第六章 金融機(jī)構(gòu)

第六章金融機(jī)構(gòu)第一節(jié)金融機(jī)構(gòu)的職能一、金融機(jī)構(gòu)的定義指專(zhuān)門(mén)從事各種與融資活動(dòng)有關(guān)的組織。一般可分為銀行金融機(jī)構(gòu)和非銀行金融機(jī)構(gòu)。第一節(jié)金融機(jī)構(gòu)的職能二、金融機(jī)構(gòu)的職能（1）降低交易成本：規(guī)模經(jīng)濟(jì)（2）解決信息不對(duì)稱(chēng)：逆向選擇、道德風(fēng)險(xiǎn)第二節(jié)銀行的經(jīng)營(yíng)管理一、銀行的形成1、早期銀行的產(chǎn)生：⑴貨幣經(jīng)營(yíng)業(yè)：專(zhuān)門(mén)經(jīng)營(yíng)貨幣兌換、保管及收付業(yè)務(wù)的組織，是銀行早期的萌芽。貨幣經(jīng)營(yíng)業(yè)所從事的貨幣兌換、保管及收付都是由貨幣本身的職能所引起的服務(wù)性業(yè)務(wù)活動(dòng)，并沒(méi)有參與信用活動(dòng)。⑵早期銀行：當(dāng)信貸活動(dòng)與貨幣經(jīng)營(yíng)的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)相結(jié)合，貨幣經(jīng)營(yíng)業(yè)就發(fā)展成為辦理存、放款和匯兌業(yè)務(wù)的銀行業(yè)。早期銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)中的最大特點(diǎn)是貸款帶有高利貸性質(zhì)。第二節(jié)銀行的經(jīng)營(yíng)管理一、銀行的形成2、現(xiàn)代銀行的產(chǎn)生：兩種途徑⑴原有高利貸性質(zhì)的銀行業(yè)適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，調(diào)整放款原則而逐漸轉(zhuǎn)變?yōu)楝F(xiàn)代銀行⑵根據(jù)資本主義原則組織的股份制銀行，是現(xiàn)代銀行組建的標(biāo)準(zhǔn)類(lèi)型。標(biāo)志：1694年，英格蘭銀行建立。3、發(fā)展：商業(yè)銀行----中央銀行----金融機(jī)構(gòu)體系第二節(jié)銀行的經(jīng)營(yíng)管理二、商業(yè)銀行的概念商業(yè)銀行是現(xiàn)代金融體系中的主體，是最重要的金融中介機(jī)構(gòu)。與我們的生活息息相關(guān)，在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中發(fā)揮著重要且不可替代的作用。現(xiàn)代商業(yè)銀行是從早期的貨幣經(jīng)營(yíng)業(yè)演變而來(lái)的。要理解現(xiàn)代商業(yè)銀行的產(chǎn)生，有必要了解早期貨幣經(jīng)營(yíng)業(yè)及其業(yè)務(wù)特點(diǎn)。第二節(jié)銀行的經(jīng)營(yíng)管理二、商業(yè)銀行的概念商業(yè)銀行的起源古代的貨幣經(jīng)營(yíng)業(yè)現(xiàn)代商業(yè)銀行現(xiàn)代商業(yè)銀行前身是古代的貨幣經(jīng)營(yíng)業(yè)第二節(jié)銀行的經(jīng)營(yíng)管理二、商業(yè)銀行的概念早期的貨幣經(jīng)營(yíng)業(yè)業(yè)務(wù)范圍：業(yè)務(wù)范圍有限，多是貨幣保管、兌換、鑒別、匯兌、收取服務(wù)費(fèi)等與貨幣流通技術(shù)性處理有關(guān)的服務(wù)工作。業(yè)務(wù)特點(diǎn)：保有100%的現(xiàn)金準(zhǔn)備，客戶(hù)交予保管的貨幣不用于貸款生息；在代客保管貨幣的活動(dòng)中，要向客戶(hù)收取保管費(fèi)，而不是相反。第二節(jié)銀行的經(jīng)營(yíng)管理二、商業(yè)銀行的概念傳統(tǒng)的概念：商業(yè)銀行是吸收存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算業(yè)務(wù)的、以獲取利潤(rùn)為目的的、具有獨(dú)立法人資格的金融企業(yè)?，F(xiàn)代發(fā)展的概念：運(yùn)用公眾資金、以獲取利潤(rùn)為目標(biāo)、以多種金融資產(chǎn)和金融負(fù)債為經(jīng)營(yíng)對(duì)象、具有綜合服務(wù)功能的、并在經(jīng)濟(jì)生活中起著多方面作用的金融服務(wù)企業(yè)。第二節(jié)銀行的經(jīng)營(yíng)管理二、商業(yè)銀行的概念商業(yè)銀行的基本特征:

