金蝶采購入庫操作流程

海

能限司財務軟件金碟ERP軟件金碟模塊采購管理—購管理操作制作人：王宏制作時期201011月日/

采購管理作流程、生部出料需，購下單貨到庫立庫，通質部檢驗格庫路：擊【供應鏈】【采購管理】【庫】【購入庫-錄入（雙擊新增委外加工入庫單界面如下：輸入供應商名稱、摘要、收料倉庫、源單類型、采購物料、數量、單價、業(yè)務員、驗收人、部門等，填充完畢后，按【保存】和【審核】按鈕。資料如下圖。/

．當收發(fā)，購庫生發(fā)路：擊【供應鏈】【庫】【購入庫單查詢】【單下推（生成貨發(fā)票（專/或普通【成M如下圖所示。圖/

圖3點擊【生成M圖/

圖輸入【發(fā)票號碼碼估單價額】及【部門張入庫單，開立兩張稅票，還需要對入庫單進行拆分，拆分成入庫單數理等于發(fā)票上的開票數量。輸完畢后，點擊【保存】和【核/

（）分據單擊【供應鏈】【庫】【外購入庫-詢】【編輯】【分單據圖圖輸入要拆分的數量。點擊【保存分之后，請專門找個記錄薄，記錄拆分單據號碼，以方便下次查找入賬。若拆分錯誤，可以把原拆分單據合并。拆分完畢后，再重新生成發(fā)票。/

（）并據單擊【供應鏈】【庫】【外購入庫-詢】【輯】【并單據說明：入庫單拆分錯誤，可以把原拆分單據進行合并。選中要合并的子單據（按Ctrl鍵，用鼠標逐個點擊；者用Shift鍵圖1圖/

．收到費票理當入，月到用票)單擊【供應鏈】【算】【采購發(fā)-詢】【輯】【并單據】圖2.11圖

下圖:/

選中對應的采購發(fā)票，點擊【費用】圖2.14圖輸入供貨單位等相關內容見下圖:圖2.16/

圖2.17若不知供貨單們代碼，可以按F7鍵或者點擊【查看】進行供貨單位找。另外，還可以單擊【供應鏈】【采購管理】【用發(fā)票】【費用發(fā)票-錄入】操作，但是對應【采購發(fā)票】號碼，只能手工輸入。．收到費票理當月入，月到用票)蕪湖廠操作，直接做成本調整單。界首操作，進行補充勾稽，操作如下：/

