水電工程總投資編制詳解及實(shí)例

工程總概算是水電工程基本建設(shè)可行性研究報(bào)告中全面反映工程總投資的綜合性文件，也是可行性研究報(bào)告的重要組成部分。工程總概算包括樞紐建筑物費(fèi)用、建設(shè)征地和移民安置費(fèi)用、獨(dú)立費(fèi)用、基本預(yù)備費(fèi)、價差預(yù)備費(fèi)和建設(shè)期利息六部分。第一節(jié)概述一、總概算構(gòu)成（見圖10-1）二、編制程序（一）編制工作的一般程序（1）了解、掌握工程情況，對工程建設(shè)條件進(jìn)行調(diào)查研究，并收集有關(guān)資料；（2）編寫概算編制大綱；（3）編制基礎(chǔ)價格；（4）編制補(bǔ)充定額和工程單價；（5）編制各分部工程概算；（6）編制分年度投資；（7）分析編制預(yù)備費(fèi)；（8）編制資金流量；（9）編制總概算和編制說明；（10）資料整理、印刷、出版；（11）審查修改和資料歸檔；（12）工作總結(jié)。（二）概算編制前的工作1．了解、掌握工程情況和深入調(diào)查研究（1）向各設(shè)計(jì)專業(yè)了解工程概況，包括工程地質(zhì)、工程規(guī)模、工程樞紐布置、主要水工建筑物的結(jié)構(gòu)型式和主要技術(shù)數(shù)據(jù)、施工導(dǎo)流、施工總體布置、對外交通條件、施工進(jìn)度及主體工程的施工方法；（2）深入現(xiàn)場了解樞紐工程及施工場地布置情況；工程總概算樞紐工程概算建設(shè)征地和移民安置補(bǔ)償概算獨(dú)立費(fèi)用概算工程總概算樞紐工程概算建設(shè)征地和移民安置補(bǔ)償概算獨(dú)立費(fèi)用概算施工輔助工程概算建筑工程概算環(huán)境保護(hù)和水土保持工程概算機(jī)電設(shè)備及安裝工程概算金屬結(jié)構(gòu)設(shè)備及安裝工程工程概算基本預(yù)備費(fèi)價差預(yù)備費(fèi)建設(shè)期利息水庫淹沒影響區(qū)補(bǔ)償費(fèi)用概算樞紐工程建設(shè)區(qū)補(bǔ)償費(fèi)用概算（3）了解砂石料開采條件、生產(chǎn)工藝以及場內(nèi)交通運(yùn)輸條件和運(yùn)輸方式；（4）了解建設(shè)征地的范圍，深人現(xiàn)場了解移民村莊、集（城）鎮(zhèn)、專業(yè)項(xiàng)目、防護(hù)工程等的分布情況，淹沒區(qū)交通運(yùn)輸條件，砂石料開采條件等；（5）向設(shè)計(jì)委托單位、各有關(guān)的上級主管部門和工程所在省、自治區(qū)、直轄市的勞資、計(jì)劃、基建、稅務(wù)、物資供應(yīng)、交通運(yùn)輸?shù)炔块T及施工承包人（如已有）和主要設(shè)備制造廠家，收集編制概算所需的各項(xiàng)資料和有關(guān)規(guī)定。2.編寫工作大綱（1）確定編制原則與采用的編制依據(jù)；（2）確定計(jì)算基礎(chǔ)價格的基本條件與參數(shù)；（3）確定編制概算單價采用的定額、標(biāo)準(zhǔn)和有關(guān)參數(shù)；（4）明確各專業(yè)互相提供資料的內(nèi)容、深度要求和時間；（5）落實(shí)編制進(jìn)度及提交最后成果的時間；（6）編制人員分工安排和提出工作計(jì)劃。3.編寫概算編制大綱在以上兩項(xiàng)工作做完之后，應(yīng)編寫概算編制大綱，報(bào)概算審查部門核備。第二節(jié)工程總投資編制樞紐工程、建設(shè)征地和移民安置補(bǔ)償、獨(dú)立費(fèi)用和基本預(yù)備費(fèi)之和構(gòu)成工程靜態(tài)投資；工程靜態(tài)投資、價差預(yù)備費(fèi)、建設(shè)期利息之和構(gòu)成工程總投資。工程總投資按工程總概算表中所列項(xiàng)目順序編制。一、分年度投資分年度投資指根據(jù)施工組織設(shè)計(jì)確定的施工進(jìn)度和工程建設(shè)期移民安置規(guī)劃的安排，按國家現(xiàn)行統(tǒng)計(jì)口徑計(jì)算出的各年度所完成的投資，是編制資金流量和計(jì)算預(yù)備費(fèi)的基礎(chǔ)。分年度投資應(yīng)按概算項(xiàng)目投資和工程建設(shè)工期進(jìn)行編制。工程建設(shè)工期包括工程籌建期、施工準(zhǔn)備期、主體施工期和工程完建期四個階段。分年度投資采用分年度投資表進(jìn)行編制。1.建筑工程（1）建筑工程（含施工輔助工程）分年度投資應(yīng)根據(jù)施工總進(jìn)度的安排，凡有單價和工程量的項(xiàng)目，應(yīng)按分年度完成的工作量逐項(xiàng)進(jìn)行計(jì)算；沒有單價和工程量的項(xiàng)目，可根據(jù)工程進(jìn)度和該項(xiàng)目各年度完成的工作量比例分析計(jì)算。（2）建筑工程分年度投資至少應(yīng)按二級項(xiàng)目中的主要工程項(xiàng)目進(jìn)行編制，并反映各自的建筑工作量。如：1）交通工程A、鐵路工程B、公路工程：2）輸水工程A、引水明渠工程B、進(jìn)（?。┧诠こ蹋海∟）、其他工程2.環(huán)境保護(hù)和水土保持工程（1）各種環(huán)保、水保設(shè)施工程應(yīng)按施工進(jìn)度安排計(jì)算分年度投資。（2）工程建設(shè)過程中采用的各種措施費(fèi)用，應(yīng)根據(jù)施工進(jìn)度安排分析編制分年度投資。3.設(shè)備及安裝工程（1）設(shè)備及安裝工程分年度投資，應(yīng)根據(jù)施工組織設(shè)計(jì)中設(shè)備安裝及投產(chǎn)的日期進(jìn)行編制。對于主要設(shè)備（一般指非標(biāo)、大型、制造周期長的設(shè)備，如水輪發(fā)電機(jī)組、主閥、主變壓器、橋機(jī)、門機(jī)、高壓斷路器或高壓組合電器、金屬結(jié)構(gòu)閘門啟閉設(shè)備等，具體包括的設(shè)備項(xiàng)目，應(yīng)結(jié)合工程情況確定），應(yīng)按不同設(shè)備到貨后開始安裝日期和安裝完成日期編制分年度投資；其他設(shè)備統(tǒng)一按安裝年編制分年度投資；設(shè)備運(yùn)雜費(fèi)按設(shè)備到貨年編制分年度投資；安裝費(fèi)統(tǒng)一按安裝完成年編制分年度投資。（2）設(shè)備及安裝工程分年度投資至少應(yīng)按二級項(xiàng)目的主要工程項(xiàng)目進(jìn)行編制。如：1）發(fā)電設(shè)備及安裝工程A、水輪機(jī)設(shè)備及安裝工程B、發(fā)電機(jī)設(shè)備及安裝工程（N）、其它工程4.建設(shè)征地和移民安置補(bǔ)償根據(jù)農(nóng)村移民、集鎮(zhèn)遷建、城鎮(zhèn)遷建、專業(yè)項(xiàng)目復(fù)建工程、庫底清理工程、環(huán)境保護(hù)工程的具體項(xiàng)目，按年度投資分別計(jì)算。5.獨(dú)立費(fèi)用根據(jù)費(fèi)用的性質(zhì)，費(fèi)用發(fā)生的先后與施工時段的關(guān)系，按相應(yīng)施工年度分別進(jìn)行計(jì)算。（1）工程前期費(fèi)計(jì)入工程建設(shè)工期的第一年。（2）工程建設(shè)管理費(fèi)1）按建筑安裝工作量計(jì)算部分，根據(jù)建筑安裝工程的分年度投資占總建安投資的比例分?jǐn)偅?）按設(shè)備費(fèi)計(jì)算部分在設(shè)備開始招標(biāo)至設(shè)備安裝完成的時段內(nèi)分?jǐn)偅?）按建設(shè)征地和移民安置補(bǔ)償費(fèi)計(jì)算部分，根據(jù)建設(shè)征地和移民安置補(bǔ)償費(fèi)的分年度投資比例分?jǐn)偂＃?）建設(shè)征地和移民安置補(bǔ)償管理費(fèi)按建設(shè)征地和移民安置補(bǔ)償費(fèi)的分年度投資比例分?jǐn)?。?）工程建設(shè)監(jiān)理費(fèi)參照工程建設(shè)管理費(fèi)分年度投資編制方法編制。（5）咨詢服務(wù)費(fèi)根據(jù)工程建設(shè)過程中需進(jìn)行咨詢服務(wù)的時間分析計(jì)算。（6）項(xiàng)目技術(shù)經(jīng)濟(jì)評估審查費(fèi)根據(jù)各種技術(shù)評審的時間分析計(jì)算。（7）項(xiàng)目驗(yàn)收費(fèi)根據(jù)項(xiàng)目驗(yàn)收時間分析計(jì)算。