保險學(xué)原理與實務(wù)-01風(fēng)險與風(fēng)險管理

第一章

風(fēng)險與風(fēng)險管理第一章風(fēng)險與風(fēng)險管理第一節(jié)風(fēng)險概述第二節(jié)風(fēng)險管理第三節(jié)風(fēng)險與保險第一節(jié)風(fēng)險概述一、風(fēng)險的本質(zhì)二、風(fēng)險的分類

一、風(fēng)險的本質(zhì)（一）風(fēng)險的含義風(fēng)險是一種損失的發(fā)生具有不確定性的狀態(tài)。這個概念強調(diào)風(fēng)險所具有的三個特性：客觀性、損失性和不確定性。一、風(fēng)險的本質(zhì)（二）風(fēng)險的組成要素1．風(fēng)險因素風(fēng)險因素是指增加損失發(fā)生的頻率或嚴(yán)重程度的任何事件。風(fēng)險因素有兩類：有形風(fēng)險因素和無形風(fēng)險因素。一、風(fēng)險的本質(zhì)第一，有形風(fēng)險因素。有形風(fēng)險因素是指導(dǎo)致?lián)p失發(fā)生的物質(zhì)方面的因素，如財產(chǎn)所在的地域、建筑結(jié)構(gòu)和用途等。一、風(fēng)險的本質(zhì)第二，無形風(fēng)險因素。文化、習(xí)俗和生活態(tài)度等一類非物質(zhì)形態(tài)的因素也會影響損失發(fā)生的可能性和受損的程度。這是一種無形的風(fēng)險因素，它包括道德風(fēng)險因素和行為風(fēng)險因素兩種。（1）道德風(fēng)險道德風(fēng)險因素是指人們以不誠實，或不良企圖，或欺詐行為故意促使風(fēng)險事故發(fā)生，或擴大已發(fā)生的風(fēng)險事故所造成的損失的因素。一、風(fēng)險的本質(zhì)（2）行為風(fēng)險行為風(fēng)險是指由于人們行為上的粗心大意和漠不關(guān)心，易于引發(fā)風(fēng)險事故發(fā)生的機會和擴大損失程度的因素。

一、風(fēng)險的本質(zhì)2．風(fēng)險事故風(fēng)險事故又稱風(fēng)險事件，它是損失的直接原因。例如，火災(zāi)、地震、洪水、龍卷風(fēng)、雷電、盜竊、死亡、爆炸、疾病等等都是風(fēng)險事故。一、風(fēng)險的本質(zhì)3.風(fēng)險損失損失是指價值的消滅或減少。我們所討論的大部分情況是可能會發(fā)生的經(jīng)濟損失，因此風(fēng)險損失必須能夠以一種便于計量的經(jīng)濟單位。一、風(fēng)險的本質(zhì)【案例1.1】一只煙蒂毀了一座城市。西歐有一座古老的港口城市，有一天，一艘停泊在碼頭、裝有1萬噸硝酸銨化肥的貨船冒出了淡淡的白煙，煙迅速變得越來越濃烈，黑色的濃煙和紅色的火舌瞬時騰空而起。當(dāng)消防隊接到警報分乘各種船只趕到時，煙火已經(jīng)蔓延到了大半條船。由于火勢失控，發(fā)生了爆炸，爆炸產(chǎn)生的震波和沖擊波使得大批高樓倒下。城外幾十個大型油庫在沖擊波的作用下，發(fā)生了大規(guī)模的爆炸。事后，該國政府成立專門調(diào)查組對這起火災(zāi)原因作了周密詳細的調(diào)查，最后的根源鎖定在一名普通的船員身上。經(jīng)調(diào)查是這名船員在吸煙后，不經(jīng)意間將尚未熄滅的煙蒂扔進了裝載著硝酸銨的船艙里而引起禍端。一、風(fēng)險的本質(zhì)案例分析：風(fēng)險因素是指產(chǎn)生風(fēng)險事故的外部條件，又稱風(fēng)險條件。（1）有形風(fēng)險因素有形風(fēng)險因素是指導(dǎo)致?lián)p失發(fā)生的物質(zhì)方面的因素。本案中，硝酸銨在高溫作用下發(fā)生化學(xué)反應(yīng)能產(chǎn)生爆炸的性質(zhì)，就屬于有形風(fēng)險因素。有形風(fēng)險因素比較直觀外在，那艘停泊在岸邊的裝有萬噸硝酸銨的船舶，其風(fēng)險狀況人們一目了然。

