報關與對外貿易管制

你能說出一些報關工作中必須要掌握的對外貿易管制政策嗎？課前思考下一頁第二章報關與對外貿易管制

第一節(jié)對外貿易管制概述第二節(jié)我國貨物、技術進出口許可管理制度第三節(jié)其他貿易管制制度第四節(jié)貿易管制主要管理措施及報關規(guī)范學習目標掌握禁止、限制、自由進出口貨物和技術管理的基本內容掌握進出口許可證管理制度和自動進出口許可證管理制度的基本內容熟悉出入境檢驗檢疫管理制度基本內容熟悉對外貿易經營資格管理制度基本內容了解國家對特殊進出口貨物管理的基本內容第一節(jié)對外貿易管制概述含義：

一國政府從國家宏觀利益和對內對外政策的需要出發(fā)，對本國對外貿易活動實施有效管理而實行的各種貿易政策、制度、措施的總稱。是由《對外貿易法》、《海關法》等法律、行政法規(guī)所規(guī)定的。是海關監(jiān)管的依據。對外貿易管制分類按管理目的：進口貿易管制和出口貿易管制按管制手段：關稅措施和非關稅措施按管制對象：貨物、技術進出口貿易管制和國際服務貿易管制一、對外貿易管制的目的及特點各國對外貿易管制措施在形式和內容上存在差異。保護本國經濟利益，發(fā)展本國經濟推行本國外交政策行使國家職能下列屬于對外貿易管制目的的是()。

A、為了保護本國經濟利益B、推行本國的外交政策

C、為了實現其國家職能D、為了發(fā)展本國經濟A,B,C,D特點：①對外政策的體現；②因時間、形勢變化而變化；③以進口管制為重點。二、對外貿易管制與海關監(jiān)管管制的實現：海關監(jiān)管（各部委核發(fā)許可證、海關據此審定進出境的合法性來實現：單證貨三相符）

報關是確認貨物合法性的先決條件（不報關不能確認是否合法）三、基本框架和法律體系基本框架一種綜合管理制度，由海關監(jiān)管制度、關稅制度、對外貿易經營者管理制度、進出口許可制度、出入境檢驗檢疫制度、進出口貨物收付匯管理制度以及貿易救濟制度等構成法律體系貿易管制是一種國家管制，不包括地方性法規(guī)、規(guī)章及各民族自治區(qū)政府的地方條例和單行條例，涉及的法律只限于憲法、法律、部門規(guī)章、行政法規(guī)以及相關的國際條約。其中《對外貿易法》為核心。憲法*法律《對外貿易法》《海關法》等*行政法規(guī)各類條例*部門規(guī)章各類管理辦法*國際條約、協(xié)定《京都公約》《華盛頓公約》等注意：不包括地方性法規(guī)下列屬于貿易管制所涉及的法律淵源的是()。

A、憲法B、行政法規(guī)C、地方性法規(guī)、規(guī)章D、相關的國際條約

A,B,D第二節(jié)我國貨物、技術進出口許可管理制度進出口許可管理制度——行政管理制度

貨物技術進出口許可管理制度是我國進出口許可管理的主體，是對外貿易管制中極其重要的管理制度，其管理范圍包括禁止進出口貨物和技術、限制進出口貨物和技術、自由進出口的技術以及自由進出口中部分實行自動許可管理的貨物一、禁止進出口管理為維護國家安全和社會公共利益，保護生命健康，履行各種國際條約和協(xié)定，國務院商務主管部門會同國務院有關部門，依照〈對外貿易法〉規(guī)定，制定、調整并公布禁止進出口貨物、技術目錄．海關依照國家相關法律、法規(guī)對禁止進出口目錄商品實施監(jiān)督管理。（一）禁止進口1.禁止進口貨物管理規(guī)定1）列入《禁止進口貨物目錄》的商品《禁止進口貨物目錄》第一批保護生態(tài)和瀕危物種四氯化碳犀牛角麝香、虎骨《禁止進口貨物目錄》第二批舊機電產品類（安全、環(huán)保）《禁止進口固體廢物目錄》，固體廢物類《禁止進口貨物目錄》為履行《鹿特丹公約》《斯德哥爾摩公約》而頒布，如長纖維青石棉、二惡英等。