采購庫、購票及用票行稽單擊【供應鏈】【購管理【結算】【購發(fā)票-查詢】【中對應采購發(fā)票】【稽】圖.131圖.132/

圖2.133點擊【勾稽】顯示【勾稽】成功。退出【勾稽】界面。/

生成計證單擊【供應鏈】【貨核算【算】【購發(fā)-查詢】【配】【算】【證管理】【成憑證】圖圖

下圖2.143/

點擊【分配】和【核算】圖圖記賬憑證模板圖當期入庫下收到發(fā)票，做法上。主要注意暫估價格和發(fā)票價格是否一致，不一致做出調整。/

3.1期發(fā)未，做購庫估理檢外入單否單有入系，向購詢格KEY入統(tǒng)路徑：單擊【供應鏈】【貨核算】【入庫核算】【貨估計入賬】【成憑證】/

上圖為存貨估價入幾賬。生憑操：路：擊【供應鏈】【存貨核算】【證管理】【生成憑證】【選擇單據類型】【成憑證】/

選中要生成憑種的類型，點擊【重新設置條件過濾界面，進行篩選，如下圖：生成憑證可以選擇以下類型單成憑證類型生成匯總憑證】及【所以單據生成匯總憑證生成憑證過程/

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暫估入庫細解釋說明一、概本文以K/3V10.3至版本為基礎，研發(fā)提供的局部補丁功能也在本文范圍之外即文檔描述的功能和內部邏輯不會涵蓋以前的版本和未來新版本功能然若歪打正著那是意外驚喜。企業(yè)在外購材料時（本文將商品、存貨統(tǒng)稱為材料，依據是我們的目標客戶群為中小制造企業(yè)結方式采購地的不同材入庫和貨款支付在時間上不一定完全同步，存在不同的賬務處理方式。材料和票同時到達的采購業(yè)(相同會計期間到達此種情況按K/3本采購流程操作和賬務處理即可，無需我再詳述。2.料先到發(fā)票后到的采購業(yè)務（不同會計期間到達）這就是K/3暫估的典型條件，本文的內容就圍著它轉了，下面就進入正題了。二與估關系參要理清K/3存貨暫估邏輯須先理解與暫估相關的系統(tǒng)參數之間的邏輯關系系中，與暫估相關的系統(tǒng)參數有（圖K/3001外購入生成暫估沖回憑證K/3過勾選的方式進行設置在初始化時進行設置結束初始化該數不允許更改參數含義為進行暫估時是否需要生成暫估沖回憑證，即與憑證生成的方式相關。如果選擇了此參數沖憑證生成方式置有效且限“估差額生成方式”只能“差額調整使單沖回方式經常被大家稱工業(yè)暫估處理方式”（以工業(yè)商暫估命名存在不只是暫估方式不同而已與工業(yè)企業(yè)商企業(yè)選擇使用的暫估方式無關如果不選擇此參數估沖回證生成方式”設置無效，系統(tǒng)不自動沖回憑證差額生成方式”可為“差額調整為“單到沖回方式經常被大家稱為“商業(yè)暫估處理方式暫估差生成方式在初始化過程中設置，此參數的可選值為“差額調整”和“單到沖回外購入庫生成暫估沖回憑證”被選中時，只能選擇“差額調整擇“單到沖回外入庫生成暫估沖回憑證”未被選中時，可選擇“差額調整選擇“單到沖回/

在“差額調整”方式下，當期獲得的發(fā)票金額（不含稅）與以前期間暫估的入庫單暫估金額不一致時，系統(tǒng)自動生成外購入庫暫估補差單。在“單到沖回”方式下，當期獲得的發(fā)票金額（不含稅）與以前期間暫估的入庫單暫估金額不一致時，系統(tǒng)自動生成紅字入庫單和藍字入庫單。暫估沖憑證生成方式只有在“外購入庫生成暫估沖回憑證”選中的情況下“暫估沖回憑證生成方式”設置有效否該參數無效此參數的選擇值“單到沖回“初一次沖回默“初一次沖回若為“月初一次沖回系統(tǒng)期末結賬后，會自動按根據上期生成的暫估憑證，對應生成紅字暫估憑證（即生成反向暫估沖回憑證，若原單為紅單沖回的為藍字暫估憑證在當期發(fā)票仍未到則繼續(xù)生暫估憑證下繼續(xù)自動沖回在種方式下當估的存貨發(fā)票長期未收到時多次生成暫估和沖回憑證在票未到達前的會計前都要重復暫估和沖回，出現很多不必要暫估憑證和紅字沖回憑證。若為“單到沖回”時，發(fā)票未到的外購入庫單只暫估一次，在發(fā)票到后才進行沖回。即此種方式下外購入庫單只暫估一次回一次，處理比較簡單。特別的，初始化暫估入庫單不受“月初一次沖回”控制，按“單到沖回”邏輯進行暫估沖回。系統(tǒng)對暫估、沖回、外購入庫憑證采用連環(huán)控制，即只有生成了暫估憑證，才能生成沖回憑證，再才能生成外購入庫憑證之，當一張外購入庫單相繼生成了暫估入庫、暫估沖回、外購入庫憑證刪除這些憑證時應遵循一定的順序，先刪除了外購入庫憑證后刪除暫估沖回憑證，最后才能刪除暫估入庫憑證。當暫估額生成方式為單到沖回，且暫估入庫單與發(fā)票金額相同時需要生成紅藍單據為了滿足一些企業(yè)的特殊需要，即使在暫估金額和發(fā)票金額相同的情況下，也可以啟用該系統(tǒng)參數后生成沖回后的紅藍單。予以將應付賬款和應付賬-暫估區(qū)分開了，便于進統(tǒng)計分析存貨暫估比例。沖回單編碼后綴設置暫估沖回單據編碼后綴標示符，默認為-購庫核算時自動生成沖回單據的編碼使用原來外購入庫單的編碼加默認的后綴，沖回生成的紅藍字單據增加字母（）或者B（blue來區(qū)分，多次鉤稽的情況在單據編碼后自動遞增。如：原外購入庫單編碼為WIN000001則第一沖回生成的紅字外購入庫單藍字外購入庫單編碼分別為：現后綴編碼定義后即可將正常外購入庫單和沖回后外購入庫單進行區(qū)分，便于進行事后分析、同時提供快捷的賬務處理。從上所述可知，暫估這幾個參數存在相互約束關系，為了增加易讀性和快速的理解，以求節(jié)約思考的時間，下面將約束關系以表格形式給予直觀展示。/