（8）工程保險費(fèi)按當(dāng)年完成投資占各年完成投資之和的比例分?jǐn)?。?）生產(chǎn)準(zhǔn)備費(fèi)在生產(chǎn)籌建開始至最后一臺機(jī)組投產(chǎn)期內(nèi)分?jǐn)?。?0）科研勘察設(shè)計(jì)費(fèi)1）施工科研試驗(yàn)費(fèi)在施工準(zhǔn)備期和主體工程施工期內(nèi)分?jǐn)偅?）勘察設(shè)計(jì)費(fèi)按如下原則進(jìn)行編制：A．可行性研究報(bào)告階段的勘察設(shè)計(jì)費(fèi)在工程籌建期內(nèi)分年平均計(jì)算。B．招標(biāo)設(shè)計(jì)和施工圖設(shè)計(jì)階段的勘察設(shè)計(jì)費(fèi)的10%作為設(shè)計(jì)提前收入，計(jì)入工程開工當(dāng)年；從工程開工之日起至工程竣工之日止支付該項(xiàng)費(fèi)用的85%，費(fèi)用分年平均分?jǐn)?；剩余?%（即設(shè)計(jì)保證金），計(jì)入工程竣工年。（11）其他稅費(fèi)1）耕地占用稅等按建設(shè)征地的進(jìn)度分年投入；2）水土保持設(shè)施補(bǔ)償費(fèi)3）工程建設(shè)質(zhì)量監(jiān)督費(fèi)按建筑安裝工程的分年度投資占總建安投資比例計(jì)算；4）定額編制管理費(fèi)在工程準(zhǔn)備期和主體工程施工期內(nèi)合理安排；5）其他項(xiàng)目根據(jù)費(fèi)用計(jì)劃發(fā)生時間計(jì)算。二、資金流量資金流量是為滿足建設(shè)項(xiàng)目在建設(shè)過程中各時段的資金需求，按工程建設(shè)所需資金投入時間編制的資金使用過程，是建設(shè)期利息的計(jì)算基礎(chǔ)。資金流量的編制以分年度投資為基礎(chǔ)，按建筑安裝工程、永久設(shè)備、建設(shè)征地和移民安置補(bǔ)償、獨(dú)立費(fèi)用四種類型分別計(jì)算。資金流量采用資金流量表進(jìn)行編制。1.建筑安裝工程（1）建筑安裝工程（包括施工輔助工程、建筑工程、環(huán)境保護(hù)和水土保持工程、設(shè)備安裝工程）資金流量是在分年度投資的基礎(chǔ)上，考慮工程預(yù)付款、預(yù)付款的扣回、保留金和保留金的退還等編制出的分年資金安排。在分年度投資項(xiàng)目的基礎(chǔ)上，考慮工程的分標(biāo)項(xiàng)目或按主要的一級項(xiàng)目，以歸項(xiàng)劃分后的各年度建安工作量作為計(jì)算資金流量的依據(jù)。（2）預(yù)付款分為分批支付和逐年支付兩種形式，可根據(jù)單個標(biāo)段或項(xiàng)目的工期合理選擇。1）分批支付按劃分的單個標(biāo)段或項(xiàng)目的建筑安裝工作量的百分比計(jì)算。工期在三年以內(nèi)的工程全部安排在第一年，工期在三年以上的可安排在前兩年。預(yù)付款的扣回從完成建筑安裝工作量的一定比例起開始，按完成建筑安裝工作量的百分比扣回至預(yù)付款全部回收完畢為止。對于需要購置特殊施工機(jī)械設(shè)備的標(biāo)段或項(xiàng)目，預(yù)付款比例可適當(dāng)加大。2）逐年支付一般可按分年度投資中次年完成建筑安裝工作量的一定百分比在本年提前支付，并于次年扣回，依此類推，直至本標(biāo)段或項(xiàng)目完工。（3）保留金。按建筑安裝工作量的百分比計(jì)算。在編制概算資金流量時，按標(biāo)段或分項(xiàng)工程分年度完成建安工作量的一定百分比扣留至保留金全部扣完為止，并將所扣留的保留金在該標(biāo)段或分項(xiàng)工程終止后一年（如該年已超出總工期，則在工程的最后一年）的資金流量中退還。2.永久設(shè)備永久設(shè)備的資金流量計(jì)算，劃分為主要設(shè)備和一般設(shè)備兩種類型分別計(jì)算。（1）主要設(shè)備的資金流量應(yīng)根據(jù)計(jì)劃招標(biāo)情況和設(shè)備制造周期等因素計(jì)算，一般應(yīng)遵循以下原則：1）簽訂訂貨合同年，支付一定的預(yù)付定金；2）設(shè)備投料期內(nèi)，支付一定額度的材料預(yù)付款；3）設(shè)備本體及附件全部到現(xiàn)場，支付除預(yù)付款及保證金以外的全部設(shè)備價款；4）設(shè)備全部到貨一年以后或合同規(guī)定的最終驗(yàn)收一年后，支付設(shè)備保證金，如該年已超出總工期，則此項(xiàng)保證金計(jì)入總工期的最后一年。5）分期分批招標(biāo)時，應(yīng)根據(jù)設(shè)備的制造和到貨時間，疊加計(jì)算。（2）其他設(shè)備，其資金流量按到貨前一年預(yù)付一定比例的預(yù)付定金，到貨年支付剩余價款。3.建設(shè)征地和移民安置補(bǔ)償以分年度投資為依據(jù)，按征地移民工程建設(shè)所需資金投入時間進(jìn)行編制。4.獨(dú)立費(fèi)用資金流量按分年投資安排資金流量。三、預(yù)備費(fèi)預(yù)備費(fèi)指在設(shè)計(jì)階段難以預(yù)測而在建設(shè)施工過程中又可能發(fā)生的、規(guī)定范圍內(nèi)的工程和費(fèi)用，以及工程建設(shè)期內(nèi)可能發(fā)生的價格和其他各種費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整變動增加的投資。包括基本預(yù)備費(fèi)和價差預(yù)備費(fèi)兩項(xiàng)。1.基本預(yù)備費(fèi)指用以解決可行性研究設(shè)計(jì)范圍以內(nèi)的設(shè)計(jì)變更（含施工過程中工程量變化、設(shè)備改型、材料代用等），預(yù)防自然災(zāi)害采取措施，以及彌補(bǔ)一般自然災(zāi)害所造成損失中工程保險未能補(bǔ)償部分而預(yù)留的費(fèi)用?；绢A(yù)備費(fèi)按樞紐工程、建設(shè)征地和移民安置補(bǔ)償、獨(dú)立費(fèi)用三部分分別計(jì)算。各部分的基本預(yù)備費(fèi)，按工程項(xiàng)目劃分中各分項(xiàng)投資的百分比計(jì)算。樞紐工程的基本預(yù)備費(fèi)率，應(yīng)根據(jù)工程規(guī)模、施工年限、水文、氣象、地質(zhì)等技術(shù)條件，對各分項(xiàng)工程進(jìn)行風(fēng)險分析后確定。建設(shè)征地和移民安置補(bǔ)償?shù)幕绢A(yù)備費(fèi)率按其相應(yīng)規(guī)定計(jì)取。獨(dú)立費(fèi)用的基本預(yù)備費(fèi)根據(jù)不同費(fèi)用項(xiàng)目與樞紐工程、建設(shè)征地和移民安置補(bǔ)償?shù)年P(guān)聯(lián)關(guān)系，分別采用相應(yīng)綜合費(fèi)率計(jì)算。分年度基本預(yù)備費(fèi)以對應(yīng)項(xiàng)目的分年度投資為基礎(chǔ)計(jì)算。2.價差預(yù)備費(fèi)指用以解決工程建設(shè)過程中，因國家政策調(diào)整、材料和設(shè)備價格上漲，人工費(fèi)和其他各種費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整、匯率變化等引起投資增加而預(yù)留的費(fèi)用。根據(jù)水電工程建設(shè)特點(diǎn)和建設(shè)市場情況，自2008年起，按年度價格指數(shù)2%計(jì)算價差預(yù)備費(fèi)。價差預(yù)備費(fèi)應(yīng)根據(jù)施工年限，以分年度投資（含基本預(yù)備費(fèi)）為計(jì)算基礎(chǔ)，按下列公式計(jì)算：（1）各年價格指數(shù)相同時，各年價差預(yù)備費(fèi)計(jì)算公式為：（2）各年價格指數(shù)不同時，各年價差預(yù)備費(fèi)計(jì)算公式為：工程價差預(yù)備費(fèi)為各年價差預(yù)備費(fèi)之和，即：式中：E—價差預(yù)備費(fèi)；Ei—第i年價差預(yù)備費(fèi)；N—建設(shè)工期；i—施工年度；Fi—第i年的靜態(tài)投資；p——平均價格指數(shù)（適用于各年價格指數(shù)相同時）；pi——第i年的價格指數(shù)（適用于各年價格指數(shù)不同時）。價差預(yù)備費(fèi)應(yīng)從編制概算所采用的價格水平年的次年開始計(jì)算。