(nóng)德種植專業(yè)合作社，始建于2009年3月，現(xiàn)廠區(qū)占地面積10畝，區(qū)內(nèi)建筑布置合理，錯落有致，綠樹成蔭，廠地利用率為50%以上，供水、辦公、生活設(shè)施、專線供電較完備。4.2人員力量合作社現(xiàn)有職工35人，其中具有豐富經(jīng)營管理經(jīng)驗的管理人員6人，初級以上職稱專業(yè)技術(shù)人員8人。有通過省勞動廳職業(yè)技術(shù)鑒定中心認(rèn)證的高級技術(shù)工人18人。4.3技術(shù)依托技術(shù)依托########省農(nóng)科院糧食作物研究所、########省########市糧食建筑設(shè)計院和########省########市糧油經(jīng)濟(jì)發(fā)展（集團(tuán)）技術(shù)部等科研機(jī)構(gòu)。4.4法人代表基本情況############，男，漢族，生于1961年，畢業(yè)華中農(nóng)業(yè)大學(xué)農(nóng)學(xué)系畢業(yè)，本科學(xué)歷。1982年參加工作，一直從事農(nóng)作物推廣、種植、銷售工作，任############種子站站長、種子公司經(jīng)理。2009年3月至今為############農(nóng)德種植專業(yè)合作社董事長。合作社無銀行欠資情況發(fā)生。第五章市場分析與銷售方案5.1市場分析5.1.1市場預(yù)測糧食作為關(guān)系到國計民生、社會穩(wěn)定的重要戰(zhàn)略物資，自古就有“兵馬未動，糧草先行”、“民以食為天”等哲言。建國以來，一直得到黨中央、國務(wù)院的高度重視。我國以大米為主食的人數(shù)占總?cè)藬?shù)的一半以上，隨著城鎮(zhèn)化建設(shè)步伐的加快，非農(nóng)業(yè)人口也在不斷增加，商品糧的需求量也將隨之增加，本項目投產(chǎn)以后，產(chǎn)品的銷售前景是可觀的。5.1.2供求關(guān)系分析農(nóng)德種植專業(yè)合作社生產(chǎn)能力為年加工大米3萬噸。近幾年來，該合作社與山西、河南、廣東等地的種子公司、米行建立了長期的業(yè)務(wù)關(guān)系，每年需大米種子幾百噸、精制大米幾萬噸。因此，建設(shè)本項目是勢在必行的。5.1.3產(chǎn)品先進(jìn)性、適應(yīng)性、競爭能力和進(jìn)入國內(nèi)外市場的前景本項目立項的背景是全市正在成規(guī)模、有步驟地進(jìn)行糧食產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，到2015年全市全部實現(xiàn)優(yōu)質(zhì)稻種植，同時逐步實現(xiàn)無公害糧食生產(chǎn)市。因此，它所加工出來的產(chǎn)品將是一種市場暢銷、人們喜愛的優(yōu)質(zhì)無公害綠色食品，市場競爭能力強(qiáng)，銷售前景廣闊。5.2銷售策略、方案和營銷模式5.2.1產(chǎn)品銷售方案1、市場滲透：對本區(qū)及山西、河南、廣東等現(xiàn)有銷售市場進(jìn)行密度發(fā)展，銷售數(shù)量可達(dá)1.5萬噸。2、市場發(fā)展：擬向山西、河南、廣東等大城市拓展新的市場，并逐步打入國外市場，力爭銷售1.5萬噸。3、多渠道、少環(huán)節(jié)銷售。變傳統(tǒng)坐店經(jīng)營為上門服務(wù)，走出店門廣交朋友，重點與有實力、重信譽(yù)的銷售大戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系。在市內(nèi)要使大米銷售網(wǎng)點遍布各鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道，同時盡量減少銷售環(huán)節(jié)，實行產(chǎn)銷直接見面。5.2.2營銷策略1、商品優(yōu)化策略。在人們的生活由溫飽進(jìn)入小康的階段，人們不再滿足于吃飽，更重視吃好，對農(nóng)產(chǎn)品品質(zhì)的要求越來越高，優(yōu)質(zhì)農(nóng)產(chǎn)品的市場前景十分廣闊，優(yōu)質(zhì)優(yōu)價成為新的消費動向。要實現(xiàn)農(nóng)業(yè)高效，必須實現(xiàn)農(nóng)產(chǎn)品優(yōu)質(zhì)，把優(yōu)質(zhì)農(nóng)產(chǎn)品作為搶占市場的一項重要策略。2、低成本化策略。價格競爭始終是市場競爭的一個重要法寶，同品質(zhì)的農(nóng)產(chǎn)品價格低的，競爭力自然就強(qiáng)。而價格的基礎(chǔ)是成本，只有降低成本，才能使價格競爭的策略得以寬松實施。3、大市場化策略。農(nóng)產(chǎn)品的銷售要立足于本地，面向全國，著眼國外大市場，尋求銷售空間。要開辟空白市場，搶占大額市場，關(guān)注身邊市場。4、多品種化策略。農(nóng)產(chǎn)品需求的多樣化決定了生產(chǎn)品種的多樣化，且要滿足有多種規(guī)格、多層次的消費需求，開發(fā)全方位市場，化解市場風(fēng)險，提高綜合效益。5、標(biāo)準(zhǔn)化策略。隨著農(nóng)業(yè)對外開放加快，我國農(nóng)產(chǎn)品不僅在國內(nèi)市場面臨國外農(nóng)產(chǎn)品的強(qiáng)大競爭，而且要走出國門參與國際市場的競爭。