金蝶采購入庫操作流程

海

能限司財務(wù)軟件金碟ERP軟件金碟模塊采購管理—購管理操作制作人：王宏制作時期201011月日/

采購管理作流程、生部出料需，購下單貨到庫立庫，通質(zhì)部檢驗格庫路：擊【供應(yīng)鏈】【采購管理】【庫】【購入庫-錄入（雙擊新增委外加工入庫單界面如下：輸入供應(yīng)商名稱、摘要、收料倉庫、源單類型、采購物料、數(shù)量、單價、業(yè)務(wù)員、驗收人、部門等，填充完畢后，按【保存】和【審核】按鈕。資料如下圖。/

．當(dāng)收發(fā)，購庫生發(fā)路：擊【供應(yīng)鏈】【庫】【購入庫單查詢】【單下推（生成貨發(fā)票（專/或普通【成M如下圖所示。圖/

圖3點擊【生成M圖/

圖輸入【發(fā)票號碼碼估單價額】及【部門張入庫單，開立兩張稅票，還需要對入庫單進(jìn)行拆分，拆分成入庫單數(shù)理等于發(fā)票上的開票數(shù)量。輸完畢后，點擊【保存】和【核/

（）分據(jù)單擊【供應(yīng)鏈】【庫】【外購入庫-詢】【編輯】【分單據(jù)圖圖輸入要拆分的數(shù)量。點擊【保存分之后，請專門找個記錄薄，記錄拆分單據(jù)號碼，以方便下次查找入賬。若拆分錯誤，可以把原拆分單據(jù)合并。拆分完畢后，再重新生成發(fā)票。/

（）并據(jù)單擊【供應(yīng)鏈】【庫】【外購入庫-詢】【輯】【并單據(jù)說明：入庫單拆分錯誤，可以把原拆分單據(jù)進(jìn)行合并。選中要合并的子單據(jù)（按Ctrl鍵，用鼠標(biāo)逐個點擊；者用Shift鍵圖1圖/

．收到費票理當(dāng)入，月到用票)單擊【供應(yīng)鏈】【算】【采購發(fā)-詢】【輯】【并單據(jù)】圖2.11圖

下圖:/

選中對應(yīng)的采購發(fā)票，點擊【費用】圖2.14圖輸入供貨單位等相關(guān)內(nèi)容見下圖:圖2.16/

圖2.17若不知供貨單們代碼，可以按F7鍵或者點擊【查看】進(jìn)行供貨單位找。另外，還可以單擊【供應(yīng)鏈】【采購管理】【用發(fā)票】【費用發(fā)票-錄入】操作，但是對應(yīng)【采購發(fā)票】號碼，只能手工輸入。．收到費票理當(dāng)月入，月到用票)蕪湖廠操作，直接做成本調(diào)整單。界首操作，進(jìn)行補(bǔ)充勾稽，操作如下：/

采購庫、購票及用票行稽單擊【供應(yīng)鏈】【購管理【結(jié)算】【購發(fā)票-查詢】【中對應(yīng)采購發(fā)票】【稽】圖.131圖.132/

圖2.133點擊【勾稽】顯示【勾稽】成功。退出【勾稽】界面。/

生成計證單擊【供應(yīng)鏈】【貨核算【算】【購發(fā)-查詢】【配】【算】【證管理】【成憑證】圖圖

下圖2.143/

點擊【分配】和【核算】圖圖記賬憑證模板圖當(dāng)期入庫下收到發(fā)票，做法上。主要注意暫估價格和發(fā)票價格是否一致，不一致做出調(diào)整。/

3.1期發(fā)未，做購庫估理檢外入單否單有入系，向購詢格KEY入統(tǒng)路徑：單擊【供應(yīng)鏈】【貨核算】【入庫核算】【貨估計入賬】【成憑證】/

上圖為存貨估價入幾賬。生憑操：路：擊【供應(yīng)鏈】【存貨核算】【證管理】【生成憑證】【選擇單據(jù)類型】【成憑證】/

選中要生成憑種的類型，點擊【重新設(shè)置條件過濾界面，進(jìn)行篩選，如下圖：生成憑證可以選擇以下類型單成憑證類型生成匯總憑證】及【所以單據(jù)生成匯總憑證生成憑證過程/

