《基礎(chǔ)會(huì)計(jì)模擬實(shí)驗(yàn)》教程

經(jīng)典word整理文檔，僅參考，雙擊此處可刪除頁(yè)眉頁(yè)腳。本資料屬于網(wǎng)絡(luò)整理，如有侵權(quán)，請(qǐng)聯(lián)系刪除，謝謝！《基礎(chǔ)會(huì)計(jì)模擬實(shí)驗(yàn)》教程基礎(chǔ)會(huì)計(jì)模擬實(shí)驗(yàn)一、實(shí)驗(yàn)?zāi)康耐ㄟ^(guò)該項(xiàng)模擬實(shí)驗(yàn)，強(qiáng)化《基礎(chǔ)會(huì)計(jì)》實(shí)踐性環(huán)節(jié)的教學(xué)，使學(xué)生全面、系統(tǒng)地掌握企業(yè)會(huì)計(jì)核算的基本程序和方法，熟悉部分經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理，培養(yǎng)學(xué)生的基本操作技能和動(dòng)手能力，以進(jìn)一步理解和掌握會(huì)計(jì)的基礎(chǔ)理論、基本方法和基本技能，為今后學(xué)習(xí)其他專業(yè)課程打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。二、完成實(shí)驗(yàn)所需掌握知識(shí)《基礎(chǔ)會(huì)計(jì)》教材所講授的全部知識(shí)，特別是原始憑證的填制和審核；記賬憑證的填制和審核；賬簿的登記、對(duì)賬、結(jié)賬和更正錯(cuò)賬；會(huì)計(jì)報(bào)表的編制；科目匯總表核算形式下的賬簿組織和記賬程序。三、模擬實(shí)驗(yàn)資料（一）單位概況泰山公司是一個(gè)中型企業(yè)，主要生產(chǎn)A、B兩種產(chǎn)品。會(huì)計(jì)核算形式采用科目匯總表核算形式，按月編制科目匯總表，登記總賬。該廠財(cái)務(wù)科現(xiàn)有6名同志，崗位分工為出納、財(cái)產(chǎn)物資核算、成本費(fèi)用核算、往來(lái)結(jié)算、總賬報(bào)表和會(huì)計(jì)主管。該廠為增值稅一般納稅人，納稅人登記號(hào)為370900100121060；開(kāi)戶銀行為：工行泰安支行財(cái)院分理處，賬號(hào)為22126069260；核定的庫(kù)存現(xiàn)金限額為4500元。廠址：泰安市文化路44號(hào)（二）泰山公司2008年12月1日總分類賬戶余額如下表電話833238212月初總賬賬戶期初余額表單位：元借方余額2，970銀行存款應(yīng)收票據(jù)應(yīng)收帳款其他應(yīng)收款452，00050，00018，0006，000原材料300，000260，00070，490庫(kù)存成品生產(chǎn)成本交易性金融資產(chǎn)長(zhǎng)期股權(quán)投資固定資產(chǎn)9，000100，0002，474，000累計(jì)折舊620，000無(wú)形資產(chǎn)10，000短期借款400，000316，00070，00033，96025，000460應(yīng)付票據(jù)應(yīng)付賬款應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)付職工薪酬其他應(yīng)付款應(yīng)付利息20，000實(shí)收資本1，300，0001資本公積盈余公積本年利潤(rùn)合計(jì)75，00062，040830，0003，500，4103，500，410（三）2008年12月1日，有關(guān)明細(xì)賬戶余額如下：1－—甲材料30，000公斤，每公斤4.10元，計(jì)123，000元－—乙材料59，000公斤，每公斤3元，計(jì)177，000元270，490元月初在產(chǎn)品月初在產(chǎn)品成本燃料和動(dòng)力直接人工制造費(fèi)用5，490B產(chǎn)品1040，00015，00010，00070，4903－—濟(jì)南公司（貸方）20，000元－—聊城公司（貸方）50，000元4－—應(yīng)交增值稅15，330元－—應(yīng)交城建稅——教育費(fèi)附加1，073元460元－—應(yīng)交所得稅17，097元5.