財政政府與市場

第一章財政、政府與市場海南大學(xué)楊瑞濤【本章講授內(nèi)容】財政的一般概念/政府與市場/公共產(chǎn)品理論【重點(diǎn)】政府與市場的分工；公共產(chǎn)品理論第一節(jié)財政的一般概念

一、從財政現(xiàn)象及財政問題談起

二、財政的一般概念

三、財政概念的一般表述（一）“財政”一詞的來源

財政是一個古老的經(jīng)濟(jì)范疇，中國古代稱財政為“國用”、“國計(jì)”、“度支”、“理財”等。并把財政管理部門成為“大農(nóng)會”、“大農(nóng)司”。但財政一詞的出現(xiàn)在中文詞匯中卻只有百年的歷史，據(jù)考證，清朝光緒24年，即1898年，在戊戍變法詔書中有“改革財政，實(shí)行國家預(yù)算”的條文，這是政府文件中最初起用“財政”一詞。當(dāng)時“財政”一詞的使用，是維新派在西洋文化思想的影響下，間接從日本“進(jìn)口”的，而日本則是來自英文的“PublicFinance”一詞。孫中山在辛亥革命時期宣傳三民主義，曾多次應(yīng)用“財政”一詞，強(qiáng)調(diào)財政改革。民國政府成立時，主管國家收支的機(jī)構(gòu)命名為“財政部”。西方國家相應(yīng)的機(jī)構(gòu)英文為“Treasury”，其本意是金庫或國庫，在我國也譯為“財政部”。（二）財政的特征1.財政分配的主體是國家2.財政分配對象是國民收入3.財政分配目的是保證國家實(shí)現(xiàn)職能的需要，這種需要屬于社會公共需要滿足公共需要(—產(chǎn)品或,服務(wù)),提供公共產(chǎn)品社會公共需要的含義和特征1.社會公共需要：是指向社會提供安全、秩序、公民基本權(quán)利和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的社會條件等方面的需要。2.社會公共需要的特征滿足社會公共需要的產(chǎn)品，其效用具有不可分割性。滿足社會公共需要的產(chǎn)品具有消費(fèi)上的非排他性。滿足社會公共需要的產(chǎn)品取得方式上具有非競爭性。滿足社會公共需要的產(chǎn)品提供目的非盈利性。三、財政概念的一般表述財政是國家為了滿足社會公共需要，對一部分社會產(chǎn)品進(jìn)行的集中性分配。可以簡稱為“以國家為主體的分配”。第二節(jié)政府與市場

一、資源配置的兩種方式二、市場體系與市場失靈

三、政府失效及其表現(xiàn)

四、政府與市場的基本分工一、資源配置的兩種方式在市場經(jīng)濟(jì)條件下，市場是一種有效率的運(yùn)行機(jī)制。但市場的資源配置功能不是萬能的，市場機(jī)制也有其本身固有的缺陷，經(jīng)濟(jì)學(xué)把這種缺陷稱之為“市場失靈”（marketfailure）。市場失靈為政府介入或干預(yù)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行提供了必要性和合理性的依據(jù)，這也是分析和研究政府與市場關(guān)系的基礎(chǔ)。二、市場體系與市場失靈（一）市場體系的運(yùn)行（二）市場失靈及市場缺陷的表現(xiàn)（一）市場體系的運(yùn)行

1.家庭作為一個經(jīng)濟(jì)行為主體具有的特征2.企業(yè)行為具有的特征家庭的經(jīng)濟(jì)行為特征

行為目標(biāo)是效用水平最大化；初始生產(chǎn)要素（土地、勞動力、資本）數(shù)量有限；自由出售要素服務(wù)以獲得收入；自由使用其收入以購買商品和服務(wù)或取得資產(chǎn)企業(yè)行為的特征行為目標(biāo)是利潤最大化。在一定技術(shù)條件下利用土地、勞動力和資本生產(chǎn)一定的產(chǎn)出。自由出售其產(chǎn)品以獲得收益。自由使用其收益以購買生產(chǎn)投入。市場體系的運(yùn)行（二）市場失靈及市場缺陷的表現(xiàn)1.市場失靈的含義2.市場失靈的表現(xiàn)市場失靈的含義

