2023年下半年銀行從業(yè)資格考試個(gè)人理財(cái)考試試題及答案13800

2023年下半年中國(guó)銀行業(yè)從業(yè)人員資格認(rèn)證考試《個(gè)人理財(cái)》真題一、單項(xiàng)選擇題。以下各小題所給出的四個(gè)選項(xiàng)中，只有一項(xiàng)符合題臣規(guī)定，請(qǐng)選擇相應(yīng)選項(xiàng)，不選、錯(cuò)選均不得分。(共90題，每題0.5分，共45分)

1．風(fēng)險(xiǎn)厭惡者通過(guò)金融市場(chǎng)將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給別人，體現(xiàn)了金融市場(chǎng)的()。

A．資源配置的功能B．聚斂資金的功能C．調(diào)節(jié)微觀經(jīng)濟(jì)的功能D．風(fēng)險(xiǎn)再分派功能

2．對(duì)個(gè)人投資者而言，房地產(chǎn)投資的方式不涉及()

A．房地產(chǎn)購(gòu)買B．房地產(chǎn)租賃C．房地產(chǎn)信托D．購(gòu)買房地產(chǎn)公司的股票

3．老百姓通過(guò)銀行柜臺(tái)認(rèn)購(gòu)憑證式長(zhǎng)期國(guó)債的市場(chǎng)不屬于()。

A．直接融資市場(chǎng)B．場(chǎng)內(nèi)市場(chǎng)C．一級(jí)市場(chǎng)D．資本市場(chǎng)

4．下列不屬于我國(guó)貨幣市場(chǎng)組成部分的是()。

A．同業(yè)拆借市場(chǎng)B．公司債市場(chǎng)C．債券回購(gòu)市場(chǎng)D．票據(jù)市場(chǎng)

5．()是指假如期權(quán)立即執(zhí)行，買方具有正的鈔票流(這里暫不考慮期權(quán)費(fèi)因素)。

A．溢價(jià)期權(quán)B．平價(jià)期權(quán)C．折價(jià)期權(quán)D．貨幣期權(quán)

6．關(guān)于遺產(chǎn)繼承，下列說(shuō)法對(duì)的的是()

A．我國(guó)遺產(chǎn)繼承的方式重要涉及：遺囑繼承、法定繼承、遺贈(zèng)和遺贈(zèng)撫養(yǎng)協(xié)議四種方式

B．第一法定繼承順序涉及父母、子女；第二法定繼承順序涉及配偶、兄弟姐妹、祖父母外祖父母

C．被繼承人的子女先于被繼承人死亡的，由被繼承人的子女的晚輩直系血親代位繼承。代位繼承人一般只能繼承他的父親或者母親有權(quán)繼承的遺產(chǎn)份額

D．第一法定繼承順序中的子女涉及婚生子女、養(yǎng)子女和有扶養(yǎng)關(guān)系的繼子女，不涉及非婚生子女

7．根據(jù)生命周期理論，個(gè)人在成年期的理財(cái)特性為()

A．理財(cái)尋求穩(wěn)定，不樂(lè)意承擔(dān)太大風(fēng)險(xiǎn)

B．樂(lè)意承擔(dān)一些風(fēng)險(xiǎn)投資，加大投資比例

C．樂(lè)意承擔(dān)一些風(fēng)險(xiǎn)，有理財(cái)規(guī)劃和目的

D．保證本金安全，風(fēng)險(xiǎn)承受能力差，投資流動(dòng)性較強(qiáng)

8．從本質(zhì)上說(shuō)，回購(gòu)協(xié)議是一種()。

A．信用貸款B．融資租賃C．以證券為質(zhì)押品的質(zhì)押貸款D．金融衍生品

9．在人的生命周期過(guò)程中，通常比較適合用高成長(zhǎng)性和高投資的投資工具的時(shí)期（）

A．老年養(yǎng)老期B．中年成熟期C．青年發(fā)展期D．少年成長(zhǎng)期

10．債券的交易形式有現(xiàn)貨交易、期貨交易和()

A．回購(gòu)交易B．即時(shí)交易C．例行交易D．鈔票交易

11．下列記錄指標(biāo)不能用來(lái)衡量證券投資的風(fēng)險(xiǎn)的是()。

A．盼望收益率B．收益率的方差C．收益率的標(biāo)準(zhǔn)差D．收益率的離散系數(shù)

12．下列關(guān)于債券贖回的說(shuō)法，不對(duì)的的是()。

A．有的債券契約賦予發(fā)行人在到期日前所有或部分贖回已發(fā)行債券的權(quán)利

B．附有贖回權(quán)的債券的潛在資本增值有限

C．在保護(hù)期內(nèi)，發(fā)行人可以行使贖回權(quán)

D．發(fā)行人可以通過(guò)使用這項(xiàng)權(quán)利以更低的利率籌集資金

13．金融市場(chǎng)常被稱為“資金的蓄水池”和“國(guó)民經(jīng)濟(jì)的晴雨表”，分別指的是金融市場(chǎng)的()。

A．集聚功能，資源配置功能B．財(cái)富功能，資源配置功能

C．集聚功能，反映功能D．財(cái)富功能，反映功能

14．在下列各種說(shuō)法中，最能反映資產(chǎn)配置決策重要性的是()。

A．資產(chǎn)配置決策有助于投資者擬定現(xiàn)實(shí)的投資目的B．?dāng)M定投資組合所涉及的特定證券C．動(dòng)態(tài)擬定投資組合的收益與風(fēng)險(xiǎn)D．發(fā)明了一個(gè)建立恰當(dāng)?shù)耐顿Y分布的標(biāo)準(zhǔn)15．注重基金的長(zhǎng)期成長(zhǎng)，強(qiáng)調(diào)為投資者帶來(lái)經(jīng)常性收益的是()。

A．收入型基金B(yǎng)．指數(shù)型基金C．成長(zhǎng)型基金D．平衡型基金

16．已知某債券折價(jià)發(fā)行，票面利率8%，則實(shí)際的到期收益率也許為()。

A．7.5%B．8%C．9.1%D．以上均不也許

17。投資代客境外理財(cái)產(chǎn)品重要面臨()。

A．市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和政治風(fēng)險(xiǎn)B．市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)

C．政治風(fēng)險(xiǎn)和外交風(fēng)險(xiǎn)D．信用風(fēng)險(xiǎn)和外交風(fēng)險(xiǎn)

18．市場(chǎng)組合是()

A．市場(chǎng)上大部分金融資產(chǎn)按照市場(chǎng)價(jià)值加權(quán)平均計(jì)算所得的組合

B．市場(chǎng)上所有金融資產(chǎn)按照市場(chǎng)價(jià)值加權(quán)平均計(jì)算所得的組合

C．市場(chǎng)上大部分金融資產(chǎn)按照賬面價(jià)值加權(quán)平均計(jì)算所得的組合

D．市場(chǎng)上所有金融資產(chǎn)按照賬面價(jià)值加權(quán)平均計(jì)算所得的組合

19．按照《保險(xiǎn)法》的規(guī)定，人壽保險(xiǎn)的索賠失效為自知道保險(xiǎn)事故發(fā)生之E1起()。

A．一年B．兩年C．三年D．五年

20．復(fù)利的計(jì)息次數(shù)增長(zhǎng)，其現(xiàn)值()。

A．不變B．增大C．減小D．呈正向變化

21．投資組合理論用()來(lái)度量投資的預(yù)期收益水平。

A．收益率的方差B．收益率的標(biāo)準(zhǔn)差C．盼望收益率D．收益率的算術(shù)平均

22．公司投資活動(dòng)的鈔票流入不涉及(’)。

A．投資收益所得鈔票

B．收到的稅費(fèi)返還

C．處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)收回的鈔票凈額

D．處置子公司及其他營(yíng)業(yè)單位收到的鈔票凈額

23．一般來(lái)說(shuō)，處在()的投資人的理財(cái)理念是避免財(cái)富的快速流失，承擔(dān)低風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)獲得有保障的收益。

A．少年成長(zhǎng)期B．青年成長(zhǎng)期C．中年穩(wěn)健期D．退休養(yǎng)老期

24．保險(xiǎn)協(xié)議的履行，從程序上看，不涉及()環(huán)節(jié)。

A．訴訟B．索賠C．理賠D．代位求償

25．以下不屬于信托受益人范圍的是()。

A．自然人B．法人C．未經(jīng)注冊(cè)的民間組織D．政府部門

26．將金融產(chǎn)品以某種標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行通常狀況下的排序，則下列說(shuō)法對(duì)的的是()。

A．按金融產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)由大到小排序?yàn)椋貉苌?、股票、?chǔ)蓄產(chǎn)品、可轉(zhuǎn)換債券

B．按金融產(chǎn)品的流動(dòng)性由大到小排序?yàn)椋簢?guó)庫(kù)券、定期存款、大額可轉(zhuǎn)讓存單

C．按金融產(chǎn)品的收益率由大到小排序?yàn)椋和鈳爬碡?cái)計(jì)劃、期貨、儲(chǔ)蓄產(chǎn)品

D．按金融產(chǎn)品的利率由大到小排序?yàn)椋憾ㄆ诖婵?、定活兩便?chǔ)蓄存款、活期存款

27．證券法律責(zé)任不涉及()。

A．刑事責(zé)任B．民事責(zé)任C．失職責(zé)任D．行政責(zé)任

28．“不要把所有的雞蛋放在一個(gè)籃子里”這一句話依據(jù)的是()原理。

A．重點(diǎn)投資B．高風(fēng)險(xiǎn)高收益C．分散化投資D．集中投資

29．下列關(guān)于黃金理財(cái)產(chǎn)品的特點(diǎn)．說(shuō)法不對(duì)的的是()。

A．抗系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的能力強(qiáng)B．具有內(nèi)在價(jià)值和實(shí)用性

C．存在市場(chǎng)不充足風(fēng)險(xiǎn)和自然風(fēng)險(xiǎn)D．收益和股票市場(chǎng)的收益正相關(guān)

30．我國(guó)《個(gè)人所得稅法》規(guī)定：勞務(wù)報(bào)酬所得，合用比例稅率，稅率為()。

A．20%B．30%C．40%D．45%

31．在證券內(nèi)幕交易中，內(nèi)幕信息需要兩個(gè)構(gòu)成要件，即()。

A．重大性和未公開性B．重大性和緊迫性C．即時(shí)性和爆炸性D．高層性和未公開性

32．下列關(guān)于債務(wù)管理的說(shuō)法中，不對(duì)的的是()。

A．總負(fù)債一般不應(yīng)超過(guò)凈資產(chǎn)

B．短期債務(wù)和長(zhǎng)期債務(wù)的比例應(yīng)為0.4

C．當(dāng)債務(wù)問(wèn)題出現(xiàn)危機(jī)的時(shí)候，可以通過(guò)債務(wù)重組來(lái)實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)狀況的改善

D．還貸款的期限不要超過(guò)退休的年齡。

33．基金托管人職責(zé)終止的，基金份額持有人大會(huì)應(yīng)當(dāng)在()內(nèi)選任新基金托管人；新基金托管人產(chǎn)生前，由國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)指定臨時(shí)基金托管人。

A．3個(gè)月B．6個(gè)月C．9個(gè)月D．12個(gè)月

34．所謂流動(dòng)性資產(chǎn)和流動(dòng)性負(fù)債，其中的“流動(dòng)性”期限標(biāo)準(zhǔn)是()。

A．一個(gè)月B．兩個(gè)月C．半年D．一年

35．同時(shí)滿足以下兩個(gè)條件的證券組合：第一，在各種風(fēng)險(xiǎn)相同的條件下，提供最大的預(yù)期收益率；第二，在各種預(yù)期收益率的水平相同的條件下，提供最小的風(fēng)險(xiǎn)是()