為了提高農(nóng)產(chǎn)品在國外市場的競爭力，必須加快建立農(nóng)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化體系，實現(xiàn)農(nóng)產(chǎn)品的標(biāo)準(zhǔn)化經(jīng)營。要緊緊圍繞農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，重點制定完善一批適應(yīng)市場需求的農(nóng)產(chǎn)品的產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后標(biāo)準(zhǔn)，形成農(nóng)產(chǎn)品的標(biāo)準(zhǔn)化體系，以標(biāo)準(zhǔn)化的農(nóng)產(chǎn)品，爭創(chuàng)名牌，搶占市場制高點。6、名牌化策略：一是要提高農(nóng)產(chǎn)品的質(zhì)量，提升農(nóng)產(chǎn)品的地位，以質(zhì)創(chuàng)牌；二是要搞好農(nóng)產(chǎn)品的包裝，美化農(nóng)產(chǎn)品的外表，以面樹牌；三是要開展農(nóng)產(chǎn)品的商標(biāo)注冊，叫響農(nóng)產(chǎn)品的名字，以名創(chuàng)牌；四是加大農(nóng)產(chǎn)品的宣傳，樹立農(nóng)產(chǎn)品的公眾形象，以優(yōu)創(chuàng)牌，要以名牌產(chǎn)品開拓市場，擴(kuò)大市場占有率。5.2.3銷售隊伍和網(wǎng)絡(luò)1、進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)銷售。2、鞏固和發(fā)展現(xiàn)有銷售網(wǎng)點，并逐步向外圍拓展。3、建立流動銷售隊伍。一是聘請有經(jīng)銷能力的人作為經(jīng)紀(jì)人，二是本企業(yè)固定推銷員。通過上述工作，使企業(yè)將擁有一支30人的銷售隊伍，進(jìn)行信息溝通，產(chǎn)品推銷，從而形成一個系統(tǒng)的銷售網(wǎng)絡(luò)。第六章項目建設(shè)方案6.1建設(shè)任務(wù)和規(guī)模6.1.1建設(shè)任務(wù)本項目新增年產(chǎn)3萬噸精制大米加工生產(chǎn)線1條及其他輔助工程、公用工程、生活福利設(shè)施工程等，以滿足本項目需要。6.1.2建設(shè)規(guī)模利用原有廠房，新增年產(chǎn)3萬噸精制大米加工生產(chǎn)線1條。6.1.3建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)在設(shè)計與實施中，力求項目總體布局科學(xué)，工藝先進(jìn)，流程合理，設(shè)備適用，具體達(dá)到如下標(biāo)準(zhǔn)：6.1.3.1在總體布局上達(dá)到科學(xué)、合理、整齊、流暢。6.1.3.2在工藝設(shè)計上要適應(yīng)當(dāng)前原糧品種多、產(chǎn)品質(zhì)量差異大的特點，以及市場對大米產(chǎn)品的多品種、多檔次的要求，充分考慮國內(nèi)外大米加工的發(fā)展趨勢，采用新型的、較完善的加工工藝，做到既先進(jìn)實用，又靈活多變，其工藝水平必須達(dá)到國內(nèi)領(lǐng)先水平。6.1.3.3在設(shè)備選型上，盡量選用最先進(jìn)的設(shè)備。6.1.3.4車間操作采用微機(jī)控制，盡量減少手工操作，減輕勞動強(qiáng)度。6.1.3.5采用先進(jìn)的除塵設(shè)備和科學(xué)的風(fēng)網(wǎng)設(shè)計，嚴(yán)格控制粉塵擴(kuò)散。搞好廠區(qū)綠化，把工廠建設(shè)成現(xiàn)代化的、園林式的工廠。6.1.4生產(chǎn)規(guī)模與工作制度6.1.4.1生產(chǎn)規(guī)模生產(chǎn)線新建后，年產(chǎn)精制大米3萬噸。6.1.4.2、工作制度：日工作班次3班，班工作時間8小時，日產(chǎn)大米100噸，年工作日300天，年產(chǎn)大米3萬噸。6.2建設(shè)規(guī)劃和布局本項目以滿足使用要求與工藝技術(shù)為前提，土建工程要合理布局，力求重視環(huán)境、抗震、節(jié)能、防火、環(huán)保、衛(wèi)生等各方面要求。本著優(yōu)質(zhì)米加工技術(shù)先進(jìn)、產(chǎn)品優(yōu)良、為推動經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展和社會主義新農(nóng)村建設(shè)發(fā)揮積極作用。具體建設(shè)內(nèi)容如下：6.2.1主體工程1）新建加工車間1500平方米；2）新建成品庫房2400平方米；3）新建立筒糧倉2座，每座直徑為6.5m，高15m；4）新建曬場3500平方米。5.2.2配套工程：1）新建辦公室500平方米；2）新建實驗室200平方米；3）整修圍欄2200米；4）新建水泥路1800平方米；5）綠化、給排水、配電等配套工程。5.2.3設(shè)備購置：1）日產(chǎn)100噸生產(chǎn)線設(shè)備44臺套；2）實驗設(shè)備1套。