2）國家有關法律、法規(guī)明令禁止進口的商品

如疫情流行國家的動植物產品、動植物病源等3）其他舊服裝、氯酸鉀、硝酸銨等2.禁止進口技術管理〈對外貿易法〉、〈技術進出口管理條例〉〈禁止進口限制進口技術管理辦法〉等規(guī)定，制定調整目錄。主要包括有鋼鐵冶金、有色金屬冶金、化工、石油煉制、石油化工、消防、電工、輕工、印刷、醫(yī)藥、建筑材料生產等1.禁止出口貨物管理規(guī)定1）列入《禁止出口貨物目錄》的商品共四批目錄第一批保護生態(tài)四氯化碳犀牛角虎骨麝香發(fā)菜麻黃草目錄第二批木炭等目錄第三批保護健康長纖維青石棉、二惡英目錄第四批硅砂石英砂等目錄第五批森林凋落物以及泥炭（草炭）（二）禁止出口管理2）國家有關法律、法規(guī)明令禁止出口的商品部分野生植物、原料血漿、勞改產品、滴滴涕、氯丹、商業(yè)性出口的野生紅豆杉及其部分產品等2.禁止出口技術管理《禁止進口限制進口技術管理辦法》如核、測繪、地質、藥品生產、農業(yè)等二、限制進出口管理（一）限制進口管理：實行限制進口管理的貨物、技術，必須依照國家有關規(guī)定取得國務院商務主管部門或者由其會同有關部門許可、方可進口1.限制進口貨物管理按限制方式分為許可證件管理和關稅配額管理1）許可證件管理：包括進口許可證、兩用物項和技術進出口許可證、瀕危物種進口、限制類可利用廢物進口、藥品進口、音像制品進口、黃金及其制品進口等2）關稅配額管理P532.限制進口技術管理:目錄管理。如生物技術、化工技術，石油煉制技術、石油化工技術、生物化工技術和造幣技術等。

目前我國限制進口貨物管理按照其限制方式劃分為()

A、許可證件管理B、關稅配額管理C、絕對配額管理D、貨物自動進口許可管理

AB（二）限制出口管理1.限制出口貨物管理有數量限制的出口貨物，實行配額管理，其他限制出口貨物，實行許可證件管理.方式有1）出口配額限制（出口配額許可證管理和出口配額招標管理）2）出口非配額限制：出口許可證、瀕危物種出口、兩用物項出口及黃金及其制品出口三、自由進出口管理除上述以外的其他貨物和技術，該類貨物和技術進出口不受限制，但基于監(jiān)測進出口情況的需要，國家對部分屬于自由進口的貨物實行自動進口許可管理，對自由進出口技術實行技術進出口合同登記管理（一）貨物自動進口許可管理：進口前自動登記性質的許可制度。進口經營者在辦理報關手續(xù)前，向國務院商務主管部門或者國務院有關經濟管理部門提交自動進口許可申請，憑相關部門發(fā)放的自動進口許可證向海關辦理報關手續(xù)。（二）技術進出口合同登記管理進出口屬于自由進出口的技術，應當向國務院商務主管部門或者其委托的機構辦理合同備案登記。獲得技術進出口合同登記證，憑此文件辦理外匯、銀行、稅務、海關等相關手續(xù)練一練自由進出口貨物，技術的進出口不受限制不屬于我國貨物、技術進出口許可管理制度的證件

A.關稅配額證

B.入境貨物通關單

C.有毒化學品環(huán)境管理放行通知單

D.進口農藥登記證明第三節(jié)其他貿易管制制度一、對外貿易經營者管理制度1.基本原則：備案登記制2.核心內容：進出口權和進出口范圍3.對外貿易經營者：從事對外經營活動的法人、個人和其他組織。國家可以對部分貨物進出口實行國營管理，這類貨物進出口業(yè)務只能由經授權的企業(yè)經營，但國家允許部分數量的國營貿易管理貨物進出口業(yè)務由非授權企業(yè)經營的除外。目前實行國營貿易管理的商品：玉米、大米、煤炭、原油、成品油、棉花、銻及銻制品、鎢及鎢制品、白銀等二、出入境檢驗檢疫制度主管部門：國家質檢總局（一）職責范圍：實行目錄管理〈法檢目錄〉——法定檢驗非法定檢驗（二）組成：進出口商品檢驗進出境動植物檢疫制度國境衛(wèi)生監(jiān)督制度