A．可行組合B．可選組合C．有效組合D．最優(yōu)組合

36．關(guān)于金融市場(chǎng)功能的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是()。

A．金融市場(chǎng)承擔(dān)著商品價(jià)格等重要價(jià)格信號(hào)的決定功能

B．金融市場(chǎng)參與者通過(guò)組合投資可以分散非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

C．融通貨幣資金是金融市場(chǎng)最重要、最基本的功能

D．金融市場(chǎng)借助貨幣資金的流動(dòng)和配置可以影響經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)和布局

37．對(duì)于在投訴反饋時(shí)限內(nèi)無(wú)法拿出意見(jiàn)的客戶投訴，下列銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員的行為不妥當(dāng)?shù)氖?)。

A．等到意見(jiàn)達(dá)成時(shí)再反饋給客戶B．堅(jiān)持客戶至上、客觀公正原則

C．提前告知客戶下一個(gè)反饋時(shí)限D(zhuǎn)．在反饋時(shí)限內(nèi)告知客戶現(xiàn)在投訴解決的情況

38．房地產(chǎn)投資者以所購(gòu)買的房地產(chǎn)為抵押，借入相稱于其購(gòu)買成本的絕大部分款項(xiàng)。這被稱為房地產(chǎn)投資的()。

A．價(jià)值升值效應(yīng)B．財(cái)務(wù)杠桿效應(yīng)C．鈔票流和稅收效應(yīng)D．風(fēng)險(xiǎn)效應(yīng)

39．商業(yè)銀行下列做法，不對(duì)的的是()。

A．銷售不能獨(dú)立測(cè)算的理財(cái)計(jì)劃

B．設(shè)立理財(cái)計(jì)劃的期限和銷售起點(diǎn)金額

C．對(duì)理財(cái)計(jì)劃的資金成本與收益進(jìn)行獨(dú)立測(cè)算

D．提供非保證收益理財(cái)計(jì)劃預(yù)期收益率的測(cè)算數(shù)據(jù)

40．索賠、理賠應(yīng)當(dāng)遵循的流程是()

A．提供索賠單證、出險(xiǎn)告知、核定補(bǔ)償B．核定補(bǔ)償、出險(xiǎn)告知、提供索賠單證

C．出險(xiǎn)告知、提供索賠單證、核定補(bǔ)償D．核定補(bǔ)償、提供索賠單證、出險(xiǎn)告知

41．中國(guó)人民銀行對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)督管理不涉及()。

A．直接審批、監(jiān)管商業(yè)銀行

B．監(jiān)督商業(yè)銀行執(zhí)行有關(guān)人民幣管理規(guī)定的行為

C．監(jiān)督商業(yè)銀行代理中國(guó)人民銀行經(jīng)理國(guó)庫(kù)的行為

D．監(jiān)督商業(yè)銀行執(zhí)行有關(guān)反洗錢規(guī)定的行為

42．商業(yè)銀行應(yīng)按()準(zhǔn)備理財(cái)計(jì)劃中各投資工具的財(cái)務(wù)報(bào)表、市場(chǎng)表現(xiàn)情況及相關(guān)材料，相關(guān)客戶有權(quán)查詢或規(guī)定商業(yè)銀行向其提供上述信息。

A．月B．季度C．半年D．年

43．某公司2023年利潤(rùn)表顯示：凈利潤(rùn)300萬(wàn)元，所得稅150萬(wàn)元；利息費(fèi)用50萬(wàn)元，則該公司2023年的已獲利息倍數(shù)為()

A．6B．7C．9D．10

44．下列關(guān)于銀行業(yè)監(jiān)管措施中現(xiàn)場(chǎng)檢查的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是()。

A．現(xiàn)場(chǎng)檢查時(shí)，檢查人員應(yīng)當(dāng)出示合法證件和檢查告知書

B．現(xiàn)場(chǎng)檢查時(shí)，檢查人員不得少于二人

C．進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查應(yīng)當(dāng)經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)

D．銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)必須無(wú)條件接受檢查

45．從事非營(yíng)利性的社會(huì)各項(xiàng)公益事業(yè)的法人是指()

A．公司法人B．機(jī)關(guān)法人C．社會(huì)團(tuán)隊(duì)法人46．信托投資公司集合管理、運(yùn)用、處分信托資金時(shí)，接受委托人的資金信托協(xié)議不得超過(guò)200份(含200份)，每份協(xié)議金額不得低于人民幣()。

A．2萬(wàn)元(含2萬(wàn)元)B．3萬(wàn)元(含3萬(wàn)元)

C．4萬(wàn)元(含4萬(wàn)元)D．5萬(wàn)元(含5萬(wàn)元)

47．鈔票流量表中，假如僅有一個(gè)月的時(shí)間，其鈔票余額呈現(xiàn)負(fù)數(shù)，下列最不適合作為調(diào)度的工具是()

A．固定資產(chǎn)抵押貸款B．循環(huán)貸款C．信用卡透支D．親友借款

48．下列屬于金融市場(chǎng)客體的是()。

A．居民個(gè)人B．金融機(jī)構(gòu)C．貨幣頭寸D．會(huì)計(jì)師事務(wù)所

49．當(dāng)對(duì)格式條款有兩種以上解釋時(shí)，應(yīng)當(dāng)()

A．做出有助于提供格式條款一方的解釋

B．做出不利于提供格式條款一方的解釋

C．訴諸法院尋求解決途徑

D．分別按照不同解釋實(shí)行，按照實(shí)際結(jié)果判斷何種解釋最佳

50．孔子日：“信則人任焉?！边@句話與下列《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》中()原則的規(guī)定相似。

A．誠(chéng)實(shí)信用B．守法合規(guī)C．專業(yè)勝任D．勤勉盡職

51．在證券市場(chǎng)中，假如同價(jià)位申報(bào)，按照申報(bào)時(shí)序決定優(yōu)先順序是遵循競(jìng)價(jià)交易的()原則。

A．?dāng)?shù)量?jī)?yōu)先B．時(shí)間優(yōu)先C．價(jià)格優(yōu)先D．品種優(yōu)先

52．股票投資的收益等于()

A．資本利得B．股利所得C．資本利得加股利所得D．資本利得加利息所得

53．某公司有流動(dòng)資產(chǎn)200萬(wàn)元，其中鈔票50萬(wàn)元，應(yīng)收款60萬(wàn)元，有價(jià)證券40萬(wàn)元，存貨50萬(wàn)元，而其流動(dòng)負(fù)債為150萬(wàn)元。則該公司的速動(dòng)比率為()。

A．0.33B．0.67C．1D．1.33

54．理財(cái)客戶取得下列各項(xiàng)個(gè)人所得時(shí)，不須交納個(gè)人所得稅的是()．

A．國(guó)家發(fā)行的金融債券利息B．從股份公司取得股息

C．公司集資利息D．銀行存款利息

55．通常所說(shuō)的股市行情，即股票價(jià)格是指()

A．股票的賬面價(jià)值B．股票的市場(chǎng)價(jià)值C．股票的票面價(jià)值D．股票的內(nèi)在價(jià)值

56．在國(guó)際收支平衡表中，反映一國(guó)與他國(guó)間真實(shí)資源轉(zhuǎn)移情況的項(xiàng)E1是()

A．經(jīng)常賬戶B．資金賬戶C．平衡賬戶D．“錯(cuò)誤與漏掉”賬戶

57．下列關(guān)于訴訟時(shí)效的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是()

A．訴訟時(shí)效是權(quán)利人在法定的期間內(nèi)不提起訴訟請(qǐng)求法院保護(hù)其民事權(quán)利，則按照法律規(guī)定，其起訴權(quán)將依法消滅

B．訴訟時(shí)效是權(quán)利人向法院請(qǐng)求保護(hù)其民事權(quán)利的法定期間

C．根據(jù)《民法通則》規(guī)定，一般的訴訟時(shí)效為2年

D．訴訟時(shí)效期間從知道或者應(yīng)當(dāng)知道權(quán)利被侵害時(shí)起計(jì)算

58．下列屬于反映客戶財(cái)富增長(zhǎng)性指標(biāo)的是()

A．資產(chǎn)負(fù)債率B．流動(dòng)比率C．理財(cái)成就率D．財(cái)務(wù)自由度

59．根據(jù)《商業(yè)銀行開辦代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》規(guī)定，商業(yè)銀行可以集合境內(nèi)機(jī)構(gòu)和居民個(gè)人的人民幣資金購(gòu)匯投資境外()

A．固定收益類產(chǎn)品B．股權(quán)類產(chǎn)品C．基金類產(chǎn)品D．衍生產(chǎn)品

60．存續(xù)期為120天的國(guó)庫(kù)券，面值100元，價(jià)格為99元，則該國(guó)庫(kù)券持有到期的年投資收益率為()。(假定年天數(shù)以365天計(jì)算)

A．3.07%B．3.o4%C．1.01%D．1.00%

61．一張2023期，年利率9%，市場(chǎng)價(jià)格為850元，面值1000元的債券，即期收益率是()。

A．1.06%B．9.76%C．10.60%4D．97.6%

62．在財(cái)力范圍內(nèi)為自己和配偶安排盡也許舒適的老年生活，做好遺產(chǎn)安排是()個(gè)人理財(cái)?shù)闹匾蝿?wù)。

A．退休空巢期B．安享晚年期C．年富力強(qiáng)期D．穩(wěn)定成熟期

63．證券交易內(nèi)幕信息的知情人涉及：持有公司()以上股份的股東及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員，公司的實(shí)際控制人及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員。

A．3%B．5%C．10%D．20%

64．下列關(guān)于客戶信息收集的說(shuō)法，不對(duì)的的是()。

A．為了得到真實(shí)的信息，數(shù)據(jù)調(diào)查表必須由客戶親自填寫

B．在客戶填寫調(diào)查表之前，從業(yè)人員應(yīng)對(duì)有關(guān)項(xiàng)目加以解析

C．假如客戶出于個(gè)人因素不樂(lè)意回答某些問(wèn)題，從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)謹(jǐn)慎地了解客戶產(chǎn)生焦急的因素，并向客戶解析該信息的重要性，以及在缺少該信息情況下也許導(dǎo)致的誤差

D．宏觀經(jīng)濟(jì)信息可以從政府部門或金融機(jī)構(gòu)公布的信息中獲得

65．銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員的下列做法，對(duì)的的是()。

A．為朋友提供擔(dān)保B．運(yùn)用職務(wù)便利為朋友辦理優(yōu)惠貸款

C．運(yùn)用客戶名義為自己買賣證券D．將自己的賬戶與客戶賬戶合并

66．銀行業(yè)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員的下列做法需要負(fù)刑事責(zé)任的是()。

A．運(yùn)用個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)進(jìn)行洗錢活動(dòng)B．銷售理財(cái)產(chǎn)品時(shí)使用虛假性的預(yù)測(cè)數(shù)據(jù)

C．從事未經(jīng)批準(zhǔn)的個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)D．銷售理財(cái)產(chǎn)品時(shí)未透露理財(cái)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)

