系統(tǒng)內(nèi)對(duì)賬培訓(xùn)課件

賬務(wù)監(jiān)督處2010.05

集中版對(duì)賬管理系統(tǒng)—系統(tǒng)內(nèi)對(duì)賬（TCAS）

第一章概述第一章概述一、開發(fā)背景二、開發(fā)目的三、系統(tǒng)介紹1、手工對(duì)賬方式落后，制約著對(duì)賬管理水平的提高；

目前，總、分行依據(jù)對(duì)賬單進(jìn)行手工核對(duì)、檢查，手工填制回執(zhí)表的方式開展對(duì)賬檢查工作，其核對(duì)、檢查手段落后，工作效率低；而按日核對(duì)的清算賬戶、按月填制的存借款余額回執(zhí)表和按季填制的利息核對(duì)回執(zhí)表，均采用手工方式逐筆手工勾對(duì)、匯總、整理與填制，其工作量較大，工作任務(wù)繁重，易發(fā)生差錯(cuò)，制約著對(duì)賬管理水平的提高。1.1開發(fā)背景2、對(duì)賬工作執(zhí)行情況有待進(jìn)一步規(guī)范與完善；

部分分行在填制及反饋對(duì)賬表格有關(guān)文件時(shí)，存在著要素不齊全，格式不標(biāo)準(zhǔn)，反饋不及時(shí)等不規(guī)范情況，影響核查監(jiān)督工作的開展，也不符合監(jiān)管部門的要求，隨著業(yè)務(wù)發(fā)展和監(jiān)管工作的加強(qiáng)，對(duì)賬檢查各項(xiàng)工作丞待進(jìn)一步完善與提高。1.1開發(fā)背景3、缺少集中的對(duì)賬管理平臺(tái)，信息缺乏雙向交流途徑?？?、分行分別使用中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行清算業(yè)務(wù)處理平臺(tái)（ClearingOperationSystem，以下簡(jiǎn)稱為COS）和中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行綜合應(yīng)用系統(tǒng)（TheAgriculturalBankofChinaIntegratedSystem，以下簡(jiǎn)稱為ABIS）進(jìn)行記賬，缺少能夠集中雙方系統(tǒng)數(shù)據(jù)的對(duì)賬平臺(tái)，對(duì)賬管理工作透明度不高，上級(jí)行無(wú)法及時(shí)掌握下級(jí)行對(duì)賬執(zhí)行情況，缺乏對(duì)賬信息雙向交流途徑，不利于賬務(wù)監(jiān)督制度的執(zhí)行與完善。1.1開發(fā)背景1、實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)自動(dòng)對(duì)賬，提高對(duì)賬工作效率與工作質(zhì)量

對(duì)賬系統(tǒng)分別從COS和ABIS賬務(wù)處理系統(tǒng)，批量獲取賬務(wù)明細(xì)數(shù)據(jù)，按規(guī)則進(jìn)行匹配與核對(duì)，自動(dòng)完成對(duì)賬工作，以實(shí)現(xiàn)對(duì)賬流程快捷、高效，對(duì)賬數(shù)據(jù)處理及時(shí)、準(zhǔn)確，從而有效提高對(duì)賬工作效率與工作質(zhì)量。1.2開發(fā)目的2、建立集中統(tǒng)一數(shù)據(jù)平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)對(duì)賬信息雙向互動(dòng)

對(duì)賬管理平臺(tái)的建立，將實(shí)現(xiàn)上下級(jí)行對(duì)賬檢查工作流程的統(tǒng)一與規(guī)范，對(duì)賬檢查內(nèi)容的準(zhǔn)確與完整，對(duì)賬管理信息的高度透明與雙向互動(dòng)，從而確保對(duì)賬工作任務(wù)實(shí)施，達(dá)到對(duì)賬監(jiān)督預(yù)期目的。1.2開發(fā)目的3、完善對(duì)賬檢查機(jī)制，提高風(fēng)險(xiǎn)防控能力實(shí)現(xiàn)記賬系統(tǒng)與對(duì)賬系統(tǒng)的分離，強(qiáng)化系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)防控，完善賬務(wù)核對(duì)檢查機(jī)制；實(shí)現(xiàn)記賬崗位與對(duì)賬崗位的分離，建立健全崗位監(jiān)督制約機(jī)制，有效提高對(duì)賬管理水平，從而實(shí)現(xiàn)堵塞漏洞，防范風(fēng)險(xiǎn)的目的。1.2開發(fā)目的（一）系統(tǒng)工作流程

