對(duì)我國(guó)私人銀行業(yè)務(wù)發(fā)展存在問(wèn)題的原因及對(duì)策分析

word文檔可自由復(fù)制編輯word文檔可自由復(fù)制編輯經(jīng)濟(jì)系本科生畢業(yè)論文題目對(duì)我國(guó)私人銀行業(yè)務(wù)發(fā)展存在問(wèn)題的原因及對(duì)策分析ThecauseoftheproblemsoccurredindevelopmentofPrivateBankingBusinessinChinaandcountermeasureanalysisword文檔可自由復(fù)制編輯中文摘要隨著社會(huì)財(cái)富迅速積累，我國(guó)富裕階層逐漸形成了非常具有潛力的私人銀行客戶(hù)群體，商業(yè)銀行私人銀行業(yè)務(wù)也步入了快速發(fā)展的軌道。但是由于我國(guó)的私人銀行業(yè)務(wù)剛剛起步，受服務(wù)品種單一、結(jié)構(gòu)不合理、營(yíng)銷(xiāo)體系不健全，售后服務(wù)不到位、人才不足、分業(yè)經(jīng)營(yíng)等因素制約，難以發(fā)揮應(yīng)有的作用，與國(guó)外私人銀行業(yè)務(wù)相比還存在明顯不足。因此，我國(guó)私人銀行亟需革新經(jīng)營(yíng)理念、健全營(yíng)銷(xiāo)體系、加強(qiáng)人才隊(duì)伍建設(shè)并提升自身的風(fēng)險(xiǎn)管理能力。本文在分析私人銀行特點(diǎn)的基礎(chǔ)上，提出私人銀行在我國(guó)發(fā)展的必要性和緊迫性。并對(duì)我國(guó)私人銀行業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀進(jìn)行分類(lèi)描述進(jìn)行分析，探討我國(guó)私人銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的瓶頸，如環(huán)境因素受限多、制度因素不健全、銀行相關(guān)業(yè)務(wù)發(fā)展滯后等。最后，結(jié)合我國(guó)實(shí)際情況，提出相關(guān)建議。關(guān)鍵詞：私人銀行業(yè)務(wù)；高凈值客戶(hù)；商業(yè)銀行ABSTRACTRapidlyalongwiththesocialwealthaccumulation,richinourcountrygraduallyformedaverypromisingprivatebankingcustomers,commercialBanksinChinahasembarkedonatrackoftherapiddevelopmentofprivatebankingbusiness.Butbecauseoftheprivatebankingbusinesshasjuststartedinourcountry,theservicevarietysingle,unreasonablestructure,marketingsystem,after-salesservicedoesnotreachthedesignatedposition,talentshortage,decentralizedmanagementandotherfactors,isdifficulttoplaytheirrole,comparedwithforeignprivatebankingbusinessisalsoobviouslydeficiencies.PrivateBanksinChina,therefore,inurgentneedofinnovationmanagementidea,perfectmarketingsystem,strengtheningtheconstructionoftalentteamandtoimproveitsabilityofriskmanagement.Inthispaper,onthebasisofanalyzingthecharacteristicsoftheprivateBanks,privateBanksinourcountry,discussesthenecessityandurgencyofthedevelopment.BythepresentsituationofthedevelopmentofprivatebankingbusinessinChinaareclassifieddescriptionandSWOTanalysis,soastoexploreChina'sprivatebankingbusinessdevelopmentbottleneck:limitedenvironmentalfactors,institutionalfactorsisnotsound,morebankrelatedbusinessdevelopmentlag.Finally,combinedwiththeactualsituationinourcountry,fromtwoaspects:thedevelopmentenvironmentandbankingcomprehensivequalityputforwardrelevantstrategiesandSuggestions.KeyWords：Privatebankingbusiness;highnetworthindividuals;commercialbankword文檔可自由復(fù)制編輯目錄一、引言 1二、私人銀行業(yè)務(wù)概述 1（一）私人銀行的概念 2（二）私人銀行業(yè)務(wù)的主要內(nèi)容 2（三）私人銀行的業(yè)務(wù)特點(diǎn) 3三、我國(guó)私人銀行業(yè)務(wù)存在問(wèn)題的原因分析 4（一）分業(yè)經(jīng)營(yíng)限制 4（二）外匯管理體制過(guò)于嚴(yán)格 