67．銀行業(yè)從業(yè)人員的下列行為中，不符合“熟知業(yè)務(wù)”有關(guān)規(guī)定的是()。

A．熟知業(yè)務(wù)解決流程B．不斷提高業(yè)務(wù)知識(shí)水平

C．熟知向客戶推薦的金融產(chǎn)品D．不了解風(fēng)險(xiǎn)控制框架

68．下列不屬于客戶財(cái)務(wù)信息的是()。

A．投資風(fēng)險(xiǎn)偏好B．當(dāng)期財(cái)務(wù)安排C．當(dāng)期收入狀況D．財(cái)務(wù)狀況未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)

69．()指同一外匯市場(chǎng)上同時(shí)買進(jìn)和賣出幣種相同。金額相同、交割期不同的外匯合約的交易。

A．外匯期貨交易B．外匯掉期交易C．遠(yuǎn)期外匯交易D．即期外匯交易

70．下列屬于彈性支出的是()

A．水電費(fèi)B．房屋分期付款C．房屋維修D(zhuǎn)．交通費(fèi)

71．李先生投資100萬(wàn)元于項(xiàng)目A，預(yù)期名義收益率10%，期限為5年，每季度付息一次，則該投資項(xiàng)目有效年利率為()。

A．2.01%B．12.5%C．10.38%D．10.20%

72．3個(gè)月國(guó)庫(kù)券(假定90天)，面值為100元，價(jià)格為96元，則該國(guó)庫(kù)券的年貼現(xiàn)率為()(假定年天數(shù)按360天計(jì)算)

A．4%B．4.2%C．16.8%D．16%

73．下列關(guān)于債券償還方式的說(shuō)法，不對(duì)的的是()

A．債券的償還方式與債券的實(shí)際償還期限無(wú)關(guān)

B．債券可以在期滿時(shí)償還

C．債券可以提前償還

D．債券可以根據(jù)投資者的規(guī)定延期償還

74．下列關(guān)于外匯理財(cái)產(chǎn)品期限的說(shuō)法，不對(duì)的的是()

A．目前各家銀行推出的結(jié)構(gòu)性存款的期限多在6個(gè)月至6年之間

B．外匯理財(cái)產(chǎn)品的投資期限越短，客戶承受的風(fēng)險(xiǎn)越大

C．外匯理財(cái)產(chǎn)品的投資期限越長(zhǎng)，產(chǎn)品的收益率越高

D．客戶在選擇投資之前一定要分析未來(lái)市場(chǎng)的利率和匯率走勢(shì)，并規(guī)劃自己的資金使用

75．()的目的是對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)采用對(duì)銀行業(yè)體系沖擊較小的市場(chǎng)退出方式，以此維護(hù)市場(chǎng)信心與秩序，保護(hù)存款人等債權(quán)人的利益。

A．接管B．撤消C．重組D．依法宣告破產(chǎn)

76．平衡型和債券型基金最適合()投資者。

A．保守型B．平衡型C．進(jìn)取型D．輕度保守型

77．某公司2023年銷售毛利率為25%，銷售毛利為200萬(wàn)元，凈利潤(rùn)為50萬(wàn)元，則銷售凈利率為()。

A．50%B．25%C．12.5%D．6.25%

78．已知1號(hào)理財(cái)產(chǎn)品的盼望收益率為20%，方差為0.04，2號(hào)理財(cái)產(chǎn)品的盼望收益率為16%，方差為0.01，兩種理財(cái)產(chǎn)品的協(xié)方差為0.01，則兩種理財(cái)產(chǎn)品的相關(guān)系數(shù)為()

A．0.3125B．0.01C．0.5D．0

79．關(guān)于外匯的直接標(biāo)價(jià)法和間接標(biāo)價(jià)法，下列說(shuō)法對(duì)的的是()

A．直接標(biāo)價(jià)法和間接標(biāo)價(jià)法都是以一是單位外國(guó)貨幣作為標(biāo)準(zhǔn)，折算成一定數(shù)額本國(guó)貨幣

B．間接標(biāo)價(jià)法下，匯率上升說(shuō)明本國(guó)貨幣幣值下降

C．大多數(shù)國(guó)家都采用直接標(biāo)價(jià)法

D．我國(guó)采用間接標(biāo)價(jià)法

80．()，一般都有政府財(cái)政保障，風(fēng)險(xiǎn)較低。

A．證券投資信托理財(cái)產(chǎn)品B．房地產(chǎn)投資信托理財(cái)產(chǎn)品

C．基礎(chǔ)建設(shè)投資信托產(chǎn)品D．組合投資信托理財(cái)產(chǎn)品

81．下列關(guān)于期貨交易保證金制度的說(shuō)法，不對(duì)的的是()。

A．期貨交易所向會(huì)員、期貨公司向客戶收取的保證金不得低于國(guó)務(wù)院期貨監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、期貨交易所規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)

B．期貨交易所向會(huì)員、期貨公司向客戶收取的保證金應(yīng)當(dāng)與自有資金分開，專戶存放

C．期貨交易所向會(huì)員收取的保證金，屬于期貨交易所所有

D．期貨公司向客戶收取的保證金，屬于客戶所有

82．下列關(guān)于代理的法律責(zé)任的說(shuō)法，不對(duì)的的是()。

A．代理人與第三人串通，損害被代理人利益的，由代理人和第三人負(fù)連帶責(zé)任

B．代理人不履行代理責(zé)任，而給被代理人導(dǎo)致傷害的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)民事責(zé)任

C．沒(méi)有代理權(quán)、超越代理權(quán)或者代理權(quán)已終止后的行為，通過(guò)被代理人的追認(rèn)，被代理人承擔(dān)民事責(zé)任

D．第三人知道行為人沒(méi)有代理權(quán)、超越代理權(quán)或者代理權(quán)已終止還與行為人實(shí)行民事行為給別人導(dǎo)致?lián)p害的，第三人不承擔(dān)責(zé)任

83．年輕的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避者，較適合投資的金融產(chǎn)品是()

A．平衡型基金B(yǎng)．未上市股票C．上市高科技股票D．債券

84．按照保險(xiǎn)協(xié)議所保護(hù)的內(nèi)容劃分，保險(xiǎn)協(xié)議分為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)協(xié)議和()

A．醫(yī)療保險(xiǎn)協(xié)議B．人身保險(xiǎn)協(xié)議C．人壽保險(xiǎn)協(xié)議D．工傷保險(xiǎn)合周

85．經(jīng)濟(jì)處在收縮階段時(shí)，個(gè)人和家庭可考慮購(gòu)買()行業(yè)的資產(chǎn)。

A．汽車B．家電C．房地產(chǎn)D．電力

86．根據(jù)《信托法》，受托人以()為限向受益人承擔(dān)支付信托利益的義務(wù)。

A．委托人固有財(cái)產(chǎn)B．受托人固有財(cái)產(chǎn)

C．信托財(cái)產(chǎn)D．信托財(cái)產(chǎn)和受托人固有財(cái)產(chǎn)

87．對(duì)不能排除洗錢嫌疑，同時(shí)資金也許轉(zhuǎn)往境外的，經(jīng)國(guó)務(wù)院反洗錢行政主管部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以采用臨時(shí)凍結(jié)措施，臨時(shí)凍結(jié)的時(shí)間不得超過(guò)()小時(shí)。

A．24B．48C．72D．96

88．銀行僅僅保證客戶本金安全，這樣的結(jié)構(gòu)性理財(cái)計(jì)劃是()

A．保本保收益型產(chǎn)品B．保本浮動(dòng)收益型產(chǎn)品

C．非保本浮動(dòng)收益型產(chǎn)品D．保本固定收益型產(chǎn)品

89．下列關(guān)于分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)管理的說(shuō)法，對(duì)的的是()。

A．證券公司的業(yè)務(wù)與銀行、保險(xiǎn)、信托互相獨(dú)立經(jīng)營(yíng)

B．證券公司可以經(jīng)營(yíng)信托業(yè)務(wù)，但不得經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)和銀行業(yè)務(wù)

C．證券公司可以經(jīng)營(yíng)銀行業(yè)務(wù)和信托業(yè)務(wù)，但不得經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)

D．證券公司可以經(jīng)營(yíng)銀行、保險(xiǎn)、信托等業(yè)務(wù)

90．()反映的是客戶在主觀上對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的基本度量，這也是影響人們對(duì)風(fēng)險(xiǎn)態(tài)度的心理因素。

A．風(fēng)險(xiǎn)偏好B．風(fēng)險(xiǎn)承受力二、多項(xiàng)選擇題。以下各小題所給出的五個(gè)選項(xiàng)中，有兩項(xiàng)或兩項(xiàng)以上符合題目的規(guī)定。請(qǐng)選擇相應(yīng)選項(xiàng)，多選、少選、錯(cuò)選均不得分。(共40題，每題1分，共40分)

1．理財(cái)客戶購(gòu)買貸款信托理財(cái)產(chǎn)品時(shí)，需在協(xié)議中商定貸款信托的方式，其可用的貸款信托方式有()。

A．信用貸款信托B．保證貸款信托C．抵押貸款信托D．賣方信托E．票據(jù)貼現(xiàn)

2．某客戶投資股票價(jià)值7萬(wàn)元，投資借款3萬(wàn)元，信用卡賬款余額2萬(wàn)元，自用住宅價(jià)值60萬(wàn)元，房貸余額30萬(wàn)元，則下列說(shuō)法對(duì)的的有()。

A．負(fù)債比率為52.2%B．凈資產(chǎn)32萬(wàn)元

C．固定資產(chǎn)30萬(wàn)元D．總負(fù)債33萬(wàn)元E．總資產(chǎn)64萬(wàn)元

3．()屬于資本項(xiàng)目外匯賬戶。

A．外國(guó)投資者投資專用賬戶B．特殊目的公司專用外匯賬戶

C．投資并購(gòu)專用賬戶D．外匯結(jié)算賬戶E．外匯儲(chǔ)蓄聯(lián)名賬戶

4．基金代銷機(jī)構(gòu)在基金銷售活動(dòng)中，不對(duì)的的做法有()。

A．附送實(shí)物B．抽獎(jiǎng)銷售C．以低于成本價(jià)銷售D．認(rèn)購(gòu)費(fèi)打折E．附送基金份額

5．下列指標(biāo)能體鈔票融市場(chǎng)的價(jià)格水平的是()

A．年肢票發(fā)行總量B．上市公司總數(shù)

C．股票價(jià)格指數(shù)D．貨幣市場(chǎng)基準(zhǔn)利率E．銀行間同業(yè)拆借利率

6．商業(yè)銀行外部營(yíng)銷人員在外部營(yíng)銷中可以從事的業(yè)務(wù)有()。

A．推介銀行產(chǎn)品B．介紹銀行綜合信息C．介紹理財(cái)產(chǎn)品

D．收取客戶填寫的申請(qǐng)文獻(xiàn)E．簽訂產(chǎn)品協(xié)議

7．下列指標(biāo)可以體鈔票融市場(chǎng)價(jià)格水平的是()。

A．股票發(fā)行總量B．上市公司總數(shù)

C．股票價(jià)格指數(shù)D．貨幣市場(chǎng)基準(zhǔn)利率E．銀行間同業(yè)拆借利率

8．與一般公司面臨的風(fēng)險(xiǎn)相比，銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)的特性有()。

A．銀行屬于高負(fù)債經(jīng)營(yíng)B．銀行經(jīng)營(yíng)對(duì)象是貨幣，其具有信用發(fā)明功能

C．銀行風(fēng)險(xiǎn)的外部負(fù)效應(yīng)巨大D．銀行風(fēng)險(xiǎn)更難以辨認(rèn)