3）購置地動衡1臺；4）購置運輸車2臺；6.3生產(chǎn)工藝技術(shù)方案6.3生產(chǎn)工藝在保證產(chǎn)品質(zhì)量的前提下，提高出品率，提高產(chǎn)量，減省電耗和材物料消耗以降低生產(chǎn)成本。工藝要求先進(jìn)合理、可靠、靈活、適應(yīng)本地區(qū)水稻加工。6.3.1生產(chǎn)流程水稻加工的工藝采用，糙米精選工藝、潤糙調(diào)質(zhì)工藝、碾米采用一砂三鐵二拋光、一次雙色選等先進(jìn)工藝。具體工藝流程流下：水稻→初清→去石機(jī)→礱谷機(jī)→谷糙分離篩→厚度分級機(jī)→砂輥米機(jī)→鐵輥米機(jī)→鐵輥米機(jī)→鐵輥米機(jī)→大米拋光機(jī)→白米分級篩→一次雙色選機(jī)（白粒、異色粒）→成品暫存?zhèn)}→包裝機(jī)→入庫。該工藝流程適應(yīng)各種原料的加工，可以以稻谷為原料，也可以以糙米為原料，加工成符合各種要求的高品質(zhì)大米。各工段簡述如下：1、稻谷清理工段稻谷清理工段設(shè)置了振動清理篩、去石機(jī)。去石機(jī)確保去石效果。整個清理工段，清理能力強(qiáng)，清理效果好，為保證大米的純度和質(zhì)量提供了保證。2、礱谷、谷殼分離、谷糙分離工段礱谷機(jī)上設(shè)置一定量的凈谷倉，以穩(wěn)定生產(chǎn)、調(diào)節(jié)流理。礱谷機(jī)其機(jī)械性能和工藝效果優(yōu)良，脫殼率穩(wěn)定，膠耗少，糙碎少。谷糙混合物采用谷糙分離機(jī)，分離效果好，性能穩(wěn)定可靠，完全可以保證谷糙分離效果。3、糙米分級工段糙米分級采用厚度分級機(jī)，可有效分離糙米中的未熟粒，確保糙米質(zhì)量。4、碾米和大米拋光工段碾米、拋光采用一砂、三鐵、多機(jī)輕碾先進(jìn)碾米工藝。四道碾米機(jī)串聯(lián)使用，可以極大地提高粒米光潔度，達(dá)到大米拋光效果。5、白米整理工段達(dá)到精度的白米，經(jīng)白米分級，可分為整米、碎米、米粞。白米分級機(jī)和長度分級機(jī)將分出的整米進(jìn)入色選機(jī)，經(jīng)色選機(jī)去除異色粒后，可進(jìn)入配米和打包工段。6、包裝工段成品打包采用自動打包秤。計量準(zhǔn)確，性能穩(wěn)定。6.4原料和燃料供應(yīng)方案項目年產(chǎn)3萬噸精米，所需水稻原料為4.5萬噸，出米率達(dá)65%，碎米出品率9%，稻糠出品率7%，稻殼出品率18%，色選精度達(dá)99%，技術(shù)可靠成熟。優(yōu)質(zhì)米加工的原料主要來源于############及周邊地區(qū)水稻種植基地共45萬畝。其中############自有水稻25萬畝，周邊地區(qū)方圓30公里內(nèi)45萬畝6.5產(chǎn)品質(zhì)量執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)①原糧執(zhí)《行中華人民共和國國家標(biāo)準(zhǔn)稻谷》（GB1350—1999）②《中華人民共和國國家標(biāo)準(zhǔn)——大米》(GBl354—86)；③《中華人民共和國專業(yè)標(biāo)準(zhǔn)》——出口米(ZB9.1—83)。6.6項目實施進(jìn)度安排本建設(shè)項目計劃建設(shè)時間為2011年7月至2012年6月，建設(shè)工期1年。具體時間安排如下：表6—6項目建設(shè)進(jìn)度計劃表序號項目2011年7-9月2011年9-12月2012年1-3月2012年3-4月2012年4-5月2012年6月2012年6-7月7月1編制初步可研及立項批復(fù)2編制科研、批復(fù)及前期工作3初步設(shè)計、施工圖設(shè)計預(yù)算4工程招標(biāo)、施工準(zhǔn)備5土建及設(shè)備購置6設(shè)備安裝、調(diào)試7工程竣工驗收、試車8正式生產(chǎn)第七章投資估算與資金來源7.1投資估算依據(jù)7.1.1建筑工程估算依據(jù)《########省建設(shè)工程預(yù)算定額》及近兩年########地區(qū)同類工程實際造價(工程竣工決算)進(jìn)行估算。7.1.2設(shè)備估算采用設(shè)備供應(yīng)商報價估算。7.1.3設(shè)備安裝、運費等費用采用典型工程資料，并考慮到漲價因素。7.2投資概算7.2.1總投資本項目總投資1748.45萬元。詳見項目總投資估算表。7.2.1.1流動資金鋪底流動資金投資291.41萬元。詳見投資計劃與資金籌措表7.2.1.2建設(shè)投資項目建設(shè)總投資1457.04萬元。詳見土建工程投資明細(xì)表。7.2.1.3設(shè)備投資項目設(shè)備投資585.17萬元。詳見設(shè)備投資明細(xì)表。7.3資金來源種植大戶及高管入股投資1355萬元，建設(shè)單位自籌資金393.45萬元。具本詳見投資計劃與資金籌措表。第八章財務(wù)評價8.1財務(wù)評價依據(jù)本項目財務(wù)評價的主要依據(jù)有：1、國家發(fā)改委和建設(shè)部2006年發(fā)布的《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)（第三版）》，及國家現(xiàn)行的有關(guān)財務(wù)規(guī)定；2、根據(jù)國家農(nóng)發(fā)辦的規(guī)定，基準(zhǔn)收益率為10%；3、本項目計算期為10年，建設(shè)期1年，生產(chǎn)期9年；4、全年工作日按300天計；5、建筑物的折舊年限為20年，設(shè)備折舊年限為10年，征地費用攤銷年限為5年；6、財務(wù)價格a、財務(wù)評價基于對擬建項目未來年效益與費用的估算，對投入物與產(chǎn)出物的未來價格均采用預(yù)測價格。