《證券公司反洗錢問題研究（論文）》

證券公司反洗錢工作現(xiàn)狀、問題及對策案例報(bào)告TOC\o"1-3"\h\u25694一、證券業(yè)反洗錢的必要性 一、證券業(yè)反洗錢的必要性反洗錢可以切斷一些犯罪活動的資金來源和渠道，從而在一定程度上遏制相關(guān)犯罪行為的發(fā)生，有利于維護(hù)社會安全和社會信用，維護(hù)金融安全和經(jīng)濟(jì)安全。開展反洗錢工作，杜絕金融機(jī)構(gòu)自身的洗錢行為，避免洗錢犯罪分子利用洗錢，自覺舉報(bào)發(fā)現(xiàn)的可疑交易行為，嚴(yán)厲打擊洗錢犯罪，有助于金融機(jī)構(gòu)降低潛在的金融風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)中國金融市場的繁榮、穩(wěn)定和快速發(fā)展。根據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)和執(zhí)法機(jī)構(gòu)公布的數(shù)據(jù)，國內(nèi)洗錢犯罪向證券業(yè)轉(zhuǎn)移的趨勢明顯。然而，證券行業(yè)仍然存在許多業(yè)務(wù)和制度上的漏洞。給洗錢罪犯一個機(jī)會。此外，證券業(yè)本身的特點(diǎn)是交易復(fù)雜，種類繁多。它還為洗錢犯罪提供了一種隱蔽的洗錢方式。更值得注意的是，近兩年來，證券業(yè)飛速發(fā)展，各項(xiàng)業(yè)務(wù)改革創(chuàng)新層出不窮。鑒于這些發(fā)展變化，洗錢犯罪也不斷呈現(xiàn)出新的形式。分析證券業(yè)被洗錢犯罪分子利用的可能性，建立和完善相關(guān)的反洗錢政策和制度是非常必要的。（一）證券行業(yè)總體情況簡介截止2018年底，全國有125家證券公司，分支機(jī)構(gòu)合計(jì)8170家，證券行業(yè)已經(jīng)注冊成功的從業(yè)人員29.24萬人，證券公司整體經(jīng)營水平提升，資本實(shí)力增強(qiáng)，抗風(fēng)險(xiǎn)能力提升，收入模式多樣化。截止2015年底全國證券公司總資產(chǎn)6.42萬億，凈資產(chǎn)1.45萬億，凈資本1.25萬億，托管證券市值33.63萬億元，受托管理資金本金總額11.88萬億元，客戶交易結(jié)算資金余額(含信用交易代理買賣證券款)2.06億元。證券公司業(yè)務(wù)模式大創(chuàng)新，利潤水平明顯提高，收入結(jié)構(gòu)逐步改善。近幾年來新業(yè)務(wù)層出不窮，證券公司在業(yè)務(wù)創(chuàng)新上大展拳腳不遺余力，在整個證券領(lǐng)域形成了傳統(tǒng)業(yè)務(wù)和創(chuàng)新業(yè)務(wù)相互促進(jìn)、共同發(fā)展的友善局面。（二）證券公司各業(yè)務(wù)開展情況1.經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)證券公司開始發(fā)展的最成熟的商業(yè)經(jīng)紀(jì)公司經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)是指證券公司經(jīng)紀(jì)人通道中介機(jī)構(gòu),接受客戶的委托,為客戶證券代理買賣交易和支付傭金,只是有證券投資渠道客戶服務(wù)的需求,以及費(fèi)用作為獎勵。證券公司的經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)與證券市場的活躍狀況密切相關(guān)。截至2018年底，()A、B股上市公司2827家，較上年增加214家，2018年股票基金交易總量達(dá)270只。86萬億，增加242億。38%，截至2015年底，滬深兩市投資者約占9910人。53萬人，其中個人投資者9882人。15萬人，機(jī)構(gòu)投資者28人。380000.2.非經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)中國證券市場成立至今，傳統(tǒng)經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)一直獨(dú)領(lǐng)風(fēng)騷，2007年證券市場的大牛市以及2018年過山車式的股市行情，大量新增投資者參與到股市交易中，客戶開戶數(shù)據(jù)屢創(chuàng)新高。