第1講 國(guó)際結(jié)算概論(國(guó)際結(jié)算-武漢理工,毛在麗)

國(guó)際結(jié)算InternationalSettlement主講老師：毛在麗電話：63627986Email：maozaili@126.comStructure1.國(guó)際結(jié)算概論(GeneralConcepts)2.國(guó)際結(jié)算工具(Tools)3.主要國(guó)際結(jié)算方式(MainMeasures)4.國(guó)際結(jié)算單據(jù)實(shí)務(wù)(PracticeofDocuments)5.其它國(guó)際結(jié)算方式(OtherMeasures)6.國(guó)際結(jié)算下的貿(mào)易融資(InternationalTradeFinancing)Focuson&Difficulties重點(diǎn)：教材第2、3、4、5、6、7、8、10、15章；難點(diǎn)：匯票、匯付、托收、跟單信用證、國(guó)際結(jié)算單據(jù)實(shí)務(wù)、國(guó)際結(jié)算項(xiàng)下的貿(mào)易融資Arrangements對(duì)應(yīng)教材章節(jié)內(nèi)容國(guó)際結(jié)算下的貿(mào)易融資備用信用證與保函國(guó)際結(jié)算單據(jù)信用證托收匯付國(guó)際結(jié)算的信用工具：票據(jù)國(guó)際結(jié)算概論第15章第8講第13、14章第7講第6、9、11章第6講第5、7、8、10章第5講第4章第4講第3章第3講第2章第2講第1章第1講考試成績(jī)的有關(guān)說(shuō)明總成績(jī)（100）=平時(shí)成績(jī)（30）+考試成績(jī)（70）。缺席扣5分/次，總扣分不超過(guò)30分?？荚嚪绞綖殚]卷?？荚囶}型：名詞解釋、選擇、判斷、案例分析和單證繕制。第1講

國(guó)際結(jié)算概論主要內(nèi)容國(guó)際結(jié)算的概念與分類國(guó)際結(jié)算的發(fā)展歷史國(guó)際支付清算系統(tǒng)與銀行同業(yè)通訊系統(tǒng)國(guó)際結(jié)算適用的規(guī)則與慣例國(guó)際結(jié)算的概念定義國(guó)際間的經(jīng)濟(jì)交往活動(dòng)：①國(guó)際商品買賣需要清償國(guó)際債權(quán)債務(wù)關(guān)系②國(guó)際服務(wù)提供

③國(guó)際資金調(diào)撥需要跨國(guó)轉(zhuǎn)移資金④國(guó)際借貸

需要進(jìn)行貨幣收付（活動(dòng)）國(guó)際結(jié)算國(guó)際結(jié)算的分類國(guó)際貿(mào)易結(jié)算（SettlementofInternationalTrade）非貿(mào)易結(jié)算（Non-tradeSettlement)國(guó)際結(jié)算的發(fā)展歷史一、從現(xiàn)金結(jié)算發(fā)展到非現(xiàn)金結(jié)算

(條件：票據(jù)的產(chǎn)生和推廣）二、從“憑貨付款”到“憑單付款”（條件：?jiǎn)螕?jù)證券化）三、從買賣直接結(jié)算到通過(guò)銀行結(jié)算

（條件：憑單付款、現(xiàn)代資本主義銀行的出現(xiàn)）四、從簡(jiǎn)單結(jié)算方式到復(fù)雜結(jié)算方式

（條件：國(guó)際貿(mào)易的不斷發(fā)展）從現(xiàn)金結(jié)算發(fā)展到非現(xiàn)金結(jié)算現(xiàn)代票據(jù)制度的發(fā)展和完善，大體經(jīng)歷了四個(gè)階段：（1）兌換票據(jù)時(shí)期（大約12世紀(jì)——15世紀(jì)）交易商A兌換商A交易商B

交易商AA地B地兌換商B（兌換商A的分店或代理店）現(xiàn)金現(xiàn)金兌換證書票據(jù)現(xiàn)金貨物票據(jù)匯兌（2）市場(chǎng)票據(jù)時(shí)期（大約15世紀(jì)——16世紀(jì)）