“庫(kù)存商品”－—A產(chǎn)品，650件，總成本140000元－—B產(chǎn)品750件，總成本120000元21．1日，接銀行通知，收到東風(fēng)公司投資10000元。中國(guó)工商銀行信匯憑證（收賬通知）委托號(hào)碼：000069委托日期2008年12月7日第號(hào)工行泰安支行財(cái)院分理處千百十萬(wàn)千百十元角分￥1000000票款項(xiàng)收妥日期年月日收款人開(kāi)戶行蓋章月日單位主管會(huì)計(jì)復(fù)核記賬2．（1）2日，向上海公司購(gòu)入甲材料28680元，已通過(guò)銀行以委托收款方式付清。鐵路局運(yùn)雜費(fèi)專用發(fā)票上海鐵路局運(yùn)輸號(hào)碼N0865494貨車自重運(yùn)價(jià)里程發(fā)站泰山公司泰安市文化路購(gòu)貨名稱附記運(yùn)費(fèi)340.00甲材料16000發(fā)貨人聲明事項(xiàng)：鐵路局聲明事項(xiàng)：合計(jì)600.003上海市增值稅專用發(fā)票開(kāi)票日期：2008年12月28日NO.0063490370900100121060地址泰安市文化路44工行泰安支行財(cái)院分理處額單位百十萬(wàn)千百十元角分%百十萬(wàn)千百十元角分60004240000017408000￥408000×佰×拾貳萬(wàn)捌仟零佰捌拾零元零角零分￥28080.00納稅人登記號(hào)開(kāi)戶銀行賬號(hào)單位地址上海浦東新區(qū)工行十二辦收款人：張平開(kāi)票單位（未蓋章無(wú)效）結(jié)算方式：轉(zhuǎn)賬（2）上述甲材料運(yùn)達(dá)企業(yè)并已驗(yàn)收入庫(kù)，按其實(shí)際成本轉(zhuǎn)賬。供應(yīng)單位：上海公司收料單材料科目：編號(hào)：01發(fā)票號(hào)碼：00634902008年12月2日材料類別：甲材料倉(cāng)庫(kù)：壹6000600042400060024600kg收款人：劉彬經(jīng)手人；陳明43．3日，采購(gòu)員劉成預(yù)借差旅費(fèi)1000元，以現(xiàn)金支付。借據(jù)（副聯(lián)）年月日4．4日，開(kāi)出現(xiàn)金支票，從銀行提取現(xiàn)金600元，備作零星開(kāi)支。中國(guó)工商銀行現(xiàn)金支票存根ⅥⅡ01696868科目對(duì)方科目出票日期年收款人：金額：用途：?jiǎn)挝恢鞴茉氯諘?huì)計(jì)55．4日，接銀行通知，黃海公司還來(lái)前欠貨款8000元，已存入銀行存款戶。中國(guó)工商銀行信匯憑證第4號(hào)委托日期2008年12月7日第87號(hào)工商銀行聊城營(yíng)業(yè)部千百十萬(wàn)千百十元角分￥800000留行待取預(yù)留人民幣（大寫）捌仟元正匯款用途：貨款收款人印鑒6．4日，售給徐州公司A產(chǎn)品款已收到并存入銀行。山東省增值稅專用發(fā)票開(kāi)票日期：2008年12月4日NO.0063490納稅人登記號(hào)開(kāi)戶銀行賬號(hào)工商行二分行20100356額百十萬(wàn)千百十元角分百十萬(wàn)千百十元角分50020010000000171700000￥10000000￥1700000×佰壹分￥117000.00納稅人登記號(hào)開(kāi)戶銀行賬號(hào)地址電話泰安文化路44號(hào)8332382工行泰安支行財(cái)院分理處收款人：李為開(kāi)票單位（未蓋章無(wú)效）結(jié)算方式：轉(zhuǎn)賬6中國(guó)工商銀行進(jìn)賬單（收賬通知）2008年12月4日第004號(hào)千百十萬(wàn)千百十元角分壹拾壹萬(wàn)柒仟零佰零拾零元整11700000票據(jù)種類單位主管轉(zhuǎn)支復(fù)核記賬會(huì)計(jì)7．