（二）系統(tǒng)基本功能

（三）系統(tǒng)特點(diǎn)1.3

系統(tǒng)介紹1.3.1系統(tǒng)工作流程總行數(shù)據(jù)分行數(shù)據(jù)對(duì)賬模塊余額核對(duì)發(fā)生額核對(duì)生成統(tǒng)計(jì)報(bào)表完全匹配不完全匹配人工干預(yù)根據(jù)現(xiàn)有賬戶設(shè)置和對(duì)賬規(guī)則，系統(tǒng)內(nèi)資金往來(lái)對(duì)賬管理系統(tǒng)將功能分為兩大類：1.3.2系統(tǒng)基本功能1、對(duì)賬處理2、對(duì)賬查詢系統(tǒng)內(nèi)對(duì)賬處理手工勾對(duì)處理記賬差異處理錯(cuò)賬勾對(duì)處理撤銷交易處理復(fù)核交易處理工作確認(rèn)對(duì)賬狀態(tài)查詢余額對(duì)賬統(tǒng)計(jì)余額不符查詢調(diào)節(jié)表查詢?cè)谕举Y金統(tǒng)計(jì)記賬差異統(tǒng)計(jì)利息明細(xì)查詢工作確認(rèn)查詢系統(tǒng)內(nèi)對(duì)賬查詢對(duì)賬系統(tǒng)遵循方便、靈活、及時(shí)和高效的設(shè)計(jì)原則，結(jié)構(gòu)合理、功能齊全，具備以下四個(gè)特點(diǎn)：1、規(guī)范性

系統(tǒng)根據(jù)對(duì)賬制度規(guī)定和管理需要，對(duì)賬戶核對(duì)周期、對(duì)賬范圍、崗位權(quán)限以及對(duì)賬輸出文件格式進(jìn)行了嚴(yán)格的設(shè)定，確保各項(xiàng)工作準(zhǔn)確落實(shí)到位。2、自動(dòng)性

系統(tǒng)根據(jù)參數(shù)設(shè)置和對(duì)賬匹配原則，自動(dòng)完成對(duì)賬數(shù)據(jù)的獲取、賬戶信息核對(duì)、統(tǒng)計(jì)報(bào)表生成以及對(duì)賬結(jié)果記錄，有效提高工作效率，降低管理成本。1.3.3系統(tǒng)特點(diǎn)3、客觀性系統(tǒng)根據(jù)自動(dòng)記錄的對(duì)賬完成時(shí)間、在途資金和記賬差異情況，客觀公正的對(duì)下級(jí)行對(duì)賬執(zhí)行情況進(jìn)行考核，完善考核監(jiān)督機(jī)制。4、可擴(kuò)展性

為適應(yīng)未來(lái)業(yè)務(wù)發(fā)展需要，系統(tǒng)在框架搭建和功能設(shè)計(jì)上，提供了繼續(xù)開發(fā)的通道及接口，從而保證系統(tǒng)的可持續(xù)發(fā)展。1.3.3系統(tǒng)特點(diǎn)

第二章總行與一級(jí)分行系統(tǒng)內(nèi)資金往來(lái)（人民幣）對(duì)賬第二章系統(tǒng)內(nèi)資金往來(lái)對(duì)賬一、對(duì)賬系統(tǒng)角色設(shè)置二、對(duì)賬管理系統(tǒng)介紹

各級(jí)行應(yīng)指定專職對(duì)賬人員，負(fù)責(zé)系統(tǒng)內(nèi)資金往來(lái)對(duì)賬工作。系統(tǒng)內(nèi)角色設(shè)置如下：對(duì)賬操作員業(yè)務(wù)主管系統(tǒng)管理員系統(tǒng)查詢員2.1對(duì)賬系統(tǒng)角色設(shè)置（一）對(duì)賬操作員