/

暫估入庫細(xì)解釋說明一、概本文以K/3V10.3至版本為基礎(chǔ)，研發(fā)提供的局部補(bǔ)丁功能也在本文范圍之外即文檔描述的功能和內(nèi)部邏輯不會涵蓋以前的版本和未來新版本功能然若歪打正著那是意外驚喜。企業(yè)在外購材料時（本文將商品、存貨統(tǒng)稱為材料，依據(jù)是我們的目標(biāo)客戶群為中小制造企業(yè)結(jié)方式采購地的不同材入庫和貨款支付在時間上不一定完全同步，存在不同的賬務(wù)處理方式。材料和票同時到達(dá)的采購業(yè)(相同會計期間到達(dá)此種情況按K/3本采購流程操作和賬務(wù)處理即可，無需我再詳述。2.料先到發(fā)票后到的采購業(yè)務(wù)（不同會計期間到達(dá)）這就是K/3暫估的典型條件，本文的內(nèi)容就圍著它轉(zhuǎn)了，下面就進(jìn)入正題了。二與估關(guān)系參要理清K/3存貨暫估邏輯須先理解與暫估相關(guān)的系統(tǒng)參數(shù)之間的邏輯關(guān)系系中，與暫估相關(guān)的系統(tǒng)參數(shù)有（圖K/3001外購入生成暫估沖回憑證K/3過勾選的方式進(jìn)行設(shè)置在初始化時進(jìn)行設(shè)置結(jié)束初始化該數(shù)不允許更改參數(shù)含義為進(jìn)行暫估時是否需要生成暫估沖回憑證，即與憑證生成的方式相關(guān)。如果選擇了此參數(shù)沖憑證生成方式置有效且限“估差額生成方式”只能“差額調(diào)整使單沖回方式經(jīng)常被大家稱工業(yè)暫估處理方式”（以工業(yè)商暫估命名存在不只是暫估方式不同而已與工業(yè)企業(yè)商企業(yè)選擇使用的暫估方式無關(guān)如果不選擇此參數(shù)估沖回證生成方式”設(shè)置無效，系統(tǒng)不自動沖回憑證差額生成方式”可為“差額調(diào)整為“單到?jīng)_回方式經(jīng)常被大家稱為“商業(yè)暫估處理方式暫估差生成方式在初始化過程中設(shè)置，此參數(shù)的可選值為“差額調(diào)整”和“單到?jīng)_回外購入庫生成暫估沖回憑證”被選中時，只能選擇“差額調(diào)整擇“單到?jīng)_回外入庫生成暫估沖回憑證”未被選中時，可選擇“差額調(diào)整選擇“單到?jīng)_回/

