系統(tǒng)內(nèi)對賬培訓(xùn)課件

賬務(wù)監(jiān)督處2010.05

集中版對賬管理系統(tǒng)—系統(tǒng)內(nèi)對賬（TCAS）

第一章概述第一章概述一、開發(fā)背景二、開發(fā)目的三、系統(tǒng)介紹1、手工對賬方式落后，制約著對賬管理水平的提高；

目前，總、分行依據(jù)對賬單進(jìn)行手工核對、檢查，手工填制回執(zhí)表的方式開展對賬檢查工作，其核對、檢查手段落后，工作效率低；而按日核對的清算賬戶、按月填制的存借款余額回執(zhí)表和按季填制的利息核對回執(zhí)表，均采用手工方式逐筆手工勾對、匯總、整理與填制，其工作量較大，工作任務(wù)繁重，易發(fā)生差錯，制約著對賬管理水平的提高。1.1開發(fā)背景2、對賬工作執(zhí)行情況有待進(jìn)一步規(guī)范與完善；

部分分行在填制及反饋對賬表格有關(guān)文件時，存在著要素不齊全，格式不標(biāo)準(zhǔn)，反饋不及時等不規(guī)范情況，影響核查監(jiān)督工作的開展，也不符合監(jiān)管部門的要求，隨著業(yè)務(wù)發(fā)展和監(jiān)管工作的加強(qiáng)，對賬檢查各項工作丞待進(jìn)一步完善與提高。1.1開發(fā)背景3、缺少集中的對賬管理平臺，信息缺乏雙向交流途徑?？?、分行分別使用中國農(nóng)業(yè)銀行清算業(yè)務(wù)處理平臺（ClearingOperationSystem，以下簡稱為COS）和中國農(nóng)業(yè)銀行綜合應(yīng)用系統(tǒng)（TheAgriculturalBankofChinaIntegratedSystem，以下簡稱為ABIS）進(jìn)行記賬，缺少能夠集中雙方系統(tǒng)數(shù)據(jù)的對賬平臺，對賬管理工作透明度不高，上級行無法及時掌握下級行對賬執(zhí)行情況，缺乏對賬信息雙向交流途徑，不利于賬務(wù)監(jiān)督制度的執(zhí)行與完善。1.1開發(fā)背景1、實現(xiàn)系統(tǒng)自動對賬，提高對賬工作效率與工作質(zhì)量

對賬系統(tǒng)分別從COS和ABIS賬務(wù)處理系統(tǒng)，批量獲取賬務(wù)明細(xì)數(shù)據(jù)，按規(guī)則進(jìn)行匹配與核對，自動完成對賬工作，以實現(xiàn)對賬流程快捷、高效，對賬數(shù)據(jù)處理及時、準(zhǔn)確，從而有效提高對賬工作效率與工作質(zhì)量。1.2開發(fā)目的2、建立集中統(tǒng)一數(shù)據(jù)平臺，實現(xiàn)對賬信息雙向互動

對賬管理平臺的建立，將實現(xiàn)上下級行對賬檢查工作流程的統(tǒng)一與規(guī)范，對賬檢查內(nèi)容的準(zhǔn)確與完整，對賬管理信息的高度透明與雙向互動，從而確保對賬工作任務(wù)實施，達(dá)到對賬監(jiān)督預(yù)期目的。1.2開發(fā)目的3、完善對賬檢查機(jī)制，提高風(fēng)險防控能力實現(xiàn)記賬系統(tǒng)與對賬系統(tǒng)的分離，強(qiáng)化系統(tǒng)風(fēng)險防控，完善賬務(wù)核對檢查機(jī)制；實現(xiàn)記賬崗位與對賬崗位的分離，建立健全崗位監(jiān)督制約機(jī)制，有效提高對賬管理水平，從而實現(xiàn)堵塞漏洞，防范風(fēng)險的目的。1.2開發(fā)目的（一）系統(tǒng)工作流程