b、財務(wù)評價的整個計算期內(nèi)采用固定價格體系。c、計算生產(chǎn)成本及銷售收入均采用含稅價格。7、稅費與本項目有關(guān)的稅種主要有增值稅、所得稅、城市建設(shè)維護(hù)費及教育費附加。我國目前實行生產(chǎn)型增值稅制，同時可以對進(jìn)項稅額進(jìn)行抵扣。項目產(chǎn)品繳納增值稅，同時對進(jìn)項稅額進(jìn)行抵扣。a、進(jìn)項稅率原料進(jìn)項稅率13%。b、銷項稅率項目產(chǎn)品銷項稅率17%。c、所得稅國家對農(nóng)民專業(yè)合作社稅費一直采取優(yōu)惠鼓勵政策，故本項目獲利后繳納所得稅，所得稅率按15%計取。d、城市建設(shè)維護(hù)費及教育費附加城市建設(shè)維護(hù)費及教育費附加分別為產(chǎn)品增值稅的7%與3%。8、生產(chǎn)負(fù)荷項目建設(shè),第二年本項目100%達(dá)產(chǎn)。9、產(chǎn)品銷售計劃及銷售價格a、銷售計劃本項目產(chǎn)品國內(nèi)各省地市銷售。項目全部達(dá)產(chǎn)后年生產(chǎn)產(chǎn)品及產(chǎn)量如下：1Kg包裝大米：0.5萬噸/年；2.5Kg包裝大米：1萬噸/年；5Kg包裝大米：1萬噸/年；10Kg包裝大米：0.5萬噸/年；大碎米：0.18萬噸/年中碎米：0.14萬噸/年小碎米：0.08萬噸/年稻糠：0.32萬噸/年稻殼：0.78萬噸/年b、銷售價格大米：4800元/噸大碎米：2100元/噸中碎米：1900元/噸小碎米：1600元/噸稻糠：900元/噸稻殼：60元/噸8.2營業(yè)收入、營業(yè)稅金和附加估算8.2.1營業(yè)收入項目達(dá)產(chǎn)后年生產(chǎn)優(yōu)質(zhì)精米3萬噸，銷售收入15512.10萬元。其中：1kg包裝大米0.5萬噸，年銷售收入2400萬元。2.5kg包裝大米1萬噸，年銷售收入4800萬元。5kg包裝大米1萬噸，年銷售收入4800萬元。10kg包裝大米0.5萬噸，年銷售收入2400萬元。大碎米年銷售收入385.06萬元，中碎米年銷售收入267.33萬元，小碎米年銷售收入129.51萬元，稻糠年銷售收入283.50萬元，稻殼年銷售收入46.71萬元。8.2.2營業(yè)稅金及附加項目達(dá)產(chǎn)后，年稅金及附加4915.3萬元，其中：增值稅4468.47萬元，城市建設(shè)維護(hù)稅312.79萬元，教育附加費134.05萬元。企業(yè)從獲利年起交納所得稅，所得稅率15%。項目達(dá)產(chǎn)后年繳納所得稅金146.62萬元。具體詳產(chǎn)品銷售收入和銷售稅金及附加估算表8.3總成本及經(jīng)營成本估算8.3.1各項成本費用的選?。?）原材料、包裝材料用量水稻：4.5萬噸/年；包裝材料：660萬條/年；原材料、包裝材料價格水稻：2600元/噸；包裝材料：1.00元/條；（2）燃料、動力用量電：240萬度/年；燃料、動力價格：電：1.2元/度（3）工資及福利費本項目人均工資水平13500元/年，職工福利費按工資實際發(fā)生列支總額的14%計提。（4）折舊方法及費率a、折舊方法固定資產(chǎn)折舊采用平均年限法分類折舊。b、費率生產(chǎn)用房的折舊年限為20年，凈殘值5%，年折舊額32.69萬元。機(jī)器設(shè)備的折舊年限為10年，凈殘值5%，年折舊額55.59萬元。（5）大修理費大修理費按固定資產(chǎn)年折舊的按年折舊額40%計提。項目年大修理費35.31萬元。（6）其他費用①銷售費用按銷售收入8%計提。銷售費用包括差旅費、宣傳廣告費、業(yè)務(wù)招待費、辦公費等，年銷售費用為1240.97萬元。8.3.2項目總成本估算經(jīng)測算，項目達(dá)產(chǎn)后年總成本費用14087.82萬元。其中固定成本1439.82萬元，可變成本12648.00萬元。具體詳見成本估算表。8.3.3經(jīng)營成本估算經(jīng)營成本為外購原輔材料費、外購燃料及動力費、工資及福利費、修理費、其他費用的總和，經(jīng)計算為12738.56萬元。具體詳見經(jīng)營成本估算表。詳見總成本費用估算表。8.4財務(wù)效益分析8.4.1財務(wù)效益項目建成后年可實現(xiàn)利潤總額977.43萬元，所得稅后年凈利潤830.82萬元。詳見利潤及利潤分配表。8.4.2財務(wù)內(nèi)部收益率所得稅前：30.52%所得稅后：24.97%8.4.3財務(wù)凈現(xiàn)值所得稅前：3039.68萬元所得稅后：2186.94萬元8.4.4所得稅前：4.45年所得稅后：4.93年詳見現(xiàn)金流量表。8.5盈虧平衡分析以生產(chǎn)能力利用率計算盈虧平衡點，本項目以正常生產(chǎn)年的數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，其計算公式為：BEP=1439.82×100%15512.1－446.48－12648=59.6%注：BEP——盈虧平衡生產(chǎn)能力利用率（%）。