E．銀行是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的中樞

9．下列行為違反《商業(yè)銀行法》的有()。

A．無(wú)端遲延或者拒絕支付存款本金和利息

B．非法查詢、凍結(jié)、扣劃個(gè)人儲(chǔ)蓄存款或者單位存款

C．向境內(nèi)非銀行金融機(jī)構(gòu)和公司投資

D．向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件等同于其他借款人同類貸款條件

E．拒絕中國(guó)人民銀行稽核、檢查監(jiān)督

10．在下列情形中代理人須承擔(dān)民事責(zé)任的有()。

A．代理人不履行職責(zé)而給被代理人導(dǎo)致了損害

B．代理人超越代理權(quán)實(shí)行民事行為，但通過(guò)被代理人追認(rèn)

C．代理人代理權(quán)終止后實(shí)行民事行為，但通過(guò)被代理人追認(rèn)

D．代理人知道被委托代理的事項(xiàng)違法仍然進(jìn)行代理活動(dòng)

E．代理人沒(méi)有代理權(quán)而實(shí)行民事行為，但通過(guò)被代理人追認(rèn)

11．關(guān)于基金認(rèn)購(gòu)，下列說(shuō)法對(duì)的的是()。

A．認(rèn)購(gòu)期一般按照基金凈資產(chǎn)份額購(gòu)買基金

B．必須在基金份額發(fā)售公告規(guī)定的募集期限和規(guī)定期間內(nèi)提交申請(qǐng)

C．認(rèn)購(gòu)申請(qǐng)可以在一定的時(shí)間內(nèi)撤消

D．基金募集期內(nèi)，基金管理公司對(duì)投資者的認(rèn)購(gòu)金額進(jìn)行確認(rèn)

E．在募集結(jié)束及達(dá)成基金協(xié)議生效條件時(shí)，基金注冊(cè)與過(guò)戶登記人為投資者計(jì)算認(rèn)購(gòu)份

額并登記權(quán)益

12．銀監(jiān)會(huì)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查時(shí)，在()的情況下，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)有權(quán)拒絕檢查。．

A．檢查人員未出示檢查告知書B．檢查人員未出示合法證件

C．檢查人員少于2人D．檢查人員多于2人

E．檢查人員未提前預(yù)約

13．稅收規(guī)劃的方法和手段有()。

A．避稅規(guī)劃B．逃稅規(guī)劃C．節(jié)稅規(guī)劃D．轉(zhuǎn)嫁規(guī)劃E．漏稅規(guī)劃

14．收藏品投資重要遵循的原則涉及()。

A．選擇收藏品要少而精B．對(duì)的估算收藏品的投資價(jià)值

C．注意收藏品的政策風(fēng)險(xiǎn)D．選擇收藏品要量財(cái)力而行

E．初涉者從價(jià)位不太高的近、現(xiàn)代藝術(shù)品收藏投資起步

15．一般而言，會(huì)引起個(gè)人理財(cái)策略中儲(chǔ)蓄配置減少的情況有()。

A．預(yù)期未來(lái)溫和的通貨膨脹B．預(yù)期經(jīng)濟(jì)處在景氣周期

C．失業(yè)率下降D．國(guó)際收支連續(xù)出現(xiàn)順差

E．預(yù)期未來(lái)利率下降

16．關(guān)于基金贖回，下列描述不對(duì)的的是()。

A．基金管理人可以對(duì)基金賬戶在銷售機(jī)構(gòu)托管的每只基金份額類別的最低持有份額進(jìn)行規(guī)定

B．投資者選擇順延贖回，在遇巨額贖回的情況時(shí)，則當(dāng)天贖回不能全額成交部分，在下一交易日不再贖回

C．基金的贖回與份額注冊(cè)日期的前后沒(méi)有很大關(guān)系

D．依據(jù)基金協(xié)議，若發(fā)生巨額贖回，基金管理人可以根據(jù)基金當(dāng)時(shí)的資產(chǎn)組合情況決定采用全額贖回或部分順延贖回的方式

E．投資者選擇非順延贖回，則當(dāng)天贖回不能全額成交部分延續(xù)至以后任一交易日繼續(xù)贖回

17．銀行業(yè)從業(yè)人員面對(duì)監(jiān)管管者的監(jiān)管應(yīng)當(dāng)()。

A．接受監(jiān)管B．配合現(xiàn)場(chǎng)檢查C．配合非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管D．嚴(yán)禁賄賂E．保守客戶秘密，拒絕詢問(wèn)

18．了解客戶包含的內(nèi)容有()。

A．目的客戶的金融需求的重要內(nèi)容B．目的客戶的短期金融需求目的

C．目的客戶的長(zhǎng)期金融需求目的D．目的客戶的經(jīng)濟(jì)現(xiàn)狀

E．本銀行的金融產(chǎn)品和金融服務(wù)在客戶中的表現(xiàn)

19．對(duì)客戶投資風(fēng)險(xiǎn)承受能力進(jìn)行評(píng)估時(shí)，下列哪些因素需要考慮?()

A．學(xué)歷與知識(shí)水平B．資金的投資期限

C．投資者主觀偏好D．理財(cái)目的的彈性E．財(cái)富

20．運(yùn)用個(gè)人客戶的資產(chǎn)負(fù)債表可以明確()。

A．客戶的償付比例B．儲(chǔ)蓄比例C．資產(chǎn)D．負(fù)債E．凈資產(chǎn)

21．下列屬于公司獲利能力指標(biāo)的有()

A．銷售凈利率B．資產(chǎn)凈利率C．每股收益D．銷售毛利率E．市盈率

22．根據(jù)貨幣的時(shí)間價(jià)值理論，影響現(xiàn)值大小的因素重要有()。

A．市盈率B．投資年限C．資產(chǎn)/負(fù)債比率D．投資收益率E．通貨膨脹率

23．我國(guó)個(gè)人所得稅稅率按各應(yīng)稅項(xiàng)目分別采用()兩種形式。

A．超額累退稅率B．超額累進(jìn)稅率C．比例稅率D．定額稅率E．人頭稅

24．投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品與普通的保障型保險(xiǎn)產(chǎn)品相比，具有的特點(diǎn)涉及()。

A．保費(fèi)中具有投資保費(fèi)B．同時(shí)具有保障功能和投資功能

C．給付的保險(xiǎn)金由風(fēng)險(xiǎn)保障金和投資收益組成D．費(fèi)用較低E．流動(dòng)性較強(qiáng)

25．以下屬于資本市場(chǎng)的有()。

A．中長(zhǎng)期國(guó)債市場(chǎng)B．中長(zhǎng)期公司債市場(chǎng)

C．商業(yè)票據(jù)市場(chǎng)D．股票市場(chǎng)E．同業(yè)拆借市場(chǎng)

26．下列關(guān)于各種年金的說(shuō)法，對(duì)的的有()。

A．延期年．金是在最初若干期沒(méi)有收付款項(xiàng)的情況下，隨后若干期發(fā)生等額的系列收付款項(xiàng)

B．無(wú)限年金是年金時(shí)期無(wú)限長(zhǎng)的年金

C．一般年金是指年金發(fā)生期間．與計(jì)息期間相同的年金

D．后付年金是指在年金時(shí)期內(nèi)每期年金額都在期末發(fā)生的年金，也稱為普通年金

E．按照起訖日期劃分，年金可分為擬定年金和不擬定年金

27．金融期貨和金融遠(yuǎn)期合約的重要區(qū)別在于()。

A．金融遠(yuǎn)期合約可以減少風(fēng)險(xiǎn)，但金融期貨合約不能減少風(fēng)險(xiǎn)

B．金融遠(yuǎn)期合約大多在場(chǎng)外進(jìn)行交易，金融期貨合約在交易所內(nèi)進(jìn)行交易

C．金融遠(yuǎn)期合約的收益和損失一般在合約到期日實(shí)現(xiàn)，金融期貨合約的賺錢和虧損在每個(gè)交易日結(jié)束前清算和執(zhí)行

D．金融遠(yuǎn)期合約買賣雙方一般不進(jìn)行實(shí)物交割，金融期貨合約一般都進(jìn)行實(shí)物交割

E．金融遠(yuǎn)期合約的二級(jí)市場(chǎng)非常活躍，金融期貨合約的二級(jí)市場(chǎng)非常不活躍

28．黃金作為個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品，可以有以下()投資方式。

A．條塊現(xiàn)貨B．金幣C．黃金基金D．黃金存折E．金礦

29．一般來(lái)說(shuō)，國(guó)債發(fā)行方式有()。

A．直接發(fā)行B．代銷發(fā)行C．承購(gòu)包銷發(fā)行

D．競(jìng)爭(zhēng)性招標(biāo)拍賣發(fā)行E．非競(jìng)爭(zhēng)性招標(biāo)拍賣發(fā)行

30．個(gè)人或家庭在生命周期內(nèi)綜合考慮其()等因素來(lái)決定其目前的消費(fèi)和儲(chǔ)蓄。

A．現(xiàn)在收人B．將來(lái)收入C．可預(yù)期開支D．工作時(shí)間E．退休時(shí)間

31．關(guān)于信托類產(chǎn)品的流動(dòng)性，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是()。

A．流動(dòng)性強(qiáng)

B．在通常情況下，信托資金不可以提前支取

C．轉(zhuǎn)讓時(shí)，轉(zhuǎn)讓人應(yīng)到信托公司辦理轉(zhuǎn)讓手續(xù)，并繳納手續(xù)費(fèi)

D．轉(zhuǎn)讓時(shí)，受讓人應(yīng)到信托公司辦理轉(zhuǎn)讓手續(xù)，但不需繳納手續(xù)費(fèi)

E．假如協(xié)議有約定，在信托合約生效后幾個(gè)月，委托人可以轉(zhuǎn)讓信托受益權(quán)

32．下列關(guān)于憑證式債券的說(shuō)法，對(duì)的的是()。

A．券面上印制票面金額B．憑證式債券是一種國(guó)家儲(chǔ)蓄債，可記名、掛失

C．“憑證式國(guó)債首款憑證”記錄債權(quán)，不能上市流通D．憑證式債券不可以提前兌付

E．憑證式國(guó)債的收益高于記賬式國(guó)債

33．銀行承兌匯票的特點(diǎn)涉及()。

A．安全性高B．信用度高C．靈活性好D．流動(dòng)性差E．期限長(zhǎng)

34．影響股票價(jià)格波動(dòng)的微觀因素有()。

A．增資B．股票分割C．派息政策D．賺錢水平E．資產(chǎn)凈值

35．股票掛鉤型理財(cái)產(chǎn)品涉及()。

A．申購(gòu)新股理財(cái)計(jì)劃B．金融期權(quán)

C．金融互換D．金融遠(yuǎn)期E．股票組合掛鉤理財(cái)計(jì)劃

36?？蛻暨M(jìn)行投資前，應(yīng)當(dāng)建立生活儲(chǔ)備金，為投資設(shè)立一道防火墻。下列關(guān)于家庭投資前的鈔票儲(chǔ)備，說(shuō)法對(duì)的的是()。

A．家庭基本生活支出儲(chǔ)備金，通常占6～12個(gè)月的家庭生活費(fèi)

B．用于不時(shí)之需和意外損失的家庭意外支出儲(chǔ)備金，通常在家庭凈資產(chǎn)的5%以內(nèi)

C．對(duì)家庭進(jìn)行長(zhǎng)期規(guī)劃而準(zhǔn)備的一部分儲(chǔ)備金，涉及3～6個(gè)月的個(gè)人消費(fèi)貸款月供款等