經(jīng)營(yíng)的主要目標(biāo)是盈利是存款貨幣的主要提供者商業(yè)銀行基本業(yè)務(wù)是負(fù)債業(yè)務(wù)和資產(chǎn)業(yè)務(wù)第二節(jié)銀行的經(jīng)營(yíng)管理二、商業(yè)銀行的概念中國(guó)最早的存款機(jī)構(gòu)：寺院中國(guó)最早的儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)不是銀行，而是寺院。寺院數(shù)目多，分散廣，很有資財(cái)；又是佛住的地方，人們不敢偷寺院的東西。所以，存款在寺院，既穩(wěn)妥又方便。早在魏晉南北朝時(shí)期，寺院就兼營(yíng)存放款業(yè)務(wù)。中國(guó)通商銀行是中國(guó)第一家發(fā)行紙幣的銀行，是1896年盛宣懷向清政府奏請(qǐng)開(kāi)辦，于1897年4月26日正式開(kāi)業(yè)的。第二節(jié)銀行的經(jīng)營(yíng)管理三、商業(yè)銀行的職能1.信用中介功能2.支付功能3.信用創(chuàng)造功能4.經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)功能5.服務(wù)性功能：中間業(yè)務(wù)第二節(jié)銀行的經(jīng)營(yíng)管理四、商業(yè)銀行的類(lèi)型與組織商業(yè)銀行的類(lèi)型：按資本所有權(quán)劃分：私人、股份、國(guó)家所有業(yè)務(wù)覆蓋地域：地方性、區(qū)域性、全國(guó)性經(jīng)營(yíng)模式：職能分工、全能型第二節(jié)銀行的經(jīng)營(yíng)管理四、商業(yè)銀行的類(lèi)型與組織商業(yè)銀行的組織制度：?jiǎn)卧疲阂患要?dú)立銀行分支行制銀行持股公司制：控制和收購(gòu)銀行股票的公司連鎖銀行制：兩家商業(yè)銀行受控于一個(gè)人或集團(tuán)代理銀行制：銀行之間相互代理各種業(yè)務(wù)第二節(jié)銀行的經(jīng)營(yíng)管理四、商業(yè)銀行的類(lèi)型與組織根據(jù)我國(guó)的實(shí)際情況，我國(guó)現(xiàn)在實(shí)行的是銀行分業(yè)經(jīng)營(yíng)和管理的制度。美國(guó)的職能分工型金融體制已經(jīng)于1999年11月4日轉(zhuǎn)變?yōu)閷?shí)行全能銀行制，結(jié)束了長(zhǎng)達(dá)60多年的分業(yè)經(jīng)營(yíng)體制?；鞓I(yè)經(jīng)營(yíng)已成為國(guó)際銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)制度的發(fā)展趨勢(shì)。第二節(jié)銀行的經(jīng)營(yíng)管理四、商業(yè)銀行的類(lèi)型與組織參見(jiàn)/icbcltd/%e5%85%b3%e4%ba%8e%e6%88%91%e8%a1%8c/%e5%85%ac%e5%8f%b8%e6%9e%b6%e6%9e%84/各種委員會(huì)總經(jīng)理總稽核信貸部存款部投資部信托部國(guó)際部各級(jí)分支行會(huì)計(jì)部計(jì)統(tǒng)部人事部培訓(xùn)部發(fā)展部董事會(huì)監(jiān)事會(huì)股東大會(huì)第二節(jié)銀行的經(jīng)營(yíng)管理四、商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢(shì)銀行業(yè)務(wù)綜合化銀行經(jīng)營(yíng)電子化銀行發(fā)展國(guó)際化銀行競(jìng)爭(zhēng)白熱化銀行風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大化第二節(jié)銀行的經(jīng)營(yíng)管理五、商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則安全性流動(dòng)性盈利性三性之間有統(tǒng)一的一面，也有矛盾的一面。第二節(jié)銀行的經(jīng)營(yíng)管理六、商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)責(zé)管理資產(chǎn)負(fù)債管理有廣義和狹義之分。廣義的資產(chǎn)負(fù)債管理指，在一定的環(huán)境中，商業(yè)銀行按照所制定的原則，對(duì)資金進(jìn)行配置，以實(shí)現(xiàn)其經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的策略；狹義的資產(chǎn)負(fù)債管理指，在利率波動(dòng)的環(huán)境下，銀行通過(guò)策略性的改變利率敏感資金的配置狀況，來(lái)實(shí)現(xiàn)銀行確定的目標(biāo)凈利息差額，以及銀行通過(guò)調(diào)整總體資產(chǎn)和負(fù)債的持續(xù)期，來(lái)維持銀行正的資本凈值。