5日，倉(cāng)庫(kù)發(fā)出下列材料，其用途如下：數(shù)量（kg）金額（元）數(shù)量（kg）金額（元）0000004100024600000000000000000000000000000600000000生產(chǎn)A產(chǎn)品生產(chǎn)B產(chǎn)品車間一般耗用行政管理部門16000600000000101600合計(jì)8．5日，售給長(zhǎng)江公司B產(chǎn)品，收到期限為六個(gè)月的銀行承兌匯票。山東省增值稅專用發(fā)票開(kāi)票日期：2008年12月5日№0063490納稅人登記號(hào)開(kāi)戶銀行賬號(hào)工商長(zhǎng)江分行20100668112計(jì)量額單位百十萬(wàn)千百十元角分2003006000000171020000合計(jì)￥1020000價(jià)稅合計(jì)×佰×拾柒萬(wàn)零仟貳佰零拾零元零角零分￥70200納稅人登記號(hào)開(kāi)戶銀行賬號(hào)地址電話泰安文化路44號(hào)8332382工行泰安支行財(cái)院分理處收款人：李為開(kāi)票單位（未蓋章無(wú)效）結(jié)算方式：轉(zhuǎn)賬79.6日，從銀行提取現(xiàn)金70000元，備發(fā)工資。中國(guó)工商銀行轉(zhuǎn)賬支票ⅥⅡ01696868科目對(duì)方科目出票日期年月金額：用途：?jiǎn)挝恢鞴軙?huì)計(jì)10．6日，以現(xiàn)金發(fā)放本月職工工資。工資結(jié)算單機(jī)加工車間：鉗工班2008年12月基本工資姓名158228628050322515295355295355合計(jì)182068040025031503150（其他車間、部門工資結(jié)算單略）8工資結(jié)算匯總表2008年12月6日簽章（略）000000000000000000000000000000合計(jì)000000000000000主管張勤審核李艷制表劉東11．6日，以銀行存款交納上月各種稅金及教育費(fèi)附加。（中華人民共和稅收交款書4份）中國(guó)工商銀行轉(zhuǎn)賬支票存根ⅥⅡ0297386科目銀行存款對(duì)方科目應(yīng)交稅費(fèi)出票日期2002年12月6日用途：交稅和教育費(fèi)附加單位主管12．6日，國(guó)家投入新設(shè)備一臺(tái)，交付車間使用。資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告書根據(jù)《國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估管理辦法》對(duì)貴廠接受山東國(guó)資委投入磨床一臺(tái)進(jìn)行評(píng)估，確認(rèn)價(jià)為60，000會(huì)計(jì)元。中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師李忠張華泰安岱宗會(huì)計(jì)師事務(wù)所二00八年十二月六日9投出單位：山東省國(guó)資委投入單位：泰山公司轉(zhuǎn)移原因固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移單2008年12月6日轉(zhuǎn)移單號(hào)：008確認(rèn)價(jià)值60，000元規(guī)格已使用年限型號(hào)10000財(cái)務(wù)科長(zhǎng)：設(shè)備科長(zhǎng)：財(cái)務(wù)科長(zhǎng)：設(shè)備科長(zhǎng)：（公章）13．6日，向聊城公司購(gòu)入材料，已驗(yàn)收入庫(kù)，款暫欠。