（二）系統(tǒng)基本功能

（三）系統(tǒng)特點1.3

系統(tǒng)介紹1.3.1系統(tǒng)工作流程總行數(shù)據(jù)分行數(shù)據(jù)對賬模塊余額核對發(fā)生額核對生成統(tǒng)計報表完全匹配不完全匹配人工干預(yù)根據(jù)現(xiàn)有賬戶設(shè)置和對賬規(guī)則，系統(tǒng)內(nèi)資金往來對賬管理系統(tǒng)將功能分為兩大類：1.3.2系統(tǒng)基本功能1、對賬處理2、對賬查詢系統(tǒng)內(nèi)對賬處理手工勾對處理記賬差異處理錯賬勾對處理撤銷交易處理復(fù)核交易處理工作確認(rèn)對賬狀態(tài)查詢余額對賬統(tǒng)計余額不符查詢調(diào)節(jié)表查詢在途資金統(tǒng)計記賬差異統(tǒng)計利息明細(xì)查詢工作確認(rèn)查詢系統(tǒng)內(nèi)對賬查詢對賬系統(tǒng)遵循方便、靈活、及時和高效的設(shè)計原則，結(jié)構(gòu)合理、功能齊全，具備以下四個特點：1、規(guī)范性

系統(tǒng)根據(jù)對賬制度規(guī)定和管理需要，對賬戶核對周期、對賬范圍、崗位權(quán)限以及對賬輸出文件格式進(jìn)行了嚴(yán)格的設(shè)定，確保各項工作準(zhǔn)確落實到位。2、自動性

系統(tǒng)根據(jù)參數(shù)設(shè)置和對賬匹配原則，自動完成對賬數(shù)據(jù)的獲取、賬戶信息核對、統(tǒng)計報表生成以及對賬結(jié)果記錄，有效提高工作效率，降低管理成本。1.3.3系統(tǒng)特點3、客觀性系統(tǒng)根據(jù)自動記錄的對賬完成時間、在途資金和記賬差異情況，客觀公正的對下級行對賬執(zhí)行情況進(jìn)行考核，完善考核監(jiān)督機(jī)制。4、可擴(kuò)展性

為適應(yīng)未來業(yè)務(wù)發(fā)展需要，系統(tǒng)在框架搭建和功能設(shè)計上，提供了繼續(xù)開發(fā)的通道及接口，從而保證系統(tǒng)的可持續(xù)發(fā)展。1.3.3系統(tǒng)特點

第二章總行與一級分行系統(tǒng)內(nèi)資金往來（人民幣）對賬第二章系統(tǒng)內(nèi)資金往來對賬一、對賬系統(tǒng)角色設(shè)置二、對賬管理系統(tǒng)介紹

各級行應(yīng)指定專職對賬人員，負(fù)責(zé)系統(tǒng)內(nèi)資金往來對賬工作。系統(tǒng)內(nèi)角色設(shè)置如下：對賬操作員業(yè)務(wù)主管系統(tǒng)管理員系統(tǒng)查詢員2.1對賬系統(tǒng)角色設(shè)置（一）對賬操作員

總行對賬操作員

負(fù)責(zé)總行端對賬業(yè)務(wù)的主要操作人員。其功能包括：錯賬勾對處理、對賬狀態(tài)查詢、余額對賬統(tǒng)計、余額不符查詢、調(diào)節(jié)表查詢、在途資金統(tǒng)計、記賬差異統(tǒng)計、利息明細(xì)查詢、工作確認(rèn)查詢和日志查詢。

分行對賬操作員

負(fù)責(zé)分行端對賬業(yè)務(wù)的主要操作人員。其功能包括：手工勾對處理、錯賬勾對處理、撤銷交易處理、對賬狀態(tài)查詢、余額對賬統(tǒng)計、余額不符查詢、調(diào)節(jié)表查詢、在途資金統(tǒng)計、記賬差異統(tǒng)計、利息明細(xì)查詢、工作確認(rèn)查詢和日志查詢。2.1對賬系統(tǒng)角色設(shè)置（二）業(yè)務(wù)主管總行業(yè)務(wù)主管

負(fù)責(zé)總行端對賬業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)復(fù)核處理的操作人員。其功能包括：對賬復(fù)核處理、對賬狀態(tài)查詢、余額對賬統(tǒng)計、余額不符查詢、調(diào)節(jié)表查詢、在途資金統(tǒng)計、記賬差異統(tǒng)計、利息明細(xì)查詢、工作確認(rèn)查詢和日志查詢。

分行業(yè)務(wù)主管負(fù)責(zé)分行端對賬業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)復(fù)核處理的操作人員。其功能包括：記賬差異處理、對賬復(fù)核處理、工作確認(rèn)、對賬狀態(tài)查詢、余額對賬統(tǒng)計、余額不符查詢、調(diào)節(jié)表查詢、在途資金統(tǒng)計、記賬差異統(tǒng)計、利息明細(xì)查詢、工作確認(rèn)查詢和日志查詢。2.1對賬系統(tǒng)角色設(shè)置（三）系統(tǒng)管理員