盈虧平衡點BEP收入(萬元)=7798.12萬元計算結(jié)果表明只要達(dá)到生產(chǎn)能力利用率的59.6%或者銷售收入達(dá)到7798.12萬元時即可保本，說明本項目適應(yīng)產(chǎn)出品變化的能力比較大，抗風(fēng)險能力比較強(qiáng)。盈虧平衡分析圖如下：盈虧平衡點銷售收入：萬元盈虧平衡點9000盈利區(qū)7798.1277798.127總成本500040001000固定成本虧損區(qū)204059.680生產(chǎn)能力利用率%圖8—5：盈虧平衡分析圖8.6財務(wù)評價結(jié)論本項目是在企業(yè)自籌資金情況下建設(shè)的，經(jīng)濟(jì)效益較好，具有較強(qiáng)的獲利能力，項目實施以后產(chǎn)品銷售收入15512.10萬元，達(dá)產(chǎn)后年均利潤總額977.43萬元，稅后財務(wù)內(nèi)部收益率24.97%，財務(wù)凈現(xiàn)值2186.94萬元，投資回收期4.93年，本項目是可行的。項目投資利潤率較高。但是應(yīng)該注意銷售價格、經(jīng)營成本變化的影響，及時掌握市場信息，把握經(jīng)營策略，促進(jìn)銷售收入的穩(wěn)步提高。本項目各項財務(wù)評價指標(biāo)比較理想，內(nèi)部收益率高于基準(zhǔn)收益率，凈現(xiàn)值（i＝10%）大于零，因此該項目從經(jīng)濟(jì)上是可行的。第九章環(huán)境影響評價9.1環(huán)境影響經(jīng)環(huán)保部門對該項目選址及其環(huán)境因素的分析認(rèn)為，該項目建設(shè)給周邊環(huán)境帶來的不良影響很小，只要采取適當(dāng)?shù)谋Ｗo(hù)措施即可，項目的建設(shè)是可行的。精米的生產(chǎn)加工符合對環(huán)境的要求。生產(chǎn)過程中沒有煙類、噪音、廢渣等污染源，不產(chǎn)生有害物質(zhì)，對周圍環(huán)境不會產(chǎn)生不良影響。9.2環(huán)保保護(hù)與治理措施9.2.1環(huán)境保護(hù)本項目屬于農(nóng)產(chǎn)品加工的項目，在生產(chǎn)過程中只有生活廢水、粉塵和噪音污染物的產(chǎn)生，但這些污染物經(jīng)合理的處理后，可達(dá)到國家規(guī)定的相應(yīng)排放標(biāo)準(zhǔn)。因此，該項目的建設(shè)不會破壞周邊生態(tài)環(huán)境。9.2.2項目生產(chǎn)過程中的污染物對環(huán)境的影響1、污染物名稱、成分、排放量、排出方式與地點污染物名稱污染源污染物成分排出方式排放地點噪聲生產(chǎn)車間≥90dB處理后周圍環(huán)境廢水生活廢水低濃度有機(jī)污水直排市政管網(wǎng)粉塵生產(chǎn)車間處理后大氣2、污染物對環(huán)境的影響（1）噪聲對環(huán)境的污染生產(chǎn)設(shè)備運行過程中會產(chǎn)生噪聲，當(dāng)噪聲強(qiáng)度超標(biāo)時，不但會使生產(chǎn)環(huán)境和廠區(qū)環(huán)境惡化，還將對城市區(qū)域環(huán)境產(chǎn)生不良影響，從而對人們的身心健康造成危害。（2）廢水對環(huán)境的影響本項目所排污水屬于低濃度廢水。此類污水如果直接排放，將會造成周邊水體的富營養(yǎng)化，使水體發(fā)臭并危害水生動植物。（3）粉塵對環(huán)境的影響工藝生產(chǎn)過程中的部分工段會有粉塵產(chǎn)生，如果不加處理，會導(dǎo)致生產(chǎn)環(huán)境的惡化，危害職工健康，嚴(yán)重時還有導(dǎo)致粉塵爆炸的危險。同時，粉塵的超標(biāo)排放，還會對當(dāng)?shù)氐拇髿猸h(huán)境造成不良影響。9.2.3主要治理措施1、噪聲治理對于噪聲強(qiáng)度大于90dB的設(shè)備采取小間隔措施，同時結(jié)合設(shè)備基礎(chǔ)減震、進(jìn)出口風(fēng)管設(shè)消音器、機(jī)械間設(shè)吸聲墻等技術(shù)手段進(jìn)行噪聲綜合治理。治理后可使設(shè)備間噪聲低于85dB，廠界噪聲低于55dB，從而符合國家標(biāo)準(zhǔn)《工業(yè)企業(yè)噪聲控制設(shè)計規(guī)范》、《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)》、《城市區(qū)域環(huán)境噪聲標(biāo)準(zhǔn)》的要求。2、污水治理本項目污水排放量很小，主要為生活污水，排入市政管網(wǎng)進(jìn)行處理。3、除塵各生產(chǎn)車間的原料輸送、篩選等過程有粉塵產(chǎn)生，本項目經(jīng)旋風(fēng)除塵器、脈沖除塵器除塵后，排至大氣。處理后的空氣中含塵濃度符合國家規(guī)定的排放標(biāo)準(zhǔn)。確保環(huán)境空氣的清潔度，為保證產(chǎn)品質(zhì)量創(chuàng)造先決條件。搞好項目區(qū)內(nèi)綠化工作，植樹、種花、種草，為職工創(chuàng)造良好的工作、生活環(huán)境。9.3評價與審批由于本項目采取了行之有效的環(huán)境保護(hù)和污染物治理措施，項目建成后，不會對場區(qū)周邊環(huán)境造成污染，符合環(huán)保要求。