在“差額調(diào)整”方式下，當(dāng)期獲得的發(fā)票金額（不含稅）與以前期間暫估的入庫單暫估金額不一致時，系統(tǒng)自動生成外購入庫暫估補(bǔ)差單。在“單到?jīng)_回”方式下，當(dāng)期獲得的發(fā)票金額（不含稅）與以前期間暫估的入庫單暫估金額不一致時，系統(tǒng)自動生成紅字入庫單和藍(lán)字入庫單。暫估沖憑證生成方式只有在“外購入庫生成暫估沖回憑證”選中的情況下“暫估沖回憑證生成方式”設(shè)置有效否該參數(shù)無效此參數(shù)的選擇值“單到?jīng)_回“初一次沖回默“初一次沖回若為“月初一次沖回系統(tǒng)期末結(jié)賬后，會自動按根據(jù)上期生成的暫估憑證，對應(yīng)生成紅字暫估憑證（即生成反向暫估沖回憑證，若原單為紅單沖回的為藍(lán)字暫估憑證在當(dāng)期發(fā)票仍未到則繼續(xù)生暫估憑證下繼續(xù)自動沖回在種方式下當(dāng)估的存貨發(fā)票長期未收到時多次生成暫估和沖回憑證在票未到達(dá)前的會計前都要重復(fù)暫估和沖回，出現(xiàn)很多不必要暫估憑證和紅字沖回憑證。若為“單到?jīng)_回”時，發(fā)票未到的外購入庫單只暫估一次，在發(fā)票到后才進(jìn)行沖回。即此種方式下外購入庫單只暫估一次回一次，處理比較簡單。特別的，初始化暫估入庫單不受“月初一次沖回”控制，按“單到?jīng)_回”邏輯進(jìn)行暫估沖回。系統(tǒng)對暫估、沖回、外購入庫憑證采用連環(huán)控制，即只有生成了暫估憑證，才能生成沖回憑證，再才能生成外購入庫憑證之，當(dāng)一張外購入庫單相繼生成了暫估入庫、暫估沖回、外購入庫憑證刪除這些憑證時應(yīng)遵循一定的順序，先刪除了外購入庫憑證后刪除暫估沖回憑證，最后才能刪除暫估入庫憑證。當(dāng)暫估額生成方式為單到?jīng)_回，且暫估入庫單與發(fā)票金額相同時需要生成紅藍(lán)單據(jù)為了滿足一些企業(yè)的特殊需要，即使在暫估金額和發(fā)票金額相同的情況下，也可以啟用該系統(tǒng)參數(shù)后生成沖回后的紅藍(lán)單。予以將應(yīng)付賬款和應(yīng)付賬-暫估區(qū)分開了，便于進(jìn)統(tǒng)計分析存貨暫估比例。沖回單編碼后綴設(shè)置暫估沖回單據(jù)編碼后綴標(biāo)示符，默認(rèn)為-購庫核算時自動生成沖回單據(jù)的編碼使用原來外購入庫單的編碼加默認(rèn)的后綴，沖回生成的紅藍(lán)字單據(jù)增加字母（）或者B（blue來區(qū)分，多次鉤稽的情況在單據(jù)編碼后自動遞增。如：原外購入庫單編碼為WIN000001則第一沖回生成的紅字外購入庫單藍(lán)字外購入庫單編碼分別為：現(xiàn)后綴編碼定義后即可將正常外購入庫單和沖回后外購入庫單進(jìn)行區(qū)分，便于進(jìn)行事后分析、同時提供快捷的賬務(wù)處理。從上所述可知，暫估這幾個參數(shù)存在相互約束關(guān)系，為了增加易讀性和快速的理解，以求節(jié)約思考的時間，下面將約束關(guān)系以表格形式給予直觀展示。/

圖三暫處流企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營的材料采購過程中，由于付款不及時等多種原因，購入的存貨常常會出現(xiàn)發(fā)票不能及時到達(dá)的情形，為了準(zhǔn)確地反映資產(chǎn)、負(fù)債、成本以及管理方面的需要此類存貨做暫估入賬實務(wù)中由企業(yè)的業(yè)務(wù)特點計核算方式會計環(huán)境的不同以及會計人員的見解不一致，各企業(yè)暫估入賬的具體操作方法也不相同。材料暫估的實施是由相應(yīng)的會計原則為支撐和相應(yīng)的會計處理方法與之配套。材料暫估會計原則和處理方法的正確與否材料暫估的實施動態(tài)了解企業(yè)資產(chǎn)負(fù)狀況是有很重要的意義和作用。啟用“購入庫生成暫估沖回憑證”在啟“購入庫生成暫估沖回證條件下估差額生成方式只能“額調(diào)整故處理方式僅存在兩種可能，一種為“月初一次沖回為“單到?jīng)_回流圖如下（圖K/3002暫沖回方式分類描述操作步驟。/

圖1.1暫沖憑證生成方式——月初一次沖回檢查外入庫單并確認(rèn)在月末時檢查未記賬的外購入庫單，若沒有對應(yīng)的購貨發(fā)票，則對該外購入庫單進(jìn)行估價，然后進(jìn)行賬務(wù)處理生成暫估憑證。所有的務(wù)處理結(jié)束后進(jìn)行期末結(jié)賬由于暫估沖回方式為月初一次沖回，則在期末結(jié)賬時系統(tǒng)自動生存成下月初的紅字沖回憑證（即生成反向暫估沖回憑證，若原單為紅單沖回的為藍(lán)字暫估憑證字憑證與上月暫估憑證進(jìn)行沖減若在下月發(fā)票仍未到則再次進(jìn)行暫估下月末結(jié)賬系統(tǒng)再進(jìn)行自動沖回。如此反復(fù)，直到發(fā)票達(dá)到為止。3.行差額調(diào)整處理/