5（三）信息保密原則不到位 6（四）會(huì)計(jì)稅務(wù)制度不完備 6（五）個(gè)人信用體系不完善 7（六）缺乏專(zhuān)業(yè)高素質(zhì)人才 7四、我國(guó)私人銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的對(duì)策 8（一） 改革分業(yè)經(jīng)營(yíng)制度，提高產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力 8（二）適度放松外匯管制，規(guī)范境外投資行為 9（三）嚴(yán)格信息保密制度，確立私人財(cái)產(chǎn)保護(hù) 9（四）完善相關(guān)法律法規(guī)，健全會(huì)計(jì)稅收制度 10（五）健全個(gè)人信用制度，完善個(gè)人征信系統(tǒng) 10（六）培養(yǎng)專(zhuān)業(yè)金融人才，提高從業(yè)人員素質(zhì) 11五、結(jié)語(yǔ) 12參考文獻(xiàn)： 13word文檔可自由復(fù)制編輯對(duì)我國(guó)私人銀行業(yè)務(wù)發(fā)展存在問(wèn)題的原因及對(duì)策分析一、引言私人銀行業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行為高凈資產(chǎn)客戶(hù)提供的以財(cái)富管理為核心的頂級(jí)專(zhuān)業(yè)化的一攬子服務(wù)，是商業(yè)銀行面向社會(huì)高收入階層提供的一種金融服務(wù)解決方案，以財(cái)富管理為核心，是個(gè)人金融業(yè)務(wù)的高級(jí)形式。雖然我國(guó)經(jīng)濟(jì)高速增長(zhǎng)、國(guó)內(nèi)金融業(yè)務(wù)取得的進(jìn)步，為我國(guó)發(fā)展私人銀行業(yè)務(wù)提供了有力的條件，但是仍然面臨著一定障礙，從而會(huì)影響到我國(guó)發(fā)展私人銀行業(yè)務(wù)的速度和質(zhì)量。而且該業(yè)務(wù)也是實(shí)力雄厚的外資銀行進(jìn)入我國(guó)后重點(diǎn)開(kāi)展的項(xiàng)目，因此也成為國(guó)內(nèi)銀行和外資銀行競(jìng)爭(zhēng)的焦點(diǎn)。這就需要我國(guó)商業(yè)銀行充分認(rèn)清發(fā)展現(xiàn)狀，克服面臨的困難，積極推進(jìn)私人銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展。二、私人銀行業(yè)務(wù)概述銀行針對(duì)客戶(hù)需求進(jìn)行顧客細(xì)分，大致有4個(gè)層次，分別是大眾銀行、富裕銀行、私人銀行和家庭辦公室。其中私人銀行起源于16世紀(jì)的瑞士，是一種專(zhuān)門(mén)提供給貴族和富人階層的金融服務(wù)。表1國(guó)際上對(duì)銀行客戶(hù)的劃分大眾銀行MassBanking富裕銀行AffluentBanking私人銀行PrivateBanking家庭辦公室FamilyBanking10萬(wàn)美元以下10萬(wàn)-100萬(wàn)美元100萬(wàn)美元以上1.5億美元以上提供低端個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)，如證券、外匯、保險(xiǎn)等普通理財(cái)產(chǎn)品面向中端客戶(hù)，提供相對(duì)比較綜合的個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品和服務(wù)由專(zhuān)職財(cái)務(wù)顧問(wèn)為富有階層提供個(gè)性化投資及寬泛的資產(chǎn)管理服務(wù)頂級(jí)財(cái)富管理團(tuán)隊(duì)，提供全面的家族資產(chǎn)綜合管理專(zhuān)屬服務(wù)（一）私人銀行的概念私人銀行是指銀行與特定客戶(hù)在充分溝通協(xié)商的基礎(chǔ)上，簽訂有關(guān)投資和資產(chǎn)管理合同，客戶(hù)全權(quán)委托銀行按照合同約定的投資計(jì)劃、投資范圍和投資方式，代理客戶(hù)進(jìn)行投資和資產(chǎn)管理操作的綜合委托投資服務(wù)鄭文杰．淺談私人銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展[J]．財(cái)政金融，2010(4)：35鄭文杰．淺談私人銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展[J]．財(cái)政金融，2010(4)：35—36．（二）私人銀行業(yè)務(wù)的主要內(nèi)容私人銀行業(yè)務(wù)主要是為富裕人士設(shè)計(jì)的，它涵蓋很多業(yè)務(wù)，但核心業(yè)務(wù)是財(cái)富管理。具體來(lái)說(shuō)至少包涵六個(gè)方面的內(nèi)容。1.資產(chǎn)管理服務(wù)在銀行提供咨詢(xún)服務(wù)的基礎(chǔ)上，按雙方事先約定的方式和計(jì)劃客戶(hù)委托銀行進(jìn)行投資，由銀行代理客戶(hù)選擇和決定投資工具，進(jìn)行相應(yīng)資產(chǎn)管理等業(yè)務(wù)活動(dòng)。依據(jù)客戶(hù)在業(yè)務(wù)活動(dòng)中參與的程度，可分為自主資產(chǎn)組合管理和委托資產(chǎn)組合管理兩種資產(chǎn)管理方式。資產(chǎn)管理的品種主要有股票投資、風(fēng)險(xiǎn)投資、債券投資、實(shí)物資產(chǎn)投資等。2.