15世紀(jì)法國(guó)等地的定期集市，兌換商到市場(chǎng)上為交易商換算金額、兌換票據(jù)。交易商A兌換商A交易商B

交易商AA地B地兌換商B現(xiàn)金現(xiàn)金兌換證書票據(jù)票據(jù)貨物票據(jù)支付（3）流通票據(jù)時(shí)期（大約16世紀(jì)——17世紀(jì)）

背書制度出現(xiàn)，背書成為權(quán)利轉(zhuǎn)移的方法。票據(jù)從證據(jù)性證券成為流通性證券。交易商B

交易商A票據(jù)貨物交易商C

票據(jù)貨物票據(jù)流通（4）銀行票據(jù)時(shí)期（大約18世紀(jì)—）現(xiàn)代意義上的票據(jù)，結(jié)算以銀行為中心和中介。票據(jù)制度和銀行制度密不可分。從“憑貨付款”到“憑單付款”條件：?jiǎn)螕?jù)證券化

分工的發(fā)展使航運(yùn)業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)和商業(yè)分離。航運(yùn)業(yè)：定期航線的開辟、巨型船舶的出現(xiàn)，使航運(yùn)有了很大的發(fā)展，商人不再親自駕船出海，而是委托船東運(yùn)送貨物。提單出現(xiàn)。保險(xiǎn)業(yè)：航運(yùn)業(yè)的發(fā)展，船東運(yùn)送貨物時(shí)要轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)，保險(xiǎn)業(yè)產(chǎn)生，保單出現(xiàn)。后來(lái)提單的性質(zhì)發(fā)生變化：

一般性的運(yùn)輸契約、貨物收據(jù)可背書轉(zhuǎn)讓的物權(quán)憑證交單代表交貨從買賣直接結(jié)算到通過(guò)銀行結(jié)算條件：憑單付款、現(xiàn)代資本主義銀行的出現(xiàn)

18世紀(jì)60年代，世界重要資本主義國(guó)家完成工業(yè)革命，銀行業(yè)發(fā)生深刻變化：

高利貸性質(zhì)的封建銀行擔(dān)任信用和支付中介的資本主義銀行開展國(guó)內(nèi)的存、放款業(yè)務(wù)及國(guó)際借貸和國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)銀行在國(guó)際結(jié)算中的作用降低款項(xiàng)轉(zhuǎn)移成本。降低結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)。提供國(guó)際貿(mào)易融資，緩解買賣雙方的資金壓力。國(guó)際結(jié)算中的往來(lái)銀行辦理國(guó)際結(jié)算的條件：銀行必須有海外分支機(jī)構(gòu)和代理行的合作。一、商業(yè)銀行的海外分支機(jī)構(gòu)與聯(lián)行

1．商業(yè)銀行的海外分支機(jī)構(gòu)可分以下幾個(gè)層次：（1）代表處（RepresentativeOffice）（2）代理處（AgencyOffice）（3）分行（Branch）（4）子銀行（Subsidiary）（5）聯(lián)營(yíng)銀行（Affiliate）（6）銀團(tuán)銀行（ConsortiumBank）

受母行完全控制獨(dú)立法人

2．聯(lián)行：銀行在國(guó)內(nèi)外設(shè)置的分、支行。（1）國(guó)內(nèi)聯(lián)行（DomesticSisterBank）（2）海外聯(lián)行（OverseasSisterBank）二、代理行（CorrespondentBank）

1．建立代理關(guān)系的三個(gè)步驟：

（1）考察對(duì)方銀行的資信（2）簽訂代理協(xié)議并互換控制文件（ControlDocuments）：①密押（TestKey）②印鑒（SpecimenSignature）③費(fèi)率表（TermsandConditions）（3）雙方銀行確認(rèn)控制文件2．代理行的種類