而非經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的發(fā)展相對滯后，在證券市場的占比小貢獻(xiàn)度低，證券公司并未對其投入更多的人力、物力和財(cái)力，主觀上缺乏對非經(jīng)紀(jì)大力發(fā)展的動力。除了傳統(tǒng)的投資銀行業(yè)務(wù)和自營業(yè)務(wù)由于其起步早發(fā)展成熟，相對來說受到證券公司的重視，其他非經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)在業(yè)務(wù)模式和服務(wù)方式、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)都相對僵化和不成熟。（三）證券公司反洗錢基本概念1.反洗錢的定義反洗錢是指通過各種手段，防止暴力的臟器犯罪、恐怖事件、走私犯罪、腐敗、賄賂犯罪、財(cái)務(wù)管理秩序犯罪、金融欺詐犯罪等毒品犯罪。錢的原產(chǎn)地和自然活動按照本法的規(guī)定來對應(yīng)。2.洗錢涉及的基本階段（1）處置階段處置階段意味著將犯罪收益投入到清洗系統(tǒng)的整個過程。在處置階段，其處在洗錢的第一個階段，這個時(shí)候最為脆弱，極易被檢察機(jī)關(guān)察覺，犯罪者頗為害怕。犯罪者一般會利用金融機(jī)構(gòu)和非金融機(jī)構(gòu)兩大媒介。主要方式是將非法財(cái)產(chǎn)存放到銀行，然而將其轉(zhuǎn)換成為銀行票據(jù)、國債、信用證等；或者將鈔票的面值轉(zhuǎn)換、數(shù)額巨大的資金分不同的次數(shù)進(jìn)行小額提取，借助正常的金融工具將洗錢的目的完全地隱藏；又或是將“臟錢”存放到不同的賬戶里去，然而再依次簽發(fā)支票給第三者，這樣就能夠?qū)ⅰ芭K錢”轉(zhuǎn)換，又不會因?yàn)楝F(xiàn)金申報(bào)規(guī)定而被發(fā)現(xiàn)破綻。（2）離析階段離析階段一般是借助復(fù)雜多變的金融交易，將非法收益與其來源進(jìn)行區(qū)分，這樣就能夠?qū)⒉橘~線索和隱藏罪犯身份進(jìn)行隱匿。也就是在不同國家間展開復(fù)雜的交易，或者在國內(nèi)借助種類繁多的金融工具，使得犯罪收益的真實(shí)來源、性質(zhì)以及收益跟罪犯之間的聯(lián)系，這幾個層面都變得愈發(fā)模糊，使得執(zhí)法人員無法很好地區(qū)分其到底是犯罪收益還是合法資金。（3）融合階段融合階段是洗錢的最終階段，也常常被人們稱為“整合階段”，用比較形象生動的詞來形容就是“甩干”，主要是為了讓不法回歸形式合法，讓犯罪所得收益從表面上看起來比較合法。犯罪收益借助充分的培植后，己經(jīng)和合法的資金混合一起融合到了合法的金融和經(jīng)濟(jì)體制中。在這個時(shí)候，犯罪收益有了合法的外貌，犯罪收益人能夠?qū)ζ溥M(jìn)行任意地支配。在洗錢的實(shí)際操作過程里，三個階段有時(shí)比較突出，有時(shí)則重疊在一起，交叉運(yùn)用，不是很好區(qū)分。與此同時(shí)，洗錢犯罪活動的構(gòu)成并不是三個階段都要強(qiáng)行完成的。二、財(cái)通證券公司反洗錢的現(xiàn)狀（一）證券公司反洗錢工作體系1.反洗錢工作整體情況十年來中國資本市場發(fā)生大變革，公司伴隨著市場改革發(fā)展一路走來開拓奮進(jìn)，公司整體盈利能力、核心競爭力和可持續(xù)發(fā)展能力邁上新臺階。公司從經(jīng)營單一經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的區(qū)域性券商發(fā)展成如今規(guī)模較大、牌照齊全、經(jīng)營有特色、業(yè)務(wù)有競爭力的綜合類全國性券商，取得了跨越式的大發(fā)展。公司在快速發(fā)展的同時(shí)，不斷強(qiáng)化合規(guī)風(fēng)控，建立了“董事會一合規(guī)總監(jiān)一合規(guī)部、風(fēng)險(xiǎn)管理部一合規(guī)聯(lián)絡(luò)員”四級合規(guī)風(fēng)控管理體系，擁有一支專業(yè)、敬業(yè)的合規(guī)風(fēng)控管理團(tuán)隊(duì)，嚴(yán)防合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、力促業(yè)務(wù)發(fā)展，為公司創(chuàng)新發(fā)展保駕護(hù)航。