第十章項目組織管理與實施進(jìn)度10.1項目實施組織管理為加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，確保3萬噸精米加工項目順利實施，達(dá)到預(yù)期的要求和效益，農(nóng)場成立項目領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)組織項目實施與運行管理。下設(shè)辦公室：辦公室設(shè)在項目辦，工程項目建成后，實行總經(jīng)理負(fù)責(zé)制。其組織結(jié)構(gòu)如下：總總經(jīng)理采購部綜合部財務(wù)部銷售部質(zhì)檢部生產(chǎn)部大米加工車間10.2運行管理項目全面實行責(zé)任目標(biāo)管理，每個子項目和項目責(zé)任人都要在總項目第一負(fù)責(zé)人的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下開展工作。項目領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室對項目實行統(tǒng)一規(guī)劃，以責(zé)任承包方式落實到項目實施單位；項目施工單位做出詳細(xì)施工方案，明確項目目標(biāo)、實施進(jìn)度、質(zhì)量技術(shù)保證等內(nèi)容，報項目領(lǐng)導(dǎo)小組批準(zhǔn)后執(zhí)行；水稻加工的生產(chǎn)規(guī)程，技術(shù)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，由領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室統(tǒng)一組織科研技術(shù)部門及有關(guān)專家制訂；項目中的基建工程，包括土建工程和機(jī)械設(shè)備的采購，以公開招標(biāo)的方式承建或購買，并實行合同管理及工程監(jiān)理制；項目領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室要組織有關(guān)部門和人員，根據(jù)工程規(guī)劃，分階段對工程進(jìn)行驗收，嚴(yán)把質(zhì)量關(guān)，對不合格項目堅決不予驗收，拒絕撥給項目經(jīng)費，并根據(jù)責(zé)任合同和經(jīng)濟(jì)合同，對相關(guān)負(fù)責(zé)人追究相應(yīng)的責(zé)任。加強(qiáng)項目建設(shè)全過程的管理，推行“六項”制度。一是實行項目法人責(zé)任制，由項目法人對項目的資金籌措、建設(shè)實施實行全過程負(fù)責(zé)；二是推行招投標(biāo)制，遵循公開、公正、公平和誠實信用、擇優(yōu)定標(biāo)的原則；三是實行項目監(jiān)理制，通過招標(biāo)形式擇優(yōu)確定監(jiān)理單位，嚴(yán)格按照技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)組織施工，保證工程質(zhì)量和進(jìn)度；四是實行合同制，項目勘察設(shè)計、施工、采購和工程監(jiān)理都要依法訂立合同，明確各自責(zé)任；五是實行政府采購制，避免盲目采購，提高投資效益。六是項目檔案管理。項目自立項開始要建立檔案，所有項目文件、會議記錄、圖片資料、監(jiān)測數(shù)據(jù)、實施方案、資金使用等要整理歸檔。加強(qiáng)資金的使用管理，實行竣工驗收制度，確保工程質(zhì)量和效益。保證投資專款專用，足額到位，不擠占挪用項目建設(shè)資金，不擅自變更建設(shè)內(nèi)容和投資規(guī)模。項目建成后按國家的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行嚴(yán)格的竣工驗收。營銷管理以本地區(qū)域銷售為依托，實行統(tǒng)一市場營銷，統(tǒng)一銷售價格，統(tǒng)一生產(chǎn)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，分銷、直銷、代銷等方式，采取靈活多樣的銷售策略。10.3招投標(biāo)方案為了確保項目建設(shè)的工程質(zhì)量，縮短工程建設(shè)期，防范和化解工程建設(shè)中的違規(guī)行為，保護(hù)國家利益，國家計委2001年6月以中華人民共和國國家發(fā)展計劃委員會令第9號頒布《建設(shè)項目可行性研究報告增加招標(biāo)內(nèi)容以及核準(zhǔn)招標(biāo)事項暫行規(guī)定》，以及《農(nóng)業(yè)基本建設(shè)項目招標(biāo)投標(biāo)管理規(guī)定》特制定本項目的招投標(biāo)方案。1、項目招投標(biāo)范圍及招標(biāo)組織形式本項目招標(biāo)的范圍包括建設(shè)項目的施工招標(biāo)、施工監(jiān)理招標(biāo)、施工企業(yè)選擇招標(biāo)和設(shè)備采購招標(biāo)等，面向社會公開招標(biāo)，招標(biāo)組織形式為委托招標(biāo)。2、投標(biāo)、開標(biāo)、評標(biāo)和中標(biāo)程序根據(jù)項目建設(shè)規(guī)模及建設(shè)質(zhì)量等要求，確定本項目招投標(biāo)程序如下：項目經(jīng)上級部門批復(fù)同意后，在指定媒體上發(fā)布招標(biāo)公告，公開招標(biāo)。