第二節(jié)銀行的經(jīng)營(yíng)管理六、商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)責(zé)管理按其經(jīng)歷的過(guò)程，商業(yè)銀行廣義的資產(chǎn)負(fù)債管理可分為資產(chǎn)管理階段：存款主動(dòng)權(quán)在客戶(hù)，資產(chǎn)主動(dòng)權(quán)在銀行。負(fù)債管理階段：銀行流動(dòng)性不經(jīng)可以通過(guò)資產(chǎn)管理得到，也可以通過(guò)外借解決。資產(chǎn)負(fù)債聯(lián)合管理階段：對(duì)資產(chǎn)和負(fù)債進(jìn)行統(tǒng)籌安排第二節(jié)銀行的經(jīng)營(yíng)管理七、商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的概念風(fēng)險(xiǎn)：由于事物的不確定性而存在的損失的可能性。商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)：指商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)過(guò)程中由于各種不確定因素的存在，而使商業(yè)銀行遭受經(jīng)濟(jì)損失的可能性。第二節(jié)銀行的經(jīng)營(yíng)管理七、商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的特征普遍性擴(kuò)散性隱蔽性客觀(guān)性第二節(jié)銀行的經(jīng)營(yíng)管理七、商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的種類(lèi)信用風(fēng)險(xiǎn)：違約風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：整體風(fēng)險(xiǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)：個(gè)體風(fēng)險(xiǎn)第二節(jié)銀行的經(jīng)營(yíng)管理七、商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的處置風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防：對(duì)可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)設(shè)置防“火”屏障風(fēng)險(xiǎn)的回避：主動(dòng)放棄風(fēng)險(xiǎn)明顯的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)的分散：“不要把雞蛋放在一個(gè)籃子里”風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移：用合法手段轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)的補(bǔ)償：用資本、利潤(rùn)、抵押品等補(bǔ)償遭受的損失第二節(jié)銀行的經(jīng)營(yíng)管理七、商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)管理的含義貸款的風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)是指商業(yè)銀行的信貸分析和管理人員、或金融監(jiān)管當(dāng)局的檢查人員，綜合所能夠獲得到的全部信息進(jìn)行最佳判斷分析，根據(jù)貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度對(duì)貸款質(zhì)量做出評(píng)價(jià)。第二節(jié)銀行的經(jīng)營(yíng)管理七、商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)的內(nèi)容：以貸款內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)的大小為依據(jù)：正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失；按貸款的保障程度：信用貸款、擔(dān)保貸款、票據(jù)貼現(xiàn)貸款；按貸款期限劃分：短期貸款、中期貸款、長(zhǎng)期貸款。第二節(jié)銀行的經(jīng)營(yíng)管理八、商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理1998年4月起，我國(guó)開(kāi)始執(zhí)行五級(jí)分類(lèi)方法。即以貸款的內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)的大小為依據(jù)，劃分為：正常：貸款損失可能性0%關(guān)注：貸款損失可能性小于5%次級(jí)：貸款損失可能性30%-50%可疑：貸款損失可能性50%-75%損失：貸款損失可能性95%-100%第二節(jié)銀行的經(jīng)營(yíng)管理九、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)負(fù)債、資產(chǎn)、中間和表外業(yè)務(wù)資產(chǎn)負(fù)債（資金用途）（資金來(lái)源）準(zhǔn)備金收款過(guò)程中的現(xiàn)金銀行同業(yè)存款證券貸款其它資產(chǎn)（如實(shí)物資產(chǎn)）支票存款非交易存款（儲(chǔ)蓄存款、定期存款）借款銀行資本商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表（以流動(dòng)性高低排列）