2015,2016年連續(xù)兩年被證監(jiān)會在證券公司分類評價(jià)中評為A類，充分反映了公司具備較強(qiáng)合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理能力。2.反洗錢工作機(jī)制建立情況（1）內(nèi)控制度建立和修訂情況公司以“風(fēng)險(xiǎn)為本”為工作核心，立足實(shí)際經(jīng)營現(xiàn)狀，根據(jù)法律法規(guī)和監(jiān)管精神，制定了《A公司反洗錢和反恐怖融資基本制度》、《A公司洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)評估及客戶分類管理辦法》、《A公司產(chǎn)品(業(yè)務(wù))洗錢風(fēng)險(xiǎn)評估管理辦法(試行)》和《分支機(jī)構(gòu)反洗錢風(fēng)險(xiǎn)評估操作細(xì)則》等內(nèi)控制度，同時(shí)各個業(yè)務(wù)條線在業(yè)務(wù)管理辦法中將反洗錢具體工作要求納入其中，為深化履行反洗錢工作義務(wù)提供制度保障。（2）反洗錢機(jī)制設(shè)置情況公司董事會負(fù)責(zé)監(jiān)督統(tǒng)一的反洗錢制度的實(shí)施，公司管理層直接負(fù)責(zé)確保公司的經(jīng)營活動符合反洗錢規(guī)定。反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組是反洗錢的決策和領(lǐng)導(dǎo)組織。領(lǐng)導(dǎo)小組由總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)，合規(guī)總監(jiān)、經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人為副組長。該小組由參與反洗錢工作的總部各部門主管組成。合規(guī)部是公司反洗錢工作的領(lǐng)導(dǎo)管理部門。負(fù)責(zé)完善公司反洗錢工作體系，推動各項(xiàng)專項(xiàng)檢查和風(fēng)險(xiǎn)評估，開展反洗錢培訓(xùn)和宣傳等工作。其他部門在各自的工作范圍內(nèi)，積極協(xié)助、配合和支持反洗錢工作。公司、營業(yè)部等分支機(jī)構(gòu)成立了反洗錢工作組，負(fù)責(zé)具體工作的實(shí)施和推進(jìn)。（3）信息技術(shù)保障情況公司配備UF2.0綜合業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)、電子影像管理系統(tǒng)、反洗錢監(jiān)控系統(tǒng)、合規(guī)系統(tǒng)、非現(xiàn)場開戶系統(tǒng)、網(wǎng)上交易系統(tǒng)、新意法人清算系統(tǒng)、上海大宗交易系統(tǒng)等業(yè)務(wù)系統(tǒng)，為客戶身份識別資料和交易記錄采集、管理和保存提供了必要的技術(shù)系統(tǒng)支持。公司主要核心系統(tǒng)的架構(gòu)和功能設(shè)置能夠滿足反洗錢工作基本需要。公司根據(jù)業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)展情況動態(tài)調(diào)整可疑指標(biāo)，保障監(jiān)測系統(tǒng)準(zhǔn)確度。（4）人員配備與資質(zhì)情況公司截至2016年底共有分支機(jī)構(gòu)108家，合計(jì)設(shè)立反洗錢崗108名，做到每家機(jī)構(gòu)配備一名反洗錢工作人員。要求各分支機(jī)構(gòu)為反洗錢崗配備與工作職能相適應(yīng)的管理權(quán)限，保障其充分參與各項(xiàng)業(yè)務(wù)前中后工作的權(quán)力，確保其獲取各類信息的時(shí)效性與完整性。同時(shí)對反洗錢崗位人員設(shè)定準(zhǔn)入門檻，滿足以下條件后方有資格申請成為反洗錢聯(lián)絡(luò)員:本科以上學(xué)歷，通過公司反洗錢專業(yè)測試，具備3年以上金融行業(yè)工作經(jīng)驗(yàn)。反洗錢工作是一項(xiàng)對專業(yè)技能要求很高的工作，設(shè)置一定的準(zhǔn)入條件可以為反洗錢日常管理、甄別、排查等基本技能提供一定的基礎(chǔ)保障。（二）財(cái)通證券公司反洗錢工作主要亮點(diǎn)1.