一、風(fēng)險的本質(zhì)（2）行為風(fēng)險因素行為風(fēng)險因素是指由于人們行為上的粗心大意和漠不關(guān)心，易于引發(fā)風(fēng)險事故發(fā)生的機會和擴大損失程度的因素。本案中船員吸煙并隨意扔煙蒂的不良行為就屬于行為風(fēng)險因素。行為風(fēng)險因素因人的不良素質(zhì)而產(chǎn)生，而人的心理和行為表現(xiàn)的異常復(fù)雜性就形成了行為風(fēng)險因素的隱蔽性、復(fù)雜性以及難以識別和控制的特征。一、風(fēng)險的本質(zhì)這個事故的因果鏈條是很清楚的，船員扔煙蒂是事故發(fā)生的外因，硝酸銨在高溫下爆炸則是事故發(fā)生的內(nèi)因，外因通過內(nèi)因作用的結(jié)果是發(fā)生劇烈爆炸并導(dǎo)致整個城市的毀滅。一、風(fēng)險的本質(zhì)本案所引發(fā)的思考如下。（1）風(fēng)險防范要善于抓住主要矛盾“居安思危，防患于未然”是每一個人應(yīng)有的風(fēng)險意識。從以下兩方面對風(fēng)險進行衡量：一是風(fēng)險事故發(fā)生的頻率；二是風(fēng)險事故所造成損失的嚴(yán)重性。一種可能造成巨大損失的風(fēng)險，即使風(fēng)險事故發(fā)生頻率不高，也要把它作為風(fēng)險防范的主要矛盾。有些風(fēng)險事故雖然發(fā)生頻率高，但后果輕微，因此不是風(fēng)險防范的主要矛盾。如果不但后果嚴(yán)重而且發(fā)生頻率高，對這種風(fēng)險的防范就應(yīng)是重中之重。一、風(fēng)險的本質(zhì)（2）風(fēng)險防范要防微杜漸從因果鏈條上分析，這座城市之所以毀于一旦，是因為發(fā)生了萬噸硝酸銨的劇烈爆炸事故；硝酸銨之所以會爆炸，是因為火災(zāi)使硝酸銨在高溫下發(fā)生了化學(xué)反應(yīng)；火災(zāi)為什么會發(fā)生，罪魁禍?zhǔn)资谴瑔T亂扔煙蒂的行為?；馂?zāi)和水災(zāi)是人們面臨的最大的風(fēng)險威脅之一。水火無情，對這種風(fēng)險的防范必須從小事和細節(jié)做起，任何疏忽大意都可能釀成大禍。一、風(fēng)險的本質(zhì)（3）要建立科學(xué)的風(fēng)險防范體系首先，在風(fēng)險威脅面前人們不是無能為力的，人們可以通過分析該城市若干年的損失概率統(tǒng)計，從中發(fā)現(xiàn)風(fēng)險事故發(fā)生的規(guī)律。其次，要從“防大災(zāi)，抗大難”的戰(zhàn)略高度，建立社會風(fēng)險預(yù)警和防范體系。這個體系不僅包括事后的補償措施（如參加保險），更應(yīng)該建立一套事前的風(fēng)險識別、風(fēng)險分析、風(fēng)險控制和風(fēng)險管理的機制。

二、風(fēng)險的分類由于分類基礎(chǔ)的不同，風(fēng)險有許多種分類。按照風(fēng)險的損害對象來分類，可以分為人身風(fēng)險、財產(chǎn)風(fēng)險、責(zé)任風(fēng)險與信用風(fēng)險。二、風(fēng)險的分類按照風(fēng)險的起源與影響來分類，可以分為基本風(fēng)險與特定風(fēng)險。二、風(fēng)險的分類按照風(fēng)險所導(dǎo)致的后果來分類，可以分為純粹風(fēng)險與投機風(fēng)險。二、風(fēng)險的分類按照風(fēng)險產(chǎn)生的社會環(huán)境不同來分類，可以分為靜態(tài)風(fēng)險與動態(tài)風(fēng)險。保險人所關(guān)注的主要對象是被保險人的靜態(tài)風(fēng)險；被保險人所進行的風(fēng)險管理既涉及到靜態(tài)風(fēng)險又涉及到動態(tài)風(fēng)險。第二節(jié)風(fēng)險管理