保險(xiǎn)服務(wù)保險(xiǎn)服務(wù)是指\o"保險(xiǎn)公司"保險(xiǎn)公司為社會(huì)公眾提供的一切有價(jià)值的活動(dòng)。這是一種現(xiàn)代化服務(wù)觀念，它與傳統(tǒng)性服務(wù)的最大區(qū)別在于它呈現(xiàn)出明顯的外延擴(kuò)張。一般指養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、商業(yè)保險(xiǎn)、意外保險(xiǎn)等商業(yè)保險(xiǎn)產(chǎn)品。3.信托服務(wù)一般指客戶(hù)為自己或第三人的利益，將財(cái)產(chǎn)交給私人銀行客戶(hù)經(jīng)理，委托銀行按照事先約定的方式和計(jì)劃幫助其經(jīng)營(yíng)和管理財(cái)產(chǎn)。4.稅務(wù)咨詢(xún)和規(guī)劃服務(wù)為了盡量減少客戶(hù)稅務(wù)負(fù)擔(dān)，銀行經(jīng)理通常會(huì)根據(jù)不同客戶(hù)的資產(chǎn)情況提供各種合法的節(jié)稅、避稅建議，主要內(nèi)容有準(zhǔn)信托服務(wù)、各種投資稅務(wù)咨詢(xún)與計(jì)劃，稅務(wù)法律援助，擬定跨境移民前稅務(wù)規(guī)劃等。5.不動(dòng)產(chǎn)顧問(wèn)服務(wù)目前很多國(guó)外私人銀行都為客戶(hù)提供了不動(dòng)產(chǎn)顧問(wèn)服務(wù)，為客戶(hù)提供購(gòu)買(mǎi)或出售不動(dòng)產(chǎn)等多種服務(wù)，主要包括對(duì)不動(dòng)產(chǎn)的管理、改造、估值、調(diào)查、物業(yè)管理、融資和不動(dòng)產(chǎn)投資機(jī)會(huì)等服務(wù)。6.遺產(chǎn)咨詢(xún)和規(guī)劃服務(wù)此服務(wù)主要是提供遺產(chǎn)的咨詢(xún)和規(guī)劃，幫助客戶(hù)以最低的錢(qián)財(cái)和感情成本，進(jìn)行財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移與管理服務(wù)。另外，財(cái)富管理還包括對(duì)客戶(hù)及其家人的教育項(xiàng)目、非金融資產(chǎn)的獲得、融資與管理服務(wù)、慈善規(guī)劃等服務(wù)。（三）私人銀行的業(yè)務(wù)特點(diǎn)1．以高凈值資產(chǎn)客戶(hù)為服務(wù)對(duì)象私人銀行采用收入和財(cái)富兩個(gè)主要的金融標(biāo)準(zhǔn)評(píng)估私人客戶(hù)，主要服務(wù)對(duì)象是高收人群體和高凈值財(cái)富擁有者。若將財(cái)富擁有者按金字塔圖標(biāo)依次排列，那么私人銀行的服務(wù)目標(biāo)群體就是金字塔頂端的富豪人士。雖然各商業(yè)銀行對(duì)私人銀行客戶(hù)的準(zhǔn)入條件不盡相同(如表1所示)，但金字塔頂尖的富豪級(jí)人士為眾多商業(yè)銀行所青睞。表2中外銀行私人銀行準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)單位：萬(wàn)銀行準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)中國(guó)銀行中信銀行英國(guó)渣打銀行中國(guó)招商銀行英國(guó)巴克萊銀行美國(guó)花旗香港匯豐銀行新加坡星展銀行美國(guó)摩根大通銀行中國(guó)建設(shè)銀行1O0$1O0$100$1000￥200$300$300$300$500$2000￥資料來(lái)源：魏燕．我國(guó)私人銀行業(yè)務(wù)發(fā)展對(duì)策研究[J]．福建金融，2010(5)：37—39．2.業(yè)務(wù)核心是高凈值財(cái)富私人銀行為客戶(hù)提供的服務(wù)主要涉及以下內(nèi)容：資產(chǎn)管理、投資管理、稅務(wù)計(jì)劃、收藏、慈善、財(cái)產(chǎn)繼承等，它不同于一般的理財(cái)業(yè)務(wù)。理財(cái)業(yè)務(wù)的盈利模式是靠賣(mài)給客戶(hù)的金融產(chǎn)品來(lái)賺取利潤(rùn)，而私人銀行的盈利模式是通過(guò)管理高收入群體和高凈值財(cái)富客戶(hù)的資產(chǎn)從而收取咨詢(xún)費(fèi)及管理過(guò)程中提供金融服務(wù)獲取豐厚利潤(rùn)。3.以高層次高品質(zhì)服務(wù)為主要營(yíng)銷(xiāo)策略私人銀行集中了財(cái)務(wù)、稅收和不動(dòng)產(chǎn)策劃、投資、會(huì)計(jì)及法律等領(lǐng)域的專(zhuān)家，為客戶(hù)提供最高級(jí)別的專(zhuān)業(yè)服務(wù)。同時(shí)針對(duì)不同層次客戶(hù)建立分層服務(wù)體系，銀行還按照產(chǎn)品鏈和客戶(hù)鏈實(shí)行相對(duì)獨(dú)立的管理模式，著力培養(yǎng)業(yè)務(wù)精英，創(chuàng)造一流銷(xiāo)售、服務(wù)、營(yíng)運(yùn)平臺(tái)何毓玲．中國(guó)私人銀行業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀及策略研究初探[J]．才知，2010(4)何毓玲．中國(guó)私人銀行業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀及策略研究初探[J]．才知，2010(4)4.