穩(wěn)步推進(jìn)日常管理工作（1）完善反洗錢管理體系，保障基礎(chǔ)工作推進(jìn):2007年以來，公司逐步建立了起以《反洗錢和反恐怖融資基本制度》為核心，通過《反洗錢工作管理辦法》、《洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)評估及客戶分類管理辦法》、《洗錢風(fēng)險(xiǎn)評估管理辦法(試行》等明確基礎(chǔ)工作要求，遵循各類業(yè)務(wù)操作指引，實(shí)施開展日常反洗錢工作的內(nèi)神制冷體系。反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組的成立為反洗錢工作職責(zé)在日常經(jīng)營中得以貫徹落實(shí)提供組織保障。合規(guī)部為公司反洗錢工作牽頭部門，負(fù)責(zé)整體推進(jìn)、管理公司反洗錢日常事務(wù)。各分支機(jī)構(gòu)成立反洗錢工作小組，機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人為反洗錢工作第一責(zé)任人，對分支機(jī)構(gòu)反洗錢合規(guī)管理有效性承擔(dān)首要責(zé)任。公司建立四級合規(guī)風(fēng)控管理體系，擁有一支敬業(yè)、專業(yè)、高效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)，嚴(yán)防合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、力促業(yè)務(wù)發(fā)展，為公司發(fā)展保駕護(hù)航。（2）落實(shí)客戶身份識別工作，強(qiáng)化前端風(fēng)險(xiǎn)防控:客戶身份識別是反洗錢工作的基本要求，鑒于證券市場發(fā)展初期客戶數(shù)量急劇增長，2007年公司啟動證券市場賬戶規(guī)范工作，投入大量人力、物力開展存量賬戶的規(guī)范清理工作，限制疑似非本人使用賬戶，嚴(yán)格落實(shí)賬戶實(shí)名制要求，為后續(xù)開展重新識別、持續(xù)識別、可疑排查工作提供數(shù)據(jù)保障。（3）夯實(shí)客戶風(fēng)險(xiǎn)等級劃分，貫徹分類管理要求:為進(jìn)一步深入實(shí)踐“風(fēng)險(xiǎn)為本”的反洗錢工作理念，合理確定客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級，在《金融機(jī)構(gòu)洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)評估及客戶分類管理指引》的指導(dǎo)下，優(yōu)化客戶風(fēng)險(xiǎn)等級指標(biāo)子項(xiàng)，進(jìn)一步深化了解客戶身份背景中的行業(yè)(職業(yè))、資金來源、實(shí)際控制人等信息，建立新一代客戶風(fēng)險(xiǎn)等級劃分系統(tǒng)，結(jié)合不同客戶實(shí)際生活、經(jīng)營情況設(shè)置了更為全面、合理、細(xì)致的風(fēng)險(xiǎn)等級指標(biāo)。通過系統(tǒng)初評與人工復(fù)評的形式，為客戶確定風(fēng)險(xiǎn)等級。（4）建立風(fēng)險(xiǎn)自評估體系，查漏補(bǔ)缺提升防范能力:公司洗錢風(fēng)險(xiǎn)自評估工作經(jīng)歷了從無到有，從有到持續(xù)完善的過程，根據(jù)《金融機(jī)構(gòu)反洗錢監(jiān)督管理辦法(試行)》工作精神，結(jié)合自身實(shí)際情況，建立了一套涵蓋內(nèi)控制度、組織架構(gòu)、身份識別、可疑報(bào)告和客戶資料保存等多方面評估體系。對于評估過程中發(fā)現(xiàn)的待優(yōu)化工作環(huán)節(jié)，制定專項(xiàng)工作方案，改進(jìn)工作流程，提升防范能力。2.創(chuàng)新工作思路和方法編制各式定期報(bào)告，實(shí)時(shí)呈現(xiàn)最新動態(tài):定期對公司反洗錢基礎(chǔ)工作落實(shí)情況、客戶身份識別、客戶風(fēng)險(xiǎn)等級管理、可疑交易報(bào)告等重點(diǎn)領(lǐng)域進(jìn)行了監(jiān)測，并出具監(jiān)測報(bào)告下發(fā)公司各部門，各部門根據(jù)監(jiān)測報(bào)告發(fā)現(xiàn)的問題，進(jìn)行自查并落實(shí)整改。