市場失靈指市場天然無法有效配置資源，從而引起收入分配不公平及經(jīng)濟(jì)社會不穩(wěn)定的態(tài)勢。市場失靈的表現(xiàn)自然壟斷和規(guī)模經(jīng)濟(jì)信息不充分外部效應(yīng)分配不公平宏觀經(jīng)濟(jì)的不穩(wěn)定自然壟斷和規(guī)模經(jīng)濟(jì)

為了保證市場機(jī)制（看不見的手）能夠發(fā)揮調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)的作用，就必須有充分的競爭。然而在現(xiàn)實(shí)生活中，一方面產(chǎn)品之間總是有差別的，存在著不同程度的不可替代性；另一方面，交通費(fèi)用等交易成本也往往阻礙著資源的自由轉(zhuǎn)移。這些都會增強(qiáng)個別廠商影響市場的能力，從而削弱市場的競爭性。

自由竟?fàn)幣c自然壟斷的比較C0QQ1MCACC0QACMC正常自然壟斷壟斷的社會凈福利損失PDP1AP2FBMR0Q1Q2Q信息不充分

在市場經(jīng)濟(jì)條件下，生產(chǎn)者與消費(fèi)者生產(chǎn)、銷售、購買都屬于個人行為，都不可能掌握充分的信息。特別是隨著市場規(guī)模的擴(kuò)大，信息越來越分散、復(fù)雜，加工處理信息的成本也難以為決策者所接受，從而不可避免地出現(xiàn)許多非理性決策。外部效應(yīng)外部效應(yīng)說明一個廠商從事某項(xiàng)活動對其他人帶來的利益或損失的現(xiàn)象。當(dāng)出現(xiàn)正的外部效應(yīng)時，生產(chǎn)者的成本大于收益，利益外溢，得不到應(yīng)有的效益補(bǔ)償；當(dāng)出現(xiàn)負(fù)的外部效應(yīng)時，生產(chǎn)者的成本小于收益，受損者得不到效益補(bǔ)償，因而完全靠市場競爭不可能形成理想的效率配置。分配不公平

競爭的市場機(jī)制是按要素進(jìn)行分配的，但人們擁有的初始要素是與人的天賦、遺傳、家庭關(guān)系、社會地位、性別、種族有關(guān)，以及壟斷和其他不完全競爭的存在，從而使人們之間的收入差異很大，且有失公平。這就需要政府按照合理的社會公平準(zhǔn)則通過財政收支實(shí)施再分配政策。稅收、轉(zhuǎn)移支付、財政補(bǔ)貼、社會保障。宏觀經(jīng)濟(jì)的不穩(wěn)定由于各國經(jīng)濟(jì)存在著周期性的波動，政府有必要啟用財政貨幣政策調(diào)節(jié)社會的總需求，以保證宏觀經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定增長。市場經(jīng)濟(jì)中的政府職能1提供公共產(chǎn)品,滿足社會公共需要;公共基礎(chǔ)設(shè)施—如城市公交;信息服務(wù)—如氣象,雪災(zāi)預(yù)報;市場行情通報;2制定市場規(guī)則,維護(hù)市場秩序.反壟斷,反不正當(dāng)競爭;打擊假冒偽劣.3對經(jīng)濟(jì)運(yùn)行進(jìn)行宏觀調(diào)控,制定產(chǎn)業(yè)與區(qū)域發(fā)展規(guī)劃,引導(dǎo)私人投資.三、政府失效及其表現(xiàn)（一）政府失效含義（二）政府失效表現(xiàn)政府失效含義

用政府活動的最終結(jié)果判斷的政府活動過程的低效性和活動結(jié)果的非理想性。政府失效的表現(xiàn)

有限信息對私人市場反映的控制能力有限決策時限和效率的限制政府決策程序的局限性四、政府與市場的基本分工（一）從作用范圍上看，政府活動的界限應(yīng)在市場失靈領(lǐng)域，而市場機(jī)制的調(diào)節(jié)應(yīng)在政府失效的領(lǐng)域。（二）從作用的層次上看，政府活動主要在宏觀經(jīng)濟(jì)層面上，而市場經(jīng)濟(jì)主要在微觀經(jīng)濟(jì)層面上。（三）從公平與效率準(zhǔn)則的實(shí)現(xiàn)上，政府主要致力于社會公平，市場主要致力于效率。第三節(jié)公共產(chǎn)品理論