一、風(fēng)險管理的概念二、風(fēng)險管理的基本方法三、風(fēng)險管理的主要環(huán)節(jié)

一、風(fēng)險管理的概念風(fēng)險管理是個人、家庭、企業(yè)或其他組織對所面臨的損失風(fēng)險進行識別和評估，并選擇和執(zhí)行處理此風(fēng)險的最適合的技術(shù)方法，期望達到以最小的成本獲得最大的安全保障目標(biāo)的一個系統(tǒng)過程。

二、風(fēng)險管理的基本方法（一）風(fēng)險回避風(fēng)險回避指人們設(shè)法回避損失發(fā)生的可能性，它具有以下特點。1．回避風(fēng)險有時是可能的，但是不可行的。2．回避某一類風(fēng)險可能面臨另一類風(fēng)險。3．回避風(fēng)險可能造成利益受損。二、風(fēng)險管理的基本方法（二）損失控制損失控制主要包括防損和減損兩種方式。防損即通過對風(fēng)險的分析，采取預(yù)防措施，以防止風(fēng)險的產(chǎn)生。而減損則是為了盡量減輕損失的程度。二、風(fēng)險管理的基本方法（三）損失融資損失融資主要包括風(fēng)險自留、風(fēng)險轉(zhuǎn)移兩種方式。在風(fēng)險轉(zhuǎn)移方式中，又包括公司組織、合同安排、套期保值及其他合約化風(fēng)險轉(zhuǎn)移手段以及購買保險，其中最重要的風(fēng)險轉(zhuǎn)移方式是購買保險。二、風(fēng)險管理的基本方法1．風(fēng)險自留風(fēng)險自留是由企業(yè)或個人自己來承擔(dān)風(fēng)險。人們自留某些風(fēng)險往往出于如下三種不同的情況。第一種情況：人們對風(fēng)險的嚴(yán)重性估計不足。第二種情況：可能的損失微不足道。第三種情況：在有些情況下，人們通過對風(fēng)險和風(fēng)險管理方法的認真分析與權(quán)衡，決定全部或部分地由自己來承擔(dān)某些風(fēng)險。

二、風(fēng)險管理的基本方法2．風(fēng)險轉(zhuǎn)移風(fēng)險轉(zhuǎn)移即通過一定的方式，將風(fēng)險從一個主體轉(zhuǎn)移到另一個主體。轉(zhuǎn)移風(fēng)險有許多種方式，其中較為常見的有以下幾種。（1）公司組織（2）合同安排（3）委托保管（4）擔(dān)保合同（5）套期保值（6）購買保險二、風(fēng)險管理的基本方法【案例1.2】自留風(fēng)險者的遺憾。某年8月16日上午10:55，某油庫的8號油罐遭受雷擊爆炸起火。罐區(qū)其他4個油罐相繼爆炸或引燃起火。大火持續(xù)燃燒了4天多，投入搶險滅火的公安消防干警共有2500名，動用消防車159輛、飛機10架、船只19艘，使用滅火干粉和滅火劑237.6噸。在滅火搶險中，共有20名消防干警和油庫職工犧牲，80余人受傷，15輛消防車焚毀。油庫爆炸后，至少有800多噸原油流入海里，海產(chǎn)養(yǎng)殖業(yè)由于油污受到嚴(yán)重影響。據(jù)統(tǒng)計，該油庫本身的直接經(jīng)濟損失達數(shù)億元，其周圍地區(qū)遭受的各種經(jīng)濟損失也達4000萬～5000萬元。出事之前，保險公司曾經(jīng)過反復(fù)動員，使油庫勉強參加了保險。一年保險期滿之后，該油庫為了節(jié)省保險費沒有續(xù)保，而選擇了自保的方式。