具備完善的系統(tǒng)化客戶(hù)關(guān)系管理模式私人銀行針對(duì)高端客戶(hù)采用一種私密性極強(qiáng)的服務(wù)模式，即每一位客戶(hù)擁有一名客戶(hù)經(jīng)理為其管理資產(chǎn)，雙方必須建立一種彼此信任和密切的個(gè)人關(guān)系，以便客戶(hù)經(jīng)理為其量身定做投資理財(cái)產(chǎn)品，包括理財(cái)規(guī)劃、合理避稅等全方位的金融服務(wù)，及藝術(shù)品投資收藏、專(zhuān)享私人醫(yī)生等其他增值服務(wù)。總之，私人銀行已滲透到客戶(hù)生活的各個(gè)方面，大到資產(chǎn)管理、投資決策，小到衣食住行等一切事務(wù)。三、我國(guó)私人銀行業(yè)務(wù)存在問(wèn)題的原因分析雖然銀行的高級(jí)理財(cái)項(xiàng)目在我國(guó)發(fā)展迅速，但是私人銀行業(yè)務(wù)與之相比僅僅是處于起步階段而已。我國(guó)目前擁有全球第三大的富裕人群，但是在如何管理巨額財(cái)富的理念上仍舊處于落后階段，而且面臨著金融市場(chǎng)不夠開(kāi)放、資本市場(chǎng)發(fā)展不健全等問(wèn)題。我國(guó)銀行和外資銀行面對(duì)這個(gè)擁有廣闊發(fā)展空間、高額的利潤(rùn)以及龐大金融市場(chǎng)的國(guó)家，爭(zhēng)先恐后的加入競(jìng)爭(zhēng)行列。不過(guò)，金融監(jiān)管部門(mén)對(duì)于這個(gè)走進(jìn)中國(guó)的新業(yè)務(wù)反應(yīng)似乎有些慢，并沒(méi)有對(duì)此業(yè)務(wù)的路線(xiàn)以及政策做出相對(duì)明確的規(guī)定。面對(duì)著擁有豐富“作戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)”以及成熟運(yùn)作模式的“外來(lái)勢(shì)力”，我國(guó)商業(yè)銀行的壓力可想而知，目前我國(guó)各商業(yè)銀行要把私人銀行業(yè)務(wù)發(fā)展類(lèi)似于國(guó)外銀行那種現(xiàn)代化的程度，還面臨著許多問(wèn)題有待解決。（一）分業(yè)經(jīng)營(yíng)限制1993年我國(guó)正式提出實(shí)行分業(yè)經(jīng)營(yíng)模式。2003年修訂了《商業(yè)銀行法》，依然明確規(guī)定商業(yè)銀行不能從事證券經(jīng)營(yíng)或信托投資業(yè)務(wù)，不得向非自用不動(dòng)產(chǎn)投資或向非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)投資盧磊.我國(guó)私人銀行業(yè)務(wù)發(fā)展問(wèn)題研究[D].廈門(mén)：廈門(mén)大學(xué)，2009.盧磊.我國(guó)私人銀行業(yè)務(wù)發(fā)展問(wèn)題研究[D].廈門(mén)：廈門(mén)大學(xué)，2009.私人銀行業(yè)務(wù)的核心任務(wù)是幫助客戶(hù)全方位經(jīng)營(yíng)管理其巨額的資金，通過(guò)專(zhuān)業(yè)化的團(tuán)隊(duì)向客戶(hù)提供系列化的顧問(wèn)式服務(wù)，幫助客戶(hù)制定一系列的解決方案，從而使客戶(hù)實(shí)現(xiàn)個(gè)人理財(cái)目標(biāo)，為客戶(hù)全面經(jīng)營(yíng)規(guī)模龐大的財(cái)富，提供的投資產(chǎn)品組合極富個(gè)性化，絕大多數(shù)涉及銀行、證券、保險(xiǎn)、信托、外匯等多個(gè)市場(chǎng)，幾乎囊括現(xiàn)有的多數(shù)金融行業(yè)，產(chǎn)品非常豐富而且個(gè)性化強(qiáng)。不過(guò)由于國(guó)情不同，我國(guó)目前實(shí)行的是分業(yè)經(jīng)營(yíng)，證券、銀行和保險(xiǎn)業(yè)分離，任何一個(gè)行業(yè)都不能經(jīng)營(yíng)其他兩個(gè)行業(yè)的業(yè)務(wù)，而且金融監(jiān)管也是各自分家，使得銀行不能為客戶(hù)提供全方位的金融服務(wù)，不能直接涉足證券、保險(xiǎn)等投資領(lǐng)域，銀行、保險(xiǎn)、證券三個(gè)市場(chǎng)處于割裂狀態(tài)，這樣就造成了客戶(hù)的財(cái)富只能在單一的體系里面運(yùn)行，有限的金融衍生工具無(wú)法利用其他兩個(gè)市場(chǎng)實(shí)現(xiàn)理財(cái)增值，產(chǎn)品的創(chuàng)新范圍和創(chuàng)新深度也均十分有限，限制了私人銀行業(yè)務(wù)提供投資產(chǎn)品組合的品種，大大削弱了產(chǎn)品組合的回報(bào)率，無(wú)法使得客戶(hù)的資金在其他市場(chǎng)上完成財(cái)富的增值畢舂燕畢舂燕.制約我國(guó)私人銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的因素及路徑選擇[J].中國(guó)集體經(jīng)濟(jì),2010(10)：38—39（二）外匯管理體制過(guò)于嚴(yán)格私人銀行業(yè)務(wù)可以在全球范圍內(nèi)進(jìn)行資產(chǎn)配置，實(shí)現(xiàn)投資自由、出入自由和兌換自由，這也是有效避開(kāi)金融風(fēng)險(xiǎn)的手段之一。而目前我國(guó)對(duì)外匯的管控相對(duì)比較嚴(yán)，一些業(yè)務(wù)的開(kāi)展缺乏法律支持，使得國(guó)內(nèi)缺乏完善的對(duì)沖產(chǎn)品市場(chǎng)，不能將客戶(hù)的資產(chǎn)在全球范圍內(nèi)進(jìn)行配置，以實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)沖和分散。