D．家庭短期必須支出，重要是短期內(nèi)也許需要?jiǎng)佑玫馁I房買車款、結(jié)婚生子款等

E．家庭短期債務(wù)儲(chǔ)備金，涉及用于償還信用卡透支額、短期個(gè)人借款等

37．境內(nèi)單位或者個(gè)人從事境外期貨交易的辦法，由國(guó)務(wù)院期貨監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)會(huì)同()制定。

A．銀監(jiān)會(huì)B．商務(wù)主管部門C．國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)

D．期貨業(yè)協(xié)會(huì)E．外匯管理部門

38．短期政府債券二級(jí)市場(chǎng)的參與者涉及()。．

A．中央銀行B．其他國(guó)家的政府C．商業(yè)銀行D．保險(xiǎn)公司E．個(gè)人投資者

39．個(gè)人債務(wù)管理中應(yīng)當(dāng)注意的事項(xiàng)是()

A．債務(wù)總量與資產(chǎn)總量的合理比例B．債務(wù)期限與家庭收入的合理比例

C．債務(wù)支出與家庭收入的合理比例D．短期債務(wù)與長(zhǎng)期債務(wù)的合理比例

E．債務(wù)重組

40．可以近似地視為永續(xù)年金的項(xiàng)目有()。

A．優(yōu)先股B．養(yǎng)老保險(xiǎn)金C．存本取息D．股利穩(wěn)定的普通股股票E．無(wú)限期債券三、判斷題。請(qǐng)對(duì)以下各項(xiàng)的描述做出判斷，對(duì)的的為A,錯(cuò)誤的為B。(共15題，每題1分。共15分)

1．不同的人有不同的風(fēng)險(xiǎn)偏好，同一個(gè)人在生命周期的不同階段對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的承受能力也不同。()

2．投資基金按受益憑證是否可贖回分為公司型基金和契約型基金。()

3．期貨投機(jī)的投機(jī)者預(yù)測(cè)價(jià)格上漲時(shí)，會(huì)賣出期貨合約。()

4．金融市場(chǎng)最重要的交易機(jī)制是價(jià)格機(jī)制。()

5．我國(guó)的證券經(jīng)紀(jì)人可以是自然入，也可以是具有法人身份的證券公司。()

6．《商業(yè)銀行法》規(guī)定，辦理儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循存款自由、取款自愿、存款有息、為存款人保密的原則。()

7．成長(zhǎng)型基金比較適合于退休的、以獲得穩(wěn)定鈔票流為目的的穩(wěn)健投資者。()

8．一般來(lái)說(shuō)，商業(yè)銀行推出的人民幣理財(cái)計(jì)劃等結(jié)構(gòu)性金融衍生品的流動(dòng)性都比較好。()

9．個(gè)人和家庭風(fēng)險(xiǎn)管理目的是滿足個(gè)人和家庭的效用最大化，即以較小成本獲得盡也許大的安全保障。()

10．金融遠(yuǎn)期合約是為了賺取交易價(jià)差而產(chǎn)生的。()

11．金融衍生品交易所可以直接參與金融衍生品的交易。()

12．非保證收益理財(cái)產(chǎn)品是商業(yè)銀行不承諾向客戶支付固定收益的理財(cái)產(chǎn)品，但是商業(yè)銀行同樣需要承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)。()

13．金融遠(yuǎn)期合約中，將來(lái)賣出資產(chǎn)的一方稱為“多方”。()

14．公司利潤(rùn)表中銷售收入大幅增長(zhǎng)，鈔票流量表中經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的鈔票流人也許沒(méi)有相應(yīng)增長(zhǎng)。()

15．在金融遠(yuǎn)期合約中，當(dāng)價(jià)格變動(dòng)對(duì)一方有利，另一方就有也許無(wú)力履行合約。()一、單項(xiàng)選擇題

1．[解析]答案為D。風(fēng)險(xiǎn)厭惡者通過(guò)金融市場(chǎng)將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給別人，是一種風(fēng)險(xiǎn)的再分派，體現(xiàn)了金融市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)再分派功能。

2．[解析]答案為D。對(duì)個(gè)人投資者而言，房地產(chǎn)投資的方式涉及房地產(chǎn)購(gòu)買、房地產(chǎn)租賃和房地產(chǎn)信托。

3．[解析]答案為B。通過(guò)銀行柜臺(tái)認(rèn)購(gòu)國(guó)債的市場(chǎng)屬于柜臺(tái)市場(chǎng)，也就是場(chǎng)外交易市場(chǎng)，不屬于場(chǎng)內(nèi)市場(chǎng)。A選項(xiàng)中國(guó)債屬于直接融資工具。C選項(xiàng)中一級(jí)市場(chǎng)是債券、股票等金融工具初次發(fā)行，供投資者認(rèn)購(gòu)?fù)顿Y的市場(chǎng)。D選項(xiàng)中資本市場(chǎng)是指以長(zhǎng)期金融工具為媒介進(jìn)行的、期限在一年以上的長(zhǎng)期資金融通市場(chǎng)，長(zhǎng)期國(guó)債屬于長(zhǎng)期金融工具。

4．[解析]答案為B。我國(guó)的貨幣市場(chǎng)由多個(gè)子市場(chǎng)構(gòu)成，涉及拆借市場(chǎng)、回購(gòu)市場(chǎng)和票據(jù)市場(chǎng)?！?/p>

5．[解析]答案為A。溢價(jià)期權(quán)又叫實(shí)值期權(quán)或正值期權(quán)，是指內(nèi)在價(jià)值大于0的期權(quán)。買權(quán)時(shí)，指協(xié)議價(jià)格低于市場(chǎng)買入價(jià)格。賣權(quán)時(shí)，指協(xié)議價(jià)格高于市場(chǎng)賣出價(jià)格。折價(jià)期權(quán)的含義正好相反。平價(jià)期權(quán)的協(xié)議價(jià)格與市場(chǎng)價(jià)格相等。

6．[解析]答案為C。A項(xiàng)錯(cuò)誤，我國(guó)遺產(chǎn)繼承的方式重要有法定繼承、遺囑繼承、遺贈(zèng)撫養(yǎng)協(xié)議三種方式。B項(xiàng)錯(cuò)誤，《繼承法》第十條規(guī)定，遺產(chǎn)按照下列順序繼承：第一順序：配偶、子女、父母。第二順序：兄弟姐妹、祖父母、外祖父母。D項(xiàng)錯(cuò)誤，第一法定繼承順序中的子女涉及婚生子女、非婚生子女、養(yǎng)子女和有扶養(yǎng)關(guān)系的繼子女。

7．[解析]答案為C。個(gè)人在成年期的事業(yè)進(jìn)入穩(wěn)定上升階段，收入有大幅提高，財(cái)富積累較多，樂(lè)意承擔(dān)一些風(fēng)險(xiǎn)，有理財(cái)規(guī)劃和目的。

8．[解析]答案為C?；刭?gòu)協(xié)議是指在出售證券時(shí)，與證券的購(gòu)買商簽訂協(xié)議，約定在一定期限后按原價(jià)或約定價(jià)格購(gòu)回所賣證券，從而獲得即時(shí)可用資金的一種交易行為，所以，從本質(zhì)上說(shuō)，回購(gòu)協(xié)議是一種以證券為質(zhì)押品的質(zhì)押貸款。

9．[解析]答案為C。青年發(fā)展期是經(jīng)濟(jì)開始獨(dú)立的時(shí)期，該時(shí)期資產(chǎn)有限，年輕可承受較高的投資風(fēng)險(xiǎn)，比較適合用高成長(zhǎng)性和高投資的投資工具。

10．[解析]答案為A。債券的交易形式有現(xiàn)貨交易、期貨交易和回購(gòu)交易。

11．[解析]答案為A。盼望收益率，又稱為持有期收益率(HPR)，指投資者持有一種理財(cái)產(chǎn)品或投資組合盼望在下一個(gè)時(shí)期所能獲得的收益率。這僅僅是一種盼望值，實(shí)際收益很也許偏離盼望收益，不能用來(lái)衡量證券投資的風(fēng)險(xiǎn)。

12．[解析]答案為C?？哨H回債券在發(fā)行時(shí)就約定發(fā)行人有權(quán)在特定的時(shí)間按照某個(gè)價(jià)格強(qiáng)制從債券持有人手中將其贖回。在市場(chǎng)利率跌至比可贖回債券的票面利率低得多的時(shí)候，債務(wù)人假如認(rèn)為將債券贖回并且按照較低的利率重新發(fā)行債券．比按現(xiàn)有的債券票面利率繼續(xù)支付利息要合算，就會(huì)將其贖回。因此可贖回債券的資本增值有限，發(fā)行人行使贖回權(quán)就可以按照較低的市場(chǎng)利率籌集資金?？哨H回條款通常在債券發(fā)行幾年之后才開始生效，生效前的這段時(shí)間稱為保護(hù)期，保護(hù)期內(nèi)發(fā)行人不能行使贖回權(quán)。

13．[解析]答案為C。“資金的蓄水池”就是引導(dǎo)眾多分散的小額資金匯聚成投入社會(huì)再生產(chǎn)的資金，即集聚功能?！皣?guó)民經(jīng)濟(jì)的睛雨表”是指金融市場(chǎng)是國(guó)民經(jīng)濟(jì)景氣度指標(biāo)的重要信號(hào)系統(tǒng)，即反映功能。

14．[解析]答案為C。資產(chǎn)配置之所以能對(duì)投資組合的風(fēng)險(xiǎn)與報(bào)酬產(chǎn)生一定的影響力，在于其可以運(yùn)用各種資產(chǎn)類別，各自不同的報(bào)酬率及風(fēng)險(xiǎn)特性，以及彼此價(jià)格波動(dòng)的相關(guān)性，來(lái)減少投資組合的整體投資風(fēng)險(xiǎn)。通過(guò)資產(chǎn)配置投資，除了可以減少投資組合的下跌風(fēng)險(xiǎn)，可

穩(wěn)健地增強(qiáng)投資組合的報(bào)酬率。動(dòng)態(tài)擬定投資組合的收益與風(fēng)險(xiǎn)最能反映資產(chǎn)配置決策的重要性。

15．[解析]答案為C。成長(zhǎng)型基金重視基金的長(zhǎng)期成長(zhǎng)，強(qiáng)調(diào)為投資者帶來(lái)經(jīng)常性收益。

16．[解析]答案為C。折價(jià)發(fā)行的債券，其實(shí)際到期收益率高于票面利率。

17．[解析]答案為B。投資代客境外理財(cái)產(chǎn)品，重要面臨的是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)。其中的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)重要是指由于利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格等波動(dòng)的不擬定性而導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)是指以信用關(guān)系規(guī)定的交易過(guò)程中，交易一方不能履行給付承諾而給另一方造

成損失的也許性。投資者購(gòu)買代客境外理財(cái)產(chǎn)品，將直接面臨境外投資標(biāo)的發(fā)行人及其他相

關(guān)機(jī)構(gòu)的信用風(fēng)險(xiǎn)。假如境外投資標(biāo)的的發(fā)行人出現(xiàn)違約、無(wú)法支付到期本息，或由于發(fā)行人信用等級(jí)減少導(dǎo)致投資標(biāo)的的價(jià)格下降，投資者到期也許無(wú)法獲得預(yù)期收益，甚至還也許遭受本金損失。