同時(shí)定期收集監(jiān)管動態(tài)、洗錢案例和工作亮點(diǎn)等形成階段性工作簡報(bào)，上報(bào)當(dāng)?shù)乇O(jiān)管部門，及時(shí)匯報(bào)我司反洗錢工作整體運(yùn)行情況。制作工作指引，促動流轉(zhuǎn)效率:伴隨公司業(yè)務(wù)規(guī)模的發(fā)展壯大與分支機(jī)構(gòu)新設(shè)數(shù)量的與日俱增，為實(shí)現(xiàn)工作人員快速了解熟悉反洗錢工作內(nèi)容、流程，公司編制《分支機(jī)構(gòu)反洗錢工作指引》，將重點(diǎn)工作、法規(guī)制度、具體操作等模塊工作要點(diǎn)予以梳理，便于工作人員按部就班開展日常工作。試行可疑交易集中排查:針對分支機(jī)構(gòu)可疑交易排查過程中可能存在依賴監(jiān)控系統(tǒng)、缺乏主動分析、有效性報(bào)告不足的問題，為切實(shí)預(yù)防潛藏的洗錢風(fēng)險(xiǎn)，公司針對內(nèi)幕交易、操縱市場等上游犯罪，從客戶資產(chǎn)量與交易活躍度兩方面設(shè)置閡值，由公司總部對剝離數(shù)據(jù)予以集中排查，并對確存可疑客戶上報(bào)人行反洗錢監(jiān)測中心。推進(jìn)電子化管理，簡化工作程序提升工作效率:通過合規(guī)系統(tǒng)反洗錢模塊報(bào)送風(fēng)險(xiǎn)排查報(bào)告、規(guī)章制度、總結(jié)報(bào)告、其他各類報(bào)備資料等，在系統(tǒng)中開辟網(wǎng)上測試專題模塊，定期或不定期組織員工進(jìn)行反洗錢知識測試。電子化管理使得反洗錢工作流程規(guī)范、留痕可見，既節(jié)省了成本，也提高了工作效率。（三）財(cái)通證券公司反洗錢工作經(jīng)驗(yàn)和成效1.客戶身份識別工作客戶身份識別和重新識別工作;做好客戶風(fēng)險(xiǎn)等級劃分及留痕工作;加強(qiáng)客戶信息采集和風(fēng)險(xiǎn)偏好的錄入工作，財(cái)通證券公司定期檢查柜臺內(nèi)的客戶信息及已過期的證件(包括已過期的身份證、營業(yè)執(zhí)照等)，并通知客戶更新信息。按照《金融機(jī)構(gòu)客戶身份及客戶身份信息和交易記錄保存管理辦法》中有關(guān)反洗錢的法律法規(guī)辦理。到2012年底,共有106個客戶提供身份證到期(包括機(jī)構(gòu)客戶)建立了高風(fēng)險(xiǎn)水平,建立反限制,11單個客戶端和多個銀行設(shè)立了限制轉(zhuǎn)讓non-transaction目的,拜訪相關(guān)客戶,發(fā)送短消息通知、CRM留下了痕跡,和反洗錢法律法規(guī)嚴(yán)格執(zhí)行。2.嚴(yán)格執(zhí)行公司客戶檔案相關(guān)管理規(guī)定，保管客戶資料財(cái)通證券公司保存的客戶身份數(shù)據(jù)包括客戶身份信息記錄、數(shù)據(jù)記錄和反映財(cái)通證券公司客戶身份工作的各種記錄和數(shù)據(jù);財(cái)通證券公司保存的交易一記錄，包括每筆交易的業(yè)務(wù)憑證、賬簿等。客戶交易數(shù)據(jù)記錄由公司總部信息技術(shù)部保存?？蛻魴C(jī)id信息與特殊的倉庫保管,檔案文件的密集柜人事管理現(xiàn)代化,配置必要的設(shè)施,例如昆蟲和嚙齒動物、防火、安全等項(xiàng)目和設(shè)施,確保檔案的安全、完整,防止損失的客戶身份信息,損壞,防止泄漏客戶身份資料和交易信息。三、財(cái)通證券公司反洗錢存在的問題（一）客戶身份識別驗(yàn)證不夠深入客戶身份識別工作是一項(xiàng)持續(xù)長久的工作，只要客戶還在證券公司正常存續(xù)，證券公司就有義務(wù)對其開展識別工作?？蛻羯矸葑R別工作不是開戶環(huán)節(jié)完成就結(jié)束了，開戶環(huán)節(jié)只是對客戶身份的初次識別，后續(xù)業(yè)務(wù)關(guān)系維系中，證券公司還需對客戶開展持續(xù)識別和重新識別，身份識別過程中往往需要了解客戶賬戶資金來源、賬戶實(shí)際控制人或?qū)嶋H受益人等信息，這些信息往往又被客戶認(rèn)為是其個人隱私，沒有義務(wù)告知證券公司員工，因此在身份識別過程中工作人員不被客戶理解，甚至被客戶責(zé)罵，嚴(yán)重者直接導(dǎo)致客戶的流失。