總行對(duì)賬操作員

負(fù)責(zé)總行端對(duì)賬業(yè)務(wù)的主要操作人員。其功能包括：錯(cuò)賬勾對(duì)處理、對(duì)賬狀態(tài)查詢、余額對(duì)賬統(tǒng)計(jì)、余額不符查詢、調(diào)節(jié)表查詢、在途資金統(tǒng)計(jì)、記賬差異統(tǒng)計(jì)、利息明細(xì)查詢、工作確認(rèn)查詢和日志查詢。

分行對(duì)賬操作員

負(fù)責(zé)分行端對(duì)賬業(yè)務(wù)的主要操作人員。其功能包括：手工勾對(duì)處理、錯(cuò)賬勾對(duì)處理、撤銷交易處理、對(duì)賬狀態(tài)查詢、余額對(duì)賬統(tǒng)計(jì)、余額不符查詢、調(diào)節(jié)表查詢、在途資金統(tǒng)計(jì)、記賬差異統(tǒng)計(jì)、利息明細(xì)查詢、工作確認(rèn)查詢和日志查詢。2.1對(duì)賬系統(tǒng)角色設(shè)置（二）業(yè)務(wù)主管總行業(yè)務(wù)主管

負(fù)責(zé)總行端對(duì)賬業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)復(fù)核處理的操作人員。其功能包括：對(duì)賬復(fù)核處理、對(duì)賬狀態(tài)查詢、余額對(duì)賬統(tǒng)計(jì)、余額不符查詢、調(diào)節(jié)表查詢、在途資金統(tǒng)計(jì)、記賬差異統(tǒng)計(jì)、利息明細(xì)查詢、工作確認(rèn)查詢和日志查詢。

分行業(yè)務(wù)主管負(fù)責(zé)分行端對(duì)賬業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)復(fù)核處理的操作人員。其功能包括：記賬差異處理、對(duì)賬復(fù)核處理、工作確認(rèn)、對(duì)賬狀態(tài)查詢、余額對(duì)賬統(tǒng)計(jì)、余額不符查詢、調(diào)節(jié)表查詢、在途資金統(tǒng)計(jì)、記賬差異統(tǒng)計(jì)、利息明細(xì)查詢、工作確認(rèn)查詢和日志查詢。2.1對(duì)賬系統(tǒng)角色設(shè)置（三）系統(tǒng)管理員

負(fù)責(zé)操作員管理和角色管理工作。其功能包括：操作員增加、操作員查詢、操作員狀態(tài)修改、操作員角色分配、密碼重置、角色增加、角色查詢、角色修改、角色刪除和角色分配查詢。

另外，系統(tǒng)管理員還應(yīng)具備授權(quán)權(quán)限。其可授權(quán)的功能包括：日常操作、系統(tǒng)內(nèi)對(duì)賬以及系統(tǒng)管理中的日志查詢、操作員管理、角色管理下的全部權(quán)限。2.1對(duì)賬系統(tǒng)角色設(shè)置（四）系統(tǒng)查詢員

負(fù)責(zé)對(duì)賬系統(tǒng)管理方面的查詢?nèi)藛T。其功能包括：日志查詢、操作員查詢、角色查詢、角色分配查詢、對(duì)賬狀態(tài)查詢、余額對(duì)賬統(tǒng)計(jì)、余額不符查詢、調(diào)節(jié)表查詢、在途資金統(tǒng)計(jì)、記賬差異統(tǒng)計(jì)、利息明細(xì)查詢、工作確認(rèn)查詢和日志查詢。2.1對(duì)賬系統(tǒng)角色設(shè)置（一）對(duì)賬數(shù)據(jù)下載（二）系統(tǒng)批量處理（三）對(duì)賬處理功能（四）系統(tǒng)查詢功能（五）系統(tǒng)管理功能2.2對(duì)賬系統(tǒng)介紹