18．[解析]答案為B。由市場(chǎng)上所有金融資產(chǎn)按照市場(chǎng)價(jià)值加權(quán)平均計(jì)算所得的組合，稱為市場(chǎng)組合。對(duì)于具有不同風(fēng)險(xiǎn)偏好的投資者，其可以在市場(chǎng)組合與無(wú)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)之間配置自己的所有資產(chǎn)。風(fēng)險(xiǎn)厭惡限度低的投資者可以增長(zhǎng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的投資；相反，風(fēng)險(xiǎn)厭惡限度高的投資者則可以增長(zhǎng)持有無(wú)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)。

19．[解析]答案為D。按照《保險(xiǎn)法》的規(guī)定，人壽保險(xiǎn)的索賠時(shí)效為自知道保險(xiǎn)事故發(fā)生之日起5年內(nèi)。意外險(xiǎn)和健康險(xiǎn)是自知道保險(xiǎn)事故發(fā)生之日起2年內(nèi)。

20．[解析]答案為C。根據(jù)復(fù)利公式可知，計(jì)息次數(shù)增長(zhǎng)，現(xiàn)值減小。

21．[解析]答案為C。盼望收益率，就是估計(jì)未來(lái)收益率的各種也許結(jié)果，然后，用它們出現(xiàn)的概率對(duì)這些估計(jì)值做加權(quán)平均。通常情況下，投資組合理論周盼望收益率來(lái)度量投資的預(yù)期收益水平。

22．[解析]答案為B。稅費(fèi)返還不是公司投資活動(dòng)的鈔票流入。

23．[解析]答案為D。本題考察生命周期理論在個(gè)人理財(cái)中的應(yīng)用。最佳結(jié)合實(shí)際理解記憶各階段人群的投資理念和投資策略。少年成長(zhǎng)期，顧名恩義，這個(gè)人群的特點(diǎn)是沒(méi)有或有較低的收入，富余的一點(diǎn)錢就都存到銀行里，基本沒(méi)有理財(cái)需求；而青年人收入上升，年少氣盛，追求快速增長(zhǎng)資本積累，樂(lè)意承擔(dān)高風(fēng)險(xiǎn)，獲得高收益；人到中年，開始追求穩(wěn)定，風(fēng)險(xiǎn)厭惡限度提高；退休養(yǎng)老，沒(méi)有收入來(lái)源，當(dāng)然要盡力保全已有財(cái)產(chǎn)，高度厭惡風(fēng)險(xiǎn)。

24．[解析]答案為A。從程序土看，保險(xiǎn)協(xié)議的履行涉及索賠、理賠、代位求償?shù)拳h(huán)節(jié)，不涉及訴訟環(huán)節(jié)。

25．[解析]答案為C。信托受益人是信托關(guān)系中純享利益之人，原則上只要具有民事權(quán)利能力的人都可以成為受益人，因此受益人可以是自然人、法人或者依法成立的其他組織。

26．[解析]答案為D?？赊D(zhuǎn)換債券的風(fēng)險(xiǎn)大于儲(chǔ)蓄產(chǎn)品。定期存款的流動(dòng)性小于大額可轉(zhuǎn)讓存單。期貨和外幣理財(cái)計(jì)劃的收益不擬定，無(wú)法比較大小。

27．[解析]答案為C。證券法律責(zé)任涉及刑事責(zé)任、民事責(zé)任、行政責(zé)任，不涉及失職責(zé)任。

28．[解析]答案為C。分散化投資是將資金同時(shí)投資于不同類型證券和不同領(lǐng)域公司股票的行為。根據(jù)分散化投資的原理，一個(gè)投資組合中所包含的股票種類越多，風(fēng)險(xiǎn)越小。

29．[解析]答案為D。黃金的收益和股票的收益不相關(guān)甚至負(fù)相關(guān)。

30．[解析]答案為A。我國(guó)《個(gè)人所得稅法》規(guī)定：勞務(wù)報(bào)酬所得，合用比例稅率，稅率為百分之二十。對(duì)勞務(wù)報(bào)酬所得一次收入畸高的，可以實(shí)行加成征收，具體辦法由國(guó)務(wù)院規(guī)定。

31．[解析]答案為A。一般來(lái)講，內(nèi)幕信息是指對(duì)證券的市場(chǎng)價(jià)格也許導(dǎo)致較大波動(dòng)的尚未公開的信息。由此可見(jiàn)，內(nèi)幕信息需要兩個(gè)構(gòu)成要件，即重大性和未公開性。

32．[解析]答案為B。短期債務(wù)和長(zhǎng)期債務(wù)的合理比例沒(méi)有一定之規(guī)，要充足考慮債務(wù)的時(shí)間特性和客戶生命周期以及家庭財(cái)務(wù)資源的時(shí)間特性。

33．[解析]答案為B。《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》第三十四條規(guī)定：基金托管人職責(zé)終止的，基金份額持有人大會(huì)應(yīng)當(dāng)在半年內(nèi)選任新基金托管人；新基金托管人產(chǎn)生前，由國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)指定臨時(shí)基金托管人。

34．[解析]答案為A。流動(dòng)性資產(chǎn)，一般專指銀行的流動(dòng)資產(chǎn)，重要涉及：鈔票、黃金、超額準(zhǔn)備金存款、一個(gè)月內(nèi)到期的同業(yè)往來(lái)款項(xiàng)軋差后資產(chǎn)方凈額、一個(gè)月內(nèi)到期的應(yīng)收利息及其他應(yīng)收款、一個(gè)月內(nèi)到期的合格貸款、一個(gè)月內(nèi)到期的債券投資、在國(guó)內(nèi)外二級(jí)市場(chǎng)上可隨時(shí)變現(xiàn)的債券投資、其他一個(gè)月內(nèi)到期的可變現(xiàn)資產(chǎn)(剔除其中的不良資產(chǎn))。流動(dòng)性負(fù)債，一般專指銀行的流動(dòng)負(fù)債，重要涉及：活期存款(不含政策性存款)、一個(gè)月內(nèi)到期的定期存款(不含財(cái)政性存款)、一個(gè)月內(nèi)到期的同業(yè)往來(lái)款項(xiàng)軋差后負(fù)債方凈額、一個(gè)月內(nèi)到期的已發(fā)行債券、一個(gè)月內(nèi)到期的應(yīng)付利息及各項(xiàng)應(yīng)付款、一個(gè)月內(nèi)到期的中央銀行借款、其他一個(gè)月內(nèi)到期的負(fù)債。因此，“流動(dòng)性”期限標(biāo)準(zhǔn)是一個(gè)月。

35．[解析]答案為C。題干描述的特點(diǎn)符合有效組合。有效組合是一個(gè)可行的投資組合，規(guī)定沒(méi)有其他可行組合可以較低的風(fēng)險(xiǎn)提供相同的預(yù)期收益率，沒(méi)有其他可行性組合可提供較高的預(yù)期收益率而又表現(xiàn)出同樣的風(fēng)險(xiǎn)水平。

36．[解析]答案為A。金融市場(chǎng)決定的是金融商品的價(jià)格，而不是商品價(jià)格，故選A。

37．[解析]答案為A。“客戶投訴”準(zhǔn)則規(guī)定：銀行業(yè)從業(yè)人員在解決客戶投訴時(shí)，應(yīng)堅(jiān)持客戶至上、客觀公正原則，不輕慢任何投訴和建議；在投訴反饋時(shí)限內(nèi)無(wú)法拿出意見(jiàn)的，應(yīng)當(dāng)在反饋時(shí)限內(nèi)告知客戶現(xiàn)在投訴解決的情況，并提前告知下一個(gè)反饋時(shí)限。因此，BCD三項(xiàng)行為對(duì)的；等到意見(jiàn)最后達(dá)成時(shí)也許已經(jīng)超過(guò)反饋時(shí)限，故選A。

38．[解析]答案為B。本題考察房地產(chǎn)投資的特點(diǎn)。財(cái)務(wù)杠桿效應(yīng)是指通過(guò)借入資金，用較少的自有資金投入獲得數(shù)倍于自有資金的收益。當(dāng)房地產(chǎn)收益高于借款成本時(shí)，杠桿投資的價(jià)值優(yōu)勢(shì)十分明顯。價(jià)值升值效應(yīng)是指某些房地產(chǎn)，特別是土地，升值非?？臁Ｔ诤芏嗲闆r下，房地產(chǎn)升值對(duì)房地產(chǎn)回報(bào)率的影響要大大高于年度凈鈔票流的影響。其他兩項(xiàng)不是房地產(chǎn)投資的特點(diǎn)。

39．[解析]答案為A。對(duì)于不能獨(dú)立測(cè)算的理財(cái)計(jì)劃，商業(yè)銀行不應(yīng)銷售。

40．[解析]答案為C。索賠、理賠應(yīng)當(dāng)遵循以下流程：出險(xiǎn)告知、提供索賠單證、核定補(bǔ)償。

41．[解析]答案為A。銀監(jiān)會(huì)(而非中國(guó)人民銀行)負(fù)責(zé)直接審批、監(jiān)管商業(yè)銀行。

42．[解析]答案為B。見(jiàn)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第二十九條。

43．[解析]答案為D。已獲利息倍數(shù)又稱為利息保證倍數(shù)，是指公司息稅前利潤(rùn)與利息支出的比率，它可以反映獲利能力對(duì)債務(wù)償付的保證限度。根據(jù)公式可得：已獲利倍數(shù)=(凈利潤(rùn)+利息費(fèi)用+所得稅費(fèi)用)/利息費(fèi)用=(300+150+50)/50=10。

44．[解析]答案為D。根據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第三十四條的規(guī)定，現(xiàn)場(chǎng)檢查時(shí)，檢查人員少于二人或者未出示合法證件和檢查告知書的，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)有權(quán)拒絕檢查，故選D。

45．[解析]答案為D。事業(yè)單位法人是指從事非營(yíng)利性的社會(huì)各項(xiàng)公益事業(yè)的各類法人，涉及從事新聞、出版、廣播、電視、電影、教育、文藝等事業(yè)的法人，是社會(huì)主義精神文明的重要內(nèi)容。這些法人組織不以營(yíng)利為目的，一般不參與商品生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，雖然有時(shí)也能取得一定收益，但屬于輔助性質(zhì)。

46．[解析]答案為D。《信托投資公司資金信托管理暫行辦法》第六條規(guī)定：信托投資公司

集合管理、運(yùn)用、處分信托資金時(shí)，接受委托人的資金信托協(xié)議不得超過(guò)200份(含200份)，每份協(xié)議金額不得低于人民幣5萬(wàn)元(含5萬(wàn)元)。

47．[解析]答案為A。略

48．[解析]答案為C。金融客體是指金融市場(chǎng)交易的對(duì)象，即金融工具。居民和金融機(jī)構(gòu)是金融主體，會(huì)計(jì)師事務(wù)所是金融市場(chǎng)上的服務(wù)中介。

49．[解析]答案為B。協(xié)議法第四十一條對(duì)格式條款的理解發(fā)生爭(zhēng)議的，應(yīng)當(dāng)按照通常理解予以解釋。對(duì)格式條款有兩種以上解釋的，應(yīng)當(dāng)作出不利于提供格式條款一方的解釋。

50．[解析]答案為A?！靶拧奔凑\(chéng)實(shí)信用。

51．[解析]答案為B。時(shí)間優(yōu)先原則表現(xiàn)為：同價(jià)位申報(bào)，依照申報(bào)時(shí)序決定優(yōu)先順序。電腦申報(bào)競(jìng)價(jià)時(shí)，按計(jì)算機(jī)主機(jī)接受的時(shí)間順序排列；書面申報(bào)競(jìng)價(jià)時(shí)，按證券經(jīng)紀(jì)商接到書面憑證的順序排列。

