2023年基金從業(yè)資格證之證券投資基金基礎知識歷年試題

2023年基金從業(yè)資格證之證券投資基金基礎知識歷年試題單選題（共100題）1、下列關于印花稅的說法中，錯誤的是（）。A.印花稅是根據國家稅法規(guī)定，在股票（包括A股和B股）成交后買賣雙方投資者按照規(guī)定的稅率分別征收的稅金B(yǎng).目前，我國A股印花稅稅率為單邊征收（只在賣出股票時征收），稅率為1‰C.印花稅率為固定稅率，相關部門不可調節(jié)印花稅率和征收方向D.我國證券交易所向投資者收取印花稅【答案】C2、以下哪一項投資的回報可以被視作無風險收益（）A.投資貨幣基金回報B.投資銀行理財產品回報C.一年期國債的利息D.投資保險公司理財產品回報【答案】C3、下列關于基金估值的表述錯誤的是（）。A.基金份額凈值是按照基金資產凈值除以當日基金份額的余額數量計算B.基金日常估值由基金托管人進行C.基金管理人每個工作日對基金資產估值后，將基金份額凈值結果發(fā)給基金托管人D.基金托管人按基金合同規(guī)定的估值方法、時間、程序進行復核，基金托管人復核無誤后簽章返回給基金管理人【答案】B4、收益率曲線的三種類型不包括（）。A.正收益曲線B.反轉收益曲線C.水平收益曲線D.負收益曲線【答案】D5、根據《公開募集證券投資基金運作管理辦法》的規(guī)定，封閉式基金年度收益分配比例不得低于基金年度可供分配利潤的（）。A.90%B.80%C.70%D.60%【答案】A6、下列有關我國證券交易所的說法中，正確的是（）。A.Ⅰ、Ⅲ、ⅣB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.Ⅱ、Ⅲ【答案】C7、下列關于另類投資的局限性，說法錯誤的是（）。A.流動性較差B.杠桿率偏低C.估值難度大D.缺乏監(jiān)管【答案】B8、（）顯示了企業(yè)在一年或者一個經營周期內存貨的周轉次數。A.現金資產周轉率B.存貨周轉率C.應收賬款周轉率D.總資產周轉率【答案】B9、票面金額為100元的2年期債券,第一年支付利息6元,第二年支付利息6元,發(fā)行價格為95元,則該債券的到期收益率為（）A.6.0％B.8.8％C.5.3％D.4.7％【答案】B10、()表示的是貨幣時間價值的概念。A.幣值B.貼現C.終值D.現值【答案】C11、（）是指通過對基金所擁有的全部資產及所有負債按一定的原則和方法進行估算，進而確定基金資產公允價值的過程。A.基金資產清算B.基金凈資產估值C.基金資產估值D.基金負債清算【答案】C12、財務報表分析可以幫助使用者（）。A.評估公司過去的經營績效B.制定投資決策C.考量授信決策D.以上皆是【答案】D13、短期債券的償還期為（）。A.1年以下B.2年以下C.3年以下D.4年以下【答案】A14、關于資本市場線，以下表述錯誤的A.資本市場線也叫資本配置線B.資本市場線斜率總為正C.資本市場線通過無風險D.資本市場線是可達到的最優(yōu)的資源配置【答案】A15、2014年4月l0日，中國證監(jiān)會正式批復上海證券交易所和香港聯(lián)合交易所開展滬港股票交易互聯(lián)互通機制試點，簡稱滬港通。滬港通分為滬股通和港股通兩個部分。所謂滬股通，就是投資者委托香港經紀商，經由香港聯(lián)合交易所設立的證券交易服務公司，向上海證券交易所進行申報（買賣盤傳遞），買賣規(guī)定范圍內的上海證券交易所上市的股票。而港股通就是投資者委托內地證券服務公司，經由上海證券交易所設立的證券交易服務公司，向香港聯(lián)合交易所進行申報（買賣盤傳遞），買賣規(guī)定范圍內的香港聯(lián)合交易所上市的股票。上述說法（）。A.錯誤B.部分錯誤C.正確D.部分正確【答案】C16、股息紅利差別化個人所得稅政策實施前，上市公司股息紅利個人所得稅的稅負為（）。A.5%B.10%C.15%D.20%【答案】B17、下列關于利息率、名義利率和實際利率的說法錯誤的是（）。A.利息率簡稱利率，是資金的增值同投入資金的價值之比，是衡量資金增值量的基本單位B.按債權人取得報酬的情況，可以將利率分成為實際利率和名義利率C.