圖三暫處流企業(yè)在生產經營的材料采購過程中，由于付款不及時等多種原因，購入的存貨常常會出現發(fā)票不能及時到達的情形，為了準確地反映資產、負債、成本以及管理方面的需要此類存貨做暫估入賬實務中由企業(yè)的業(yè)務特點計核算方式會計環(huán)境的不同以及會計人員的見解不一致，各企業(yè)暫估入賬的具體操作方法也不相同。材料暫估的實施是由相應的會計原則為支撐和相應的會計處理方法與之配套。材料暫估會計原則和處理方法的正確與否材料暫估的實施動態(tài)了解企業(yè)資產負狀況是有很重要的意義和作用。啟用“購入庫生成暫估沖回憑證”在啟“購入庫生成暫估沖回證條件下估差額生成方式只能“額調整故處理方式僅存在兩種可能，一種為“月初一次沖回為“單到沖回流圖如下（圖K/3002暫沖回方式分類描述操作步驟。/

圖1.1暫沖憑證生成方式——月初一次沖回檢查外入庫單并確認在月末時檢查未記賬的外購入庫單，若沒有對應的購貨發(fā)票，則對該外購入庫單進行估價，然后進行賬務處理生成暫估憑證。所有的務處理結束后進行期末結賬由于暫估沖回方式為月初一次沖回，則在期末結賬時系統(tǒng)自動生存成下月初的紅字沖回憑證（即生成反向暫估沖回憑證，若原單為紅單沖回的為藍字暫估憑證字憑證與上月暫估憑證進行沖減若在下月發(fā)票仍未到則再次進行暫估下月末結賬系統(tǒng)再進行自動沖回。如此反復，直到發(fā)票達到為止。3.行差額調整處理/

若到達的發(fā)票金額和暫估金額（不含稅）不一致，則系統(tǒng)進行核算時自動生成外購入庫暫估補差單。為了大家便于快速直接的理解，現以示例將處理流程予以展示。【例1在20055月進A材公斤，購進料100，檢驗后以外購入庫單WIN00001入庫。由于在5月購貨發(fā)票未到，故需要進行暫估處理，其暫估的單價和金額為，材料A單元金額元不含稅料B單20.00元金額2000.00元（不含稅）暫估外購入庫單如。在系中生成的暫估憑證如下（圖K/3003圖注：此為K/3準憑證的界面，為了描述的簡化，后文涉及憑證時僅提供憑證分錄，不再將相關K/3憑證以圖的方式展示于方式需要生成沖憑證沒有單獨設置提供分析暫估情況的會計科目（如：應付賬-暫估后將提供相關示例。）結賬時生成暫估沖回憑證/

由于“暫估沖回憑證生成方式”為“月初一次沖回在年月末進行結賬時，系統(tǒng)自動將外購入庫單WIN00001生年的暫估沖回憑證估回憑證為紅字，用于沖減年5月暫估憑證（圖K/3003字示負值，表示沖減。借：原材料貸：應付賬款