二、風(fēng)險管理的基本方法案例分析：（1）油庫在風(fēng)險管理方面的失誤第一，油庫是風(fēng)險密集高的風(fēng)險單位，對油庫的安全防范本是管理人員應(yīng)該高度重視的工作，但該油庫的管理人員卻對安全工作的重要性毫無認識。第二，企業(yè)在處理各種風(fēng)險時，也可以采取自留的方式。通常自留風(fēng)險是在風(fēng)險所致?lián)p失頻率和幅度低、損失短期內(nèi)可預(yù)測以及最大損失對企業(yè)或單位不影響其財務(wù)穩(wěn)定時采用。但在本案中，油庫面臨的風(fēng)險很大，經(jīng)營者沒有對其后果做任何預(yù)測，就盲目地采取了風(fēng)險自留的方式，結(jié)果釀成大禍。二、風(fēng)險管理的基本方法（2）對保險公司承保行為的分析保險公司不是對任何風(fēng)險都是可以承保的，它只能對那些可保的風(fēng)險予以承保?？杀ｏL(fēng)險的條件中有一個重要的因素就是：風(fēng)險事故的發(fā)生應(yīng)該是偶然的而不是必然的。在本案中，油庫惡劣的風(fēng)險狀況，使其發(fā)生風(fēng)險事故已經(jīng)具有必然性，這個特定油庫的風(fēng)險應(yīng)屬于不可保風(fēng)險。但保險公司曾動員油庫參加保險，雖然僥幸未發(fā)生保險事故，但這種行為具有很大的冒險性，嚴(yán)重地違背了保險業(yè)“穩(wěn)健經(jīng)營”的原則。三、風(fēng)險管理的主要環(huán)節(jié)

（一）目標(biāo)的建立風(fēng)險管理的目標(biāo)是選擇最經(jīng)濟和有效的方法使風(fēng)險成本最小，可以分為損失前的管理目標(biāo)和損失后的管理目標(biāo)。損失前的管理目標(biāo)是指選擇最經(jīng)濟有效的方法來減少或避免損失的發(fā)生，將損失發(fā)生的可能性和嚴(yán)重性降至最低程度，從而提高工作效率；損失后的管理目標(biāo)是指一旦損失發(fā)生，盡可能減少直接損失和間接損失，使其盡快恢復(fù)到損失前的狀況。

三、風(fēng)險管理的主要環(huán)節(jié)（二）風(fēng)險的識別風(fēng)險管理者必須認真地考察公司的經(jīng)營，尋找出公司所面臨的各種風(fēng)險。風(fēng)險識別的方法主要包括保單匯編分析、風(fēng)險清單分析、流程分析、財務(wù)報表分析等。三、風(fēng)險管理的主要環(huán)節(jié)（三）風(fēng)險的估算風(fēng)險估算的確切含義是，衡量潛在損失的規(guī)模和損失發(fā)生的可能性，即對損失發(fā)生可能性和嚴(yán)重性的估算。風(fēng)險估算首先需要對風(fēng)險進行重要程度的排序。一種較為實用的方法是，按照各種風(fēng)險對企業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營和財務(wù)方面的影響不同而分成致命風(fēng)險、重要風(fēng)險和一般風(fēng)險三類。三、風(fēng)險管理的主要環(huán)節(jié)（四）選擇對付風(fēng)險的方式風(fēng)險管理者接下來需要做的事情就是選擇應(yīng)付風(fēng)險的各種方法。這些方法可以分為控制法和財務(wù)法兩類。控制法即風(fēng)險回避和防損減損方法的運用；財務(wù)法即風(fēng)險自留和風(fēng)險轉(zhuǎn)移方法的運用。三、風(fēng)險管理的主要環(huán)節(jié)（五）計劃的實施在以上四個方面的基礎(chǔ)上，風(fēng)險管理者需要實施風(fēng)險管理的計劃。例如，對于那些自留的風(fēng)險，采取防損減損的方法，或建立準(zhǔn)備金來對付；對于那些需要轉(zhuǎn)移的風(fēng)險，可采取風(fēng)險轉(zhuǎn)移的不同方式。如果決定購買保險來轉(zhuǎn)移風(fēng)險，那么就需要制定購買保險的計劃等。三、風(fēng)險管理的主要環(huán)節(jié)（六）檢查和評估檢查和評估是非常重要的一步。這是因為，第一，情況總是在不斷地發(fā)生變化的：新的風(fēng)險因素會不斷地出現(xiàn)，舊的風(fēng)險因素則會由于存在的環(huán)境發(fā)生了變化而消失；在去年使用的、對付風(fēng)險的有效的方法，在今年也許就不是那么有效了。第二，任何人都是有可能犯錯誤的。通過檢查和評估，就可以使風(fēng)險管理者及時發(fā)現(xiàn)錯誤，糾正錯誤，減少成本；控制計劃的執(zhí)行，調(diào)整工作方法；總結(jié)經(jīng)驗，改進風(fēng)險管理。第三節(jié)風(fēng)險與保險