比如，國(guó)內(nèi)不允許通過(guò)運(yùn)作投資基金進(jìn)入國(guó)際金融市場(chǎng)。通過(guò)地下錢(qián)莊運(yùn)作資金的風(fēng)險(xiǎn)同樣無(wú)法滿(mǎn)足高端客戶(hù)合理合法的財(cái)富管理需求。盡管近年來(lái)我國(guó)國(guó)內(nèi)資本市場(chǎng)的投資回報(bào)率并不比海外市場(chǎng)低，國(guó)內(nèi)理財(cái)增值狀況良好，但是從長(zhǎng)期來(lái)看，任何經(jīng)濟(jì)體、任何資本市場(chǎng)遲早都會(huì)面臨周期性波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。因?yàn)槲覈?guó)的外匯管制政策比較嚴(yán)格，所以國(guó)內(nèi)的對(duì)沖產(chǎn)品市場(chǎng)不夠健全，把客戶(hù)的財(cái)富在世界范圍內(nèi)進(jìn)行合理的配置從而達(dá)到分散風(fēng)險(xiǎn)以及對(duì)沖的目的還很難實(shí)現(xiàn)吳思強(qiáng).私人銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范[J].中國(guó)金融吳思強(qiáng).私人銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范[J].中國(guó)金融,2008（2）（三）信息保密原則不到位在國(guó)外，私人銀行業(yè)務(wù)中利潤(rùn)最大、成本最低的理財(cái)項(xiàng)目就是全權(quán)委托，所以各大銀行都加大力度向客戶(hù)宣傳。不過(guò)金融機(jī)構(gòu)的專(zhuān)業(yè)理財(cái)水平和信譽(yù)在我國(guó)要發(fā)展到這樣的程度還有很長(zhǎng)的路要走。盡管我國(guó)的《商業(yè)銀行法》對(duì)如何保障存款人合法權(quán)益、為存款人保密有所規(guī)定，隱含對(duì)客戶(hù)的金融隱私權(quán)負(fù)有保護(hù)的義務(wù)，不過(guò)這些過(guò)于原則的規(guī)定缺乏具體有效地保護(hù)措施和要求，使得法律的原則規(guī)定無(wú)法進(jìn)行操作和落實(shí)。保密標(biāo)準(zhǔn)要求和措施的缺乏，使得銀行及客戶(hù)經(jīng)理不知道如何替客戶(hù)保密，也不知道一旦泄露客戶(hù)機(jī)密會(huì)因此承擔(dān)什么法律責(zé)任。而現(xiàn)行法律規(guī)定的客戶(hù)隱私權(quán)遭受損害的法律救濟(jì)手段，過(guò)分強(qiáng)調(diào)行政法律責(zé)任，忽視民事?lián)p害賠償責(zé)任。法律在規(guī)定銀行負(fù)有保密義務(wù)的同時(shí)，為了司法執(zhí)行的需要，又做了許多規(guī)定，如公安部門(mén)、監(jiān)察部門(mén)、稅務(wù)部門(mén)、海關(guān)部門(mén)等機(jī)關(guān)可根據(jù)相應(yīng)法律條例在銀行行使查詢(xún)、凍結(jié)等特權(quán)。在這種情況下，銀行無(wú)法保證客戶(hù)金融信息的保密，無(wú)法消除客戶(hù)對(duì)銀行的不信任。而私人銀行業(yè)務(wù)發(fā)展相對(duì)成熟的地方，很少會(huì)有這種情況發(fā)生。（四）會(huì)計(jì)稅務(wù)制度不完備對(duì)于會(huì)計(jì)稅務(wù)制度，一方面是國(guó)家的有關(guān)法律空白較多。2000年07月01日頒布的《會(huì)計(jì)法》、2002年1月1日起首先在上市金融企業(yè)范圍內(nèi)實(shí)施的《金融企業(yè)會(huì)計(jì)制度》以及有關(guān)的16項(xiàng)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，均未涉及衍生金融工具計(jì)量的方式、方法、標(biāo)準(zhǔn)等問(wèn)題；另一方面是會(huì)計(jì)制度與稅務(wù)制度不完全協(xié)調(diào)，有的甚至存在一定矛盾之處白曉杰.完善衍生金融工具會(huì)計(jì)處理業(yè)務(wù)建議[J].發(fā)展，2010（3）。例如：按照國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的有關(guān)規(guī)定，運(yùn)用公允價(jià)值計(jì)量衍生金融業(yè)務(wù)時(shí)需要對(duì)未實(shí)現(xiàn)的收益或損失進(jìn)行確認(rèn)，其與稅務(wù)部門(mén)據(jù)實(shí)納稅的基本原則存在一定矛盾，也會(huì)影響商業(yè)銀行的各項(xiàng)稅收負(fù)擔(dān)。會(huì)計(jì)稅收制度的不完善使私人銀行業(yè)務(wù)的開(kāi)展缺乏良好的政策制度環(huán)境，會(huì)增加業(yè)務(wù)的法律和操作風(fēng)險(xiǎn)，使得業(yè)務(wù)開(kāi)展的不確定性增強(qiáng)，從而無(wú)法安全放心的開(kāi)展白曉杰.完善衍生金融工具會(huì)計(jì)處理業(yè)務(wù)建議[J].發(fā)展，2010（3）（五）個(gè)人信用體系不完善據(jù)資料顯示，目前私人銀行以客戶(hù)作為授信主體，提供融資服務(wù)所得收益約占業(yè)務(wù)總收益的15%到20%之間，并且仍有不斷擴(kuò)大的趨勢(shì)。