在招標(biāo)文件開始發(fā)出之日起30日內(nèi)，具有承擔(dān)招標(biāo)項目能力的法人或其它組織都可以投標(biāo)。投標(biāo)人少于3個時，應(yīng)當(dāng)重新進(jìn)行招標(biāo)。投標(biāo)文件應(yīng)當(dāng)對招標(biāo)文件提出的實質(zhì)性要求和條件做出響應(yīng)。評標(biāo)按照《中華人民共和國招投標(biāo)管理辦法》的有關(guān)規(guī)定和程序進(jìn)行。開標(biāo)時由委托招投標(biāo)代理單位主持，邀請所有投標(biāo)人參加，由招標(biāo)人委托公證機(jī)構(gòu)檢查并公證。中標(biāo)人確定后，招標(biāo)人向中標(biāo)人發(fā)出中標(biāo)通知書，該通知書具有法律效力，若中標(biāo)人放棄中標(biāo)項目，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)法律責(zé)任。自中標(biāo)通知書發(fā)出30日之內(nèi)，按照招標(biāo)文件，項目承辦單位和中標(biāo)人簽訂書面合同。中標(biāo)人不得向他人轉(zhuǎn)讓中標(biāo)項目，不得將項目肢解后分別向他人轉(zhuǎn)讓。3、評標(biāo)委員會的人員組成和資格要求項目全部采用公開招標(biāo)的方式。因此，在招標(biāo)過程中，為保證項目的公開、公正、公平，對評標(biāo)委員的組成和資質(zhì)要求如下：評標(biāo)委員會人員組成：評標(biāo)委員會由項目承辦單位的代表和有關(guān)技術(shù)、經(jīng)濟(jì)等方面的專家組成。專家成員根據(jù)本方案在開標(biāo)當(dāng)天，在當(dāng)?shù)貙＜規(guī)祀S機(jī)抽取，評標(biāo)委員會主任由專家臨時推選；評標(biāo)委員會采用單數(shù)制，但最低不少于5人，并且技術(shù)、經(jīng)濟(jì)等方面的專家不得少于成員總數(shù)的三分之二。評標(biāo)委員會成員的資格要求：評委會成員的職務(wù)應(yīng)在副高工(副教授)職稱以上，從事本專業(yè)至少在8年以上，對工程項目有較深入的研究，并且職業(yè)道德良好，與投標(biāo)單位無任何利害關(guān)系。評標(biāo)委員會成員應(yīng)當(dāng)客觀公正的履行職務(wù)，遵守職業(yè)道德。對所提出的評審意見承擔(dān)個人責(zé)任。10.4勞動安全、衛(wèi)生與消防10.4.1設(shè)計原則10.4.1.1嚴(yán)格按照國家有關(guān)安全與工業(yè)衛(wèi)生設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范、規(guī)定進(jìn)行設(shè)計，以防為主，盡量把不安全因素、事故、隱患消滅在設(shè)計過程中，從根本上保障工人的安全與健康。10.4.1.2在經(jīng)濟(jì)合理的條件下，盡量采用不產(chǎn)生或少產(chǎn)生危害安全與衛(wèi)生的新工藝、新技術(shù)、新設(shè)備、新材料，減輕工人勞動強(qiáng)度，改善工人勞動條件和作業(yè)環(huán)境。10.4.1.3污染治理和安全設(shè)施必須與主體工程實行同時設(shè)計、同時施工、同時投產(chǎn)（使用）“三同時”的原則。10.4.2勞動安全根據(jù)國家勞動部（1998）48號《關(guān)于生產(chǎn)性建設(shè)工程項目職業(yè)安全衛(wèi)生監(jiān)察的暫行規(guī)定》：10.4.2.1本項目選用的機(jī)械設(shè)備，外露運轉(zhuǎn)應(yīng)設(shè)有人身安全保護(hù)裝置。10.4.2.2電器設(shè)備的設(shè)計與安裝應(yīng)符合國家電器安全技術(shù)規(guī)范與要求。10.4.2.3在工藝設(shè)計中，應(yīng)保證設(shè)備布置合理，設(shè)有安全通道。10.4.2.4樓梯及操作平臺，空中通廊均應(yīng)設(shè)有防護(hù)欄桿。10.4.2.5對生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的粉塵和燥音采取防治措施，使之控制在規(guī)定范圍內(nèi)。10.4.2.6車間內(nèi)設(shè)有更衣室。10.4.2.7夜間生產(chǎn)使用高效節(jié)能燈具照明，保證充足光線。10.4.3衛(wèi)生在產(chǎn)品的整個生產(chǎn)期間，要嚴(yán)格按衛(wèi)生防疫部門要求來做，確保環(huán)境衛(wèi)生和個人衛(wèi)生符合標(biāo)準(zhǔn)，從而保證產(chǎn)品衛(wèi)生指標(biāo)。10.4.3.1環(huán)境衛(wèi)生環(huán)境衛(wèi)生包括生產(chǎn)區(qū)與設(shè)施衛(wèi)生。為了獲得高質(zhì)量的產(chǎn)品，創(chuàng)造一個良好的工作環(huán)境，搞好環(huán)境衛(wèi)生十分重要。