其中進出口商品檢驗分為四類：法定檢驗合同檢驗公證鑒定委托檢驗商檢檢疫衛(wèi)生監(jiān)督法律依據〈商品檢驗法〉〈動植物檢驗檢疫法〉〈國境衛(wèi)生檢疫法〉范圍重點側重商業(yè)性要求查傳染病、寄生蟲衛(wèi)生要求查運輸工具、場所衛(wèi)生要求檢查要求法定、非法定主體是國家商檢部門或經許可的檢驗機構法定檢驗國家動植物檢驗和檢疫部門法定檢驗國家衛(wèi)生檢驗檢疫部門三、貨物貿易外匯管理制度

〈外匯管理條例〉國家外匯管理局、中國人民銀行及國務院其他有關部門自2012年8月起在全國實行貨物貿易外匯管理制度改革，目前這個制度的運行主要靠企業(yè)自律、金融機構專業(yè)審查及國家外匯管理局的監(jiān)管3個方面來完成。按“誰出口誰收匯、誰進口誰付匯”原則辦理貨物貿易外匯收支。金融機構從交易真實性及其與收支的一致性專業(yè)角度審查；外管局通過貨物貿易外匯監(jiān)測系統(tǒng)核查。國家外匯管理局對貨物外匯的主要監(jiān)管方式企業(yè)名錄登記管理：企業(yè)取得外貿經營權后應到外管局辦理名錄登記手續(xù)，外管局將登記企業(yè)名錄發(fā)給金融機構非現場核查：進出口數據現場核查：分類管理：根據企業(yè)貿易外匯收支的合規(guī)性及其與貨物進出口的一致性，將企業(yè)分為A、B、C三類。四、對外貿易救濟措施（一）反傾銷措施—傾銷（二）反補貼措施—補貼（三）保障措施—進口商品數量激增前兩者針對價格歧視這種不公平保障措施針對進口產品激增情況（一）反傾銷措施—傾銷1.法律依據：〈反傾銷協(xié)議〉〈反傾銷條例〉2.措施臨時反傾銷措施和最終反傾銷措施臨時反傾銷措施采取時間和原因：具體形式：征收臨時反傾銷稅或提供保證金、保函或其他形式的擔保實施期限：4個月，特殊情況下延長至9個月最終反傾銷措施采取時間和原因：具體形式：征收反傾銷稅（二）反補貼措施-補貼補貼：政府有關部門給予出口企業(yè)的具體措施：臨時反補貼措施和最終反補貼措施臨時反補貼措施：采取以保證金或保函形式作為擔保；實施期限：4個月，無延長期最終反補貼措施：征收反補貼稅（三）保障措施包括臨時保障措施和最終保障措施臨時保障措施；采取提高關稅的形式；不超過200天最終保障措施：提高關稅、數量限制等形式。期限一般不超過4年（包括臨時保障措施200天在內），延長期不超過10年同：1）出發(fā)點：為了制約外國進口商品的惡意傾銷或為了削弱因為受到其政府財政支持或經濟資助而極具競爭力的商品或為了避免外國產品大量進口本國產品受阻。

2）目的：限制外國進口產品在本國市場上的惡意競爭或“不公平貿易或不公平競爭”，防止本國經濟和本國市場受到損害。三種貿易救濟措施的異同三種貿易救濟措施的異同異：1.適用對象不同2.三種措施實施的具體條件不同3.具體實施形式不同4.三種措施實施期限不同