系統(tǒng)每日自動(dòng)從ABIS系統(tǒng)下載總、分行系統(tǒng)內(nèi)資金往來(lái)業(yè)務(wù)有關(guān)科目的賬務(wù)數(shù)據(jù)，并以分行為單位，按幣種將其存放于對(duì)賬系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫(kù)中，以備對(duì)賬使用。其中，總行端數(shù)據(jù)為COS系統(tǒng)完成每日日終后批量上傳至ABIS系統(tǒng)中。2.2.1對(duì)賬數(shù)據(jù)下載TCAS數(shù)據(jù)庫(kù)總行端數(shù)據(jù)分行端數(shù)據(jù)

每日賬務(wù)數(shù)據(jù)下載后，對(duì)賬系統(tǒng)將存在上、下級(jí)行對(duì)應(yīng)關(guān)系的賬戶，分為余額和發(fā)生額，按照預(yù)定程序自動(dòng)進(jìn)行逐一匹配。

余額核對(duì)

余額核對(duì)是以賬號(hào)為匹配依據(jù)，核對(duì)范圍包括所有存在上、下級(jí)行對(duì)應(yīng)關(guān)系的系統(tǒng)內(nèi)往來(lái)清算資金賬戶和存、借款賬戶的余額。

發(fā)生額核對(duì)

發(fā)生額的明細(xì)核對(duì)以“記賬金額”、“賬號(hào)”、“借貸方向”、“科目”、“會(huì)計(jì)日期”、“幣別”為對(duì)賬匹配要素，核對(duì)范圍包括所有存在上、下級(jí)行對(duì)應(yīng)關(guān)系的系統(tǒng)內(nèi)往來(lái)清算資金賬戶的發(fā)生額明細(xì)。2.2.2系統(tǒng)批量處理系統(tǒng)內(nèi)資金往來(lái)科目對(duì)應(yīng)表系統(tǒng)自動(dòng)匹配完畢后，模塊將自動(dòng)配對(duì)成功的賬務(wù)明細(xì)顯示“系統(tǒng)匹配”標(biāo)志。對(duì)其他分戶明細(xì)設(shè)定為未匹配成功賬務(wù)，模塊自動(dòng)顯示“未核對(duì)”標(biāo)志，必須由對(duì)賬人員通過(guò)手工勾對(duì)等方式進(jìn)行對(duì)賬處理。2.2.3對(duì)賬處理功能總、分行賬務(wù)數(shù)據(jù)系統(tǒng)設(shè)置的批量處理系統(tǒng)匹配系統(tǒng)未匹配1、手工勾對(duì)處理功能說(shuō)明：由對(duì)賬操作員對(duì)自動(dòng)匹配不成功的、核對(duì)狀態(tài)欄中顯示“未核對(duì)”標(biāo)志的明細(xì)賬務(wù)，進(jìn)行手工核對(duì)處理。手工勾對(duì)功能包括配對(duì)勾對(duì)和單筆勾對(duì)。2.2.3

對(duì)賬處理功能手工勾對(duì)處理示意圖2、記賬差異處理由業(yè)務(wù)主管使用記賬差異處理功能，對(duì)上、下級(jí)行雙方已對(duì)相同一筆業(yè)務(wù)進(jìn)行記賬、但金額不一致，或者由單方記錯(cuò)賬而導(dǎo)致的需要抹賬和紅字沖正的賬務(wù)明細(xì)數(shù)據(jù)進(jìn)行處理。2.2.3

對(duì)賬處理功能記賬差異處理示意圖3、錯(cuò)賬勾對(duì)處理由對(duì)賬操作員對(duì)因錯(cuò)賬沖正或抹賬交易等造成的單方記賬情況進(jìn)行錯(cuò)賬勾對(duì)處理；總、分行只能查詢和處理本行部的數(shù)據(jù)。錯(cuò)賬勾對(duì)的兩筆業(yè)務(wù)金額必須相等，并滿足對(duì)應(yīng)條件。2.2.3

對(duì)賬處理功能錯(cuò)賬勾對(duì)處理示意圖4、撤銷交易處理對(duì)賬操作員使用此功能，對(duì)因勾對(duì)錯(cuò)誤等原因造成，需撤銷配對(duì)勾對(duì)、單筆配對(duì)（未復(fù)核）或錯(cuò)賬勾對(duì)（未復(fù)核）的情況進(jìn)行處理。操作員只能對(duì)當(dāng)日本人的操作進(jìn)行撤銷處理。2.2.3