生產(chǎn)辦公區(qū)各角落的衛(wèi)生要劃分衛(wèi)生責(zé)任區(qū)，設(shè)專職人員具體負(fù)責(zé)，定期清理，生產(chǎn)區(qū)衛(wèi)生指標(biāo)應(yīng)達(dá)到原料、成品對環(huán)境要求。10.4.3.2個人衛(wèi)生個人衛(wèi)生好壞直接影響職工身體健康和產(chǎn)品質(zhì)量。定期組織員工進(jìn)行體檢，體檢不合格者一律不準(zhǔn)上崗作業(yè)。10.4.3.3原料、成品衛(wèi)生對不合格原料和成品不得進(jìn)出廠，入庫前后要作好防蟲、防鼠措施。10.4.4消防本項目將本著“預(yù)防為主，以消為輔”的原則，采用可靠的防火、滅火措施，杜絕火災(zāi)的發(fā)生。保證安全生產(chǎn)，保證人身安全、國家財產(chǎn)的安全。廠區(qū)內(nèi)各類建筑設(shè)施，合理布局，設(shè)有消防通道。在廠房等必要的地方設(shè)置消防栓（包括防火水龍頭、水龍帶）。給水由消防泵加壓，設(shè)置化學(xué)滅火器和滅火工具。建立健全防火組織機(jī)構(gòu)，完善防火責(zé)任制度。建立值班制度，密切監(jiān)視火情，防患于未然。10.5加工廠體制管理10.5.1衛(wèi)生安全車間工服、鞋類不可穿著外出，為著違者勢力視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰，警告處理。作業(yè)前做好準(zhǔn)備工作，直接接觸產(chǎn)品的器具必須經(jīng)過清洗消毒。戴手套時只能接觸產(chǎn)品，而不能接觸產(chǎn)品以外的物品；手套用完后要回收給衛(wèi)檢，不得亂扔。直接用于盛裝食品的器具或者所有加工用具、盒子不能不能直接只于置于地面上。車間內(nèi)水管要按規(guī)定掛好，地漏要蓋好；作業(yè)完畢后所有器具要清潔干凈。工作場所要保持干凈工作完成后所有的機(jī)器和臺面都要沖洗干凈。生產(chǎn)過程中注意生產(chǎn)安全，否則對因操作失誤或則或者工作不小心而導(dǎo)致的傷害事件發(fā)生，將給予警告和響應(yīng)相應(yīng)的處罰。保管好自己工作所有的工具，隨時檢查是否破壞，發(fā)現(xiàn)破壞應(yīng)及時通知班長，然后協(xié)助班長解決。10.5.2標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)嚴(yán)格按照作業(yè)指導(dǎo)書和相關(guān)規(guī)定的要求進(jìn)行規(guī)范操作，遵守各項操作規(guī)程和工藝標(biāo)準(zhǔn)，對于違反操作者，視情節(jié)輕重，給予警告。擅自更改作業(yè)程序、操作方法、生產(chǎn)工藝或生產(chǎn)配方，予以警告。未經(jīng)允許，私自更改設(shè)備相關(guān)數(shù)據(jù)，予以記大過一次。10.5.3成本控制作業(yè)中要小心謹(jǐn)慎，不可隨意丟棄，違者經(jīng)教育不改的，每次給予相應(yīng)的罰款。工作中應(yīng)節(jié)約水、電。原材料、輔料、半成品、成品等需要廢棄處理的，務(wù)必填寫《廢棄申請單》后經(jīng)批準(zhǔn)后方可廢棄，否則根據(jù)清潔情節(jié)輕重，給予罰款、警告等不同情度的處分。10.5.4機(jī)器設(shè)備上下班前，檢查所有器具有無破損、機(jī)器設(shè)備是否正常，有異常必須及時向上級匯報。機(jī)器故障要及時找維修人員，且要在報表上注明清楚。機(jī)器上禁止擺放其它物品和禁止爬在機(jī)器上面。非崗位機(jī)器操作工未經(jīng)允許不得亂動機(jī)器設(shè)備，擅自亂動導(dǎo)致機(jī)器設(shè)備異常者，給予相應(yīng)的罰款。對于公司的設(shè)備設(shè)施、工器具故意損壞，或者不能說明破壞原因的，根據(jù)情節(jié)輕重及損失金額，給以罰款、警告等不同情度的處分。10.5.5信息反饋辦理行政事務(wù)，要按照相關(guān)程序及規(guī)定予以作業(yè)。工作中出現(xiàn)作業(yè)異常、品質(zhì)異常要及時反饋匯報，不隱瞞實情，并做好詳細(xì)記錄。10.5.6員工出勤管理規(guī)定1、加工廠員工實行六天八小時工作制；2、員工應(yīng)依據(jù)規(guī)定的時間上下班，即上午8：00-12：00，下午13：00開始至當(dāng)天工作任務(wù)完成。上下班實行打卡制度，一人一卡。3、因故未能打卡或忘記打卡者，必須填寫《補(bǔ)卡申請單》由主任級別以上主管簽卡，否則當(dāng)日計為事假。4、員工上班時間內(nèi)，因公外出必須填寫《外出申請單》，因工出差或受訓(xùn)，必須提前申請辦理手續(xù)（填寫《出差申請單》）。5、進(jìn)入工廠不能隨地吐痰、亂扔垃圾、亂拋廢棄物。6、上班時間不得大聲喧嘩、竊竊私語、談?wù)撆c工作無關(guān)之事。7、員工上班是固守工作崗位努力工作，未經(jīng)允許，不得無故擅離職守或相互串崗。8、員工不允許相互代打卡、涂卡現(xiàn)象，上班和加班時間嚴(yán)禁在車間（包括更衣室）內(nèi)睡覺、抽煙。9、服從上級的安排與管理，不頂撞、不無理取鬧。10、嚴(yán)格按照公司管理規(guī)定、生產(chǎn)作業(yè)指導(dǎo)書操作。10.5.7其他管理1、團(tuán)結(jié)友愛，言行舉止文雅，對于辱罵同事，造謠中傷，胡亂散布小道消息，挑撥離間者，予以警