負(fù)責(zé)操作員管理和角色管理工作。其功能包括：操作員增加、操作員查詢、操作員狀態(tài)修改、操作員角色分配、密碼重置、角色增加、角色查詢、角色修改、角色刪除和角色分配查詢。

另外，系統(tǒng)管理員還應(yīng)具備授權(quán)權(quán)限。其可授權(quán)的功能包括：日常操作、系統(tǒng)內(nèi)對賬以及系統(tǒng)管理中的日志查詢、操作員管理、角色管理下的全部權(quán)限。2.1對賬系統(tǒng)角色設(shè)置（四）系統(tǒng)查詢員

負(fù)責(zé)對賬系統(tǒng)管理方面的查詢?nèi)藛T。其功能包括：日志查詢、操作員查詢、角色查詢、角色分配查詢、對賬狀態(tài)查詢、余額對賬統(tǒng)計、余額不符查詢、調(diào)節(jié)表查詢、在途資金統(tǒng)計、記賬差異統(tǒng)計、利息明細(xì)查詢、工作確認(rèn)查詢和日志查詢。2.1對賬系統(tǒng)角色設(shè)置（一）對賬數(shù)據(jù)下載（二）系統(tǒng)批量處理（三）對賬處理功能（四）系統(tǒng)查詢功能（五）系統(tǒng)管理功能2.2對賬系統(tǒng)介紹

系統(tǒng)每日自動從ABIS系統(tǒng)下載總、分行系統(tǒng)內(nèi)資金往來業(yè)務(wù)有關(guān)科目的賬務(wù)數(shù)據(jù)，并以分行為單位，按幣種將其存放于對賬系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫中，以備對賬使用。其中，總行端數(shù)據(jù)為COS系統(tǒng)完成每日日終后批量上傳至ABIS系統(tǒng)中。2.2.1對賬數(shù)據(jù)下載TCAS數(shù)據(jù)庫總行端數(shù)據(jù)分行端數(shù)據(jù)

每日賬務(wù)數(shù)據(jù)下載后，對賬系統(tǒng)將存在上、下級行對應(yīng)關(guān)系的賬戶，分為余額和發(fā)生額，按照預(yù)定程序自動進(jìn)行逐一匹配。

余額核對

余額核對是以賬號為匹配依據(jù)，核對范圍包括所有存在上、下級行對應(yīng)關(guān)系的系統(tǒng)內(nèi)往來清算資金賬戶和存、借款賬戶的余額。

發(fā)生額核對

發(fā)生額的明細(xì)核對以“記賬金額”、“賬號”、“借貸方向”、“科目”、“會計日期”、“幣別”為對賬匹配要素，核對范圍包括所有存在上、下級行對應(yīng)關(guān)系的系統(tǒng)內(nèi)往來清算資金賬戶的發(fā)生額明細(xì)。2.2.2系統(tǒng)批量處理系統(tǒng)內(nèi)資金往來科目對應(yīng)表系統(tǒng)自動匹配完畢后，模塊將自動配對成功的賬務(wù)明細(xì)顯示“系統(tǒng)匹配”標(biāo)志。對其他分戶明細(xì)設(shè)定為未匹配成功賬務(wù)，模塊自動顯示“未核對”標(biāo)志，必須由對賬人員通過手工勾對等方式進(jìn)行對賬處理。2.2.3對賬處理功能總、分行賬務(wù)數(shù)據(jù)系統(tǒng)設(shè)置的批量處理系統(tǒng)匹配系統(tǒng)未匹配1、手工勾對處理功能說明：由對賬操作員對自動匹配不成功的、核對狀態(tài)欄中顯示“未核對”標(biāo)志的明細(xì)賬務(wù)，進(jìn)行手工核對處理。手工勾對功能包括配對勾對和單筆勾對。2.2.3

對賬處理功能手工勾對處理示意圖2、記賬差異處理由業(yè)務(wù)主管使用記賬差異處理功能，對上、下級行雙方已對相同一筆業(yè)務(wù)進(jìn)行記賬、但金額不一致，或者由單方記錯賬而導(dǎo)致的需要抹賬和紅字沖正的賬務(wù)明細(xì)數(shù)據(jù)進(jìn)行處理。2.2.3