一、公共產(chǎn)品的特征

二、公共產(chǎn)品的分類一、公共產(chǎn)品的特征

（一）公共產(chǎn)品概念

（二）公共產(chǎn)品特征（一）公共產(chǎn)品概念公共產(chǎn)品是指具有社會公共需要性質(zhì)的產(chǎn)品和服務(wù)。（二）公共產(chǎn)品具有兩個特征

1.非排他性（Non-Excludability）2.非競爭性（Non-Rivalness）非排他性（Non-Excludability）

非排他性是指無法排除他人從公共產(chǎn)品中獲得利益。它包含兩層意思：（1）在技術(shù)上不易排除不為公共產(chǎn)品付費(fèi)者。（2）某些公共產(chǎn)品雖然在技術(shù)上可以排他，但排他成本很高，以至于在經(jīng)濟(jì)上不可接受。非競爭性（Non-Rivalness）任何一個消費(fèi)者對公共產(chǎn)品的消費(fèi)都不影響其他消費(fèi)者的利益，也不會影響整個社會的利益。非競爭性包含兩方面的含義：

（1）邊際生產(chǎn)成本為零（MC=0）（2）邊際擁擠成本為零二、公共產(chǎn)品的分類

（一）從公共產(chǎn)品的特征上劃分

（二）從公共產(chǎn)品的層次上劃分（一）從公共產(chǎn)品的特征上的劃分

純公共產(chǎn)品（PurePublicGoods）是指具有嚴(yán)格的消費(fèi)上的非排他性，取得方式上的非競爭性（邊際生產(chǎn)成本為零、擁擠成本為零）。

純私人產(chǎn)品（Quasi-PublicGoods）是指具有完全的排他性和競爭性特點(diǎn)的產(chǎn)品。這兩種產(chǎn)品構(gòu)成了全部社會產(chǎn)品的兩極。

混合產(chǎn)品（MixedGoods）是指只具有非競爭性，不具有非排他性，或者只具有非排他性，不具有非競爭性，或者具有不充分的非競爭性和非排他性的產(chǎn)品。我們通常把它們叫做“混合產(chǎn)品”，或不純公共產(chǎn)品、準(zhǔn)公共產(chǎn)品。純公共產(chǎn)品、純私人產(chǎn)品和混合品的劃分（二）從公共產(chǎn)品的層次上的劃分全國性的公共產(chǎn)品：受益范圍不受限制，本國國民都能享受，并由一國中央政府提供的公共產(chǎn)品。地方性公共產(chǎn)品：只能是就近的居民才能享受，受益者具有明顯的地理空間限制，只能由當(dāng)?shù)卣畞硖峁┑墓伯a(chǎn)品。上海學(xué)者：“二次房改”是歷史的倒退2010年03月05日15:25

隨著兩會的召開，房市問題又一次成為了參政議政的聚焦點(diǎn)。政協(xié)委員宗慶后建議“國家盡快進(jìn)行二次房改”，就是眾多聲音中醒目的一種。

無須諱言，自1998年住房體制改革以來，中國房地產(chǎn)市場首次銜入了市場化機(jī)制，并取得了長足的發(fā)展。然而，十余年來的房改也給市場帶來了諸多矛盾和挑戰(zhàn)，最為突出的表現(xiàn)就是高房價低購買力的失配矛盾。

導(dǎo)致當(dāng)前房市種種亂象的原因何在？嚴(yán)格地說，這取決于人們對經(jīng)濟(jì)和市場秩序的認(rèn)知和立場。有人認(rèn)為，房市亂象根源于過度市場化，即本來應(yīng)該屬于政府準(zhǔn)公共產(chǎn)品的住房保障體系，卻交給了市場，從而導(dǎo)致了資源的錯配。由此有“二次房改”之議。

但是實(shí)際上，當(dāng)前房市的問題表面上似乎由市場化引起，其實(shí)質(zhì)，卻恰恰是市場化不足和政府越位、缺位和錯位的疊加，所造成的必然結(jié)果。