第四節(jié)貿易管制主要管理措施本章所涉及證件、證明、單，佐證貨物合法進出口、具有法律效用，系證明文件：它們有個共同的要求，不能夠改證、轉讓、買賣、偽造等等，發(fā)生錯證要交回換發(fā)。一、進出口許可證管理屬于國家限制進出口管理范疇，分為進口和出口許可證管理。歸口管理機構：商務部具體的發(fā)證機構1.商務部配額許可證事務局2.商務部駐各地特派員辦事處3.各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市4、以及各授權的商務廳局、外經貿委（廳、局）不得買賣、轉讓、涂改、偽造和變造(一)管理范圍1.2013年實施進口許可證管理的貨物有消耗臭氧層物質和重點舊機電產品2.2013年實行出口許可證管理的商品有48種分別實行出口配額許可證、出口配額招標和出口許可證管理。不同商品許可證簽發(fā)機構不同。（參考資格考試教材P63）2013年的實施“中華人民共和國進口許可證”管理的貨物種類包括()

A.配額機電產品B.重點舊機電產品C.消耗臭氧層物質D.監(jiān)控化學品（二）辦理程序在組織相關產品之前，經營者應事先向主管部門申領許可證，可通過網上和書面兩種形式申領。（三）報關規(guī)范1）進口許可證有效期為1年，當年有效。最長不超過次年3月31日。2）出口許可證有效期不得超過6個月，且有效期截止時間不得超過當年12月31日（最新變化）。3）進出口許可證實行“一證一關”（進出口許可證只能在一個海關報關）和“一批一證”（進口許可證在有效期內一次報關使用），如果實行“非一批一證”應當同時在許可證備注欄打印“非一批一證“字樣，最多不超過12次.由海關在許可證背面”海關驗放簽注欄”內逐批簽注核減進口數量.4）對實行一批一證進出口許可證管理的大宗、散裝貨物，以出口為例，其溢裝數量在貨物總量3%的以內原油、成品油的予以免證，其他貨物在溢裝數量5%以內予以免證：實行非一批一證進出口許可證管理的貨物每批出口時扣減證面數量，最后一批貨物出口是，按實際剩余數量溢裝上限5%（原油、成品油3%）以內計算免證數額5）對部分出口貨物實行指定出口報關口岸管理。如銻及其銻制品：黃埔海關、北海海關和天津海關鎂砂出口許可證由大連特辦簽發(fā)，指定大連、青島（萊州）、天津（新港）長春（圖們）、滿洲里海關等甘草：天津海關、上海海關、大連海關進口原木加工鋸材復出口方式出口的鋸材，分別由黑龍江、內蒙古、新疆、福建省等指定幾個口岸辦理稀土報關口岸限定在天津海關、上海海關、青島海關、黃埔海關、呼和浩特海關、南昌海關、寧波海關、南京海關和廈門海關二、兩用物項和技術進出口許可證管理（一）主管機構：商務部（二）管理范圍：核、核兩用品、導彈及相關物項和技術、生物兩用品及相關設備和技術、監(jiān)控化學品管理、易制毒化學品、有關化學品及其設備和技術進出口前，經營者應當向發(fā)證機關申領“兩用物項和技術進（出）口許可證”。（三）辦理程序獲得相關行政主管部門批準文件后，憑批準文件到所在地發(fā)證機構申領進出口許可證。（四）報關規(guī)范1.提交兩用物項和技術進出口許可證2.有效期不超過1年，跨年度使用只能到次年3月31日。3.進口，實行“非一批一證”管理和“一證一關”管理。出口，實行“一批一證”管理和“一證一關”管理（?？贾R點）三、密碼產品及含有密碼技術的設備進口許可證管理2010年新增內容范圍：《管理目錄》管理文件：密碼進口許可證歸口管理部門：國家密碼管理局加密傳真機、加密電話機、加密路由器、非光通訊加密以太網絡交換機、密碼機、密碼卡等。四、自動進口許可證管理管理部門：商務部（一）管理范圍：2013年實施自動進出口管理的商品包括非機電產品和機電產品兩大類。目錄一：共27類目錄二：商務部發(fā)證的8類機電產品；地方或部門機電辦發(fā)證的17種機電產品目錄三：舊膠印機免交自動進口許可證的情況加工貿易項下進口并復出口的（原油、成品油除外）外商投資企業(yè)作為投資進口或者投資額內生產自用的（舊機電產品除外）貨樣廣告品、實驗品進口，每批次價值不超過5000元人民幣的。暫時進口的海關監(jiān)管貨物進入保稅區(qū)、出口加工區(qū)等海關特殊監(jiān)管區(qū)域的屬自動進口許可管理的貨物加工貿易項下進口的不作價設備監(jiān)管期滿后留在原企業(yè)使用的法律法規(guī)規(guī)定其他免領自動進口許可證的。（二）辦理程序相關當事人在辦理海關報關手續(xù)前，向發(fā)證機構提交自動進口許可證申請，并取得自動進口許可證（三）報關規(guī)范1.自動進口許可證有效期為6個月。但僅限公歷年度內有效。2.原則上實行“一批一證”管理。部分貨物實行“非一批一證”管理，在有效期內可以分批次累計報關使用，但累計使用不得超過6次。3.海關對散裝貨物溢裝數量在貨物總量3%以內的原油、成品油、化肥、鋼材四種大宗貨物予以免證，其他貨物溢裝數量在總量5%以內予以免證驗放。某企業(yè)持一份證面數量為200噸的大豆的自動進口許可證（“一批一證”），以海運散裝形式進口，該企業(yè)可憑該份自動進口許可證總共最多可進口（）大豆。A.210噸B.205噸C.203噸D.206噸