實際利率是指在物價不變且購買力不變的情況下的利率，或者是指當物價有變化，扣除通貨膨脹補償以后的利息率D.名義利率是指包含對通貨膨脹補償的利率，當物價不斷上漲時，名義利率比實際利率低【答案】D18、私募股權投資基金中一般被認為是最佳退出渠道的是（）。A.首次公開發(fā)行B.買殼上市或借殼上市C.管理層回購D.破產清算【答案】A19、關于受償等級不同的債券，下列說法錯誤的是（）。A.次級債務在清償時僅有少量甚至沒有補償B.專利和品牌也可以作為有保證債券的保證券的保證物C.優(yōu)先無保證債券在受償排序上要先于優(yōu)先次級債務D.有保證債券有時也被稱為信用債券【答案】D20、關于債券凸性的特征，以下表述正確的是()A.當凸性為正的債券，收益率下降時，債券價格將以減速度上漲B.當凸性為正的債券，收益率下降時，久期估算的價格上漲幅度大于實際的上漲幅度C.凸性對投資者是有利的D.投資者應當選擇凸性更低的債券進行投資【答案】C21、對于長期投資者而言，應該關注的是（）。A.名義收益率B.資本收益率C.實際收益率D.投資收益率【答案】C22、（）就是股票的市場價格反映影響股票價格信息的充分程度。A.市場靈敏度B.市場有效性C.市場長期性D.市場有機性【答案】B23、衝量企業(yè)最大化股東財富能力的比率是（）A.銷售利潤率B.凈資產收益率C.資產負債率D.資產收益率【答案】B24、()是專門投資于基金的基金產品。A.LOFB.ETFC.FOFD.QDII【答案】C25、（）是以居民住房抵押貸款或商用住房抵押貸款組成的資金池為支持的。A.住房抵押貸款支持證券B.商用住房抵押貸款C.人民幣債券D.外幣債券【答案】A26、與其他指數基金一祥，（）會不可避免地承擔所跟蹤指數面臨的系統(tǒng)性風險。A.ETFB.混合基金C.股票基金D.債券基金【答案】A27、相對估值法常見的估值比率包括（）A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.Ⅰ、ⅡC.Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】A28、.信息比率計算公式與夏普比率類似，但引入了()的因素，因此是對相對收益率進行風險調整的分析指標。A.平均無風險收益率B.系統(tǒng)風險C.業(yè)績比較基準D.市場平均收益率【答案】C29、下列不可以從基金財產中列支的費用有（）。A.基金管理費B.基金托管費C.基金合同生效前的驗資費D.基金合同生效后的信息披露費用【答案】C30、（）是指上市公司利用現金等方式從股票市場上購回本公司發(fā)行在外股票的行為。A.再融資B.股票回購C.股票拆分D.首次公開發(fā)行【答案】B31、（）不屬于基金資產承擔的費用。A.基金管理費B.基金轉換費C.基金托管費D.信息披露費【答案】B32、關于做市商與經紀人，以下表述正確的有（）A.I、II、IIIB.II、IVC.I、II、III、IVD.I、III【答案】D33、某企業(yè)資產總額為600萬元，負債總額為400萬元，則權益乘數為（）。A.3B.1.5C.2D.1【答案】A34、下列關于基金財務會計報告分析的說法，錯誤的是()。A.股票投資占基金資產凈值的比例如發(fā)生少量的變動，并不意味著基金經理一定進行了增倉或減倉操作B.通過對基金收入來源的分析，尤其是通過基金間收入來源結構的比較分析，可以更為深入地了解該基金具體投資狀況C.對于股票基金及債券基金來說，費用的高低對于基金凈值有著較大的影響D.如果基金份額變動較大，會對基金管理人的投資產生不利影響【答案】C35、無論期限的長短央行票據的交易流通起始日均為（）債券債務。A.登記日當天B.登記日次日C.登記日次工作日D.債券繳款日次日【答案】A36、數據分布越散，其波動性和不可預測性（）。A.越強B.越弱C.沒有影響D.視情況而定【答案】A37、看漲期權賣方的盈利是有限的，其最大盈利為（），虧損可能是無限大的。A.執(zhí)行價格B.合約價格C.期權價格D.無窮大【答案】C38、下列不屬于資產項目的是()。