隨著互聯(lián)網(wǎng)的普及，以往的柜臺現(xiàn)場開戶己經(jīng)漸漸被網(wǎng)上開戶所取代，網(wǎng)上開戶之所以能普及主要是由于其開戶的極大便利性和快捷性，但如果從反洗錢角度出發(fā)，客戶在開戶時(shí)需要填寫一系列詳實(shí)的資料并通過視頻驗(yàn)證來校驗(yàn)客戶身份的真實(shí)性，這時(shí)候隨之而來客戶的體驗(yàn)效果便不理想，網(wǎng)上開戶其本身的優(yōu)勢也就不存在了，部門與部門之間沖突也隨之產(chǎn)生了。從客戶角度出發(fā)證券公司應(yīng)該簡化開戶流程并盡可能縮短開戶時(shí)間;從內(nèi)外部監(jiān)管的角度出發(fā)，在利用互聯(lián)網(wǎng)等非現(xiàn)場模式開戶時(shí)，由于無法面對面了解客戶更應(yīng)該加強(qiáng)客戶身份識別，執(zhí)行更為嚴(yán)厲的身份識別要求。（二）風(fēng)險(xiǎn)等級劃分不嚴(yán)謹(jǐn)隨著證券公司業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展和創(chuàng)新，投行、產(chǎn)品銷售、信用、衍生品等業(yè)務(wù)發(fā)展快速，同時(shí)也帶來了額外洗錢風(fēng)險(xiǎn)隱患。大部分證券公司開展的洗錢風(fēng)險(xiǎn)評估工作覆蓋面雖己從經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)領(lǐng)域逐步延伸至非經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)領(lǐng)域，但礙于相關(guān)業(yè)務(wù)案例醫(yī)乏，且缺乏監(jiān)管部門的具體工作指導(dǎo)，雖在反洗錢制度中己納入針對非經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理要求，但是實(shí)際操作中是否有效執(zhí)行尚待商榷。（三）缺乏反洗錢專業(yè)技術(shù)人才隨著證券行業(yè)洗錢案例的多發(fā)，中國人民銀行對證券公司監(jiān)管日益嚴(yán)格，而反洗錢工作實(shí)際上是一項(xiàng)專業(yè)技能很強(qiáng)的工作，但是目前證券公司的反洗錢工作人員都以兼職為主專職為輔。大多在基層崗位的反洗錢工作人員缺乏專業(yè)系統(tǒng)的學(xué)習(xí)，而專業(yè)的實(shí)戰(zhàn)案例講解、培訓(xùn)又明顯不夠，對多樣的、復(fù)雜的、隱蔽性強(qiáng)的洗錢表現(xiàn)形式不清楚，對可疑交易的敏感度不高、辨別能力不強(qiáng)，在對客戶進(jìn)行回訪排查時(shí)，缺乏有效的溝通技巧和專業(yè)知識。就目前實(shí)際情況來看，反洗錢工作專業(yè)人才十分缺乏。（四）反洗錢監(jiān)控系統(tǒng)功能問題反洗錢監(jiān)控系統(tǒng)可以獲取核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)的交易資金流水、客戶信息等數(shù)據(jù)，但是數(shù)據(jù)獲取非實(shí)時(shí)性，一般T+1個工作日后獲得，具有一定的遞延性。而且核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)無法調(diào)取反洗錢監(jiān)控系統(tǒng)客戶可疑交易數(shù)據(jù)與風(fēng)險(xiǎn)等級劃分情況，無法在業(yè)務(wù)辦理的第一時(shí)間判斷客戶的洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級。同時(shí)核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)也無法實(shí)時(shí)監(jiān)控黑名單客戶，因?yàn)楹诿麊蔚母戮S護(hù)工作主要在反洗錢監(jiān)控系統(tǒng)中實(shí)施。（五）對新產(chǎn)品新業(yè)務(wù)缺乏洗錢風(fēng)險(xiǎn)評估機(jī)制網(wǎng)上開戶業(yè)務(wù)方面:隨著網(wǎng)絡(luò)開戶的普及，目前SWHY證券公司網(wǎng)上開戶業(yè)務(wù)雖然都要求客戶與總部工作人員視頻對話，并對客戶所提供的身份證件進(jìn)行核查。