第二節(jié)銀行的經(jīng)營(yíng)管理九、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)存款負(fù)債借入負(fù)債結(jié)算中的負(fù)債商業(yè)銀行的負(fù)債商業(yè)銀行的負(fù)債及負(fù)債業(yè)務(wù)

第二節(jié)銀行的經(jīng)營(yíng)管理九、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)存款負(fù)債

活期存款定期存款儲(chǔ)蓄存款外匯存款存款業(yè)務(wù)創(chuàng)新借入負(fù)債

向中央銀行借款

再貼現(xiàn)、再貸款向銀行同業(yè)借款

同業(yè)拆借、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)回購(gòu)協(xié)議、轉(zhuǎn)抵押從金融市場(chǎng)借款

發(fā)行金融債券歐洲貨幣市場(chǎng)借款結(jié)算中負(fù)債結(jié)算保證金支票結(jié)算聯(lián)行匯差占用

商業(yè)銀行的負(fù)債及負(fù)債業(yè)務(wù)

第二節(jié)銀行的經(jīng)營(yíng)管理九、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的資產(chǎn)及資產(chǎn)業(yè)務(wù)（1）現(xiàn)金資產(chǎn)庫(kù)存現(xiàn)金在中央銀行的存款同業(yè)存款（2）貸款資產(chǎn)（3）證券資產(chǎn)（4）固定資產(chǎn)（5）匯差資金第二節(jié)銀行的經(jīng)營(yíng)管理九、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)結(jié)算類(lèi)業(yè)務(wù)：轉(zhuǎn)賬代理類(lèi)業(yè)務(wù)：代理收付信息咨詢(xún)業(yè)務(wù)其他中間業(yè)務(wù)：信托、租賃第三節(jié)非銀行金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)管理一、保險(xiǎn)公司保險(xiǎn)是指投保人根據(jù)合同約定，向保險(xiǎn)人支付保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)人對(duì)于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財(cái)產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保險(xiǎn)金責(zé)任，或者當(dāng)被保險(xiǎn)人死亡、傷殘、疾病或者達(dá)到合同約定的年齡、期限時(shí)承擔(dān)給付保險(xiǎn)金責(zé)任的商業(yè)保險(xiǎn)行為。第三節(jié)非銀行金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)管理一、保險(xiǎn)公司保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的種類(lèi)實(shí)施方式：強(qiáng)制保險(xiǎn)和自愿保險(xiǎn)保險(xiǎn)對(duì)象：財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、責(zé)任保險(xiǎn)、信用保險(xiǎn)、人身保險(xiǎn)承保方式：原保險(xiǎn)、再保險(xiǎn)、共同保險(xiǎn)、重復(fù)保險(xiǎn)是否盈利：盈利性和非盈利性第三節(jié)非銀行金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)管理二、投資銀行投資銀行是主要從事證券發(fā)行、承銷(xiāo)、交易、企業(yè)重組、兼并與收購(gòu)、投資分析、風(fēng)險(xiǎn)投資、項(xiàng)目融資等業(yè)務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)，是資本市場(chǎng)上的主要金融中介。