若到達(dá)的發(fā)票金額和暫估金額（不含稅）不一致，則系統(tǒng)進(jìn)行核算時自動生成外購入庫暫估補(bǔ)差單。為了大家便于快速直接的理解，現(xiàn)以示例將處理流程予以展示?！纠?在20055月進(jìn)A材公斤，購進(jìn)料100，檢驗后以外購入庫單WIN00001入庫。由于在5月購貨發(fā)票未到，故需要進(jìn)行暫估處理，其暫估的單價和金額為，材料A單元金額元不含稅料B單20.00元金額2000.00元（不含稅）暫估外購入庫單如。在系中生成的暫估憑證如下（圖K/3003圖注：此為K/3準(zhǔn)憑證的界面，為了描述的簡化，后文涉及憑證時僅提供憑證分錄，不再將相關(guān)K/3憑證以圖的方式展示于方式需要生成沖憑證沒有單獨設(shè)置提供分析暫估情況的會計科目（如：應(yīng)付賬-暫估后將提供相關(guān)示例。）結(jié)賬時生成暫估沖回憑證/

由于“暫估沖回憑證生成方式”為“月初一次沖回在年月末進(jìn)行結(jié)賬時，系統(tǒng)自動將外購入庫單WIN00001生年的暫估沖回憑證估回憑證為紅字，用于沖減年5月暫估憑證（圖K/3003字示負(fù)值，表示沖減。借：原材料貸：應(yīng)付賬款

2100.002100.00）購貨發(fā)票到后生成正常的外購入庫憑證若在2005年購貨發(fā)票未到，則重復(fù)步驟“”和“個月在末結(jié)賬生成沖回憑證后再進(jìn)行暫估到購貨發(fā)票到達(dá)了簡化例假設(shè)在6月貨發(fā)票到達(dá)。購貨發(fā)票到后，將該購貨發(fā)票與入庫單WIN00001進(jìn)行鉤稽，若購貨發(fā)票的不含稅金額同發(fā)票不一致則系統(tǒng)會自動生成外購入庫暫估補(bǔ)差單（暫估差額生成方式只能為“差額調(diào)整購貨發(fā)票ZPOFP00001按稅率進(jìn)行計算）如下由于發(fā)票的不含稅金額與外購入庫單的暫估金額不一致A材暫估為100.00元發(fā)票金額150.00，B材料暫估元發(fā)票金額元故在鉤稽過程中要生成暫估補(bǔ)差單。生成的暫估補(bǔ)差單如下（為了簡化，本例也不包含費用發(fā)票進(jìn)行鉤稽核算后，使用存貨核算的外購入庫事務(wù)類型將購貨發(fā)票、入庫單、暫估補(bǔ)差單一同生成年6月外購入庫憑證，分錄如下：借：原材料

3150.00應(yīng)交稅-應(yīng)交增值稅535.50貸：應(yīng)付賬款

3685.50注：本憑證是在“借方相同科目合并”和“貸方相同科目合并”的條件下生成的。不啟用“借方相同科目合并”和“貸方相同科目合并”系統(tǒng)參數(shù)，則同一張憑證可能存在借方科目相同或貸方科目相同的多條分錄信息。/