價格指數(shù)可采用水電工程定額管理機(jī)構(gòu)發(fā)布的數(shù)據(jù)，或由概算編制單位根據(jù)國家有關(guān)部門發(fā)布的數(shù)據(jù)經(jīng)分析確定。四、建設(shè)期利息指為籌措工程建設(shè)資金在建設(shè)期內(nèi)發(fā)生并按規(guī)定允許在投產(chǎn)后計(jì)入固定資產(chǎn)原值的債務(wù)資金利息，包括銀行借款和其他債務(wù)資金的利息以及其他融資費(fèi)用。其他融資費(fèi)用是指某些債務(wù)融資中發(fā)生的手續(xù)費(fèi)、承諾費(fèi)、管理費(fèi)、信貸保險費(fèi)。應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目投資額度、資金來源及投入方式，分別計(jì)算債務(wù)資金利息和其他融資費(fèi)用。1．資金來源水電工程的資金來源主要有資本金、銀行貸款、企業(yè)債券或其他債券等。根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目試行資本金制度的通知》（國發(fā)[1996]35號）的有關(guān)規(guī)定，電力項(xiàng)目資本金比例應(yīng)不低于工程總投資的20%。2．計(jì)算方法（1）債務(wù)資金利息計(jì)計(jì)算債務(wù)資金利息應(yīng)從從工程籌建期期開始，以靜靜態(tài)投資及建建設(shè)期價差預(yù)預(yù)備費(fèi)之和扣扣除資本金后后的現(xiàn)金流量量為基礎(chǔ)，按按不同債務(wù)資資金及相應(yīng)利利率逐年計(jì)算算。資本金投入方方式一般包括括按各年資金金流量的固定定比例、各年年等額度資本本金、優(yōu)先使使用資本金等等。各年分類計(jì)息額度度＝計(jì)算年之之前累計(jì)債務(wù)務(wù)資金本息和和＋當(dāng)年債務(wù)務(wù)資金額度/2第一臺機(jī)組投產(chǎn)前前發(fā)生的債務(wù)務(wù)資金利息全全部計(jì)入總投投資，第一臺臺機(jī)組投產(chǎn)后后發(fā)生的利息息根據(jù)機(jī)組投投產(chǎn)時間按其其發(fā)電容量占占總?cè)萘康谋缺壤M(jìn)行分割割后計(jì)入總投投資，分割點(diǎn)點(diǎn)為每臺（批批）機(jī)組投入入商業(yè)運(yùn)行時時。其余部分分計(jì)入生產(chǎn)經(jīng)經(jīng)營成本。（2）其他融資費(fèi)用計(jì)計(jì)算其他融資費(fèi)用，如如某些債務(wù)融融資中發(fā)生的的手續(xù)費(fèi)、承承諾費(fèi)、管理理費(fèi)、信貸保保險費(fèi)等，按按相應(yīng)規(guī)定分分析測算，并并計(jì)入建設(shè)期期利息。五、工程靜態(tài)總投投資樞紐工程、建設(shè)征征地和移民安安置補(bǔ)償、獨(dú)獨(dú)立費(fèi)用和基基本預(yù)備費(fèi)之之和構(gòu)成工程程靜態(tài)總投資資。六、工程總投資工程靜態(tài)總投資、價價差預(yù)備費(fèi)、建建設(shè)期利息之之和構(gòu)成工程程總投資。編制總概算表時，在在第三部分費(fèi)費(fèi)用之后，應(yīng)應(yīng)順序編列以以下項(xiàng)目：（1）工程項(xiàng)目劃分第第一至三部分分合計(jì)。（2）基本預(yù)備費(fèi)。（3）工程靜態(tài)總投資資（編制年價價格）。（4）價差預(yù)備費(fèi)。（5）建設(shè)期利息。（6）工程總投資。（7）開工至第一臺機(jī)機(jī)組發(fā)電期內(nèi)內(nèi)靜態(tài)總投資資。（8）開工至第一臺機(jī)機(jī)組發(fā)電期內(nèi)內(nèi)總投資。七、工程總投資編編制算例（一）工程基本預(yù)預(yù)備費(fèi)、價差差預(yù)備費(fèi)計(jì)算算【例】某工程的一至四四部分合計(jì)（資資金流）、分分年完成工作作量見表10-1。已知：基基本預(yù)備費(fèi)率率為8%、年物價指指數(shù)為2%，試計(jì)算各各分年及合計(jì)計(jì)的基本預(yù)備備費(fèi)、價差預(yù)預(yù)備費(fèi)。表10-1分年投資及及資金流量單位：：萬元項(xiàng)目及費(fèi)用名稱合計(jì)建設(shè)工工期第1年第2年第3年第4年一至四部分合計(jì)資資金流量58000.0008000.0015000.00030000.0005000.00分年完成工作量58000.0005500.0016000.00033500.003000.00解：（1）基本預(yù)備費(fèi)按一一至四部分各各分年的分年年完成工作量量的8%計(jì)算，即基本預(yù)備費(fèi)第1年年=55000.00××8%=440.000（萬元）基本預(yù)備費(fèi)第2年年=160000.00××8%=1280.000（萬元）基本預(yù)備費(fèi)第3年年=335000.00××8%=2680..00（萬元）基本預(yù)備費(fèi)第4年年=30000.00××8%=240.000（萬元）基本預(yù)備費(fèi)合計(jì)=4400.00++12800.00++26800.00++240..00=4640..00（萬元）（2）價差預(yù)備費(fèi)按一一至四部分的的各分年完成成工作量并計(jì)計(jì)入基本預(yù)備備費(fèi)、及施工年限限、物價指數(shù)數(shù)2%計(jì)算，即E1=（55000.00++440..00）×［（1+2%）1-1-1］=0（萬元）E2=（160000.00+12880.00）×［（1+2%）2-1-1］=172280.000×（1.02--1）=345.6（萬萬元）E3=（33500.00++2680..00）×［（1+2%）3-1-1］=361880.00×（1.04004-1）=1461.67（萬元）E4=（3000.00++240.000）×［（1+2%）4-1-1］=32440.00××（1.061208-1）=198.31（萬元）E=0+3445.6+11461.667+1988.31=2005.558（萬元）（3）將計(jì)算成果列于于表10-2中。（二）工程靜態(tài)總總投資、建設(shè)設(shè)期利息（靜靜態(tài)計(jì)算、不不考慮分割）、總總投資計(jì)算【例】根據(jù)例100-1的計(jì)算結(jié)果果計(jì)算：當(dāng)建設(shè)期貸款利率率為7%，且各施工工年度還息貸貸款均占當(dāng)年年投資比例的的80%時，試計(jì)算算各分年及合合計(jì)的工程靜靜態(tài)總投資、建建設(shè)期利息、總總投資。解：（1）靜態(tài)總投資為一一至四部分的的各分年資金金流量與基本本預(yù)備費(fèi)之和和，其計(jì)算結(jié)結(jié)果見表10-2。表10-2分年投資及及資金流量單位：萬元元項(xiàng)目及費(fèi)用名稱合計(jì)建設(shè)工期第1年第2年第3年第4年1～4部分合計(jì)58000.0008000.0015000.00030000.0005000.00分年完成工作量58000.0005500.0016000.00033500.003000.00基本預(yù)備費(fèi)4640.00440.001280.002680.00240.00靜態(tài)總投資62640.0008440.0016280.00032680.0005240.00價差預(yù)備費(fèi)2005.58345.61461.67198.31（2）建設(shè)期利息按靜靜態(tài)總投資加加建設(shè)期價差差預(yù)備費(fèi)，并并根據(jù)施工年年限、建設(shè)期期貸款利率及及計(jì)算方法計(jì)計(jì)算，即=8440.00××80%××7%==33766×7%=236.32（萬萬元）={[8440..00+16625.66]×80%%+236..32}×77%=136638.566×7%=954.7（萬萬元）==34900.117×7%＝2443.01（萬萬元）==53175.117×7%=3722.266（萬元）S=236.32++954.77+24433.01+33722.226=7356.299（萬元）（3）總投資為靜態(tài)總總投資、價差差預(yù)備費(fèi)、建建設(shè)期利息之之和，其計(jì)算算結(jié)果見表10-3。