但在我國(guó)現(xiàn)行體制下，居民的個(gè)人信用記錄普遍缺乏、誠(chéng)信數(shù)據(jù)分散且開(kāi)放程度很低、絕大部分個(gè)人誠(chéng)信數(shù)據(jù)掌握在央行、公安、法院等多個(gè)政府部門(mén)以及商業(yè)銀行、電信等非政府機(jī)構(gòu)。而這些數(shù)據(jù)又極端分散和相互屏蔽，因此很難避免片面性與虛假性，從而無(wú)法對(duì)個(gè)人的信用狀況做出客觀、真實(shí)、公正的評(píng)估。此外，誠(chéng)信服務(wù)缺乏市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，《個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)管理暫行辦法》第十五條規(guī)定：誠(chéng)信服務(wù)中心可以根據(jù)個(gè)人申請(qǐng)有償提供其本人信用報(bào)告。而由央行牽頭的誠(chéng)信服務(wù)中心由于整體實(shí)力及政策性的因素等原因勢(shì)必將導(dǎo)致誠(chéng)信行業(yè)的不公平競(jìng)爭(zhēng)。例如上海誠(chéng)信系統(tǒng)只覆蓋了大約600萬(wàn)人，而央行誠(chéng)信系統(tǒng)覆蓋了大約3.4億人。這種局面必將會(huì)導(dǎo)致市場(chǎng)缺乏競(jìng)爭(zhēng)，誠(chéng)信機(jī)構(gòu)的運(yùn)作效率也將面臨著巨大的挑戰(zhàn)龐昊勇.關(guān)于完善我國(guó)個(gè)人信用體系的思考[J].現(xiàn)代商業(yè),2012(29)。這些問(wèn)題使得銀行在受理客戶(hù)從申請(qǐng)融資服務(wù)到調(diào)查龐昊勇.關(guān)于完善我國(guó)個(gè)人信用體系的思考[J].現(xiàn)代商業(yè),2012(29)（六）缺乏專(zhuān)業(yè)高素質(zhì)人才私人銀行業(yè)務(wù)是國(guó)內(nèi)新興的金融業(yè)務(wù)，是集知識(shí)、技術(shù)密集型于一體的行業(yè)。私人銀行業(yè)務(wù)成功的關(guān)鍵還在于如何保持和提高客戶(hù)經(jīng)理的專(zhuān)業(yè)水平，要不斷學(xué)習(xí)和提高，以跟上或超前于金融環(huán)境和市場(chǎng)發(fā)展。能否知道客戶(hù)的需求，并且及時(shí)為客戶(hù)提供高效的理財(cái)方案必須有賴(lài)于高素質(zhì)專(zhuān)業(yè)化的私人銀行業(yè)務(wù)人才。然而目前私人銀行業(yè)務(wù)還剛剛起步，多數(shù)從業(yè)人員的財(cái)富管理意識(shí)和理念還在逐步形成之中。特別是在根據(jù)客戶(hù)需求提供咨詢(xún)、顧問(wèn)等增值服務(wù)的能力和素質(zhì)方面還存在著明顯的不足，使得現(xiàn)有的私人銀行業(yè)務(wù)還難以迅速上升到以提供財(cái)富管理服務(wù)為主要內(nèi)容的更高層次上，所以高素質(zhì)的專(zhuān)業(yè)人才缺失是目前我國(guó)私人銀行領(lǐng)域面臨的最大問(wèn)題。因?yàn)樗饺算y行業(yè)務(wù)的客戶(hù)經(jīng)理作為客戶(hù)的“理財(cái)管理師”，要了解客戶(hù)的方方面面需求愛(ài)好，知識(shí)面要求非常廣。因此，對(duì)于私人銀行業(yè)務(wù)的專(zhuān)業(yè)人才來(lái)說(shuō)必須是具備豐富金融專(zhuān)業(yè)知識(shí)、懂得營(yíng)銷(xiāo)技巧、通曉客戶(hù)心理的全能型人才。不過(guò)對(duì)于他們以及銀行來(lái)說(shuō)豐富的從業(yè)經(jīng)驗(yàn)以及優(yōu)秀的職業(yè)素質(zhì)是最為重要的。目前國(guó)內(nèi)現(xiàn)有的人才很少能夠達(dá)到這樣的水平。所以，加快打造一支具有本土經(jīng)驗(yàn)和全球視野的私人銀行管理團(tuán)隊(duì)、專(zhuān)家團(tuán)隊(duì)和客戶(hù)關(guān)系管理團(tuán)隊(duì)，是私人銀行業(yè)務(wù)開(kāi)拓的重中之重。四、我國(guó)私人銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的對(duì)策對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，私人銀行業(yè)務(wù)還是一個(gè)新鮮事物，隨著社會(huì)高收入階層隊(duì)伍的不斷壯大、人們新的財(cái)富觀念確立以及金融制度環(huán)境的改善，我國(guó)商業(yè)銀行有待實(shí)現(xiàn)從理財(cái)業(yè)務(wù)到私人銀行業(yè)務(wù)的飛越和升華。但是，由于具有門(mén)檻高、層次高的特點(diǎn)，為了更好的促進(jìn)私人銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展，離不開(kāi)政府和社會(huì)公眾的大力扶持，還需要我國(guó)商業(yè)銀行自身的不斷探索和努力。改革分業(yè)經(jīng)營(yíng)制度，提高產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力靜觀當(dāng)今世界經(jīng)濟(jì)形態(tài)，全球金融制度發(fā)生了翻天覆地的變化，綜合化經(jīng)營(yíng)的模式已經(jīng)取代了分業(yè)經(jīng)營(yíng)模式。