山東省增值稅專用發(fā)票開(kāi)票日期：2008年12月6日NO.0063490納稅人登記號(hào)開(kāi)戶銀行賬號(hào)工行泰安支行財(cái)院分理處22126069260計(jì)量額單位公斤百十萬(wàn)千百十元角分百十萬(wàn)千百十元角分500010205000017348500公斤200003.006000000171020000￥1368500×佰×拾玖萬(wàn)肆仟壹佰捌拾伍元零角零分￥94185.00名稱聊城公司納稅人登記號(hào)開(kāi)戶銀行賬號(hào)地址電話工行城中辦事處47846057228收款人：張平開(kāi)票單位（未蓋章無(wú)效）結(jié)算方式：轉(zhuǎn)賬10供應(yīng)單位：聊城公司收料單材料科目：原材料編號(hào)：02材料類別：甲材料倉(cāng)庫(kù)：01實(shí)際成本發(fā)票號(hào)碼：00634902008年12月6日合計(jì)單價(jià)500050002050060000收款人：劉彬14．銷售A、B產(chǎn)品，已辦妥委托收款手續(xù)山東省增值稅專用發(fā)票2008年12月7日經(jīng)手人：袁紅開(kāi)票日期：NO.0000068單位百十萬(wàn)千百十元角分百十萬(wàn)千百十元角分件件1200000017150000001720400002550000合計(jì)￥27000000￥4590000315900.00納稅人登記號(hào)開(kāi)戶銀行賬號(hào)37090010012106022126069260地址電話收款人：李為開(kāi)票單位（未蓋章無(wú)效）結(jié)算方式：轉(zhuǎn)賬11委托銀行收款憑證委托號(hào)碼：000069委托日期2008年12月7日鄭州公司第號(hào)全稱賬號(hào)或地址3674515638工商銀行鄭開(kāi)戶行工行泰安支行財(cái)院分理處千百十萬(wàn)千百十元角分￥31590000委收金額款項(xiàng)內(nèi)容備注：款項(xiàng)收妥日期收款人開(kāi)戶銀行蓋章月日年月日單位主管會(huì)計(jì)復(fù)核記賬15．償還聊城公司購(gòu)料款。中國(guó)工商銀行電匯憑證委托日期2008年12月7日第87號(hào)聊城公司全稱匯款人賬號(hào)地址匯出地點(diǎn)山東省聊匯入行工商銀行聊城市縣名稱城營(yíng)業(yè)部千百十萬(wàn)千百十元角分金額￥9418500年月日上列款項(xiàng)已委托辦理，如需查詢，請(qǐng)持此回單來(lái)行面洽單位主管會(huì)計(jì)出納記賬1216．8日，向銀行申請(qǐng)取得三個(gè)月借款，已辦妥。中國(guó)工商銀行短期借款合同立合同單位：中國(guó)工商銀行泰安分行(以下簡(jiǎn)稱貸款方)泰山公司(以下簡(jiǎn)稱借款方)為明確責(zé)任，恪守合同，特簽訂本合同，共同信守。一、貸款種類：企業(yè)短期流動(dòng)資金借款二、借款金額：貳拾萬(wàn)元整三、借款用途：購(gòu)原材料四、借款利息：月息千分之一，按季收息，利隨本清。如遇國(guó)家調(diào)整利息率，按調(diào)整后的規(guī)定計(jì)算。五、借款期限：借款時(shí)間自二00八十二月六日至二00九年三月六日止。六、還款來(lái)源：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入七、還款方式：轉(zhuǎn)賬八、保證條款：借款方請(qǐng)岱東公司作為借款人保證方，經(jīng)貸款方審查，證實(shí)保證方具有擔(dān)保資格和足夠代償借款的能力。保證方有權(quán)檢查和督促借款方履行合同。當(dāng)借款方不履行合同時(shí)，由保證方承擔(dān)償還借款本息的責(zé)任。必要時(shí)貸款方可以從保證方的存款戶內(nèi)扣收貸款本息。九、違約責(zé)任：(略)十、合同附件(略)本合同正本一式三份，借款方、貸款方、保證方各執(zhí)一份；合同副本×份，報(bào)送×有關(guān)各單位各留存一份。貸款方：工行泰安分行(公章)借款方：泰山公司(公章)法人代表：宋明(蓋章)法人代表：張勤(蓋章)戶：22126069260借款方開(kāi)戶銀行：工商銀行財(cái)院分理處賬2008年12月6日13工業(yè)企業(yè)借款借據(jù)（收賬通知）借款企業(yè)名稱：泰山公司2008年12月8日存款賬號(hào)億千百十萬(wàn)千百十元角分人民幣（大寫）貳拾萬(wàn)元整金額借款用途：購(gòu)原材料約定還款期期限3￥20000000于2009年3月6日到期上列貨款已批準(zhǔn)發(fā)放，轉(zhuǎn)入你單位存款戶復(fù)核日年月17．