A.貨幣資金B(yǎng).應收票據C.無形資產D.資本公積【答案】D39、（）是指在交易時每一份衍生工具所規(guī)定的交易數量。A.標的資產B.結算總量C.交易總量D.交易單位【答案】D40、私募股權投資基金的組織結構不包括（）。A.會員制B.有限合伙制C.公司制D.信托制【答案】A41、下列表述中，不是反映貨幣市場基金風險的指標是（）。A.組合平均剩余期限B.融資比例C.浮動利率債券投資情況D.日每萬份基金凈收益【答案】D42、在沒有異常的情況下，中位數和均值中，評價結果更合理和貼近實際的是()。A.均值B.不確定C.無區(qū)別D.中位數【答案】D43、目前，我國A股印花稅的稅率為（）。A.1‰B.2‰C.3‰D.4‰【答案】A44、關于深圳證券交易所的收盤價，下列說法錯誤的是（）。A.收盤價通過集合競價的方式產生B.收盤集合競價不能產生收盤價或未進行收盤集合競價的，以當日該證券最后一筆交易前5分鐘所有交易的成交量加權平均價（含最后一筆交易）為收盤價C.收盤集合競價不能產生收盤價或未進行收盤集合競價的，以當日該證券最后一筆交易前1分鐘所有交易的成交量加權平均價（含最后一筆交易）為收盤價D.當日無成交的，以前收盤價為當日收盤價?！敬鸢浮緽45、()影響投資者的風險態(tài)度以及對流動性的要求。A.投資期限的長短B.收益要求的高低C.風險容忍度的大小D.監(jiān)管制度的強弱【答案】A46、交易所上市交易的可轉換債券一般按照哪一種價格進行估值()A.第三方估值機構提供的當日估值凈值B.成本價C.交易所市價D.交易所收盤價【答案】D47、當基金份額凈值計價錯誤率達到或超過基金資產凈值的（）時，基金管理公司應及時向監(jiān)管機構報告。當計價錯誤率達到（）時，基金管理公司應當公告并報監(jiān)管機構備案。A.0.25%；0.5%B.0.25%；0.3%C.0.5%；0.25%D.0.3%；0.25%【答案】A48、基金運作費用一般指為保證基金正常運作而發(fā)生的應由基金承擔的費用，它不包括（）。A.上市年費B.交易傭金C.審計費用D.信息披露費【答案】B49、以下關于基金業(yè)績計算說法錯誤的是（）。A.基金收益率計算一般要求采用考慮了基金分紅再投資的算術平均收益率B.常見的基金回報率計算期間有：最近一月、最近三月、最近六月、今年以來、最近一年、最近兩年、最近三年、最近五年、最近十年等C.夏普比率、信息比率等風險調整后收益也是基金業(yè)績計算的重要部分D.風險調整后收益使得兩只基金可以在風險水平相等的條件下進行對比【答案】A50、下列關于混合基金的風險管理的說法錯誤的是（）。A.一般而言，股債平衡型基金、靈活配置型基金的風險較高，但預期收益率也較高B.混合基金的投資風險主要取決于股票與債券配置的比例C.偏債型基金的風險較低，預期收益率也較低D.股債平衡型基金的風險與收益則較為適中【答案】A51、在基金資產總值和基金總份額不變的情況下，基金份額凈值與基金負債的關系是（）。A.可能正相關，也可能負相關B.B正相關關系C.沒有關系D.負相關關系【答案】D52、（）的核心就是買方下達購買指令，包括購買數量和相應價格，賣方下達包含同樣內容的賣出指令，滿足成交條件的即可成功交易。A.報價驅動B.指令驅動C.做市商制度D.柜臺交易【答案】B53、CAPM利用()來描述資產或資產組合的系統(tǒng)風險大小。A.αB.βC.γD.δ【答案】B54、權證的基本要包括（）。A.標的資產、存續(xù)時間、購買時間B.權證類別、標的資產、行權價格C.行權比例、標的資產價格、行權價格D.行權結算方式、標的資產、結算幣種【答案】B55、下列不屬于債券結算業(yè)務的是（）。A.分銷業(yè)務B.期貨期權C.現券業(yè)務D.利率互換業(yè)務【答案】B56、影響期權價格的因素不包括()。A.合約標的資產的市場價格與期權的執(zhí)行價格B.期權的有效期C.無風險利率水平D.權利金的波動率【答案】D57、在期貨交易中，絕大多數成交的合約都是通過（）結清的。A.對沖平倉B.實物交割C.現金交割D.