2100.002100.00）購貨發(fā)票到后生成正常的外購入庫憑證若在2005年購貨發(fā)票未到，則重復步驟“”和“個月在末結賬生成沖回憑證后再進行暫估到購貨發(fā)票到達了簡化例假設在6月貨發(fā)票到達。購貨發(fā)票到后，將該購貨發(fā)票與入庫單WIN00001進行鉤稽，若購貨發(fā)票的不含稅金額同發(fā)票不一致則系統(tǒng)會自動生成外購入庫暫估補差單（暫估差額生成方式只能為“差額調整購貨發(fā)票ZPOFP00001按稅率進行計算）如下由于發(fā)票的不含稅金額與外購入庫單的暫估金額不一致A材暫估為100.00元發(fā)票金額150.00，B材料暫估元發(fā)票金額元故在鉤稽過程中要生成暫估補差單。生成的暫估補差單如下（為了簡化，本例也不包含費用發(fā)票進行鉤稽核算后，使用存貨核算的外購入庫事務類型將購貨發(fā)票、入庫單、暫估補差單一同生成年6月外購入庫憑證，分錄如下：借：原材料

3150.00應交稅-應交增值稅535.50貸：應付賬款

3685.50注：本憑證是在“借方相同科目合并”和“貸方相同科目合并”的條件下生成的。不啟用“借方相同科目合并”和“貸方相同科目合并”系統(tǒng)參數，則同一張憑證可能存在借方科目相同或貸方科目相同的多條分錄信息。/

總結：在月初一次沖回的暫估模式下，對購貨發(fā)票沒有到達的已暫估入庫單，在期末結賬時系統(tǒng)回自動生成下月初的暫估沖回憑證憑證為暫估憑證對應的紅字憑證果發(fā)票連續(xù)幾個月都沒有到達，則需要進行反復的沖回和暫估，直到購貨發(fā)票到達。1.2暫沖回憑證生成方式——單到沖回檢查外入庫單并確認在月末時檢查未記賬的外購入庫單，若沒有對應的購貨發(fā)票，則對該外購入庫單進行估價，然后進行賬務處理生成暫估憑證。發(fā)票到進行賬務處理當暫估入庫單的發(fā)票到達后估入庫單進行鉤稽處存在費用發(fā)票也一同鉤稽然后進行分配核算若達的發(fā)金額和暫估金（不含稅不一致，則系統(tǒng)自動生成外購入庫暫估補差單。最后按將外購入庫單、發(fā)票、外購入庫暫估補差單（若存在）進行賬務處理（生成憑證同樣，以上面的示例展示單到沖回方式的暫估處理流程?！纠?在20055月進A材公斤，購進料100，檢驗后以外購入庫單WIN00001入庫。由于在5月購貨發(fā)票未到，故需要進行暫估處理，其暫估的單價和金額為，材料A單元金額元不含稅料B單20.00元金額2000.00元（不含稅）暫估外購入庫單如。此暫估入庫單生成的暫估憑證如下：借：原材料貸：應付賬款

2100.002100.00）購貨發(fā)票到達后進行鉤稽在購貨發(fā)票未到期間，以前暫估的外購入庫單不進行任何處理。若年購貨發(fā)票到達，則。將該購貨發(fā)票與以前暫估的外購入庫單進行鉤稽。）將外購入庫單生成暫估沖回憑證/

在鉤稽過后，外購入庫單生成暫估沖回憑證，即使用K/3的外購入庫暫估沖回”事務將外購入庫單WIN00001生年8月估沖回憑證，此暫估回憑證為紅字，用于沖減年“暫憑證。紅字表示為負值，表示沖減。借：原材料貸：應付賬款

2100.002100.00）對購貨發(fā)票進行費用分配和核算在生成暫估沖回憑證后，需對鉤稽的購貨發(fā)票（步驟加入費用發(fā)票）費用分配和核算。若產生的費用發(fā)票如下，且該費用發(fā)票需要計入成本（即材料成本中）購貨發(fā)票到后生成正常的外購入庫憑證進行鉤稽核算后，將購貨發(fā)票、入庫單、暫估補差單生成年月的外購入庫憑證，憑證分錄如下。借：原材料