9日，購(gòu)買辦公用品，以現(xiàn)金支付。辦公用品領(lǐng)用表2008年12月9日金額墨水機(jī)加工車間鉚焊車間裝配車間維修車間廠部121010854430000000086332060102625573600050000合計(jì)14泰安市商業(yè)零售統(tǒng)一發(fā)票客戶名稱：泰山公司2008年12月9日NO.0582762單價(jià)萬(wàn)千百十元角分270009000114002600￥50000付款方式現(xiàn)金開(kāi)戶銀行及賬號(hào)收款企業(yè)（蓋章有效）收款人：張力開(kāi)票人：李紅18．10日，接銀行通知，企業(yè)對(duì)外投資分來(lái)投資收益已收妥入賬。中國(guó)工商銀行進(jìn)賬單2008年12月10日第026號(hào)收款人全稱委收金額工商銀行泰安營(yíng)業(yè)部火車站辦事處人民幣（大寫）肆仟元正元角分￥400000全稱或賬種類十萬(wàn)千百十元角分全稱或賬號(hào)付號(hào)轉(zhuǎn)支￥400000單位主管會(huì)計(jì)復(fù)核記賬15泰山公司收款收據(jù)2008年12月10日№166李興十萬(wàn)千百十元角分金額（大寫）事由￥400000投資收益19．11日，以銀行存款向希望工程捐款。中國(guó)工商銀行轉(zhuǎn)賬支票存根支票號(hào)碼：№0007689科目對(duì)方科目簽發(fā)日期2008年12月10日收款單位名稱：中國(guó)青少年基金會(huì)額￥10000.00或預(yù)算科目希望工程捐款備注：?jiǎn)挝恢鞴軙?huì)計(jì)復(fù)核記賬中國(guó)青少年基金會(huì)專用收據(jù)1998年12月10日№000878百十萬(wàn)千百十元角分￥1000000事由收到泰山公司捐款1620．12日，經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)，將盤虧的電動(dòng)機(jī)一臺(tái)，電動(dòng)機(jī)的原價(jià)25000元，估計(jì)折舊5000，凈值20000元，轉(zhuǎn)作營(yíng)業(yè)外收入。盤點(diǎn)盈虧報(bào)告表單位名稱：2008年12月12日賬存盤盈單位：元盤虧數(shù)量9設(shè)臺(tái)2500061250005150000125000500020000備會(huì)計(jì)主管：盤點(diǎn)負(fù)責(zé)人：實(shí)物負(fù)責(zé)人：制表：21．13日，以銀行存款支付廣告費(fèi)。山東省行政事業(yè)性收費(fèi)票據(jù)交費(fèi)單位或個(gè)人姓名泰山公司2008年12月10日第Ⅱ額№166收費(fèi)項(xiàng)目廣告費(fèi)百十萬(wàn)千百十元角分￥500000合計(jì)金額（大寫）收費(fèi)單位（?。┪榍г?000.00收款人（章）中國(guó)工商銀行轉(zhuǎn)賬支票存根支票號(hào)碼：№003490科目對(duì)方科目簽發(fā)日期2008年12月13日收款單位名稱：泰山廣告公司額￥5000.00用備注：?jiǎn)挝恢鞴軙?huì)計(jì)復(fù)核記賬1722．15日，以銀行存款支付下一年財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)中國(guó)工商銀行轉(zhuǎn)賬支票存根支票號(hào)碼：№0034908科目對(duì)方科目簽發(fā)日期2008年12月15日收款單位名稱：中保泰山分公司額：￥4800.00用途或預(yù)算科目：支付財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)備注：?jiǎn)挝恢鞴軙?huì)計(jì)復(fù)核記賬財(cái)保泰山分公司收款收據(jù)2008年12月10日№166泰山公司百十萬(wàn)千百十元角分肆仟捌佰元整財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)480000事由1823．