現券交割【答案】A58、在給定的時間區(qū)間和置信區(qū)間內，投資組合損失的期望值被稱為（）A.風險價值B.預期損失C.最大回撤D.下行標準差【答案】B59、（）指的是采用投資決策時的證券市場價格建倉的模擬投資組合（理想組合）與采用實盤交易建倉的真實投資組合之間的收益率之差，其本質就是交易成本。A.執(zhí)行缺口B.最佳執(zhí)行C.交易執(zhí)行D.交易成本【答案】A60、關于股票價值的估值,下面敘述正確的是（）。A.最常使用的估值方法有市盈率、市凈率、現金流折現以及經濟價值對利息、稅收、折舊、攤銷前利潤B.對特定的價值型股票，每股盈余成長率是最常用的輔助估值工具C.對于成長型的股票，也會采用股息率的方法D.在股票估值中，公司治理結構和管理層素質等非定是指標不如財務指標來得重要【答案】A61、在無保證債券中，受償等級最高的是()，這也是公司債的主要形式。A.優(yōu)先無保證債券B.優(yōu)先次級債券C.次級債券D.劣后次級債券【答案】A62、基金管理公司應當按相關規(guī)定對其香港特區(qū)發(fā)生的重大事項及時向（）報告。A.公司經營所在地中國證監(jiān)會派出機構B.公司注冊地中國證監(jiān)會派出機構C.香港證券及期貨事務監(jiān)察委員會D.以上內容都要報告【答案】A63、QFII的設立標準中，關于投資額度的規(guī)定說法錯誤的是（）。A.國家外匯管理局規(guī)定單個合格投資者申請投資額度每次不低于等值5000萬美元B.國家外匯管理局規(guī)定單個合格投資者申請投資額度累計不高于等值10億美元C.主權基金、央行及貨幣當局等投資額度上限可超過等值10億美元D.合格投資者應在每次投資額度獲批之日起6個月內匯入投資本金，在規(guī)定時間內未足額匯入本金但超過等值1000萬美元的，以實際匯入金額作為其投資額度【答案】D64、下列不屬于技術分析假定的是（）。A.歷史會重演B.市場行為涵蓋一切信息C.股價具有趨勢性運動規(guī)律D.股票的價格圍繞價值波動【答案】D65、私募股權投資基金在完成投資項目之后，主要采取的退出機制包括（）等。A.Ⅰ，Ⅱ，ⅢB.Ⅱ，Ⅲ，ⅣC.Ⅰ，Ⅲ，ⅣD.Ⅰ，Ⅱ，Ⅲ，Ⅳ【答案】D66、某基金的份額凈值在第一年年初時為2元，到了年底基金份額凈值達到3元，但時隔一年，在第二年年末它又跌回到了2元。假定這期間基金沒有分紅，則該基金的算術平均收益率計算的平均收益率為（）%。A.0B.8.5C.5D.10.5【答案】B67、某基金分紅前的總凈值為7,500萬元，份額數為5000萬份。該基金計劃每10份份額派0.15元紅利，形式為分紅再投資，則本次分紅后，基金的總凈值和份額凈值分別為（）。A.7425萬元，1.5000元B.7500萬元，1.5000元C.7425萬元，1.4850元D.7500萬元，1.4850元【答案】D68、下列選項中屬于亞洲主要證券交易所的是()。A.泰國證券交易所B.吉隆坡證券交易所C.河內證券交易所D.新加坡證券交易所【答案】D69、根據基金的分類標準，正確的是()。A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅰ.Ⅱ.ⅣC.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】B70、“自上而下”的層次分析法的第三步是（）。A.行業(yè)分析B.宏觀經濟分析C.公司內在價值與市場價格分析D.經濟周期分析【答案】C71、一只基金的月平均凈值增長率為2%，標準差為3%。在95%的概率下。月度凈值增長率的區(qū)間是()。A.+3%～+2%B.+3%～0C.+5%～-1%D.+8%～-5%【答案】D72、一只UCITS基金投資于同一機構發(fā)行的貨幣市場工具、銀行存款或OTC衍生產品的資產總值不能超過基金資產的()。A.50%B.10%C.20%D.30%【答案】C73、基金財產的債務由（）承擔，基金份額持有人對基金財產的債務承擔（）責任。A.基金財產本身、無限B.基金財產本身、有限C.基金管理人、有限D.