但是，金融機(jī)構(gòu)工作人員在現(xiàn)場開戶過程中可以近距離動態(tài)觀察客戶的一舉一動，在網(wǎng)上開戶時(shí)則做不到，其客戶盡職調(diào)查成果的真實(shí)性和有效性難免受到一定影響。例如:遠(yuǎn)程開戶客戶雖然需要上傳身份證正反面照片，但證券公司只能確定通過聯(lián)網(wǎng)核查所得反饋信息為“證件是真實(shí)有效的”，但從理論上難以肯定開戶當(dāng)時(shí)合法證件是否真在申請開戶人手中。又如，視頻即使是高清視頻，由于化妝、燈光、攝像技術(shù)等客觀原因，可能會造成所采集視頻影像與本人長相的差異，而在影像辨識者異地的情況下更會擴(kuò)大這種差異。兩個長相有幾分相似的人，都可能在視頻訪談過程中被第三人認(rèn)為是同一個人。資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)方面:資產(chǎn)管理計(jì)劃分為定向資產(chǎn)管理計(jì)劃和集合資產(chǎn)管理計(jì)劃，前者只針對一個客戶，后者是集中多名客戶的資金。但不論哪一種，資產(chǎn)管理計(jì)劃成立后，均由證券公司資產(chǎn)管理部門根據(jù)與客戶的協(xié)議合同規(guī)定投向，對資金進(jìn)行操作使用。這種資金并非由客戶自身操作的形式，對洗錢犯罪分子來說也是形成了一層掩護(hù)。有些證券公司營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的銷售人員為了業(yè)績，在明知道客戶資金來源不明的情況下，依然接受客戶開戶或者轉(zhuǎn)賬入市的要求，為洗錢者資金進(jìn)入證券市場打開了便利之門，更有甚者明知對方將利用市場進(jìn)行洗錢犯罪，不但不按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行上報(bào)反而受其利誘與其勾結(jié)，利用職務(wù)之便掩護(hù)這些犯罪分子躲避相關(guān)監(jiān)管。外接信息系統(tǒng)方面:眾所周知，2015年證券市場由于場外配資活動的盛行，高杠桿資金推動了股市在短短一年之內(nèi)迅速沖上4500點(diǎn)，短暫的“融資?！薄案軛U?！边^后，股市迅速崩盤，千古跌停屢見不鮮。這些都與外接信息系統(tǒng)的出現(xiàn)和清理息息相關(guān)。正如本文第二章所述，外接信息系統(tǒng)由于不受證券公司系統(tǒng)控制，第三方交易軟件公司和配資公司通過外接系統(tǒng)可以為客戶開立虛擬的證券子賬戶，為開立匿名、假名賬戶、借用他人證券賬戶打開了通道。不法分子則可以利用外接系統(tǒng)從事非法配資、非法集資、清洗黑錢、操縱市場等多種違法行為。四、財(cái)通證券公司反洗錢的完善建議（一）完善客戶身份識別制度客戶身份識別工作為反洗錢三大基礎(chǔ)和核心工作之一，在整個反洗錢工作有著舉足輕重的地位。公司根據(jù)外部法律法規(guī)規(guī)定，建立了與公司實(shí)際經(jīng)營情況相符合的客戶身份識別制度，嚴(yán)格按照“了解您的客戶”(KYC)的原則，開展客戶身份初次識別、持續(xù)識別和重新識別工作。與客戶首次建立業(yè)務(wù)關(guān)系時(shí)，第一次接觸客戶的工作人員應(yīng)對客戶開展初次識別，同時(shí)柜面人員需要了解登記的客戶身份基本信息包括姓名、國籍、職業(yè)、出生日期、年收入、學(xué)歷、聯(lián)系方式、身份證類型、號碼、有效期、實(shí)際控制客戶的自然人和交易的實(shí)際受益人等信息，通過公安聯(lián)網(wǎng)身份核查系統(tǒng)核對客戶身份證件的有效性并留存客戶身份證件的復(fù)印件。在業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)期間，如客戶出現(xiàn)要求變更重要身份信息，行為或交易情況出現(xiàn)異常，公司對客戶先前身份資料的真實(shí)性、有效性、完整性存疑，懷疑客戶涉嫌洗錢或恐怖融資等情形時(shí)，均應(yīng)對客戶進(jìn)行持續(xù)識別或重新識別，了解客戶的真實(shí)身份背景、交易目的、交易性質(zhì)以及資金來源等有關(guān)情況，如發(fā)現(xiàn)客戶賬戶資產(chǎn)與其收入情況明顯不符的，需窮盡各種方式了解資金來源，如客戶的年齡與其賬戶總資產(chǎn)和交易行為不匹配(年齡特大或特別小，但是交易頻繁且賬戶資金大)，則需要識別賬戶的實(shí)際控制人和受益人。