總結(jié)：在月初一次沖回的暫估模式下，對購貨發(fā)票沒有到達(dá)的已暫估入庫單，在期末結(jié)賬時系統(tǒng)回自動生成下月初的暫估沖回憑證憑證為暫估憑證對應(yīng)的紅字憑證果發(fā)票連續(xù)幾個月都沒有到達(dá)，則需要進(jìn)行反復(fù)的沖回和暫估，直到購貨發(fā)票到達(dá)。1.2暫沖回憑證生成方式——單到?jīng)_回檢查外入庫單并確認(rèn)在月末時檢查未記賬的外購入庫單，若沒有對應(yīng)的購貨發(fā)票，則對該外購入庫單進(jìn)行估價，然后進(jìn)行賬務(wù)處理生成暫估憑證。發(fā)票到進(jìn)行賬務(wù)處理當(dāng)暫估入庫單的發(fā)票到達(dá)后估入庫單進(jìn)行鉤稽處存在費用發(fā)票也一同鉤稽然后進(jìn)行分配核算若達(dá)的發(fā)金額和暫估金（不含稅不一致，則系統(tǒng)自動生成外購入庫暫估補(bǔ)差單。最后按將外購入庫單、發(fā)票、外購入庫暫估補(bǔ)差單（若存在）進(jìn)行賬務(wù)處理（生成憑證同樣，以上面的示例展示單到?jīng)_回方式的暫估處理流程。【例2在20055月進(jìn)A材公斤，購進(jìn)料100，檢驗后以外購入庫單WIN00001入庫。由于在5月購貨發(fā)票未到，故需要進(jìn)行暫估處理，其暫估的單價和金額為，材料A單元金額元不含稅料B單20.00元金額2000.00元（不含稅）暫估外購入庫單如。此暫估入庫單生成的暫估憑證如下：借：原材料貸：應(yīng)付賬款

2100.002100.00）購貨發(fā)票到達(dá)后進(jìn)行鉤稽在購貨發(fā)票未到期間，以前暫估的外購入庫單不進(jìn)行任何處理。若年購貨發(fā)票到達(dá)，則。將該購貨發(fā)票與以前暫估的外購入庫單進(jìn)行鉤稽。）將外購入庫單生成暫估沖回憑證/

在鉤稽過后，外購入庫單生成暫估沖回憑證，即使用K/3的外購入庫暫估沖回”事務(wù)將外購入庫單WIN00001生年8月估沖回憑證，此暫估回憑證為紅字，用于沖減年“暫憑證。紅字表示為負(fù)值，表示沖減。借：原材料貸：應(yīng)付賬款

2100.002100.00）對購貨發(fā)票進(jìn)行費用分配和核算在生成暫估沖回憑證后，需對鉤稽的購貨發(fā)票（步驟加入費用發(fā)票）費用分配和核算。若產(chǎn)生的費用發(fā)票如下，且該費用發(fā)票需要計入成本（即材料成本中）購貨發(fā)票到后生成正常的外購入庫憑證進(jìn)行鉤稽核算后，將購貨發(fā)票、入庫單、暫估補(bǔ)差單生成年月的外購入庫憑證，憑證分錄如下。借：原材料

3233.00/

應(yīng)交稅-應(yīng)交增值稅552.50貸：應(yīng)付賬款

3785.50總結(jié)：在單到?jīng)_回的暫估模式下，在購貨發(fā)票沒有到達(dá)的期間中以前暫估的入庫單不進(jìn)行任何處理只有當(dāng)購貨發(fā)票單后首將購貨發(fā)票與暫估入庫單進(jìn)行鉤稽其后手工生成暫估沖回憑證后費用分和核算后暫補(bǔ)差單和購貨發(fā)票同時生成憑證進(jìn)行入賬處理。不啟用外購入庫生成暫估沖回憑證”在不啟用“外購入庫生成暫估沖回憑證”參數(shù)的情況下，暫估處理方式由“暫估差額生成方式的方式”的值決定，即差額調(diào)整與單到?jīng)_回兩種方式K/3操詳細(xì)流程圖如下（圖K/3004在啟用“外購入庫生成暫估沖回憑證”的暫估模式下，外購入庫單、購貨發(fā)票、費用發(fā)票皆各自獨立生成相應(yīng)的憑證，它們對應(yīng)的憑證事務(wù)分別為外購入庫單（單據(jù)直接生成采購發(fā)票（發(fā)票直接生成費用發(fā)票（發(fā)票直接生成/