3233.00/

應交稅-應交增值稅552.50貸：應付賬款

3785.50總結：在單到沖回的暫估模式下，在購貨發(fā)票沒有到達的期間中以前暫估的入庫單不進行任何處理只有當購貨發(fā)票單后首將購貨發(fā)票與暫估入庫單進行鉤稽其后手工生成暫估沖回憑證后費用分和核算后暫補差單和購貨發(fā)票同時生成憑證進行入賬處理。不啟用外購入庫生成暫估沖回憑證”在不啟用“外購入庫生成暫估沖回憑證”參數的情況下，暫估處理方式由“暫估差額生成方式的方式”的值決定，即差額調整與單到沖回兩種方式K/3操詳細流程圖如下（圖K/3004在啟用“外購入庫生成暫估沖回憑證”的暫估模式下，外購入庫單、購貨發(fā)票、費用發(fā)票皆各自獨立生成相應的憑證，它們對應的憑證事務分別為外購入庫單（單據直接生成采購發(fā)票（發(fā)票直接生成費用發(fā)票（發(fā)票直接生成/

圖2.1暫差額生成方差額調整檢查外入庫單并確認在月末時檢查未記賬的外購入庫單，若沒有對應的購貨發(fā)票，則對該外購入庫單進行估價，然后將該外購入庫單生成憑證。購貨發(fā)到達進行賬務處理當暫估入庫單的發(fā)票到達后，對暫估入庫單進行鉤稽處理（若有費用發(fā)票也需鉤稽后進行分配核算。在進行核算時若到達的發(fā)票金額和暫估金不稅）不一致系自動生成外購入庫暫估補差單。最后按將購貨發(fā)票、外購入庫暫估補差單依次生成憑證。【例】在2005年月購進A材10公，進B材料個檢驗后以外購入庫單WIN00001入庫。由于在7月購貨發(fā)票未到，故需要進行暫估處理，其暫估的單價和金額/

為，材料A單價元金額元不含稅料B單10.00、金額500.00元（不含稅）暫估外購入庫單如）購貨發(fā)票到達后進行鉤稽在購貨發(fā)票未到期間，以前暫估的外購入庫單不進行任何處理。2年購貨發(fā)票到達，將該購貨發(fā)票與以前暫估的外購入庫單進行鉤稽。）對購貨發(fā)票進行費用分配和核算對鉤稽的購貨發(fā)票費用分配和核（簡化流程本例不包含費用發(fā)票用分配、核算后的購貨發(fā)票ZPOFP00001按稅率17%進行計算如下。）購貨發(fā)票、暫估補差單生成憑證購貨發(fā)票生成8月憑，憑證分錄借：應付賬款-暫估

1650.00應交稅-應交增值稅280.50貸：應付賬款

1930.50/

外購入庫暫估補差單生成年8月憑，憑證錄：借：原材料貸：應付賬款-暫估

150.00（）本暫估方式生成的憑證中賬-暫估”屬于中間過渡科目，本例生成的三張憑證中此目的借貸方被抵消不同企業(yè)可以設置不同的暫估科目沒有抵消的暫估科目余額（貸方）為截止當前日期未到發(fā)票的入庫材料暫估金額?？偨Y：在不生成沖回憑證的差額調整下，只要購貨發(fā)票的金額與暫估金額不一致K/3核算會自動生成外購入庫暫估補差單購入庫暫估補差單購貨發(fā)票分別單據生成憑證設置了暫估的中間過渡科目（如：應付賬-暫估應置正確的憑證模版，確保中間過渡的暫估科目借貸余額為。2.2暫差額生成方單到沖回檢查外入庫單并確認在月末時檢查未記賬的外購入庫單，若沒有對應的購貨發(fā)票，則對該外購入庫單進行估價，然后進行賬務處理生成暫估憑證。發(fā)票到進行賬務處理當暫估入庫單的發(fā)票到達后，對暫估入庫單進行鉤稽處理（若存在費用發(fā)票也一同鉤稽進分配核算完核算后進行暫估沖（成暫估沖回憑證到達的發(fā)票金額和暫估金額（不含稅一致，則系統(tǒng)自動生成紅字和藍字外購入庫單后將外購入庫單、發(fā)票進行賬務處理（生成憑證同樣以上面的示例展示單到沖回方式的暫估處理流程?！纠吭?005年9月購進A材10公，購進B材，檢驗后以外購入庫單WIN00001入庫。由于在9月購貨發(fā)票未到，故需要進行暫估處理，其暫估的單價和金額為，材料A單元金額1000.00元（不含稅料單10.00、金額元（不含稅）暫估外購入庫單如。此外購入庫單生成年