當(dāng)前城市建設(shè)用地是嚴(yán)格的國家土地所有制，地方政府享受土地用途改變的級差地租。因此，要求政府提供保障房、經(jīng)適房的依據(jù)有其合理性。然而，從房市的屬性和實(shí)際操作層面上看，擴(kuò)大住房保障體系不足取.首先，政府提供公共產(chǎn)品和服務(wù)嚴(yán)格地說是鑒于外部性特征，市場機(jī)制暫時無法消除這種外部性。住房并非具有嚴(yán)格意義上的外部性特征，把中等收入群體也納入具有準(zhǔn)公共系統(tǒng)的住房保障體系，實(shí)際上是政府干預(yù)的錯位和越位問題。這部分需求完全可以借助市場加以滿足。而導(dǎo)致市場沒有滿足這部分需求的原因，恰恰在于房市的偽市場化。

具體為：土地一級市場的政府壟斷，使房市的基本要素本身為非市場化的供給體系，土地市場無法實(shí)現(xiàn)完全市場化的定價和有效供給，從而扭曲了房價；地方政府獨(dú)占土地市場級差地租，使得級差地租這一交易收益無法在市場狀態(tài)下配置，而是通過土地財政形式脫離了市場運(yùn)作體系，使交易受益無法有效配置。其三，長期以來，相對寬松的貨幣政策、過度向企業(yè)和政府傾斜的國民收入分配格局，以及投資出口導(dǎo)向型的經(jīng)濟(jì)動力機(jī)制，導(dǎo)致了土地等要素資源的高租金，也促使了房價相對有效需求的泡沫化趨勢，而房價的泡沫化增長加劇了經(jīng)濟(jì)的運(yùn)營成本，在全要素生產(chǎn)率不發(fā)生跳躍增長的情況下，導(dǎo)致房價與居民收入的脫節(jié)。

其次，從操作層面上，若把中等收入群體也納入政府主導(dǎo)保障性住房供給體系，嚴(yán)格地說是中國房改的一次歷史性倒退。擴(kuò)大政府保障性住房體系將打破現(xiàn)有房市的生態(tài)格局，破壞了房市已有的市場化格局，另一方面加重了政府的公共支出負(fù)擔(dān)。其二，拓寬政府公共服務(wù)空間的做法很容易為各種尋租活動提供舞臺，從而導(dǎo)致成本高昂、效率不足的局面。而且，對于大多數(shù)地方政府而言，土地財政問題很大程度上是中央地方政府稅制資源配置不匹配導(dǎo)致的。顯然，擴(kuò)大住房保障體系是系統(tǒng)性工程，至少需要財稅制度改革的配合。

另一方面，對于以定地價、定建房標(biāo)準(zhǔn)、定稅費(fèi)率、定利潤以及競房價、競建設(shè)方案的中等收入公共住房供給體系，如何確定中等收入資格、如何鑒定地價、競房價和利潤等實(shí)際上都需要政府的外部性干預(yù)和管制。這種高管制的公共住房供給體系實(shí)際上為設(shè)租尋租問題提供了明顯的舞臺。畢竟，不論是從中等收入資格審定，還是這種雙限房(限地價和房價)的建筑供給，實(shí)際上都存在明顯的自由裁量空間，而自由裁量空間的存在恰恰是尋租設(shè)租的必要條件。同時，由于中等收入家庭群體龐大，而其對應(yīng)的雙限房供給則在時空上都存在序列問題，這種僧多粥少的局面也客觀上為具體操作的官員留下了自由裁量的尋租設(shè)租空間。劉曉忠（來源:新京報）

公共產(chǎn)品的提供

一般說來,公共產(chǎn)品主要由政府提供;但政府提供公共產(chǎn)品要考慮財力;可以通過利益誘導(dǎo),吸引民間私人資本投資公共產(chǎn)品.(經(jīng)濟(jì)適用住房,保障性住房---廉租房?,民間資本投資/收租?)樹立公共財政的新理念公共財政實(shí)質(zhì)上是市場經(jīng)濟(jì)財政.公共財政理論核心是市場失靈,認(rèn)為在市場經(jīng)濟(jì)條件下,社會資源的主要配置是市場,而不是政府.只有在市場失靈的領(lǐng)域