對賬處理功能記賬差異處理示意圖3、錯賬勾對處理由對賬操作員對因錯賬沖正或抹賬交易等造成的單方記賬情況進(jìn)行錯賬勾對處理；總、分行只能查詢和處理本行部的數(shù)據(jù)。錯賬勾對的兩筆業(yè)務(wù)金額必須相等，并滿足對應(yīng)條件。2.2.3

對賬處理功能錯賬勾對處理示意圖4、撤銷交易處理對賬操作員使用此功能，對因勾對錯誤等原因造成，需撤銷配對勾對、單筆配對（未復(fù)核）或錯賬勾對（未復(fù)核）的情況進(jìn)行處理。操作員只能對當(dāng)日本人的操作進(jìn)行撤銷處理。2.2.3

對賬處理功能撤銷交易處理示意圖5、對賬復(fù)核處理由業(yè)務(wù)主管對單筆勾對、撤銷交易以及錯賬勾對進(jìn)行對賬復(fù)核處理。經(jīng)復(fù)核處理后的交易無法進(jìn)行撤銷操作；業(yè)務(wù)主管必須認(rèn)真查閱相關(guān)記賬憑證或與記賬行聯(lián)系，確認(rèn)勾對是否真實且合理。2.2.3

對賬處理功能對賬復(fù)核處理示意圖6、工作確認(rèn)每個工作日對賬工作完成后，業(yè)務(wù)主管使用工作確認(rèn)功能結(jié)束對賬業(yè)務(wù)；存在錯賬勾對未處理和待復(fù)核交易時，系統(tǒng)不允許用戶進(jìn)行工作確認(rèn)；在工作確認(rèn)后，系統(tǒng)不允許更改對賬結(jié)果。2.2.3

對賬處理功能1、對賬狀態(tài)查詢查詢存在對應(yīng)關(guān)系的系統(tǒng)內(nèi)往來資金清算賬戶中所有對賬狀態(tài)為“已核對”和“未核對”的明細(xì)賬務(wù)數(shù)據(jù)。2.2.4對賬查詢功能對賬狀態(tài)查詢示意圖2、余額對賬統(tǒng)計查詢余額對賬結(jié)果，生成《中國農(nóng)業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)往來賬戶余額對賬表》。2.2.4

對賬查詢功能余額對賬統(tǒng)計示意圖余額對賬統(tǒng)計示意圖3、余額不符查詢用于查詢核對結(jié)果為“不相符”的賬務(wù)明細(xì)，生成《中國農(nóng)業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)資金往來對賬不符賬戶明細(xì)表》。2.2.4

對賬查詢功能余額不符查詢示意圖4、調(diào)節(jié)表查詢查詢存在上、下級對應(yīng)關(guān)系的手工清算資金賬戶當(dāng)日對賬余額和發(fā)生額核對情況，生成《中國農(nóng)業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)往來清算資金賬戶余額調(diào)節(jié)表》。2.2.4

對賬查詢功能調(diào)節(jié)表查詢示意圖調(diào)節(jié)表查詢示意圖5、在途資金統(tǒng)計用于進(jìn)行在途資金的統(tǒng)計和查詢。系統(tǒng)將核對狀態(tài)為“未核對”且記賬差異標(biāo)志為“否”的所有記錄，視為在途資金?？傂杏脩艨刹樵?nèi)繑?shù)據(jù)，分行用戶僅能查詢本行部數(shù)據(jù)。6、記賬差異統(tǒng)計用于查詢在對賬過程中發(fā)現(xiàn)的，總、分行由于記賬失誤，對于相同賬務(wù)的金額或者方向記錯的情況，其中包括單方記賬情況。系統(tǒng)將記賬差異標(biāo)志為“是”的賬務(wù)明細(xì)，作為記賬差異數(shù)據(jù)。2.2.4

對賬查詢功能7、利息明細(xì)查詢用于查詢上一季度的利息明細(xì)數(shù)據(jù)，生成《系統(tǒng)內(nèi)資金往來賬戶利息核對回執(zhí)表》；每季度末月的20日（即3、6、9、12月20日）季度計息時，上級行通過清算資金賬戶將利息劃轉(zhuǎn)至下級行清算賬戶中，可于季度結(jié)息日后的第二個工作日，提取對賬系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫中的計息明細(xì)數(shù)據(jù)。2.2.4