除此之外客戶后續(xù)如需開通融資類信用、股權(quán)期權(quán)、柜臺市場、新三板、港股通、私募產(chǎn)品等交易權(quán)限或業(yè)務(wù)，工作人員在對其前期身份信息進(jìn)行核實(shí)的基礎(chǔ)上還需根據(jù)各業(yè)務(wù)要求向客戶調(diào)查了解更多信息包括但不限于財(cái)務(wù)狀況、投資經(jīng)驗(yàn)、投資目標(biāo)與風(fēng)險(xiǎn)偏好等。（二）完善投資者風(fēng)險(xiǎn)測評方式在客戶首次來開戶，SWHY證券公司會讓客戶做證券投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力測評，在客戶做完調(diào)查問卷后會在開戶系統(tǒng)內(nèi)得出評分和客戶類型劃分，是屬于保守型、穩(wěn)健型、平衡型還是進(jìn)取型。針對當(dāng)前投資者風(fēng)險(xiǎn)測評題目相對主觀，且與客戶交易情況較為脫節(jié)的情況。應(yīng)當(dāng)設(shè)計(jì)更能反應(yīng)出客戶交易習(xí)慣的題目，讓客戶根據(jù)自身經(jīng)驗(yàn)來做測評，客觀真實(shí)的反應(yīng)出客戶的投資偏好。此外，應(yīng)在股票交易軟件系統(tǒng)內(nèi)增加強(qiáng)制風(fēng)險(xiǎn)測評功能。按照規(guī)定，對客戶的風(fēng)險(xiǎn)測評應(yīng)至少每年更新一次，但隨著非現(xiàn)場交易的普及，業(yè)務(wù)的網(wǎng)絡(luò)化，很多客戶開戶之后幾乎不會再到證券營業(yè)部。因此客戶風(fēng)險(xiǎn)測評到期后，在交易軟件中增加自動彈出測評表，強(qiáng)制要求客戶完成測評后，才能繼續(xù)交易的功能，便可以很好的解決更新問題。（三）加強(qiáng)證券行業(yè)反洗錢專業(yè)復(fù)合型人才建設(shè)證券公司要做好反洗錢工作，報(bào)送有價(jià)值的可疑線索，中堅(jiān)力量為反洗錢專業(yè)人才，證券公司應(yīng)結(jié)合反洗錢工作量匹配與之相合適的專職人員，可以選擇向外引進(jìn)也可以有針對性的對內(nèi)培養(yǎng)，并定期提供專業(yè)培訓(xùn)機(jī)會，提升專業(yè)敏感度和辨別能力。（四）建立特殊賬戶持續(xù)觀察名單監(jiān)控制度針對犯罪分子利用證券行業(yè)洗錢的可能途徑，將具有洗錢可能性的賬戶按不同的類型進(jìn)行篩選，借助監(jiān)控系統(tǒng)，將其單列并跟蹤監(jiān)控其交易行為。以下賬戶可作為特殊賬戶類型進(jìn)行監(jiān)控:(1)頻繁進(jìn)行電子轉(zhuǎn)帳的賬戶犯罪分子為了規(guī)避大額交易引起重點(diǎn)監(jiān)控的風(fēng)險(xiǎn)，往往會采取頻繁交易的方式來降低每次轉(zhuǎn)移資金的數(shù)額。而電子轉(zhuǎn)賬的形式可以提高犯罪分子實(shí)施犯罪的效率，所以頻繁進(jìn)行電子轉(zhuǎn)賬的賬戶往往存在著巨大的洗錢嫌隙。(2)行業(yè)內(nèi)部從業(yè)人員的賬戶證券業(yè)內(nèi)部從業(yè)人員因?yàn)槠涔ぷ鞯谋憷?，有些時(shí)候會提前得知某些能引起市場劇烈波動的信息，通過對內(nèi)部人員的賬戶進(jìn)行監(jiān)控，掌握其資金出入的信息，能夠有效的識別內(nèi)幕交易等違法犯罪行為。(3)知名政治公眾人物的賬戶由于證券市場可獲利的性質(zhì)，許多貪污腐敗分子伙同行賄者采用低價(jià)買入，再高位拋出的方式達(dá)到收受賄賂的目的，這樣的受賄方式比起現(xiàn)金存款等具有更高的隱秘性。因此，加強(qiáng)對政治公眾人物或有權(quán)人員的賬戶監(jiān)控，掌握賬戶操作時(shí)間節(jié)點(diǎn)等信息，可以幫助國家更好的發(fā)現(xiàn)權(quán)力尋租、打擊貪污腐敗，也有利于發(fā)現(xiàn)由此而產(chǎn)生的洗錢活動。(4)持股比例接近規(guī)定上限的個人、機(jī)構(gòu)賬戶由于我國對個人和機(jī)構(gòu)賬戶持有同一股票的上限比例做出了相關(guān)規(guī)定，許多不法人員為了達(dá)到操縱股價(jià)獲利的目的，往往持有大量賬戶分散持有同一股票，這些賬戶往往表現(xiàn)為極為接近持股上限。