52．[解析]答案為C。股票投資的收益是由“收入收益”和“資本利得”兩部分構(gòu)成的：①收入收益是指股票投資者以股東身份，按照持股的份額，在公司賺錢分派中得到的股息和紅利的

收益。②資本利得是指投資者在股票價(jià)格的變化中所得到的收益，即將股票低價(jià)買進(jìn)，高價(jià)賣出所得到的差價(jià)收益。

53．[解析]答案為C。速動(dòng)比率，又稱“酸性測(cè)驗(yàn)比率”，是指速動(dòng)資產(chǎn)對(duì)流動(dòng)負(fù)債的比率。它是衡量公司流動(dòng)資產(chǎn)中可以立即變現(xiàn)用于償還流動(dòng)負(fù)債的能力。速動(dòng)資產(chǎn)=流動(dòng)資產(chǎn)-存貨=200-50=150(萬(wàn)元)。故該公司的速動(dòng)比率=速動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債=150/150=1。

54．[解析]答案為A。國(guó)債和國(guó)家發(fā)行的金融債券取得的利息，個(gè)人都免稅。但公司取得的國(guó)家發(fā)行的金融債券的利息要交公司所得稅。銀行發(fā)行的金融債券利息和公司發(fā)行的債券利息，公司和個(gè)人都交稅。

55．[解析]答案為B。股票自身沒(méi)有價(jià)值，但它可以當(dāng)作商品出賣，并且有一定的價(jià)格。股票價(jià)格又叫股票行市，是指股票在證券市場(chǎng)上買賣的價(jià)格，即股票的市場(chǎng)價(jià)值。

56．[解析]答案為A。在國(guó)際收支平衡表中，反映一國(guó)與他國(guó)之間真實(shí)資源轉(zhuǎn)移情況的項(xiàng)目是經(jīng)常賬戶。

57。[解析]答案為A。訴訟時(shí)效屆滿后，義務(wù)人雖可拒絕履行其史務(wù)，權(quán)利人請(qǐng)求權(quán)的行使僅發(fā)生障礙，權(quán)利自身及請(qǐng)求權(quán)并不消滅。

58．[解析]答案為C。理財(cái)成就率可以作為反映客戶財(cái)富增長(zhǎng)性的指標(biāo)。

59．[解析]答案為A。略

60．[解析]答案為A。年投資收益率=(賣出價(jià)-發(fā)行價(jià))÷發(fā)行價(jià)×(365÷持有天數(shù))×100%。所以，這道題答案是：(100-99)÷99×(365÷120)×100%≈3.07%。

61．[解析]答案為C。即期收益率，也稱現(xiàn)行收益率，是指投資者當(dāng)時(shí)所獲得的收益與投資支出的比率，也稱本期收益率，等于利息/市場(chǎng)價(jià)格×100%。根據(jù)題干信息，即期收益率為9%×1000/850≈10.6%。

62．[解析]答案為B。安享晚年期，指60歲退休以后。這一階段，將完全依賴?yán)碡?cái)收入及退休金，前期的保險(xiǎn)投入將獲回報(bào)，家庭理財(cái)以安全為重要的目的。理財(cái)目的：養(yǎng)老、旅游、為子孫遺留財(cái)富。題干描述的是安享晚年期個(gè)人理財(cái)?shù)闹匾蝿?wù)。

63．[解析]答案為B。《中華人民共和國(guó)證券法》規(guī)定，證券交易內(nèi)幕信息的知情人涉及：發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員；持有公司5%以上股份的股東及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員，公司的實(shí)際控制人及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員；發(fā)行人控股的公司及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員；由于所任公司職務(wù)可以獲取公司有關(guān)內(nèi)幕信息的人員；證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)工作人員以及由于法定職責(zé)對(duì)證券的發(fā)行、交易進(jìn)行管理的其別人員；保薦人、承銷的證券公司、證券交易所、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的有關(guān)人員；國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其別人。

64．[解析]答案為A。數(shù)據(jù)調(diào)查表的內(nèi)容較為專業(yè)，所以可以采用從業(yè)人員提問(wèn)，客戶回答，然后從業(yè)人員填寫的方式來(lái)進(jìn)行。

65．[解析]答案為A。為朋友提供擔(dān)保是個(gè)人行為，只要該銀行人員的信用狀況等合格即可。B項(xiàng)銀行人員不得運(yùn)用本職工作的便利，以明顯低于或優(yōu)于普通金融消費(fèi)者的條件與所在機(jī)構(gòu)進(jìn)行交易。C、D涉嫌欺詐客戶，侵吞客戶財(cái)產(chǎn)。

66．[解析]答案為A、B、C、D都是情節(jié)嚴(yán)重、導(dǎo)致重大損失時(shí)才要負(fù)刑事責(zé)任。A項(xiàng)觸犯了《反洗錢法》，屬于刑事犯罪。

67．[解析]答案為D?！吨袊?guó)銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》中“熟知業(yè)務(wù)”準(zhǔn)則規(guī)定：銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)學(xué)習(xí)，不斷提高業(yè)務(wù)知識(shí)水平，熟知向客戶推薦的金融產(chǎn)品的特性、收益、風(fēng)險(xiǎn)、法律關(guān)系、業(yè)務(wù)解決流程及風(fēng)險(xiǎn)控制框架。故選D。

68．[解析]答案為A。投資風(fēng)險(xiǎn)偏好屬于客戶的風(fēng)險(xiǎn)特性。

69．[解析]答案為B。外匯掉期交易是指在買入或賣出即期外匯的同時(shí)，賣出或買進(jìn)同一貨幣的遠(yuǎn)期外匯，以防止匯率風(fēng)險(xiǎn)的一種外匯交易。這種金融衍生工具，是當(dāng)前用來(lái)規(guī)避由于所借外債的匯率發(fā)生變化而給公司帶來(lái)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的一種重要手段。

70．[解析]答案為D。彈性需求的支出為彈性支出，相比較而言，交通費(fèi)的彈性需求更大，為彈性支出。

71．[解析]答案為C。該項(xiàng)目的有效年利率事實(shí)上即是按照復(fù)利計(jì)算的年利率。設(shè)有效

72．[解析]答案為A。略

73．[解析]答案為A。根據(jù)償還時(shí)的期限，債券償還方式可以分為到期償還、期中償還和展期償還。故A項(xiàng)錯(cuò)誤。

74．[解析]答案為B。外匯理財(cái)產(chǎn)品的期限越長(zhǎng)，客戶承受的風(fēng)險(xiǎn)越大，但是產(chǎn)品的收益率越高，可見(jiàn)風(fēng)險(xiǎn)和收益是呈正比的。

75．[解析]答案為C。本題考察《銀行業(yè)監(jiān)督管理辦法》對(duì)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行處置的方式的規(guī)定。接管是指國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)銀行采用的整頓和改組措施。撤消是指監(jiān)管部門對(duì)經(jīng)其批準(zhǔn)設(shè)立的具有法人資格的金融機(jī)構(gòu)依法采用的終止其法人資格的行政強(qiáng)制措施。重組是指通過(guò)一定的法律程序，按照具體的重組方案，改變銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的資本結(jié)構(gòu)，合理解決債務(wù)困難，以便使該金融機(jī)構(gòu)擺脫其所面臨的財(cái)務(wù)困難，并繼續(xù)經(jīng)營(yíng)。重組是對(duì)被重組的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)采用對(duì)銀行業(yè)體系沖擊較小的市場(chǎng)退出方式，以此維護(hù)市場(chǎng)信心與秩序，保護(hù)存款人等債權(quán)人的利益。依法宣告破產(chǎn)是指金融機(jī)構(gòu)資不抵債時(shí)通過(guò)申請(qǐng)，由法院宣告破產(chǎn)。

76．[解析]答案為B。平衡型基金是指以既要獲得當(dāng)期收入，又追求基金資產(chǎn)長(zhǎng)期增值為投資目的，把資金分散投資于股票和債券，以保證資金的安全性和賺錢性的基金。以國(guó)債、金融債等固定收益類金融工具為重要投資對(duì)象的基金稱為債券型基金，由于其投資的產(chǎn)品收益比較穩(wěn)定，又被稱為“固定收益基金”。這兩種基金適合平衡型投資者。

77．[解析]答案為D。銷售毛利率=銷售毛利/銷售收入，銷售凈利率=銷售凈利潤(rùn)/銷售收入，根據(jù)題意，可知銷售收入=銷售毛利/銷售毛利率=200/25%=800(萬(wàn)元)，銷售凈利率=凈利潤(rùn)/銷售收入=50/800×100%=6.25%

78．[解析]答案為C。相關(guān)系數(shù)等于兩種金融資產(chǎn)的協(xié)方差除以兩桿金融資產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)差的乘積，經(jīng)計(jì)算得0.5。

79．[解析]答案為C。匯率的標(biāo)價(jià)方式分為直接標(biāo)價(jià)法和間接標(biāo)價(jià)法兩種。直接標(biāo)價(jià)法又叫應(yīng)付標(biāo)價(jià)法，是以一定單位的外國(guó)貨幣為標(biāo)準(zhǔn)來(lái)計(jì)算應(yīng)付多少單位本國(guó)貨幣，涉及中國(guó)在內(nèi)的世界上絕大多數(shù)國(guó)家目前都采用直接標(biāo)價(jià)法。間接標(biāo)價(jià)法又稱應(yīng)收標(biāo)價(jià)法，是以一定單位的本國(guó)貨幣為標(biāo)準(zhǔn)，來(lái)計(jì)算應(yīng)收若干單位的外國(guó)貨幣。間接標(biāo)價(jià)法下,匯率上升說(shuō)明本國(guó)貨幣上升，外幣幣值下降。

80．[解析]答案為C?；A(chǔ)建設(shè)投資信托產(chǎn)品，是指信托公司作為受托人，根據(jù)擬投資基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目的資金需要狀況，向社會(huì)(委托人)發(fā)出信托計(jì)劃邀約，來(lái)募集信托資金的一種資金信托。這類信托投資一般都有政府財(cái)政保障，風(fēng)險(xiǎn)較低。

81．[解析]答案為C。保證金是指期貨交易者按照規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)向交易所繳納的資金，用于結(jié)算和保證履約，歸客戶所有。

82．[解析]答案為D。見(jiàn)《民法通則》代理的法律責(zé)任。D項(xiàng)應(yīng)當(dāng)由第三人和代理人負(fù)連帶責(zé)任。

83．[解析]答案為A。平衡型基金既要獲得當(dāng)期收入，又追求基金資產(chǎn)長(zhǎng)期增值的目的，是把資金分散投資于股票和債券，以兼顧資金的安全性和賺錢性的基金，適合年輕的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避者進(jìn)行投資。

84．[解析]答案為B。根據(jù)保險(xiǎn)協(xié)議所保護(hù)的內(nèi)容而言，可將保險(xiǎn)協(xié)議分為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)協(xié)議和人身保險(xiǎn)協(xié)議，這也是保險(xiǎn)法上的基本分類。

85．[解析]答案為D。在經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)放緩，處在收縮階段時(shí)，個(gè)人和家庭應(yīng)考慮買入對(duì)周期波動(dòng)不敏感的行業(yè)的資產(chǎn)，以規(guī)避經(jīng)濟(jì)波動(dòng)帶來(lái)的損失。房地產(chǎn)、建材、汽車、家電、商貿(mào)等行業(yè)對(duì)經(jīng)濟(jì)周期很敏感，而電力、公用事業(yè)等行業(yè)對(duì)經(jīng)濟(jì)周期的反映就小得多。因此，個(gè)人和家庭可考慮購(gòu)買電力行業(yè)的資產(chǎn)。