表10-3分年投資及及資金流量單位：萬元元項(xiàng)目及費(fèi)用名稱合計(jì)建設(shè)工期第1年第2年第3年第4年1～4部分合計(jì)58000.0008000.0015000.00030000.0005000.00分年完成工作量58000.0005500.0016000.00033500.003000.00基本預(yù)備費(fèi)4640.00440.001280.002680.00240.00靜態(tài)總投資62640.0008440.0016280.00032680.0005240.00建設(shè)期價差預(yù)備費(fèi)費(fèi)2005.58345.61461.67198.31建設(shè)期還貸利息7356.29236.32954.72443.013722.26總投資72001.8778676.3217580.336584.6889160.57注資本金未按規(guī)定的的總投資的百百分比和各年年比例計(jì)算，而而是按靜態(tài)總總投資的百分分比和各年比比例計(jì)算。第三節(jié)設(shè)計(jì)概算文件組成成內(nèi)容一、編制說明1.工程概況（1）簡述本工程所在在的河系、興興建地點(diǎn)、對對外交通條件件、建設(shè)征地地及移民人數(shù)數(shù)、工程規(guī)模模、工程效益益、工程布置置、主體建筑筑工程量、主主要材料用量量、施工總工工期、首臺（首首批）機(jī)組發(fā)發(fā)電工期等。（2）說明工程建設(shè)資資金來源、資資本金比例及及編制的價格格水平年（期期）等內(nèi)容。（3）說明電廠定員編編制情況。（4）說明工程總投資資和靜態(tài)投資資、價差預(yù)備備費(fèi)、建設(shè)期期利息，單位位千瓦投資、單單位電量投資資，首臺（首首批）機(jī)組發(fā)發(fā)揮效益時的的總投資和靜靜態(tài)投資等。2.編制原則和和依據(jù)（1）說明概算編制所所采用的國家家及省級政府府有關(guān)法律、法法規(guī)等依據(jù)。（2）說明概算編制所所采用的有關(guān)關(guān)規(guī)程、規(guī)范范和規(guī)定。（3）說明概算編制采采用的定額和和費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)。（4）說明概算編制的的價格水平年年。（5）可行性研究報(bào)告告設(shè)計(jì)文件及及圖紙。（6）其他有關(guān)規(guī)定。3.樞紐建筑物物概算編制（1）基礎(chǔ)價格詳細(xì)說明人工工資資標(biāo)準(zhǔn)、材料料預(yù)算價格以以及電、風(fēng)、水水、砂石料、混混凝土材料單單價和施工機(jī)機(jī)械臺時費(fèi)等等基礎(chǔ)單價的的計(jì)算方法和和成果。（2）建筑安裝工程單單價說明工程單價組成成內(nèi)容、編制制方法及有關(guān)關(guān)費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)。說明定額、指標(biāo)采采用及調(diào)整情情況。編制補(bǔ)補(bǔ)充定額的項(xiàng)項(xiàng)目，應(yīng)說明明補(bǔ)充定額的的編制原則、方方法和定額水水平等情況。（3）施工輔助工程說明施工輔助工程程中各項(xiàng)目投投資所采用的的編制方法、造造價指標(biāo)和參參數(shù)。（4）建筑工程說明主體建筑工程程、交通工程程、房屋建筑筑工程和其他他工程投資所所采用的編制制方法、造價價指標(biāo)、相關(guān)關(guān)參數(shù)和有關(guān)關(guān)實(shí)際資料。（5）環(huán)境保護(hù)和水土土保持工程說明環(huán)境保護(hù)和水水土保持工程程投資編制依依據(jù)、方法、價價格水平及其其他。（6）機(jī)電、金屬結(jié)構(gòu)構(gòu)設(shè)備及安裝裝工程概算說明主要設(shè)備原價價的確定情況況，主要設(shè)備備運(yùn)雜費(fèi)的計(jì)計(jì)算情況，其其他設(shè)備預(yù)算算價格的計(jì)算算情況和設(shè)備備安裝工程費(fèi)費(fèi)的編制方法法。4.建設(shè)征地移移民安置補(bǔ)償償費(fèi)用概算編編制說明補(bǔ)償費(fèi)用概算算編制依據(jù)、方方法、價格水水平以及其他他應(yīng)說明的問問題。5.獨(dú)立費(fèi)用概概算編制說明項(xiàng)目建設(shè)管理理費(fèi)、生產(chǎn)準(zhǔn)準(zhǔn)備費(fèi)、科研研勘察設(shè)計(jì)費(fèi)費(fèi)和其他稅費(fèi)費(fèi)的計(jì)算方法法、計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)和指標(biāo)采用用等情況。6.總概算編制制（1）說明分年度投資資和資金流的的計(jì)算原則和和方法。（2）說明基本預(yù)備費(fèi)費(fèi)的計(jì)算原則則和方法。（3）說明價差預(yù)備費(fèi)費(fèi)的計(jì)算原則則和方法。（4）說明建設(shè)期利息息的計(jì)算原則則和方法。7.其他需說明明的問題其他需在可行性研研究設(shè)計(jì)概算算中說明的問問題。8.主要技術(shù)經(jīng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表列出工程主要技術(shù)術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。二、概算表1.概算表（1）工程總概算表。（2）樞紐建筑物概算算表。1）施工輔助工程概概算表。2）建筑工程概算表表。3）環(huán)境保護(hù)和水土土保持工程概概算表。4）機(jī)電設(shè)備及安裝裝工程概算表表。5）金屬結(jié)構(gòu)設(shè)備及及安裝工程概概算表。（3）建設(shè)征地和移民民安置補(bǔ)償概概算表。1）水庫淹沒影響區(qū)區(qū)補(bǔ)償概算表表。2）樞紐工程建設(shè)區(qū)區(qū)補(bǔ)償概算表表。（4）獨(dú)立費(fèi)用概算表表。（5）分年度投資匯總總表。（6）資金流量匯總表表。2.概算附表（1）建筑工程單價匯匯總表。（2）安裝工程單價匯匯總表。（3）主要材料預(yù)算價價格匯總表。（4）施工機(jī)械臺時費(fèi)費(fèi)匯總表。（5）主體工程主要工工程量匯總表表。（6）主體工程主要材材料用量匯總總表。（7）主體工程工時數(shù)數(shù)量匯總表。（8）主要補(bǔ)償補(bǔ)助及及專業(yè)工程單單價匯總表。三、概算附件1.樞紐工程概概算計(jì)算書（1）人工預(yù)算單價計(jì)計(jì)算表。（2）主要材料運(yùn)輸費(fèi)費(fèi)用計(jì)算表。（3）主要材料預(yù)算價價格計(jì)算表。（4）其他材料預(yù)算價價格計(jì)算表。（5）施工用電價格計(jì)計(jì)算書。（6）施工用水價格計(jì)計(jì)算書。（7）施工用風(fēng)價格計(jì)計(jì)算書。（8）補(bǔ)充定額計(jì)算書書。（9）補(bǔ)充施工機(jī)械臺臺時費(fèi)計(jì)算書書。（10）砂石料單價計(jì)算算書。（11）混凝土材料單價價計(jì)算表。（12）建筑工程單價計(jì)計(jì)算表。（13）安裝工程單價計(jì)計(jì)算表。（14）主要設(shè)備運(yùn)雜費(fèi)費(fèi)率計(jì)算書。（15）施工及建設(shè)管理理用房屋建筑筑工程投資計(jì)計(jì)算書。（16）電廠定員計(jì)算書書。（17）環(huán)境保護(hù)和水土土保持工程專專項(xiàng)投資計(jì)算算書。（18）安全監(jiān)測工程、勞勞動安全與工工業(yè)衛(wèi)生等項(xiàng)項(xiàng)目專項(xiàng)投資資計(jì)算書。（19）其他計(jì)算書。4.建設(shè)征地和和移民安置補(bǔ)補(bǔ)償概算計(jì)算算書（1）主要農(nóng)產(chǎn)品、林林產(chǎn)品和副產(chǎn)產(chǎn)品的單位面面積產(chǎn)量及單單價匯總表。（2）主要材料預(yù)算價價格匯總表。（3）土地補(bǔ)償補(bǔ)助分分析計(jì)算書。（4）房屋及附屬建筑筑物重建補(bǔ)償償單價分析計(jì)計(jì)算書。（5）未進(jìn)行設(shè)計(jì)的零零星工程項(xiàng)目目單價分析計(jì)計(jì)算書。