一、風(fēng)險與保險的關(guān)系二、可保風(fēng)險的條件

一、風(fēng)險與保險的關(guān)系1．風(fēng)險對保險的影響首先，風(fēng)險是保險產(chǎn)生和發(fā)展的前提。風(fēng)險無處不在，時時威脅生命和財產(chǎn)的安全，從而構(gòu)成了保險關(guān)系的基礎(chǔ)。其次，風(fēng)險的發(fā)展是保險發(fā)展的客觀依據(jù)。它主要表現(xiàn)在風(fēng)險是隨著社會經(jīng)濟的發(fā)展和科學(xué)技術(shù)的進步而不斷發(fā)生變化的，從而必然促使保險業(yè)不斷根據(jù)形勢的變化，設(shè)計新險種，開發(fā)新業(yè)務(wù)，最終使保險獲得持續(xù)發(fā)展。一、風(fēng)險與保險的關(guān)系2．保險對風(fēng)險管理的影響保險是風(fēng)險管理中傳統(tǒng)有效的風(fēng)險財務(wù)轉(zhuǎn)移手段，人們通過保險將自行承擔(dān)的風(fēng)險損失轉(zhuǎn)嫁給保險人，以小額的固定保費支出，換取對未來不確定的、巨經(jīng)濟保障。同時，保險人作為與各種風(fēng)險打交道的專業(yè)部門，不僅具有豐富的風(fēng)險管理經(jīng)驗，而且通過積極參與社會防災(zāi)防損以及督促保險客戶加強防災(zāi)防損，亦直接有效地化解著某些風(fēng)險。保險對風(fēng)險管理的影響，還在于它是最能夠適應(yīng)風(fēng)險的不確定性與不平衡性發(fā)生規(guī)律的合理機制。一、風(fēng)險與保險的關(guān)系3．互制與互促關(guān)系一方面，保險經(jīng)營效益要受到風(fēng)險管理技術(shù)的制約，它包括：一是保險經(jīng)營過程同樣存在著風(fēng)險，需要風(fēng)險管理技術(shù)來控制經(jīng)營過程中的風(fēng)險；二是對于保險所承保風(fēng)險的識別、衡量和處理，受到風(fēng)險管理技術(shù)的制約。另一方面，保險的發(fā)展與風(fēng)險管理的發(fā)展又相互促進。保險人豐富的風(fēng)險管理經(jīng)驗，可使經(jīng)濟單位更好地了解風(fēng)險，并選擇最佳的風(fēng)險對策，從而促進經(jīng)濟單位的風(fēng)險管理，促進風(fēng)險管理的發(fā)展，而被保險人風(fēng)險管理的加強和完善，也會促進保險業(yè)的健康、穩(wěn)定發(fā)展。二、可保風(fēng)險的條件1．經(jīng)濟的可行性從理論上來說，某種風(fēng)險事件發(fā)生的頻率和損失程度是有一定關(guān)系的。歸納起來，在現(xiàn)實世界中，損失發(fā)生的頻率與損失程度之間的關(guān)系大致有以下四種組合：發(fā)生的頻率高，損失程度大。發(fā)生的頻率高，損失程度小。發(fā)生的頻率低，損失程度小。發(fā)生的頻率低，損失程度大。二、可保風(fēng)險的條件2．獨立、同分布的大量風(fēng)險標(biāo)的獨立性是指對于不同的風(fēng)險單位，發(fā)生不同風(fēng)險事故的概率和后果是互不影響的。同分布是指不同風(fēng)險單位發(fā)生潛在事件的概率是大致相同的。也即是說，在事件發(fā)生時，預(yù)期價值和方差的分布是相同的。獨立、同分布的大量保險標(biāo)的的存在，體現(xiàn)出大數(shù)法則所揭示的規(guī)律來；保險公司也才能根據(jù)以往的資料，計算出正確的損失概率，合理收取保費。二、可保風(fēng)險的條件3．損失的概率分布是可以被確定的如果一種風(fēng)險是可承保的，它的預(yù)期損失必須是能夠被計算的。如果被保風(fēng)險損失的概率分布不能被精確地計算出，這