然而，中國(guó)依然實(shí)行分業(yè)經(jīng)營(yíng)模式，導(dǎo)致金融產(chǎn)品少，服務(wù)功能不健全。因此，國(guó)家應(yīng)當(dāng)盡快修訂相關(guān)法律法規(guī)，改革經(jīng)營(yíng)模式。為了滿(mǎn)足客戶(hù)豐富多樣的業(yè)務(wù)需求，并節(jié)約私人銀行業(yè)務(wù)市場(chǎng)運(yùn)行的相關(guān)成本，各個(gè)商業(yè)銀行還要鞏固并加強(qiáng)與各大非銀行金融機(jī)構(gòu)之間的戰(zhàn)略合作，比如保險(xiǎn)、證券、律師事務(wù)所、咨詢(xún)公司等。這樣也為商業(yè)銀行開(kāi)設(shè)更多的私人銀行業(yè)務(wù)打下了基礎(chǔ)。我國(guó)現(xiàn)階段的金融業(yè)已有積極的向綜合經(jīng)營(yíng)方向靠攏的實(shí)踐。近幾年，商業(yè)銀行、保險(xiǎn)公司和證券公司之間開(kāi)展了一系列業(yè)務(wù)合作嘗試，銀行保險(xiǎn)、第三方存管、集合理財(cái)?shù)刃庐a(chǎn)品不斷涌現(xiàn)。交通銀行、光大集團(tuán)、中信集團(tuán)則通過(guò)一系列收購(gòu)和重組成為了同時(shí)擁有銀行、證券、保險(xiǎn)公司的典型金融控股集團(tuán)，初步具備了混業(yè)經(jīng)營(yíng)的雛形。這在一定程度上迎合了客戶(hù)的需求，使其復(fù)雜化，多樣化的需求有個(gè)更大的滿(mǎn)足，為我國(guó)商業(yè)銀行拓展私人銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)造了條件。隨著分業(yè)經(jīng)營(yíng)政策的放寬和高端客戶(hù)投資觀念的改變，國(guó)外成熟市場(chǎng)私人銀行業(yè)務(wù)領(lǐng)域的一些做法和產(chǎn)品將逐步被引人，只要在政策允許的范圍內(nèi)，商業(yè)銀行就可以大膽地去實(shí)踐創(chuàng)新，從而滿(mǎn)足私人銀行客戶(hù)日益復(fù)雜的金融需求。（二）適度放松外匯管制，規(guī)范境外投資行為國(guó)家應(yīng)當(dāng)為國(guó)民參與境外投資適度的放寬外匯管制，要保障居民海外投資的資金能夠自由進(jìn)出，所得財(cái)富可以迅速兌換。要加強(qiáng)立法來(lái)打擊資本外逃，并且要慢慢收縮為避開(kāi)監(jiān)管而采取的金融資產(chǎn)和所得的資本流出。除了打擊利用各種資本項(xiàng)目和經(jīng)常項(xiàng)目等方式進(jìn)行的資金外逃。還要加大力度清理地下錢(qián)莊和洗黑錢(qián)等違法犯罪行為。這樣可以吸引那些參與非法金融活動(dòng)的個(gè)人將資金轉(zhuǎn)向合法正規(guī)的金融投資公司。如此一來(lái)私人銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展就有了大量的財(cái)富基礎(chǔ)。（三）嚴(yán)格信息保密制度，確立私人財(cái)產(chǎn)保護(hù)隨著國(guó)有幾家大型商業(yè)銀行相繼開(kāi)展私人銀行業(yè)務(wù)，私人銀行業(yè)務(wù)必然會(huì)快速發(fā)展。因此，信息保密和巨量私人財(cái)產(chǎn)保護(hù)對(duì)銀行來(lái)講非常重要。首先，我國(guó)的商業(yè)銀行要做到服務(wù)文化和服務(wù)理念符合自身特點(diǎn)，必須先充分了解私人銀行客戶(hù)需求的復(fù)雜性、多樣性。然后不斷提高自身服務(wù)水平。銀行應(yīng)當(dāng)為客戶(hù)建立一個(gè)保密機(jī)制，提高自身保密機(jī)制的信譽(yù)并且要讓客戶(hù)所能信賴(lài)。以最大的可能為客戶(hù)的隱私進(jìn)行全方位保護(hù)尤其是財(cái)產(chǎn)隱私。并且在不觸犯各項(xiàng)法律法規(guī)的前提下，保護(hù)好客戶(hù)的財(cái)富機(jī)密，未盡允許不得泄露任何信息。其次，國(guó)家必須進(jìn)一步完善各項(xiàng)有關(guān)財(cái)產(chǎn)保護(hù)的法律條例，要使私人財(cái)產(chǎn)在法律上得到和公有財(cái)產(chǎn)一樣的平等保護(hù)?！段餀?quán)法》的頒布實(shí)施，為順利開(kāi)展私人銀行業(yè)務(wù)發(fā)出了積極的信號(hào)。并對(duì)私人財(cái)產(chǎn)的范圍、相應(yīng)權(quán)利以及法律所規(guī)定的程序做出了具體的規(guī)定。不過(guò)，最好能夠?qū)⑦@些法規(guī)條例寫(xiě)進(jìn)憲法，這樣一來(lái)，可以在憲法的范圍內(nèi)為私人銀行業(yè)務(wù)的未來(lái)發(fā)展鋪平道路。除此之外，個(gè)人覺(jué)得如果可以的話(huà)，國(guó)家最好能夠制定一個(gè)專(zhuān)項(xiàng)保護(hù)個(gè)人隱私的法律，同樣可以為私人銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)的后盾。（四）完善相關(guān)法律法規(guī)，健全會(huì)計(jì)稅收制度國(guó)內(nèi)應(yīng)當(dāng)加快會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與國(guó)際同步的速度，以便盡快學(xué)習(xí)國(guó)際上會(huì)計(jì)制度的先進(jìn)理念和做法，應(yīng)當(dāng)確定一攬子金融工具所采用公允價(jià)值計(jì)量標(biāo)準(zhǔn)的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，尤其是對(duì)個(gè)人資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)運(yùn)作過(guò)程中的會(huì)計(jì)處理方法和相關(guān)的稅收標(biāo)準(zhǔn)。