（6）其他補(bǔ)償單價分分析計(jì)算書。（7）有關(guān)補(bǔ)償概算編編制依據(jù)的文文件、資料、專專題概算計(jì)算算書等。5.獨(dú)立費(fèi)用計(jì)計(jì)算書（1）獨(dú)立費(fèi)用計(jì)算書書（2）勘察設(shè)計(jì)費(fèi)計(jì)算算書（單獨(dú)成成冊，隨設(shè)計(jì)計(jì)概算報(bào)審）6.其他（1）分年度投資計(jì)算算表（2）資金流量計(jì)算表表（3）基本預(yù)備費(fèi)分析析計(jì)算書（4）價差預(yù)備費(fèi)計(jì)算算書（5）建設(shè)期利息計(jì)算算書（6）其他計(jì)算書四、設(shè)計(jì)概算成果表格格式1．概算表概算表格式包括工工程總概算表表（表一）、樞樞紐工程概算算表（表二）、建建筑工程概算算表（表三）、設(shè)設(shè)備及安裝工工程概算表（表表四）、建設(shè)設(shè)征地和移民民安置補(bǔ)償費(fèi)費(fèi)用概算表（表表五）、獨(dú)立立費(fèi)用概算表表（表六）、分分年度投資匯匯總表（表七七）和資金流流量匯總表（表表八）八種表表格。表格形形式及填寫要要求如下：表一工工程總概算表表編號項(xiàng)目名稱投資（萬元）占總投資比例（%%）Ⅰ樞紐工程一施工輔助工程二建筑工程三環(huán)境保護(hù)和水土保保持工程四機(jī)電設(shè)備及安裝工工程五金屬結(jié)構(gòu)設(shè)備及安安裝工程Ⅱ建設(shè)征地和移民安安置補(bǔ)償費(fèi)用用一水庫淹沒影響區(qū)補(bǔ)補(bǔ)償費(fèi)用二樞紐工程建設(shè)區(qū)補(bǔ)補(bǔ)償費(fèi)用Ⅲ獨(dú)立費(fèi)用一項(xiàng)目建設(shè)管理費(fèi)二生產(chǎn)準(zhǔn)備費(fèi)三科研勘察設(shè)計(jì)費(fèi)四其他稅費(fèi)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ部分合計(jì)Ⅳ基本預(yù)備費(fèi)工程靜態(tài)投資（ⅠⅠ～Ⅳ部分合計(jì)）Ⅴ價差預(yù)備費(fèi)Ⅵ建設(shè)期利息工程總投資（Ⅰ～～Ⅴ部分合計(jì)）開工至第一臺機(jī)組組發(fā)電期內(nèi)靜靜態(tài)投資開工至第一臺機(jī)組組發(fā)電期內(nèi)總總投資表二樞紐工程概概算表編號項(xiàng)目名稱建安工程費(fèi)（萬元）設(shè)備購置費(fèi)（萬元）合計(jì)（萬元）占一至五項(xiàng)投資比比例（％）第一項(xiàng)施工輔助工程一…………第二項(xiàng)建筑工程一…………第三項(xiàng)環(huán)境保護(hù)和水土土保持工程一……編號項(xiàng)目名稱建安工程費(fèi)（萬元）設(shè)備購置費(fèi)（萬元）合計(jì)（萬元）占一至五項(xiàng)投資比比例（％）……第四項(xiàng)機(jī)電設(shè)備及安裝裝工程一…………第五項(xiàng)金屬結(jié)構(gòu)設(shè)備及及安裝工程一…………樞紐工程投資合計(jì)計(jì)注：本表填至一級級項(xiàng)目。表三建建筑工程概算算表編號項(xiàng)目名稱單位數(shù)量單價（元）合計(jì)（萬元）注：本表格式式適用于編制制施工輔助工工程概算、建建筑工程概算算、環(huán)境保護(hù)護(hù)和水土保持持工程概算、農(nóng)農(nóng)村部分補(bǔ)償償費(fèi)用概算、城城市集鎮(zhèn)部分分補(bǔ)償費(fèi)用概概算、專業(yè)項(xiàng)項(xiàng)目處理費(fèi)用用概算和庫底底清理費(fèi)用概概算。本表第第二列應(yīng)列至至第三級項(xiàng)目目。表四設(shè)備及安安裝工程概算算表編號名稱及規(guī)格單位數(shù)量單價（元）合計(jì)（萬元）設(shè)備費(fèi)安裝費(fèi)設(shè)備費(fèi)安裝費(fèi)注：本表格式式適用于編制制機(jī)電和金屬屬結(jié)構(gòu)設(shè)備及及安裝工程概概算。本表應(yīng)應(yīng)填列至第三三級項(xiàng)目。設(shè)設(shè)備費(fèi)和設(shè)備備運(yùn)雜費(fèi)列入入設(shè)備費(fèi)列，安安裝費(fèi)（含裝裝置性材料費(fèi)費(fèi)）列入安裝裝費(fèi)列。表五建設(shè)設(shè)征地和移民民安置補(bǔ)償費(fèi)費(fèi)用概算表編號項(xiàng)目名稱水庫淹沒影響區(qū)補(bǔ)補(bǔ)償費(fèi)用（萬萬元）樞紐工程建設(shè)區(qū)補(bǔ)補(bǔ)償費(fèi)用（萬萬元）合計(jì)

（萬元）占表五中一至五項(xiàng)投資比例例（％）一農(nóng)村部分二城市集鎮(zhèn)部分三專業(yè)項(xiàng)目處理四庫底清理五環(huán)境保護(hù)和水土保保持合計(jì)表六獨(dú)獨(dú)立費(fèi)用概算算表編號項(xiàng)目名稱單位數(shù)量單價（元）合計(jì)（萬元）注：本表第二二列應(yīng)列至第第三級項(xiàng)目。表七分年度投投資匯總表編號項(xiàng)目名稱合計(jì)建設(shè)工期（年）12345…第一部分樞紐工程一施工輔助工程…二建筑工程…三環(huán)境保護(hù)和水土保保持工程…四設(shè)備安裝工程…五永久設(shè)備工程…第二部分建設(shè)征地和移民安安置補(bǔ)償費(fèi)用用一水庫淹沒影響區(qū)補(bǔ)補(bǔ)償費(fèi)用…二樞紐工程建設(shè)區(qū)補(bǔ)補(bǔ)償費(fèi)用…第三部分獨(dú)立費(fèi)用一至三部分合計(jì)基本預(yù)備費(fèi)靜態(tài)投資注：第2列一一般應(yīng)填至項(xiàng)項(xiàng)目劃分第一一級項(xiàng)目。表八資金金流量匯總表表編號項(xiàng)目名稱合計(jì)建設(shè)工期（年）12345…一建筑安裝工程1×××工程2×××工程……二永久設(shè)備1×××設(shè)備……三建設(shè)征地和移民安安置補(bǔ)償費(fèi)用用1水庫淹沒影響區(qū)補(bǔ)補(bǔ)償費(fèi)用2樞紐工程建設(shè)區(qū)補(bǔ)補(bǔ)償費(fèi)用四獨(dú)立費(fèi)用一至四部分合計(jì)基本預(yù)備費(fèi)靜態(tài)總投資價差預(yù)備費(fèi)建設(shè)期利息工程總投資工程開工至第一臺臺機(jī)組發(fā)電期期內(nèi)靜態(tài)投資資工程開工至第一臺臺機(jī)組發(fā)電期期內(nèi)總投資注：第2列可根據(jù)據(jù)不同情況，按按分標(biāo)項(xiàng)目填填寫。2．概算附表（1）概算附表內(nèi)容概算附表包括建筑筑工程單價匯匯總表（見附附表一）、安安裝工程單價價匯總表（見見附表二）、主主要材料預(yù)算算價格匯總表表（見附表三三）、施工機(jī)機(jī)械臺時費(fèi)匯匯總表（見附附表四）、主主體工程量匯匯總表（見附附表五）、主主體工程材料料用量匯總表表（見附表六六）、主體工工程工時數(shù)量量匯總表（見見附表七）、主主要補(bǔ)償補(bǔ)助助及專業(yè)工程程單價匯總表表（表八）共共八個表格，應(yīng)應(yīng)作為編報(bào)設(shè)設(shè)計(jì)概算的基基本表格。附表一建筑工工程單價匯總總表編號工程名稱單位單價（元）其中人工費(fèi)材料費(fèi)機(jī)械使用費(fèi)其他直接費(fèi)間接費(fèi)利潤稅金1234567891011附表二安裝工程程單價匯總表表編號工程名稱單位單價（元）其中人工費(fèi)材料費(fèi)機(jī)械使用費(fèi)裝置性材料費(fèi)其他直接費(fèi)間接費(fèi)企業(yè)利潤稅金123456789101112附表三主主要材料預(yù)算算價格匯總表表編號名稱及規(guī)格單位預(yù)算價格其中原價運(yùn)雜費(fèi)采購及保管費(fèi)1234567附表四施工機(jī)械械臺時費(fèi)匯總總表編號名稱及規(guī)格臺時費(fèi)其中折舊費(fèi)修理費(fèi)安裝拆卸費(fèi)人工費(fèi)動力燃料費(fèi)其他費(fèi)用123456789附表五主主體工程主要要工程量匯總總表編號工程項(xiàng)目土石方明挖（m33）石方洞挖（m3）土石填筑（m3）混凝土（m3）鋼筋（t）帷幕灌漿（m）固結(jié)灌漿（m）123456789附表六主體體工程主要材材料用量匯總總表編號工程項(xiàng)目水泥（t）鋼筋（含錨桿）（t）鋼材（t）木材（m3）炸藥（t）瀝青（t）粉煤灰（t）汽油（t）柴油（t）1234567891011附表七主體工工程工時數(shù)量量匯總表編號項(xiàng)目名稱工時數(shù)量備注1234附表八主要補(bǔ)償補(bǔ)補(bǔ)助及專業(yè)工工程單價匯總總表編號項(xiàng)目名稱單位單價備注12345（2）填表說明附表五、附表六、附附表七三個附附表統(tǒng)計(jì)范圍圍均為樞紐工工程中的主體體建筑工程和和施工導(dǎo)流工工程，各表第第2列可根據(jù)不不同情況，填填至項(xiàng)目劃分分第一級和第第二級項(xiàng)目。