圖2.1暫差額生成方差額調(diào)整檢查外入庫單并確認(rèn)在月末時檢查未記賬的外購入庫單，若沒有對應(yīng)的購貨發(fā)票，則對該外購入庫單進(jìn)行估價，然后將該外購入庫單生成憑證。購貨發(fā)到達(dá)進(jìn)行賬務(wù)處理當(dāng)暫估入庫單的發(fā)票到達(dá)后，對暫估入庫單進(jìn)行鉤稽處理（若有費用發(fā)票也需鉤稽后進(jìn)行分配核算。在進(jìn)行核算時若到達(dá)的發(fā)票金額和暫估金不稅）不一致系自動生成外購入庫暫估補(bǔ)差單。最后按將購貨發(fā)票、外購入庫暫估補(bǔ)差單依次生成憑證。【例】在2005年月購進(jìn)A材10公，進(jìn)B材料個檢驗后以外購入庫單WIN00001入庫。由于在7月購貨發(fā)票未到，故需要進(jìn)行暫估處理，其暫估的單價和金額/

為，材料A單價元金額元不含稅料B單10.00、金額500.00元（不含稅）暫估外購入庫單如）購貨發(fā)票到達(dá)后進(jìn)行鉤稽在購貨發(fā)票未到期間，以前暫估的外購入庫單不進(jìn)行任何處理。2年購貨發(fā)票到達(dá)，將該購貨發(fā)票與以前暫估的外購入庫單進(jìn)行鉤稽。）對購貨發(fā)票進(jìn)行費用分配和核算對鉤稽的購貨發(fā)票費用分配和核（簡化流程本例不包含費用發(fā)票用分配、核算后的購貨發(fā)票ZPOFP00001按稅率17%進(jìn)行計算如下。）購貨發(fā)票、暫估補(bǔ)差單生成憑證購貨發(fā)票生成8月憑，憑證分錄借：應(yīng)付賬款-暫估

1650.00應(yīng)交稅-應(yīng)交增值稅280.50貸：應(yīng)付賬款

1930.50/

外購入庫暫估補(bǔ)差單生成年8月憑，憑證錄：借：原材料貸：應(yīng)付賬款-暫估

150.00（）本暫估方式生成的憑證中賬-暫估”屬于中間過渡科目，本例生成的三張憑證中此目的借貸方被抵消不同企業(yè)可以設(shè)置不同的暫估科目沒有抵消的暫估科目余額（貸方）為截止當(dāng)前日期未到發(fā)票的入庫材料暫估金額。總結(jié)：在不生成沖回憑證的差額調(diào)整下，只要購貨發(fā)票的金額與暫估金額不一致K/3核算會自動生成外購入庫暫估補(bǔ)差單購入庫暫估補(bǔ)差單購貨發(fā)票分別單據(jù)生成憑證設(shè)置了暫估的中間過渡科目（如：應(yīng)付賬-暫估應(yīng)置正確的憑證模版，確保中間過渡的暫估科目借貸余額為。2.2暫差額生成方單到?jīng)_回檢查外入庫單并確認(rèn)在月末時檢查未記賬的外購入庫單，若沒有對應(yīng)的購貨發(fā)票，則對該外購入庫單進(jìn)行估價，然后進(jìn)行賬務(wù)處理生成暫估憑證。發(fā)票到進(jìn)行賬務(wù)處理當(dāng)暫估入庫單的發(fā)票到達(dá)后，對暫估入庫單進(jìn)行鉤稽處理（若存在費用發(fā)票也一同鉤稽進(jìn)分配核算完核算后進(jìn)行暫估沖（成暫估沖回憑證到達(dá)的發(fā)票金額和暫估金額（不含稅一致，則系統(tǒng)自動生成紅字和藍(lán)字外購入庫單后將外購入庫單、發(fā)票進(jìn)行賬務(wù)處理（生成憑證同樣以上面的示例展示單到?jīng)_回方式的暫估處理流程?！纠吭?005年9月購進(jìn)A材10公，購進(jìn)B材，檢驗后以外購入庫單WIN00001入庫。由于在9月購貨發(fā)票未到，故需要進(jìn)行暫估處理，其暫估的單價和金額為，材料A單元金額1000.00元（不含稅料單10.00、金額元（不含稅）暫估外購入庫單如。此外購入庫單生成年