對(duì)賬處理功能撤銷交易處理示意圖5、對(duì)賬復(fù)核處理由業(yè)務(wù)主管對(duì)單筆勾對(duì)、撤銷交易以及錯(cuò)賬勾對(duì)進(jìn)行對(duì)賬復(fù)核處理。經(jīng)復(fù)核處理后的交易無(wú)法進(jìn)行撤銷操作；業(yè)務(wù)主管必須認(rèn)真查閱相關(guān)記賬憑證或與記賬行聯(lián)系，確認(rèn)勾對(duì)是否真實(shí)且合理。2.2.3

對(duì)賬處理功能對(duì)賬復(fù)核處理示意圖6、工作確認(rèn)每個(gè)工作日對(duì)賬工作完成后，業(yè)務(wù)主管使用工作確認(rèn)功能結(jié)束對(duì)賬業(yè)務(wù)；存在錯(cuò)賬勾對(duì)未處理和待復(fù)核交易時(shí)，系統(tǒng)不允許用戶進(jìn)行工作確認(rèn)；在工作確認(rèn)后，系統(tǒng)不允許更改對(duì)賬結(jié)果。2.2.3

對(duì)賬處理功能1、對(duì)賬狀態(tài)查詢查詢存在對(duì)應(yīng)關(guān)系的系統(tǒng)內(nèi)往來(lái)資金清算賬戶中所有對(duì)賬狀態(tài)為“已核對(duì)”和“未核對(duì)”的明細(xì)賬務(wù)數(shù)據(jù)。2.2.4對(duì)賬查詢功能對(duì)賬狀態(tài)查詢示意圖2、余額對(duì)賬統(tǒng)計(jì)查詢余額對(duì)賬結(jié)果，生成《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)往來(lái)賬戶余額對(duì)賬表》。2.2.4

對(duì)賬查詢功能余額對(duì)賬統(tǒng)計(jì)示意圖余額對(duì)賬統(tǒng)計(jì)示意圖3、余額不符查詢用于查詢核對(duì)結(jié)果為“不相符”的賬務(wù)明細(xì)，生成《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)資金往來(lái)對(duì)賬不符賬戶明細(xì)表》。2.2.4

對(duì)賬查詢功能余額不符查詢示意圖4、調(diào)節(jié)表查詢查詢存在上、下級(jí)對(duì)應(yīng)關(guān)系的手工清算資金賬戶當(dāng)日對(duì)賬余額和發(fā)生額核對(duì)情況，生成《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)往來(lái)清算資金賬戶余額調(diào)節(jié)表》。2.2.4

對(duì)賬查詢功能調(diào)節(jié)表查詢示意圖調(diào)節(jié)表查詢示意圖5、在途資金統(tǒng)計(jì)用于進(jìn)行在途資金的統(tǒng)計(jì)和查詢。系統(tǒng)將核對(duì)狀態(tài)為“未核對(duì)”且記賬差異標(biāo)志為“否”的所有記錄，視為在途資金。總行用戶可查詢?nèi)繑?shù)據(jù)，分行用戶僅能查詢本行部數(shù)據(jù)。6、記賬差異統(tǒng)計(jì)用于查詢?cè)趯?duì)賬過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的，總、分行由于記賬失誤，對(duì)于相同賬務(wù)的金額或者方向記錯(cuò)的情況，其中包括單方記賬情況。系統(tǒng)將記賬差異標(biāo)志為“是”的賬務(wù)明細(xì)，作為記賬差異數(shù)據(jù)。2.2.4

對(duì)賬查詢功能7、利息明細(xì)查詢用于查詢上一季度的利息明細(xì)數(shù)據(jù)，生成《系統(tǒng)內(nèi)資金往來(lái)賬戶利息核對(duì)回執(zhí)表》；每季度末月的20日（即3、6、9、12月20日）季度計(jì)息時(shí)，上級(jí)行通過(guò)清算資金賬戶將利息劃轉(zhuǎn)至下級(jí)行清算賬戶中，可于季度結(jié)息日后的第二個(gè)工作日，提取對(duì)賬系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫(kù)中的計(jì)息明細(xì)數(shù)據(jù)。2.2.4