3．概算附件（1）概算附件內(nèi)容概算附件包括主要要材料運(yùn)雜費(fèi)費(fèi)用計(jì)算表（見見附件表一）、主主要材料預(yù)算算價格計(jì)算表表（見附件表表二）、混凝凝土材料單價價計(jì)算表（見見附件表三）、工工程單價表（見見附件表四）、分分年投資計(jì)算算表（見附件件表五）和資資金流量計(jì)算算表（見附件件表六），共共六個表格。（2）填表說明附件表四表頭的空空白欄填寫工工程簡要內(nèi)容容，第2列按工程單單價表列式的的項(xiàng)目順序填填列。附件表一主要材料料運(yùn)雜費(fèi)用計(jì)計(jì)算表編號1234材料名稱材料編號交貨條件運(yùn)輸方式火車汽車船運(yùn)火車交貨地點(diǎn)貨物等級整車零擔(dān)交貨比例（％）裝載系數(shù)編號運(yùn)雜費(fèi)用項(xiàng)目運(yùn)輸起訖地點(diǎn)運(yùn)輸距離（km）計(jì)算公式合計(jì)（元）1鐵路運(yùn)雜費(fèi)公路運(yùn)雜費(fèi)水路運(yùn)雜費(fèi)場內(nèi)運(yùn)雜費(fèi)綜合運(yùn)雜費(fèi)2鐵路運(yùn)雜費(fèi)公路運(yùn)雜費(fèi)水路運(yùn)雜費(fèi)場內(nèi)運(yùn)雜費(fèi)綜合運(yùn)雜費(fèi)每噸運(yùn)雜費(fèi)附件表二主主要材料預(yù)算算價格計(jì)算表表編號名稱及規(guī)格單位原價依據(jù)單位毛重（t）每噸運(yùn)費(fèi)（元）價格（元）原價運(yùn)雜費(fèi)保險費(fèi)運(yùn)到工地倉庫價格格采購及保管費(fèi)包裝品回收值預(yù)算價格附件表三混凝土材料料單價計(jì)算表表編號混凝土強(qiáng)度等級水泥標(biāo)號級配預(yù)算量單價（元）水泥（kg）摻和料（kg）砂（m3）石子（m3）外加劑（kg）水（kg）附件表四工程單價表表工程定額額單位定額編號：施工方法：編號名稱及規(guī)格單位數(shù)量單價（元）合計(jì)（元）附件表五分年度度投資計(jì)算表表項(xiàng)目名稱合計(jì)建設(shè)工期（年）12345…第一部分樞紐工程一施工輔助工程…二建筑工程…三環(huán)境保護(hù)和水土保保持工程…四設(shè)備安裝工程…五永久設(shè)備工程…第二部分建設(shè)征地和移民安安置補(bǔ)償費(fèi)用用一水庫淹沒影響區(qū)補(bǔ)補(bǔ)償費(fèi)用…二樞紐工程建設(shè)區(qū)補(bǔ)補(bǔ)償費(fèi)用項(xiàng)目名稱合計(jì)建設(shè)工期（年）12345……第三部分獨(dú)立費(fèi)用…一至三部分合計(jì)基本預(yù)備費(fèi)靜態(tài)投資注：第2列至少應(yīng)應(yīng)填至項(xiàng)目劃劃分第二級項(xiàng)項(xiàng)目。附件表六資金流量計(jì)計(jì)算表編號項(xiàng)目名稱合計(jì)建設(shè)工期（年）12345…一建筑安裝工程1×××工程分年完成投資預(yù)付款預(yù)付款回扣保留金保留金退還2×××工程……二永久設(shè)備1×××設(shè)備……三建設(shè)征地和移民安安置補(bǔ)償費(fèi)用用1水庫淹沒影響區(qū)補(bǔ)補(bǔ)償費(fèi)用2樞紐工程建設(shè)區(qū)補(bǔ)補(bǔ)償費(fèi)用四獨(dú)立費(fèi)用一至四項(xiàng)合計(jì)基本預(yù)備費(fèi)靜態(tài)投資價差預(yù)備費(fèi)建設(shè)期利息工程總投資工程開工至第一臺臺機(jī)組發(fā)電期期內(nèi)靜態(tài)投資資工程開工至第一臺臺機(jī)組發(fā)電期期內(nèi)總投資注：第2列可根據(jù)據(jù)不同情況，按按分標(biāo)項(xiàng)目填填寫。4．主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指指標(biāo)簡表本表是總概算編制制說明的組成成部分，列入入編制說明文文字部分之后后。主體建筑工程量統(tǒng)統(tǒng)計(jì)范圍為主主體建筑工程程和施工導(dǎo)流流工程。主要要材料用量和和全員人數(shù)兩兩項(xiàng)統(tǒng)計(jì)范圍圍為工程總量量。主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)標(biāo)簡表河系發(fā)電廠型式建設(shè)地點(diǎn)廠房尺寸（長×寬寬×高）設(shè)計(jì)單位水輪機(jī)型號建設(shè)單位裝機(jī)容量（單機(jī)容容量×臺）萬kW水庫正常蓄水位m保證出力萬kW總庫容億m3年發(fā)電量億kWh有效庫容億m3年利用小時h淹沒耕地萬公頃建筑工程投資（二二級發(fā)電廠項(xiàng)目投資）萬元遷移人口萬人單位千瓦指標(biāo)元/kW遷移費(fèi)用萬元單位空間體積指標(biāo)標(biāo)元/m3單位指標(biāo)元/人發(fā)電設(shè)備投資萬元單位千瓦指標(biāo)元/kW攔河壩（閘閘）型式單位電量指標(biāo)元/kW最大壩高m主體建筑工程量開挖明挖土石方萬m3壩頂長m洞挖石方萬m3壩體方量萬m3填筑土石方萬m3投資萬元混凝土萬m3單位指標(biāo)元/m3主要材料用量水泥萬t引水隧洞型式鋼筋鋼材萬t直徑m木材萬m3長度/條數(shù)粉煤灰萬t投資萬元炸藥萬t單位指標(biāo)元/m油料萬t靜態(tài)投資萬元全員人數(shù)高峰人數(shù)人工程總投資萬元平均人數(shù)人單位千瓦靜態(tài)投資資元總工時萬工時單位年發(fā)電量投資資元計(jì)劃施工時間開工日期第一臺機(jī)組發(fā)電靜靜態(tài)投資萬元第一臺機(jī)發(fā)電日期期第一臺機(jī)組發(fā)電總總投資萬元竣工日期工程建設(shè)期利息萬元總工期年送出工程投資萬元生產(chǎn)單位定員人第四節(jié)投資分?jǐn)倲傄弧⑼顿Y分?jǐn)偢拍罴艾F(xiàn)現(xiàn)狀為使各基本建設(shè)工工程的技術(shù)經(jīng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)符合合實(shí)際和充分分發(fā)揮其經(jīng)濟(jì)濟(jì)效益，核算算各興利部門門的成本、運(yùn)運(yùn)行費(fèi)用及還還本年限等項(xiàng)項(xiàng)技術(shù)經(jīng)濟(jì)指指標(biāo)的投資效效果，分析論論證設(shè)計(jì)方案案的經(jīng)濟(jì)合理理性，確定各各興利項(xiàng)目的的規(guī)模、運(yùn)行行方式及單位位投資效益，以以及確定各國國民經(jīng)濟(jì)受益益部門的經(jīng)濟(jì)濟(jì)責(zé)任制。必必須對綜合利利用基本建設(shè)設(shè)工程的投資資，在各受益益部門之間進(jìn)進(jìn)行合理分?jǐn)倲?。大中型水利水電工工程，一般具具有發(fā)電、防防洪（防凌）、灌灌溉、航運(yùn)、放放木、供水、養(yǎng)養(yǎng)殖、治沙、旅旅游等綜合利利用效益。水水利水電工程程的建設(shè)，應(yīng)應(yīng)按照充分利利用水利資源源和綜合開發(fā)發(fā)的原則，通通過技術(shù)經(jīng)濟(jì)濟(jì)分析，合理理確定工程的的綜合利用效效益。在可行行性研究報(bào)告告中，設(shè)計(jì)單單位應(yīng)根據(jù)工工程興建的主主、次關(guān)系，以以主要興利項(xiàng)項(xiàng)目為主，按按效益的大小小、水庫和庫庫容的分配、各各興利工程投投資的大小等等因素，對工工程總投資進(jìn)進(jìn)行分?jǐn)?