86．[解析]答案為C。受托人和委托人之間的權(quán)利和義務(wù)的標(biāo)的物是信托財(cái)產(chǎn)。

87．[解析]答案為B。見(jiàn)《反洗錢法》。該規(guī)定既可以保證反洗錢工作的正常進(jìn)行，又注意保障了公民和法人的合法權(quán)益。

88．[解析]答案為B。銀行僅僅保證客戶本金安全，這樣的結(jié)構(gòu)性理財(cái)計(jì)劃是保本浮動(dòng)收益型產(chǎn)品。

89．[解析]答案為A。分業(yè)就是指證券、銀行、保險(xiǎn)、信托各自獨(dú)立經(jīng)營(yíng)自己的業(yè)務(wù)，不許交叉經(jīng)營(yíng)。

90．[解析]答案為C。風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知度，反映的是客戶主觀上對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的基本度量，這也是影響人們對(duì)風(fēng)險(xiǎn)態(tài)度的心理因素。風(fēng)險(xiǎn)偏好，反映的是客戶主觀上對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度，也是一種不擬定性在客戶心理上產(chǎn)生的影響。實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)承受能力，反映的是風(fēng)險(xiǎn)客觀上對(duì)客戶的影響限度，同樣的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)不同的人影響是不同樣的。二、多項(xiàng)選擇題

1．[解析]答案為ABCD。理財(cái)客戶購(gòu)買貸款信托理財(cái)產(chǎn)品時(shí)，在協(xié)議中商定貸款信托的方式有信用貸款信托、保證貸款信托、抵押貸款信托、賣方信托等，不涉及票據(jù)貼現(xiàn)。

2．[解析]答案為AB。分析題干所給信息，該客戶的總資產(chǎn)為7+60=67(萬(wàn)元)，總負(fù)債為3+2+30=35(萬(wàn)元)，則負(fù)債比率為35/67×100%=52.2%，凈資產(chǎn)為7-3-2+60-30=32(萬(wàn)元)。固定資產(chǎn)為60萬(wàn)元。

3．[解析]答案為ABCDE。資本項(xiàng)目外匯賬戶是用于國(guó)際收支平衡表中資本項(xiàng)下外匯收支的賬戶。外國(guó)投資者投資專用賬戶、特殊目的公司專用外匯賬戶、投資并購(gòu)專用賬戶、外匯結(jié)算賬戶和外匯儲(chǔ)蓄聯(lián)名賬戶都屬于資本項(xiàng)目外匯賬戶。

4．[解析]答案為ABCDE。以上各項(xiàng)都違反了《證券投資基金銷售管理辦法》。

5．[解析]答案為CDE。股票的價(jià)格指數(shù)、貨幣市場(chǎng)基準(zhǔn)利率、銀行間同業(yè)拆借利率均能體鈔票融市場(chǎng)的價(jià)格水平。

6．[解析]答案為ABC。按照《商業(yè)銀行外部營(yíng)銷業(yè)務(wù)指導(dǎo)意見(jiàn)》，外部營(yíng)銷的業(yè)務(wù)范圍僅限于銀行綜合信息的介紹，推介銀行產(chǎn)品，尋找和開拓客戶質(zhì)量，分發(fā)空白的金融產(chǎn)品與服務(wù)的申請(qǐng)文獻(xiàn)。不得收取消費(fèi)者已經(jīng)填寫的金融產(chǎn)品與服務(wù)的申請(qǐng)文獻(xiàn)，不得接觸鈔票及其他銀行業(yè)務(wù)憑證和法律文獻(xiàn)。

7．[解析]答案為CDE。金融市場(chǎng)的價(jià)格水平可由價(jià)格指數(shù)和市場(chǎng)利率來(lái)體現(xiàn)，股票價(jià)格指數(shù)、貨幣市場(chǎng)基準(zhǔn)利率和銀行間同業(yè)拆借利率都是體現(xiàn)價(jià)格水平的指標(biāo)。但股票發(fā)行總量和上市公司總數(shù)不具有體鈔票融市場(chǎng)價(jià)格水平的功能。

8．[解析]答案為ABCE。從本質(zhì)上看，銀行是經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)構(gòu)。與其他行業(yè)相比，銀行的風(fēng)險(xiǎn)具有獨(dú)特的特點(diǎn)：①銀行屬于高負(fù)債經(jīng)營(yíng)；②銀行的經(jīng)營(yíng)對(duì)象是貨幣，且具有特殊的信用發(fā)明功能；③銀行是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的中樞，其風(fēng)險(xiǎn)的外部負(fù)效應(yīng)巨大。

9．[解析]答案為ABCE。A、B、E項(xiàng)都沒(méi)有盡到銀行應(yīng)盡的義務(wù)。C項(xiàng)，商業(yè)銀行嚴(yán)禁向非金融機(jī)構(gòu)和公司投資。

10．[解析]答案為AD?！睹穹ㄍ▌t》中關(guān)于代理的法律責(zé)任的規(guī)定。B、C、E通過(guò)被代理人追認(rèn)，應(yīng)當(dāng)由被代理人承擔(dān)民事責(zé)任。

11．[解析]答案為BCE。A項(xiàng)錯(cuò)誤，認(rèn)購(gòu)期一般按照基金面值1元錢購(gòu)買基金。D項(xiàng)錯(cuò)誤，基金募集期內(nèi)，基金注冊(cè)與過(guò)戶登記人對(duì)投資者的認(rèn)購(gòu)金額進(jìn)行確認(rèn)。

12．[解析]答案為ABC。見(jiàn)《商業(yè)銀行監(jiān)督管理法》。

13．[解析]答案為ACD0避稅規(guī)劃是為客戶制訂的理財(cái)計(jì)劃采用“非違法”的手段，獲取稅收利益的規(guī)劃，節(jié)稅規(guī)劃是指理財(cái)規(guī)劃采用合法手段運(yùn)用稅收優(yōu)惠和稅收處罰等傾斜調(diào)控，政策，為客戶獲取稅收利益。轉(zhuǎn)嫁規(guī)劃即理財(cái)計(jì)劃采用純經(jīng)濟(jì)的手段，運(yùn)用價(jià)格杠桿，將稅負(fù)轉(zhuǎn)給消費(fèi)者或轉(zhuǎn)給供應(yīng)商或自我消轉(zhuǎn)的規(guī)劃。B、E顯然是錯(cuò)的。

14．[解析]答案為ABD。收藏品投資的重要特點(diǎn)是：面臨交易成本高和流動(dòng)性低的問(wèn)題；需要有鑒別力，假如沒(méi)有一定的鑒別能力，一旦買回贗品就會(huì)出現(xiàn)較大虧損；收?qǐng)銎穬r(jià)值一般都比較高，投資人要具有相稱的經(jīng)濟(jì)實(shí)力。因此，收藏品投資重要遵循以下原則：選擇收藏品要少而精；對(duì)的估算收藏品的投資價(jià)值；選擇收藏品要量財(cái)力而行。

15．[解析]答案為ABCE。預(yù)期未來(lái)溫和的通貨膨脹，股票市場(chǎng)會(huì)出現(xiàn)牛市行情，應(yīng)選擇增長(zhǎng)股票的配置，減少儲(chǔ)蓄配置。預(yù)期經(jīng)濟(jì)處在景氣周期，股票等權(quán)益類資產(chǎn)收益會(huì)增長(zhǎng)，因此應(yīng)選擇減少儲(chǔ)蓄配置。失業(yè)率下降，經(jīng)濟(jì)向好，應(yīng)減少儲(chǔ)蓄配置。國(guó)際收支連續(xù)出現(xiàn)順差，本幣升值，應(yīng)增長(zhǎng)儲(chǔ)蓄配置。預(yù)期未來(lái)利率下降，應(yīng)減少儲(chǔ)蓄配置。

16．[解析]答案為BCE。B項(xiàng)、E項(xiàng)錯(cuò)誤，如選擇順延贖回，在遇巨額贖回的情況時(shí)，則當(dāng)天贖回不能全額成交部分延續(xù)至下一交易日繼續(xù)贖回。如選擇非順延贖回，則當(dāng)天贖回不能全額成交部分，在下一交易日不再繼續(xù)贖回；C項(xiàng)錯(cuò)誤，基金的贖回與份額注冊(cè)日期的前后有很大關(guān)系。

17．[解析]答案為ABCD。E項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)保護(hù)客戶秘密，但也要協(xié)助有權(quán)力了解客戶信息的有關(guān)部門的調(diào)查，如實(shí)報(bào)告相關(guān)情況。

18．[解析]答案為ABCDE。略

19．[解析]答案為ABCDE。影響客戶投資風(fēng)險(xiǎn)承受能力的因素有：年齡、資金的投資期限、理財(cái)目的的彈性、投資者主觀的風(fēng)險(xiǎn)偏好、學(xué)歷與知識(shí)水平、財(cái)富。

20．[解析]答案為ACDE。資產(chǎn)負(fù)債表可以反映資產(chǎn)和負(fù)債情況。償付比例等于以償還債務(wù)占現(xiàn)有負(fù)債的比例。凈資產(chǎn)等于資產(chǎn)減負(fù)債。故ACDE四項(xiàng)內(nèi)容都可以運(yùn)用客戶的資產(chǎn)負(fù)債表白確。

21．[解析]答案為ABCD。市盈率一股票價(jià)格÷每股賺錢，市盈率通常用來(lái)作為比較不同價(jià)格的股票是否被高估或者低估的指標(biāo)，不屬于公司獲利能力指標(biāo)。

23．[解析]答案為BC。超額累進(jìn)稅率是在一定額度以上，稅率隨納稅額增長(zhǎng)而逐漸增高的征稅方式，比例稅率是按照固定比例征稅的方式。工資、薪金等采用超額累進(jìn)稅率，儲(chǔ)蓄利息收入等采用比例稅率。

24．[解析]答案為ABCE。投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品由于兼具了投資性和保障性，其費(fèi)用往往較高。保障型保險(xiǎn)產(chǎn)品屬于長(zhǎng)期投資，流動(dòng)性較差。

25．[解析]答案為ABD。資本市場(chǎng)上的工具期限在1年以上。商業(yè)票據(jù)市場(chǎng)和同業(yè)拆借市場(chǎng)屬于貨幣市場(chǎng)。

26．[解析]答案為ABDE。年金是在某個(gè)特定的時(shí)間段內(nèi)一組時(shí)間間隔相同、金額相等、方向相同的鈔票流。①按照起訖日期劃分，年金可分為：擬定年金：起訖日期都擬定的年金。不擬定年金：起始日期或終了日期取決于某種意外事故的發(fā)生而發(fā)生的年金。②按照每期年金收支額是否相等劃分，年金可分為：等額年金：每期年金收支額都相等的年金。不等額年金：每期年金收支額不完全相等的年金。③按照年金連續(xù)期是否有限劃分，年金可分為：有限年金：年金時(shí)期有限的年金。無(wú)限年金：年金時(shí)期無(wú)限長(zhǎng)的年金。④按照年金發(fā)生期間與計(jì)息期間的是否一致劃分，年金可分為：簡(jiǎn)樸年金：年金發(fā)生期間與計(jì)息期間相同的年金。一般年金：年金發(fā)生期間與計(jì)息期間不相同的年金。⑤按照每期年金額發(fā)生的時(shí)間劃分，年金可分為：后付年金：在年金時(shí)