（1）帳戶行（DepositoryBank）：指代理行之間單方或雙方相互在對(duì)方銀行開立帳戶的銀行。帳戶：①往戶帳：存放國(guó)外同業(yè)。②來(lái)戶帳：國(guó)外同業(yè)存放。③清算帳戶：不使用現(xiàn)金的記帳帳戶。（2）非帳戶行（Non-depositoryBank）：沒(méi)有建立帳戶關(guān)系的代理行，他們之間的貨幣收付需通過(guò)第三家銀行辦理。從簡(jiǎn)單結(jié)算方式到復(fù)雜結(jié)算方式條件：國(guó)際貿(mào)易的不斷發(fā)展

貨到付款、預(yù)先付款、記賬交易、跟單托收、跟單信用證、對(duì)開信用證、保函、信用證+進(jìn)出口融資、備用信用證等。國(guó)際結(jié)算日益與貿(mào)易融資相結(jié)合。

不同的支付條件（FOB、CIF、CFR）

貨幣條件

付款時(shí)間條件（預(yù)付、即付、遲付）

結(jié)算方式（匯款、托收、信用證、保函）＋＋＋國(guó)際支付清算系統(tǒng)

清算原理清算與清算中心

清算(Clearing)是指不同銀行之間因資金的代收、代付而引起的債權(quán)債務(wù)通過(guò)票據(jù)清算所或清算網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行清償?shù)幕顒?dòng)。票據(jù)清算所(ClearingHouse)或清算網(wǎng)絡(luò)是指由許多銀行參加的、彼此進(jìn)行資金清算的場(chǎng)所。銀行間債權(quán)債務(wù)的清算是通過(guò)票據(jù)清算所和自動(dòng)清算系統(tǒng)完成的。清算銀行是指參加票據(jù)清算所的銀行。

一切貨幣的收付最終必須在該貨幣的清算中心進(jìn)行結(jié)算。

國(guó)際支付的三大著名自動(dòng)支付清算系統(tǒng)(1)跨國(guó)大額美元支付清算系統(tǒng)CHIPS：ClearingHouseInter-bankPaymentSystem紐約清算所銀行同業(yè)支付系統(tǒng)(2)跨國(guó)大額英鎊支付清算系統(tǒng)CHAPS:ClearingHouseAutomatedPaymentSystem英國(guó)清算所自動(dòng)支付系統(tǒng)

(3)歐元的跨國(guó)清算系統(tǒng)TARGET:Trans-EuropeAutomatedRealTimeGrossSettlementExpressTransferSystem銀行同業(yè)通訊系統(tǒng)環(huán)球銀行金融電訊協(xié)會(huì)（SWIFT:SocietyforWorldwideInter-bankFinancialTelecommunication）

宗旨：提供高效、優(yōu)質(zhì)的金融通訊服務(wù)。功能：（1）信息報(bào)文的接收、分類和投遞；（2）報(bào)文有效性的檢驗(yàn)（密押、電子鑒真）；（3）設(shè)計(jì)、開發(fā)標(biāo)準(zhǔn)電文格式。特點(diǎn)：（1）格式化和規(guī)范化。（2）安全保密性高。（3）快速、準(zhǔn)確。國(guó)際結(jié)算適用的規(guī)則與慣例《票據(jù)法》URC522UCP500和UCP600eUCP500URR525ISP98ISBPDOCDEX獨(dú)立保函慣例與規(guī)則國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)化貨幣符號(hào)及其應(yīng)用

采用國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)化貨幣符號(hào)的重要性

ISO-4217三字符貨幣代碼具有嚴(yán)密的科學(xué)性和操作上的簡(jiǎn)易性。這套代碼的前兩個(gè)字符代表該種貨幣所屬的國(guó)家和地區(qū)，它采用的是ISO-3166《國(guó)家名稱代碼》，在此基礎(chǔ)上，再加一個(gè)字符表示貨幣單位。為計(jì)算機(jī)的數(shù)據(jù)處理和通訊創(chuàng)造了有利