，提提出?jì)算結(jié)果果，作為概算算文件的組成成部分。近些年來，我國有有些水利樞紐紐工程實(shí)行了了投資費(fèi)用分分?jǐn)?，例如在?986年～～1988年三三峽工程綜合合經(jīng)濟(jì)評價專專家組對三峽峽工程的綜合合效益和投資資費(fèi)用分?jǐn)傔M(jìn)進(jìn)行了專題研研究，采用效效益比例分?jǐn)倲偡?、替代方方案折算費(fèi)用用等四種方法法進(jìn)行計(jì)算，表表明防洪和航航運(yùn)可分?jǐn)偪偪偼顿Y費(fèi)用的的20～30％，相應(yīng)應(yīng)發(fā)電成本、單單位千瓦和單單位電度投資資、電價都顯顯著下降。黃黃河水利委員員會勘測設(shè)計(jì)計(jì)院，根據(jù)黃黃河小浪底工工程的開發(fā)任任務(wù)，并適當(dāng)當(dāng)考慮效益大大小等因素，測測算了投資費(fèi)費(fèi)用分?jǐn)偨Y(jié)果果：防洪、減減淤和防凌分分?jǐn)?0％，灌溉溉、供水分?jǐn)倲?3％，發(fā)電電分?jǐn)?7％。江埡埡水利樞紐工工程以防洪為為主，兼有發(fā)發(fā)電、灌溉、航航運(yùn)、供水和和旅游效益，經(jīng)經(jīng)投資分?jǐn)倻y測算，防洪部部分分?jǐn)偪偼锻顿Y的59％，其余余為發(fā)電部分分投資。我國的《水利建設(shè)設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評評價規(guī)范（SSL-94）》附附錄B《綜合利用用水利工程建建設(shè)項(xiàng)目費(fèi)用用分?jǐn)偟臅盒行幸?guī)定》，建建議采用多種種方法，作對對比分析，這這是由于水電電建設(shè)的千差差萬別特性確確定的。一般般情況下，當(dāng)當(dāng)參與樞紐綜綜合利用各部部門的主次關(guān)關(guān)系非常明確確時，可采用用較簡化的計(jì)計(jì)算方法，以以減少計(jì)算工工作量，或其其分?jǐn)傆?jì)算可可僅計(jì)及幾個個主要的綜合合利用國民經(jīng)經(jīng)濟(jì)部門，而而對一些效益益不大，影響響較小或處于于從屬地位的的某些部門，可可排除在外。常常見投資費(fèi)用用分?jǐn)偡椒ù蟠笾掠邢率鰩讕追N：（1）按各功能利用工工程的某些指指標(biāo)，如水量量、庫容等比比例分?jǐn)?；?）按各功能最優(yōu)等等效替代方案案費(fèi)用現(xiàn)值的的比例分?jǐn)?；；?）按各功能可獲得得效益現(xiàn)值的的比例分?jǐn)?；；?）按“可分離費(fèi)用用-剩余效益法法”分?jǐn)?；?）部門主次分?jǐn)偡ǚǎ▋?yōu)先分?jǐn)倲偼顿Y法）。當(dāng)當(dāng)項(xiàng)目各功能能的主次關(guān)系系明顯，其主主要功能可獲獲得的效益占占項(xiàng)目總效益益的比例很大大時，可由項(xiàng)項(xiàng)目主要功能能承擔(dān)大部分分費(fèi)用，次要要功能只承擔(dān)擔(dān)其可分離費(fèi)費(fèi)用或其專用用工程費(fèi)用。上述投資費(fèi)用分?jǐn)倲偡椒ㄍǔ２徊坏蟾骶C綜合利用部門門承擔(dān)專用工工程投資費(fèi)用用（或可分費(fèi)費(fèi)用），還要要求分?jǐn)偣糜霉こ掏顿Y費(fèi)費(fèi)用（或剩余余費(fèi)用/效益），這這種政策符合合“誰受益、誰誰負(fù)擔(dān)”的原則，是是比較公平合合理的。在梯級電站補(bǔ)償效效益的管理辦辦法的政策問問題研究方面面，四川省在在1997年12月出臺了了《四川省梯梯級水電站間間水庫調(diào)節(jié)效效益償付管理理辦法》，這這也是我國第第一部有關(guān)河河流水電梯級級開發(fā)過程中中進(jìn)行水庫調(diào)調(diào)節(jié)效益償付付的地方性法法規(guī)，該辦法法主要規(guī)定：：對上游調(diào)節(jié)節(jié)水庫增加的的發(fā)電效益，由由受益方以實(shí)實(shí)際受益額的的70%向上游游調(diào)節(jié)電站償償付；反調(diào)節(jié)節(jié)效益償付額額為實(shí)際受益益額的70%%；雙方每年年按當(dāng)年應(yīng)償償付額度償還還的，償付期期為15年，雙方方每年按約定定的年償付額額度償還的，償償付期為122年；調(diào)節(jié)效效益償付按償償付合同規(guī)定定的償付周期期（月或季或或年）和結(jié)清清時限結(jié)清，也也可一次性付付清；調(diào)節(jié)效效益償付結(jié)算算，由電網(wǎng)機(jī)機(jī)構(gòu)執(zhí)行。該該辦法實(shí)施多多年來，嘉陵陵江的東西關(guān)關(guān)水電站每年年向?qū)氈樗滤娬痉颠€效效益600萬元。中國水電工程顧問問集團(tuán)公司（水水電水利規(guī)劃劃設(shè)計(jì)總院）也也于20011年組織開展展了水電梯級級補(bǔ)償效益分分配的專題研研究，編制了了《水電梯級級補(bǔ)償效益分分配方法研究究報(bào)告》，并并最終形成了了《水電梯級級補(bǔ)償效益分分配辦法（建建議稿）》和和《<水電梯級補(bǔ)補(bǔ)償效益分配配辦法（建議議稿）>編制說明》。該該方法主要規(guī)規(guī)定：公共效效益（由于水水庫補(bǔ)償調(diào)節(jié)節(jié)作用，使梯梯級水電站增增加的發(fā)電效效益即為公共共效益）的計(jì)計(jì)算范圍是上上游調(diào)節(jié)水庫庫電站壩址的的多年平均徑徑流量不低于于下游梯級水水電站壩址多多年平均徑流流量的15%%；對應(yīng)的施施益方和受益益方的公共效效益一般按各各50%分配，另另有約定者除除外；公共效效益分配期限限為30年，即從從施益方投產(chǎn)產(chǎn)起至公共效效益分配結(jié)束束的年限為330年，另有有約定者除外外。《云南省河流調(diào)節(jié)節(jié)水庫補(bǔ)償效效益分配辦法法》主要規(guī)定定：庫容系數(shù)數(shù)在5%及以上的的水庫為調(diào)節(jié)節(jié)水庫，調(diào)節(jié)節(jié)水庫為施益益電站，其下下游補(bǔ)償范圍圍內(nèi)的水電站站為其受益電電站；梯級補(bǔ)補(bǔ)償效益的計(jì)計(jì)算范圍是：：施益電站的的調(diào)節(jié)庫容不不低于受益電電站多年平均均徑流量的55%；受益電電站與施益電電站按比例分分配補(bǔ)償效益益，施益電站站和受益電站站一般各分配配補(bǔ)償效益的的50%，另有有約定者除外外；補(bǔ)償效益益分配期為330年。當(dāng)施施益電站建成成運(yùn)行超過330年后，不不應(yīng)再獲得補(bǔ)補(bǔ)償效益，另另有約定者除除外。二、投資分?jǐn)傇诳偢潘闼阒腥绾翁幚砝恚ㄒ唬┩顿Y分?jǐn)傇瓌t水利水電基本建設(shè)設(shè)工程投資的的分?jǐn)偅瑧?yīng)按按國家的規(guī)定定和分?jǐn)傇瓌t則進(jìn)行。投資資分?jǐn)倯?yīng)遵循循以下基本原原則：可行性研究階段以以概算總投資資作為投資分分?jǐn)偟目傤~度度；必須貫徹誰投資誰誰受益的原則則；興利項(xiàng)目本身或其其增加效益部部分的投資，構(gòu)構(gòu)成該項(xiàng)目投投資的基本組組成部分；不不能直接攤?cè)肴敫髋d利項(xiàng)目目的投資，應(yīng)應(yīng)區(qū)別不同條條件，按興利利項(xiàng)目的效益益或庫容、裝裝機(jī)容量、水水量、投資構(gòu)構(gòu)成比例進(jìn)行行分?jǐn)偅灰耘d建水電站為主主的工程，其其間接分?jǐn)偼锻顿Y的權(quán)重，原原則上應(yīng)大于于其他項(xiàng)目的的投資權(quán)重。（二）投資分?jǐn)倓潉澐只窘ㄔO(shè)工程投資資的分?jǐn)?，根根?jù)工程和費(fèi)費(fèi)用項(xiàng)目的作作用及用途，一一般劃分為直直接分?jǐn)偼顿Y資（直接投資資）及間接分分?jǐn)偼顿Y（間間接投資）兩兩部分。直接投資按興利項(xiàng)項(xiàng)目劃分：一一般有發(fā)電工工程、灌溉工工程、航運(yùn)工工程、防洪工工程及供水工工程等。間接投資即直接投投資以外的其其余部分，包包括共用工程程和配套服務(wù)務(wù)工程兩部分分。（三）投資分?jǐn)偡椒椒?．常用的投資分?jǐn)偡椒椒ㄍ顿Y分?jǐn)偡椒ǎ灰话闶菍⒐こ坛炭偼顿Y劃分分為直接投資資和待攤投資資，直接投資資又分為專用用投資和共用用投資。