16日，以銀行存款購(gòu)入新設(shè)備一臺(tái)，已交付使用。固定資產(chǎn)交接單2008年12月16日規(guī)格技術(shù)資料3400預(yù)計(jì)清理費(fèi)101000管理部門簽章保管部門簽章山東省增值稅專用發(fā)票開(kāi)票日期：名稱2008年12月16日№.0000000101納稅人登記號(hào)購(gòu)貨工行泰安支行財(cái)院分理處單位開(kāi)戶銀行賬號(hào)計(jì)量單位百十萬(wàn)千百十元角分百十萬(wàn)千百十元角分120000200000017340000合計(jì)￥340000×佰×拾貳萬(wàn)叁仟肆佰零拾零元零角零分￥23400.0037040002000234050工行市中區(qū)辦事處電話33146053600收款人：周帆開(kāi)票單位（未蓋章無(wú)效）結(jié)算方式：轉(zhuǎn)賬19中國(guó)工商銀行電匯憑證委托日期全稱2008年12月16日第87號(hào)全稱工行泰安支財(cái)院辦事處款賬號(hào)地址山東棗莊周莊路47846057228人匯出地點(diǎn)匯入行工行棗莊市中名稱營(yíng)業(yè)部千百十萬(wàn)千百十元角分￥2340000匯出行蓋章金額人民幣（大寫）貳萬(wàn)叁仟肆佰元整匯款用途：購(gòu)買機(jī)床上列款項(xiàng)已委托辦理，如需查詢，請(qǐng)持此回單來(lái)行面洽單位主管會(huì)計(jì)出納記賬年月日24．17日，采購(gòu)員劉成出差歸來(lái)，報(bào)銷差旅費(fèi)，剩余現(xiàn)金交回。借款結(jié)算聯(lián)數(shù)原借1000.00報(bào)銷數(shù)交回?cái)?shù)880.00120.00借款結(jié)清后,將“借款結(jié)算聯(lián)”撕下，留會(huì)計(jì)處作賬依據(jù)。20差旅費(fèi)報(bào)銷單單位名稱：供應(yīng)科報(bào)銷日期：2008年12月17日261213703.003.0080.00400.0012800合計(jì)金額（大寫）：捌佰捌拾零元零角零分部門或負(fù)責(zé)人（簽章）丁青立結(jié)算人；劉成25．18日，以銀行存款從某科研所購(gòu)入專利權(quán)一項(xiàng)，已辦妥有關(guān)手續(xù)。交費(fèi)單位或個(gè)人姓名泰山公司2008年12月18日第Ⅱ.06568收費(fèi)項(xiàng)目分20000000￥合計(jì)金額（大寫）收費(fèi)單位（?。┵E拾萬(wàn)元整200000.00￥收款人（章）李強(qiáng)21中國(guó)工商銀行轉(zhuǎn)賬支票存根支票號(hào)碼№0034909科目對(duì)方科目簽發(fā)日期2008年12月18日收款單位名稱：東岳科研所或預(yù)算科目：購(gòu)買專利權(quán)備注：?jiǎn)挝恢鞴軙?huì)計(jì)復(fù)核記賬26．19日，接銀行通知，收到鄭州公司還來(lái)貨款。委托收款委托號(hào)碼：0000679委托日期2008年12月19日第號(hào)賬號(hào)或地址開(kāi)戶行千百十萬(wàn)千百十元角分￥31590000附寄單證張數(shù)2款項(xiàng)收妥日期年月日收款人開(kāi)戶銀行蓋章月日單位主管會(huì)計(jì)復(fù)核記賬2227．20日，以前月份銷售A產(chǎn)品收到萊蕪公司的銀行承兌匯票到期，已辦妥進(jìn)賬手續(xù)。2008年12月20日第046號(hào)百分￥2000000行行工行2000000單位主管會(huì)計(jì)復(fù)核記賬28．21日，接銀行通知，企業(yè)原開(kāi)出并承兌的商業(yè)承兌匯票到期，辦妥手續(xù)。委托收款委托號(hào)碼：0000679委托日期2008年12月19日第號(hào)千百十萬(wàn)千百十元角分￥31590000收取銷貨委托收款憑據(jù)款名稱2收款人開(kāi)戶銀行蓋章月日單位主管會(huì)計(jì)復(fù)核記賬2329．