A

練一練發(fā)證機關根據企業(yè)申請于2011年9月30日向企業(yè)簽發(fā)了自動進口許可證，該正截止()有效。

A.2012年3月31日

B.2011年12月31日

C.2012年6月30日

D.2012年9月30日五、固體廢物進口管理（一）含義：環(huán)境保護部根據《固體廢物污染環(huán)境防治法》和《廢物進口環(huán)境保護管理暫行條例》等法規(guī)規(guī)定，對進口廢物所實施的禁止、限制以及自動許可措施的總和。管理范圍工業(yè)固體廢物城市生活垃圾危險廢物液態(tài)廢物和置于容器中的氣態(tài)廢物禁止進口不能用做原料的固體廢物，對進口可用做原料的固體廢物實行限制管理下列廢物中，屬于我國《固體廢物污染環(huán)境防治法》管理范圍的有（）。A.城市生活垃圾B.工業(yè)固體廢物C.液態(tài)廢物D.置于容器中的氣態(tài)廢物

ABCD（二）主管部門以及辦理程序環(huán)境保護部，程序是向該部提出申請-獲取〈廢物進口許可證〉——向口岸檢驗機構報檢——出具〈入境貨物通知單〉——辦理通關手續(xù)報關規(guī)范

1）對列入國家《限制進口類可用作原料的廢物目錄》、《自動許可管理類可用作原料的廢物目錄》進口的廢物在報關時候必須向海關提交有效的進口許可證及口岸檢驗檢疫機構出具的〈入境貨物通關單〉及其他單據（三）適用范圍及報關規(guī)范報關規(guī)范2）廢物進口許可證當年有效，因故未用完，可申請延期，最長不超過60日。3）廢物進口實行“非一批一證”管理和一證一關。六、進口關稅配額管理屬于限制進口，實行關稅配額證管理2013年我國實施進口關稅配額管理的農產品包括小麥、稻谷、大米、玉米、棉花、食糖、羊毛及毛條；實施進口關稅配額管理的工業(yè)品是化肥。（一）農產品進口關稅配額為全球配額，配額證實行“一證多批”制農產品進口關稅配額證的申請期為每年10月15日-30日，有效期為公歷年，延期最遲不超過下一年2月底。（二）工業(yè)品進口關稅配額為全球配額化肥進口關稅配額證明：商務部每年9月15日-10月14日公布下一年度關稅配額數量，申請單位在每年10月15日-10月30日申請。商務部每年12月31日前分配配額七、野生動植物種進出口管理主管部門：國家瀕危物種進出口管理辦公室適用范圍及報關規(guī)范P751.非公約證明：實行“一批一證”管理。2.公約證明：實行“一批一證”管理。3.物種證明：按時效分為一次使用（有效期6個月）和多次使用（同一物種、同一貨物類型、同一報關口岸多次進出口，有效期截止當年12月31日）。非公約證明——列入《進出口野生動植物種商品目錄》中屬于我國自主規(guī)定管理公約證明——列入《進出口野生動植物種商品目錄》中屬于《瀕危野生動植物種國際貿易公約》成員國應履行保護義務的物種物種證明——上述以外的其他列入商品目錄的野生動植物及其相關貨物或物品和含野生動植物成分的紡織品八、進出口藥品管理1.主管機構：國家食品藥品監(jiān)督管理局2.我國對進出口藥品管理實行分類和目錄管理。我國公布的進出口藥品管理目錄有〈進口藥品目錄〉、〈生物制品目錄〉〈精神藥品管制品種目錄〉、〈麻醉藥品管制品種目錄〉《興奮劑目錄》藥品必須經過國務院批準的允許藥品進口的口岸進口，目前允許藥品進口的口岸共19個3.僅限在該證注明的口岸海關使用，實行“一批一證”管理。報關