例如境外投資、信托理財(cái)和各種金融衍生產(chǎn)品。然后是對(duì)稅收相關(guān)的法律制度的完善。進(jìn)一步完善《個(gè)人所得稅管理辦法》，為個(gè)人收入建立完善的檔案制度，將個(gè)人身份信息與納稅號(hào)碼綁定，方便銀行對(duì)客戶(hù)收入情況和財(cái)產(chǎn)情況進(jìn)行查詢(xún)，完善私人財(cái)產(chǎn)保護(hù)制度，建立透明的個(gè)人收入體系；努力推進(jìn)個(gè)人收入申報(bào)制度，盡快形成公開(kāi)、公正、合理、透明的個(gè)人稅收制度，為財(cái)政稅收設(shè)立良好的環(huán)境；放寬外匯管制，規(guī)范境外投資，為我國(guó)私人銀行業(yè)務(wù)發(fā)展提供法律支持。如果有了以上的政策制度，私人銀行業(yè)務(wù)可以更加安全放心的開(kāi)展。反之會(huì)增加業(yè)務(wù)的法律和操作風(fēng)險(xiǎn)，使得業(yè)務(wù)開(kāi)展的不確定性增強(qiáng)。（五）健全個(gè)人信用制度，完善個(gè)人征信系統(tǒng)個(gè)人信用基礎(chǔ)是開(kāi)展私人銀行業(yè)務(wù)必不可少的元素，私人銀行業(yè)務(wù)開(kāi)展的重要保障是實(shí)現(xiàn)信息服務(wù)共享，建立統(tǒng)一完備的個(gè)人信用制度。目前國(guó)際上應(yīng)用最廣泛的有兩種個(gè)人信用制度：一是美國(guó)模式,受政府制約與規(guī)范的民營(yíng)企業(yè)運(yùn)作模式,完全交付市場(chǎng)化的公司運(yùn)作,由幾個(gè)商業(yè)性個(gè)人信用機(jī)構(gòu)組成信證局而形成的國(guó)家社會(huì)信用管理體系。目前,這些公司的分支機(jī)構(gòu)遍布世界各地,為社會(huì)提供全方位有償服務(wù),包括資信調(diào)查、資信評(píng)級(jí)、資信咨詢(xún)等。信證局則靠信用證明獲取報(bào)酬。二是歐洲模式,即政府主導(dǎo)、聯(lián)合私人模式。它是以中央銀行建立的中央信貸登記為主體的國(guó)家社會(huì)信用管理體系。政府強(qiáng)制性要求個(gè)人向這些機(jī)構(gòu)提供征信數(shù)據(jù),并立法對(duì)數(shù)據(jù)的真實(shí)性及個(gè)人隱私進(jìn)行保護(hù)。登記的內(nèi)容評(píng)分包括企業(yè)信貸信息登記和個(gè)人信貸信息登記,如德國(guó)、法國(guó)、意大利等。該系統(tǒng)主要由政府出資,建立全國(guó)數(shù)據(jù)庫(kù)的網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng),信息主要是供銀行內(nèi)部使用王瓊,馮宗憲王瓊,馮宗憲.個(gè)人信用制度的中外比較及啟示[J].商業(yè)經(jīng)濟(jì)與管理,2006(2)結(jié)合我國(guó)的特殊國(guó)情和客觀實(shí)際情況，我國(guó)應(yīng)該采用“政府引導(dǎo)、市場(chǎng)化運(yùn)作”的模式進(jìn)行個(gè)人信用體系的建設(shè)和完善。目前我國(guó)社會(huì)信用體系尚未在全社會(huì)中建立起來(lái)，個(gè)人信息分散于社會(huì)更相關(guān)部門(mén)，整合度較低，法律法規(guī)并不完善，某些地區(qū)甚至沒(méi)有任何法規(guī)來(lái)規(guī)范信用行為。如果采取純市場(chǎng)化的運(yùn)作模式，沒(méi)有健全的法律體系和社會(huì)保障體系，勢(shì)必在建設(shè)中會(huì)出現(xiàn)很多無(wú)法處理的問(wèn)題，因此，我國(guó)建立個(gè)人信用體系，應(yīng)該由政府牽頭，并且突出政府的作用，利用行政支持，對(duì)某些相關(guān)部門(mén)進(jìn)行強(qiáng)制征集，來(lái)輔助征信機(jī)構(gòu)的征信工作，這樣可以促進(jìn)信用信息來(lái)源的完備性和準(zhǔn)確性，以提高信用體系建立的效率。同時(shí)建立商業(yè)化的征信機(jī)構(gòu)，并且按照市場(chǎng)規(guī)律運(yùn)行，利用市場(chǎng)的力量提高個(gè)人信用的服務(wù)水平，推廣個(gè)人信用產(chǎn)品的使用，可以更好地促進(jìn)全社會(huì)形成重視個(gè)人信用、依賴(lài)個(gè)人信用的良好制度環(huán)境，所以“市場(chǎng)化運(yùn)作”是我國(guó)個(gè)人信用體系建設(shè)保持高效率并且可持續(xù)發(fā)展必由之路。（六）培養(yǎng)專(zhuān)業(yè)金融人才，提高從業(yè)人員素質(zhì)私人銀行業(yè)務(wù)發(fā)展到今天，其金融服務(wù)要求的標(biāo)準(zhǔn)非常高，而且還具有個(gè)性化、全面多元化的特性。私人銀行業(yè)務(wù)的客戶(hù)經(jīng)理必須是精通并且能夠靈活運(yùn)用各種金融知識(shí)、會(huì)計(jì)稅務(wù)知識(shí)以及各項(xiàng)法律法規(guī)，而且還要有豐富的從業(yè)經(jīng)驗(yàn)和