22日，以現(xiàn)金支付合同滯納賠償金。中國(guó)工商銀行賠償金收入特種轉(zhuǎn)賬傳票委托日期2008年12月19日南京公司全稱第號(hào)22126069260工行泰安支行財(cái)院分理處百十萬(wàn)千百十元角分￥100000目（）1000.00備注：合同違約賠償金銀行蓋章單位主管會(huì)計(jì)復(fù)核記賬30．22日，收到罰款收入存入銀行。泰山公司收款收據(jù)2008年12月20日№188分￥100000事由罰款現(xiàn)金2431．23日，接受外商捐贈(zèng)全新設(shè)備一臺(tái)。該磨床的市場(chǎng)價(jià)格為18000元固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移單投出單位：華爾公司投入單位：泰山公司2008年12月23日轉(zhuǎn)移單號(hào)：008凈值11018000（公章）財(cái)務(wù)科長(zhǎng)：王常設(shè)備科長(zhǎng)：張亮財(cái)務(wù)科長(zhǎng)：徐波設(shè)備科長(zhǎng)：吳昊32．經(jīng)批準(zhǔn)，將資本公積轉(zhuǎn)贈(zèng)注冊(cè)資本。泰字第6號(hào)關(guān)于用資本公積轉(zhuǎn)增資本的決議為擴(kuò)大本企業(yè)資本規(guī)模，增加企業(yè)實(shí)力，經(jīng)公司股東大會(huì)研究決定，用資本公積30000元，轉(zhuǎn)增資本。董事長(zhǎng)：劉方文泰山公司董事會(huì)（公章）二00二年十一月五日泰安市工商局文件泰工字第078號(hào)關(guān)于泰山公司資本公積轉(zhuǎn)增資本的批復(fù)泰山公司用資本公積30000元，轉(zhuǎn)增實(shí)收資本，符合資本公積轉(zhuǎn)增資本的有關(guān)規(guī)定，同意按法定程序辦理轉(zhuǎn)增手續(xù)。特此批復(fù)泰安市工商局二00八年十二月二十四日2533．25日，償還短期借款。2008年12月25日22126069260分￥30000000上列款已由你單位賬戶內(nèi)收回到期貸款此致銀行蓋章34．26日，以銀行存款支付抗洪救災(zāi)捐款。2008年12月26日№000898金額百十萬(wàn)千百十元角分￥200000抗洪救災(zāi)中國(guó)工商銀行轉(zhuǎn)賬支票存根ⅥⅡ02973867科目銀行存款對(duì)方科目營(yíng)業(yè)外支出出票日期2008年12月26日收款單位：泰安市民政局￥2000.00抗洪救災(zāi)會(huì)計(jì)金額：用途：?jiǎn)挝恢鞴?635．31日，計(jì)提本月固定資產(chǎn)折舊。2008年12月份本月計(jì)提折舊額12000行政管理部門8000合計(jì)22000002000036．31日，以銀行存款支付本月電費(fèi)。2008年12月份定額耗用量應(yīng)分配費(fèi)用（600050004300470020000合計(jì)委托收款委托號(hào)碼：0000679委托日期2008年12月19日第號(hào)全稱全稱賬號(hào)或地址賬號(hào)地址泰安市靈山大街56號(hào)2212005247開(kāi)戶行千百十萬(wàn)千百十元角分￥23335001收款人開(kāi)戶銀行蓋章年月日年月日單位主管會(huì)計(jì)復(fù)核記賬27開(kāi)票日期：2008年12月16日.0000000101購(gòu)貨單位工行泰安支行財(cái)院分理處22126069260千百十萬(wàn)千百十元角分千百十萬(wàn)千百十元角分2000000333500KW￥2000000￥33350023335.00價(jià)稅合計(jì)（大寫）×仟×佰×拾貳萬(wàn)叁仟叁佰叁拾伍元零角零分￥銷貨單位地址電話工行泰山區(qū)辦事處2212005247收款人：揚(yáng)帆開(kāi)票單位（未蓋章無(wú)效）結(jié)算方式：轉(zhuǎn)賬37