1）進出口麻醉藥品——麻醉藥品進（出）口準許證2）進出口精神藥品——精神藥品進（出）口準許證3）興奮劑——進（出）口準許證4）進口一般藥品——進口藥品通關單九、美術品進出口管理管理部門：文化部負責對美術品進出口經營活動的審批管理，海關負責對美術品進出境環(huán)節(jié)進行監(jiān)管對美術品進出口實行專營進出口時提交批準文件十、音像制品進出口管理1.國家對音像制品進出口實行許可制度2國家新聞出版廣電總局負責全國音像制品的進口管理，各地方音像制品行政管理部門負責本行政區(qū)域內音像制品進口工作。海關憑有效的進口音像制品批準單辦理驗放手續(xù)。十一、出入境檢驗檢疫管理主管機構國家質量監(jiān)督檢驗檢疫總局對列入〈法檢目錄〉以及其他法律法規(guī)規(guī)定需要檢驗和檢疫的貨物，當事人在辦理進出口通關手續(xù)前，必須向口岸檢驗檢疫機構報檢。海關憑口岸檢驗檢疫機構簽發(fā)的“檢驗檢疫入境貨物通關單”或“檢驗檢疫出境貨物通關單”驗放。實行“一批一證”管理。入境貨物通關單適用情況列入《法檢目錄》的商品進口可用做原料的廢物進口舊機電產品進口捐贈的醫(yī)療器械其他出境貨物通關單列入《法檢目錄》的貨物出口紡織品標識對外經濟技術援助物質及人道主義緊急救災援助物資其他有關具體進出境報檢手續(xù)報檢單位——登記備案手續(xù)報檢人員——《報檢員證》報檢時——填寫出、入境貨物通關單補充資料：進出口商品報檢單位和報檢員根據《進出口商品檢驗法》及其《實施條例》，進出口公司可自行辦理報檢手續(xù)，也可委托代理報檢企業(yè)辦理報檢手續(xù)；采用快件方式進出口商品的，收貨人（發(fā)貨）應委托出入境快件運營企業(yè)辦理報檢手續(xù)。進出口公司辦理報檢手續(xù)應依法向檢驗檢疫機構備案。代理報檢企業(yè)應依法注冊登記。報檢員需通過報檢員資格考試獲得《報檢員資格證》，申請報檢員注冊，經檢驗檢疫機構審核合格的，頒發(fā)《報檢員證》進口商品檢驗手續(xù)法檢出口商品收貨人應持合同、發(fā)票、裝箱單、提單等必要憑證和相關批準文件，向出入境檢驗檢疫部門報檢；經檢驗合格的出口商品，簽發(fā)《出入境貨物通關單》，海關憑此辦理貨物通關手續(xù)：我國海關總署和質檢總局聯(lián)合實施了“通關單聯(lián)網核查”管理。法檢商品，海關和出入境檢驗檢疫部門實行出入境貨物通關單電子數據與進出口貨物報關單電子數據的聯(lián)網核查。出口商品檢驗手續(xù)法檢進口商品