國際結(jié)算信用證概述概述

國際結(jié)算信用證概述第一節(jié)信用證的基本概念信用證的起源于信用證同一慣例的沿革信用證起源于19世紀初的旅行信用證，當19世界國際海上運輸業(yè)發(fā)展出海運提單使貨物單據(jù)化，同時保險、公證、檢驗中介服務(wù)機構(gòu)發(fā)展出現(xiàn)了相關(guān)單據(jù)，使國際貿(mào)易單據(jù)化，形成了商業(yè)跟單信用證。為了約束銀行信用證的操作，國際商會經(jīng)過5次的修改，最終形成了今天的跟單信用證同一管理，UCP600二.信用證的定義（一）跟單信用證的定義信用證是開證銀行根據(jù)申請人的要求和指示、向受益人開立的，在一定期限內(nèi)憑規(guī)定的符合信用證條款的單據(jù)、即期或在一個可以確定的將來日期城府一定金額的書面承諾。所為帶有條件是指受益人在規(guī)定的時間內(nèi)，提交規(guī)定的單據(jù)符合信用證條款而言二.信用證的定義信用證三要素：信用證應(yīng)當是開證行開出的確定承諾文件開證行承付的前提條件是相符交單開證行的承付承諾不可撤銷二.信用證的定義（二）跟單信用證中承付的概念承付可理解為銀行承諾即期或到期給付一定款項的責任。承付行為被限定在三種信用證下，即即期付款信用證、延期付款信用證和承兌信用證并非所有信用證下的付款行為都稱為承付有別于承付的行為是議付：議付是一種銀行提前向受益人支付款項的金融融資行為二.信用證的定義（三）相符交單信用證中相符交單指審核單據(jù)是否與信用證條款、UCP600相關(guān)條款以及《審核跟單信用證項下單據(jù)的國際標準銀行實務(wù)》三者相符。1.在傳統(tǒng)的“單證一致，單單一致”基礎(chǔ)上，新的條款規(guī)定單據(jù)審核還要做到與UCP600及《標準實務(wù)》相符二.信用證的定義2.相符標準與之前標準有所松動國際商會允許拼寫錯誤等單證不符的行為出現(xiàn)3.判斷時候矛盾是，要具體情況具體分析，將常理與國際跟單信用證實務(wù)相結(jié)合三.信用證項下的契約安排跟單信用證業(yè)務(wù)中的三角契約安排賣方受益人買方申請人開證行合同信用證申請書三.信用證項下的契約安排跟單信用證業(yè)務(wù)中存在著最基本的三角契約關(guān)系第一，買賣之間的銷售合同第二，開證申請人和開證行之間的申請書，它還包括了擔保協(xié)議或償付協(xié)議。第三，開證行與受益人之間的跟單信用證。申請人因與開證行之間，或與受益人之間的關(guān)系而產(chǎn)生的索償或抗辯不得影響銀行的付款承諾。第二節(jié)信用證的自主性與作用信用證的自主性開證行付第一付款責任開證行承擔第一性的付款責任，但是有條件的付款承諾。2.信用證是獨立文件，與銷售合同分離信用證是與買賣合同相分離的獨立文件。合同條款時候與信用證條款相一致，所交單據(jù)是否符合合同要求等，銀行一律不過問。一.信用證的自主性3.信用證是單據(jù)化業(yè)務(wù)信用證業(yè)務(wù)是單據(jù)的買賣。就信用證而言，無論銀行還是申請人和受益人，處理的只限于單據(jù)，與背后的實際業(yè)務(wù)無關(guān)。二.信用證的作用信用證是國際貿(mào)易中流行較廣的一種支付方式，也是最重要的一中資金融通方式，它能促進國際貿(mào)易的順利發(fā)展。具體來講，他起著保證作用與資金融通作用。信用證是銀行信用，開證行負第一付款責任，而且付款的旅行時有條件的，它保證了進出口雙方的貨款和代表貨款的單據(jù)不致落空。同時又使雙方在資金融通上得到便利，從而有利于國際貿(mào)易的發(fā)展。二.信用證的作用信用證對各當事人來說有以下作用：（一）對進口商來說，采用信用證方式付款，在申請開證時不用交付全部開證金額，只需交付一定比例的保證金。可以避免流動資金的大量積壓。（二）對出口商來說，他是要受到資信較好的郵箱信用證以后，就可以向他的往來銀行申請打包放款，或其他裝船前的放款。這樣就可以增加保障，加速資金周轉(zhuǎn)。二.信用證的作用（三）對開證行來說，它開出的信用證是貸給進口商信用，而不是資金，不占用其自身資金。還有開征手續(xù)費收入，貸出的信用證是有保證金或擔保的，不是無條件的。（四）對出口地銀行來說，因有開證行的保證，只要出口商交來的單據(jù)符合信用證條款規(guī)定，即可墊款押匯，收取手續(xù)費和貼息，然后向開證行或指定的償付行所償。第三節(jié)信用證的當事人基本當事人信用證契約的當事人即開證行和受益人，如經(jīng)保兌，則保兌行成為與開證行承擔相同責任的一個當事人（一）開證行開證行是應(yīng)申請人要求和指示，或一起自身名義開立信用證的銀行，當信用證規(guī)定的單據(jù)全部提交指定銀行或開證行，并符合信用證的條款和條件，便構(gòu)成開證行的確定付款承諾。一.基本當事人開證行的主要權(quán)利義務(wù)：根據(jù)開證申請人的指示開證承擔第一性的付款責任開證行在開立了信用證后，若對符合信用證規(guī)定的單據(jù)進行了付款，那么開證行有權(quán)從開證申請人出獲得償付開證行有審核單據(jù)的義務(wù)開證行保管單據(jù)的義務(wù)一.基本當事人（二）受益人受益人是指有權(quán)依照信用證條款和條件提交匯票及單據(jù)要求兌取信用證款項的人，也是有權(quán)享有信用證利益的人權(quán)利義務(wù)：受益人所提交的單據(jù)，必須做到單單一致，單證一致受益人有要求改正的權(quán)利一.基本當事人（三）保兌行保兌行是指接受開證行的授權(quán)，對其開證加以保兌，使自己承擔與開證行相同責任的銀行，又叫確認行二.其他當事人（一）申請人根據(jù)買賣合同所訂的付款條件，向其往來銀行申請開立信用證的人。申請人的權(quán)利義務(wù)：開立信用證的義務(wù)付款責任得到合格單據(jù)的權(quán)利有請求法院停止信用證的權(quán)利二.其他當事人（二）通知行通知行一般是開證行在受益人當?shù)氐拇硇校湄熑稳缦?驗明信用證的真實性通知行的審證責任二.其他當事人（三）被指定銀行