主要業(yè)務(wù)：證券承銷(xiāo)、證券經(jīng)紀(jì)交易、項(xiàng)目融資、企業(yè)兼并和收購(gòu)、基金管理、風(fēng)險(xiǎn)投資、理財(cái)顧問(wèn)、資產(chǎn)證券化、金融衍生工具業(yè)務(wù)第三節(jié)非銀行金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)管理三、信托公司信托是指委托人基于對(duì)受托人(信托投資公司)的信任，將其合法擁有的財(cái)產(chǎn)委托給受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名義，為受益人的利益或者特定的目的，進(jìn)行管理或者處分的行為。概括地說(shuō)是“受人之托，代人理財(cái)”。三要素：委托人、受托人、受益人第三節(jié)非銀行金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)管理四、租賃公司是專(zhuān)門(mén)經(jīng)營(yíng)租賃業(yè)務(wù)的公司，是租賃設(shè)備的物主，通過(guò)提供租賃設(shè)備而定期向承租人收取租金。第三節(jié)非銀行金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)管理五、投資基金投資基金（investmentfunds）是一種利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的集合投資制度。投資基金集中投資者的資金，由基金托管人委托職業(yè)經(jīng)理人員管理，專(zhuān)門(mén)從事證券投資活動(dòng)?？梢哉f(shuō)，投資基金是對(duì)所有以投資為形式的基金的統(tǒng)稱(chēng)。第三節(jié)非銀行金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)管理六、其他非銀行金融機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)公司信用合作社政策性金融機(jī)構(gòu)第四節(jié)中國(guó)金融機(jī)構(gòu)簡(jiǎn)介(一)中央銀行和其他金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)

1、中國(guó)人民銀行

2、中國(guó)銀行監(jiān)督管理委員會(huì)

3、中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)

4、中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)(二)商業(yè)銀行

1．國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行。

主要是中國(guó)工商銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)銀行和中國(guó)人民建設(shè)銀行。第四節(jié)中國(guó)金融機(jī)構(gòu)簡(jiǎn)介（二）商業(yè)銀行2．股份制商業(yè)銀行1986年4月，交通銀行得以重組．成為新中國(guó)成立后的第一家股份制商業(yè)銀行。以后又相繼成立了深圳發(fā)展銀行、中信實(shí)業(yè)銀行、招商銀行、廣東發(fā)展銀行、華夏銀行、中國(guó)光大銀行、中國(guó)投資銀行、福建興業(yè)銀行、上海浦東發(fā)展銀行、中國(guó)民生銀行等商業(yè)銀行。這些銀行按照商業(yè)銀行機(jī)制運(yùn)作，放款比較靈活，業(yè)務(wù)發(fā)展快。股份制商業(yè)銀行是現(xiàn)代商業(yè)銀行的典型形式，隨著我國(guó)金融體制改革的不斷深人，股份制商業(yè)銀行在我國(guó)金融體系中的地位和作用都日益突出。第四節(jié)中國(guó)金融機(jī)構(gòu)簡(jiǎn)介（三）政策性銀行特點(diǎn)：(1)政策性銀行的資本金多由政府財(cái)政撥付；(2)其資金來(lái)源主要靠發(fā)行政策性金融債券及財(cái)政撥款；(3)其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)不以盈利為目的，但要堅(jiān)持銀行經(jīng)營(yíng)管理的基本原則，力爭(zhēng)保本微利；(4)政策性銀行一般不設(shè)分支機(jī)構(gòu)，其業(yè)務(wù)一般由商