基金管理人、無限【答案】B74、負債權益比=（）。A.1/（1-資產負債率）B.負債/資產C.所有者權益/負債D.資產負債率/（1-資產負債率）【答案】D75、基金會計報表不包括()。A.所有者權益表B.資產負債表C.利潤表D.凈值變動表【答案】A76、根據我國相關法律法規(guī)，基金估值的第一責任主體是（）A.基金管理人B.基金銷售機構C.基金管理人委托的會計師事務所D.基金托管人【答案】A77、下列不屬于技術分析的假定的是（）A.股票價格圍繞其內在價值波動B.市場行為涵蓋一切信息C.股價具有趨勢性運動規(guī)律，股票價袼沿著趨勢運動D.歷史會重演【答案】A78、風險價值（VaR）估算方法，歷史模擬法有其局限性，VaR所選用的歷史樣本期間十分重要，以下對歷史模擬法選用測算區(qū)間說法正確的是（）。A.選用的歷史區(qū)間與測算期間不需要一致，時間相隔越遠越好B.選用的歷史區(qū)間與測算區(qū)間大致相同，時間相隔越近越好C.選用的歷史區(qū)間與測算期間需要完全一致，時間相隔越近越好D.選用的歷史區(qū)間與測算期間需要完全一致，時間相隔越遠越好【答案】B79、關于QDII基金的凈值計算及披露，下列說法中，不正確的是（）。A.基金份額凈值應當至少每月計算并披露一次，一些產品則需要每周或每天進行計算和披露B.基金份額凈值應當在估值日后2個工作日內披露C.基金資產的每一買入、賣出交易應當在最近份額凈值的計算中得到反映D.基金份額凈值應當以人民幣或美元等主要外匯貨幣單獨或同時計算并披露【答案】A80、以下不屬于財務報表三大報表的是（）A.資產負債表B.現金流量表C.所有者權益變動表D.利潤表【答案】C81、關于股票價值的估值,下面敘述正確的是（）。A.最常使用的估值方法有市盈率、市凈率、現金流折現以及經濟價值對利息、稅收、折舊、攤銷前利潤B.對特定的價值型股票，每股盈余成長率是最常用的輔助估值工具C.對于成長型的股票，也會采用股息率的方法D.在股票估值中，公司治理結構和管理層素質等非定是指標不如財務指標來得重要【答案】A82、根據人民銀行的規(guī)定，目前我國銀行間質押式回購的最長期限是（）。A.三個月B.一年C.六個月D.一個月【答案】B83、以下資產負債表項目中屬于資產項目的是（）A.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ、VB.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.VD.Ⅲ.Ⅳ【答案】C84、關于上市公司股票估值有關方法的表述中,不正確的是（）。A.交易所上市不存在活躍市場的有價證券，采用估值技術確定公允價值B.交易所上市的有價證券以其估值日在證券交易所掛牌的市價估值C.有充足理由表明估值原則仍不能客觀反映相關投資品種公允價值的，基金管理公司應根據具體情況與托管人進行商定，按最能恰當反映公允價值的價格估值D.交易所上市的有價證券以其估值日在證券交易所掛牌的公允價值估值【答案】D85、下列選項不屬于常用的貨幣市場工具的是()。A.大額可轉讓定期存單B.政府債券C.同業(yè)拆借D.商業(yè)票據【答案】B86、單個機構自債券借貸的融人余額超過其自有債券托管總量的()或單只債券融入余額超過該只債券發(fā)行量()起，每增加5個百分點，該機構應同時向全國銀行間同業(yè)拆借中心和中央結算公司書面報告并說明原因。A.30%;30%B.30%;15%C.30%;20%D.15%;15%【答案】B87、()是金融市場中的基本利率，常用St表示。A.到期利率B.遠期利率C.貼現利率D.即期利率【答案】D88、關于投資者在大類資產配置階段的投資風險，以下表述錯誤的是（）A.適當提高現金的投資比例，有利于應對可能發(fā)生的流動性風險B.英國脫歐前后，投資于海外資產可能面臨著較高的匯率風險C.債券型基金的久期越長，凈值對于利率變動的波動幅度越小，承擔的利率風險越低D.物價上漲，浮動利息債券的持有者因利息浮動在一定程度上降低了通貨膨脹風險【答案】C89、下列說法中錯誤的是（）。A.遠期、期貨和大部分合約有時被