（1）直接投資分?jǐn)?）專用投資分?jǐn)偡矊Ｓ糜谀承б骓?xiàng)項(xiàng)目的投資，作作為專用投資資。興利項(xiàng)目工程本身身投資直接列列入各興利項(xiàng)項(xiàng)目。如水電電站永久工程程項(xiàng)目中發(fā)電電廠、升壓變變電站、發(fā)電電引水系統(tǒng)等等的建筑和設(shè)設(shè)備及安裝工工程的全部投投資，是專用用于發(fā)電的，應(yīng)應(yīng)作為發(fā)電效效益的專用投投資。航運(yùn)過過壩、船閘、筏筏道等工程，專專用于航運(yùn)或或過木，可作作為航運(yùn)、過過木的專用投投資。2）共用投資分?jǐn)偡餐瑫r為幾個效益益項(xiàng)目服務(wù)，不不能截然分開開的投資，作作為共用投資資。如攔河壩壩、溢洪道、泄泄洪工程等，既既為引水發(fā)電電創(chuàng)造條件，又又為防洪、灌灌溉提供水量量和庫容，應(yīng)應(yīng)作為發(fā)電、防防洪、灌溉等等多目標(biāo)開發(fā)發(fā)的共用投資資。共用投資資可按一定的的標(biāo)準(zhǔn)，如庫庫容、效益指指標(biāo)或各專用用投資互相比比重作為權(quán)數(shù)數(shù)進(jìn)行分?jǐn)偅ㄈ缛纾悍篮楣こ坛贪磶烊荼壤?、城市供水水工程按用水水量的比例分分?jǐn)偅?。?）待攤投資分?jǐn)偣こ炭偼顿Y減去直直接投資后的的余額即為待待攤投資。指指為主體工程程運(yùn)行和施工工服務(wù)的附屬屬及輔助生產(chǎn)產(chǎn)工程（如永永久交通、房房屋等）、大大型臨時設(shè)施施（應(yīng)沖減回回收凈額）及及其他費(fèi)用（包包括貸款利息息），不能起起到直接發(fā)揮揮效益的作用用，必須將其其投資攤?cè)胫髦黧w工程項(xiàng)目目中構(gòu)成固定定資產(chǎn)價值，故故稱之為“待攤投資”。1）為興利項(xiàng)目直接服服務(wù)的工程和和費(fèi)用攤?cè)霝槠渲苯臃?wù)務(wù)的興利項(xiàng)目目下。如生產(chǎn)產(chǎn)準(zhǔn)備費(fèi)、聯(lián)聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)費(fèi)、備品備件件購置費(fèi)、交交通工具購置置費(fèi)等，可直直接攤?cè)氚l(fā)電電、航運(yùn)等工工程項(xiàng)內(nèi)。雖雖屬興利項(xiàng)目目，但在水電電站建設(shè)前就就以利用原有有河道發(fā)揮效效益的工程，則則只以其增加加效益所增加加的直接投資資，列入該興興利項(xiàng)目內(nèi)。2）配套服務(wù)的工程和和費(fèi)用投資，以以各興利項(xiàng)目目直接投資分分?jǐn)偟耐顿Y比比重為權(quán)進(jìn)行行分?jǐn)?。具體計(jì)算步驟如下下：①計(jì)算各直接投資分分?jǐn)倲?shù)發(fā)電專用用投資CA=引水工程+發(fā)電廠工程+升壓變電工工程航運(yùn)專用用投資CB=航運(yùn)過壩工工程水庫共用用投資CC=攔河壩工程+泄洪工程水庫共用投資按水水庫設(shè)計(jì)庫容容攤?cè)敫魇芤嬉骓?xiàng)目。計(jì)入發(fā)電電項(xiàng)目CA=CC×（發(fā)電庫容+死庫容）÷總庫容=CA22計(jì)入防洪洪項(xiàng)目CD=CC×防洪庫容÷總庫容航運(yùn)項(xiàng)目目因耗水不多多，不再分?jǐn)倲偹畮焱顿Y。各受益項(xiàng)目專用投投資與共用投投資分?jǐn)倲?shù)之之和，即為直直接投資分?jǐn)倲倲?shù)。②待攤投資分配待攤投資=CCE=工程總投資-（CA+CB+CC）待攤投資按各受益益項(xiàng)目直接投投資的相互比比例進(jìn)行分配配。CE1（發(fā)電項(xiàng)目）=CE×（CA+CA22）÷（CA+CB+CC）CE2（航運(yùn)項(xiàng)目）=CE×CB÷（CA+CB+CC）CE3（防洪項(xiàng)目）=CE×CD÷（CA+CCB+CC）③各受益項(xiàng)目投資分分配I1（發(fā)電項(xiàng)目）=CA+CA22+CE11I2（發(fā)電項(xiàng)目）=CB+CE2I3（防洪項(xiàng)目）=CC+CE33實(shí)際上各種大中型型水利水電樞樞紐工程的投投資分?jǐn)?，都都是采用按受受益?xiàng)目效益益比進(jìn)行分?jǐn)倲偟霓k法，在在計(jì)算上力求求簡化。如丹江口水利水電電樞紐，是防防洪、發(fā)電、灌灌溉、航運(yùn)、漁漁業(yè)綜合利用用的工程。大大壩投資全部部作為防洪，但但在方案比較較中，采用過過兩種方法進(jìn)進(jìn)行投資分?jǐn)倲偅浩湟皇羌偌俣ê竭\(yùn)及其其他次要用水水部門，不參參加樞紐共用用建筑物的分分?jǐn)偅鴮⑦@這部分共用投投資，在防洪洪、發(fā)電、灌灌溉三個項(xiàng)目目各分?jǐn)側(cè)址种唬黄涠前凑沾髩螇涡藿ǖ絻H僅僅滿足防洪要要求高程（將將大壩按防洪洪單一目標(biāo)開開發(fā)，修建到到高程145米）和修建到到蓄水位（按按多目標(biāo)開發(fā)發(fā)修建到高程程170米）兩種工程程量計(jì)算出兩兩個投資值，前前者作為防洪洪應(yīng)攤數(shù)，另另將兩者之差差按發(fā)電和灌灌溉各需水量量比例分?jǐn)?，連連同其本身建建筑投資，作作為發(fā)電和灌灌溉的應(yīng)攤投投資額。再如長江葛州壩為為徑流電站，具具有發(fā)電、航航運(yùn)、泄水、殖殖魚等效益，為為簡化投資分分?jǐn)?，僅將共共用性的排沙沙閘工程投資資，攤?cè)牒竭\(yùn)運(yùn)和泄水建筑筑物各50%，其余待攤攤部分則按效效益項(xiàng)目投資資比重分?jǐn)?。?dāng)前正在興建的長長江三峽工程程，為盡量縮縮小被分?jǐn)偟牡耐顿Y額和減減少因分?jǐn)偙缺壤炔粔驂驇淼恼`差差，分別采用用了按單目標(biāo)標(biāo)開發(fā)投資費(fèi)費(fèi)用比例分?jǐn)倲偤桶词Ｓ嘈б娣謹(jǐn)偟绒k辦法，原則上上采取按發(fā)電電、防洪、航航運(yùn)和不考慮慮航運(yùn)兩種方方式進(jìn)行分?jǐn)倲偂?．按水量分?jǐn)偼顿Y的的方法水利水電樞紐工程程必然形成有有一定庫容的的水庫，即使使是徑流電站站亦須有一定定水量，因而而依據(jù)工程建建成后的庫容容或耗水量來來分?jǐn)偣こ掏锻顿Y，在方法法上簡單易行行，分?jǐn)偨Y(jié)果果又比較合理理（對于重復(fù)復(fù)利用庫容或或水量的效益益項(xiàng)目可不加加考慮）。3．剩余效益分配方法法對于綜合利用工程程共同費(fèi)用的的分配方法，采采用剩余效益益分配方法，分分配原則與上上述按水量分分配法基本相相似，主要差差別在于逐年年支用的費(fèi)用用值都要折現(xiàn)現(xiàn)為現(xiàn)值，即即考慮了貨幣幣的時間因素素。其分配原原理如下：對綜合利用工程每每個開發(fā)目標(biāo)標(biāo)所分配的費(fèi)費(fèi)用，不應(yīng)超超過其所能產(chǎn)產(chǎn)生的效益。即即：不能用甲甲目標(biāo)生產(chǎn)的的效益，供乙乙目標(biāo)開支。為某一目標(biāo)發(fā)生的的費(fèi)用，應(yīng)全全部分配給該該目標(biāo)，這些些屬于可分的的費(fèi)用乃是各各目標(biāo)的最小小值。如：屬屬于灌溉渠道道的費(fèi)用應(yīng)屬屬于可分費(fèi)用用，無須再行行分配。分配給每一目標(biāo)的的費(fèi)用，都不不應(yīng)大于能起起同樣作用的的單一目標(biāo)最最經(jīng)濟(jì)方案的的費(fèi)用。這些些單一目標(biāo)最最經(jīng)濟(jì)方案的的費(fèi)用乃是其其應(yīng)分配費(fèi)用用最大值。如如：綜合利用用工程分配給給電力的費(fèi)用用，如大于提提供相同電力力的單獨(dú)發(fā)電電廠最經(jīng)濟(jì)方方案的費(fèi)用，則則該工程綜合合利用的開發(fā)發(fā)方案，對發(fā)發(fā)電目標(biāo)來說說，顯屬不合合理。具體分配方案和步步驟：1）將屬分配的共同同費(fèi)用中（包包括建設(shè)費(fèi)用用和年運(yùn)行維維修費(fèi)用）、可可以直接分配配的費(fèi)用，按按單一目標(biāo)建建設(shè)方案的各各目標(biāo)費(fèi)用（區(qū)區(qū)分建設(shè)費(fèi)用用、年運(yùn)行維維